SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA BUDŻETU POWIATU KIELECKIEGO ZA 2015 ROK Niniejsze sprawozdanie stanowi wypełnienie postanowienia art. 267 ust.1 pkt 1 oraz ust. 3 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009r. o finansach publicznych (t.j. Dz. U. z 2013r., poz. 885 z późn. zm.), zgodnie z którym Zarząd Powiatu przedstawia organowi stanowiącemu oraz Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Kielcach Sprawozdanie z wykonania budżetu Powiatu Kieleckiego za 2015 rok. Do opracowania niniejszego sprawozdania Zarząd Powiatu za podstawę prawną przyjął regulacje wynikające z: Rozdziału 4 Wykonywanie budżetu jednostki samorządu terytorialnego z działu V Budżet, wieloletnia prognoza finansowa i uchwała budżetowa jednostki samorządu terytorialnego ustawy z dnia 27 sierpnia 2009r. o finansach publicznych (t.j. Dz. U. z 2013r., poz. 885 z późn. zm.). Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 16 stycznia 2014r. w sprawie sprawozdawczości budżetowej (Dz.U. z 2014., poz.119 z późn. zm.). Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 2 marca 2010 r. w sprawie szczegółowej klasyfikacji dochodów, wydatków, przychodów i rozchodów oraz środków pochodzących ze źródeł zagranicznych (t.j. Dz.U. z 2014r., poz.1053 z późn. zm.) Sprawozdanie opracowane zostało w oparciu o: 1. Sprawozdania budżetowe sporządzane zgodnie z zasadami określonymi rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 16 stycznia 2014r. w sprawie sprawozdawczości budżetowej (Dz. U. z 2014r., poz. 119 z późn. zm.) 2. Uchwały budżetowe podejmowane przez Radę Powiatu w Kielcach i Zarząd Powiatu Kieleckiego w trakcie 2015 roku. 3. Opracowane przez poszczególne Wydziały i jednostki organizacyjne informacje wraz z objaśnieniami dotyczącymi wykonania budżetu powiatu za 2015 roku.
I. CHARAKTERYSTYKA OGÓLNA Sprawozdanie roczne z wykonania budżetu sporządzone zostało w szczegółowości nie mniejszej niż w uchwale Nr III/2/2015 Rady Powiatu z dnia 14 stycznia 2015 roku w sprawie uchwalenia budżetu Powiatu Kieleckiego na 2015 rok. W 2015r. w ramach budżetu Powiatu Kieleckiego realizowane były zadania własne, zadania zlecone z zakresu administracji rządowej, zadania przyjęte do wykonania na podstawie zawartych porozumień z organami administracji rządowej oraz zadania, które zostały powierzone do realizacji podmiotom nie zaliczanym do sektora finansów publicznych. Sprawozdanie obejmuje część opisową oraz załączniki (w formie tabelarycznej). Dane liczbowe przedstawiono na podstawie dokumentacji finansowo księgowej dotyczącej wykonania planu dochodów i wydatków budżetu, jak również wykonania dochodów i wydatków na rachunku, o którym mowa w art. 223 ust. 1 ustawy o finansach publicznych, w porównaniu z wielkościami przyjętymi w uchwale budżetowej na 2015 rok z uwzględnieniem zmian, tj. w/g stanu na dzień 31.12.2015r. Zgodnie z 1 i 2 Uchwały Rady Powiatu Nr III/2/2015 z dnia 14 stycznia 2015 roku w sprawie uchwalenia budżetu Powiatu Kieleckiego na 2015 rok dochody budżetu ustalone zostały na poziomie 115.539.985,00 zł (z tego: dochody bieżące w kwocie 105.951.462,00 zł, dochody majątkowe w kwocie 9.588.523,00 zł), a wydatki budżetu na poziomie 116.846.489,00 zł (z tego: w kwocie 100.636.499,00 zł, wydatki majątkowe w kwocie 16.209.990,00 zł). Skonstruowanie strony wydatkowej budżetu na poziomie wyższym od strony dochodowej wynikało z konieczności zabezpieczenia środków na realizację ustawowych zadań powiatu. Strona dochodowa została określona według zasad wynikających z ustawy z dnia 13 listopada 2003 r. o dochodach jednostek samorządu terytorialnego. W 2015r. dochody budżetu Powiatu ogółem zostały wykonane w kwocie 132.509.971,69 zł, natomiast wydatki budżetu w kwocie 122.347.314,49 zł. 2
Poniżej przedstawiony został szczegółowy opis uwzględniający plan i wykonanie dochodów oraz wydatków budżetu Powiatu Kieleckiego za 2015r. W wyniku podjętych przez Radę Powiatu oraz Zarząd Powiatu stosownych uchwał w trakcie 2015 roku: 1) Plan dochodów budżetu został zwiększony ogółem o kwotę 14.200.678,00 zł i zamknął się kwotą 129.740.663,00 zł, co stanowi 112,29% w stosunku do dochodów zaplanowanych w uchwale budżetowej na rok 2015, plan dochodów bieżących został zwiększony o kwotę 9.579.983,00 zł plan dochodów majątkowych został zwiększony o kwotę 4.620.695,00 zł. 2) Plan wydatków budżetu został zwiększony ogółem o kwotę 14.204.294,00 zł i zamknął sie kwotą 131.050.783,00 zł, co stanowi 112,16% w stosunku do wydatków zaplanowanych w uchwale budżetowej na rok 2015, plan wydatków bieżących został zwiększony o kwotę 4.943.717,00 zł plan wydatków majątkowych został zwiększony o kwotę 9.260.577,00 zł. ZMIANY PLANU DOCHODÓW OBEJMOWAŁY: zwiększenie ogółem wielkości dotacji celowych otrzymanych z budżetu państwa ogółem o kwotę 2.453.573,00zł 1) zmniejszenie 2110 (Dotacji celowe otrzymane z budżetu państwa na zadania bieżące z zakresu administracji rządowej oraz inne zadania zlecone ustawami realizowane przez powiat o kwotę 11.003,00zł 2) zmniejszenie 2120 (Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na zadania bieżące realizowane przez powiat na podstawie porozumień z organami administracji rządowej) o kwotę 5.755,00zł 3) zwiększenie 2130 (Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację bieżących zadań własnych powiatu) o kwotę 1.115.097,00zł 3
4) zwiększenie ogółem dotacji celowych otrzymanych z budżetu państwa na inwestycje i zakupy inwestycyjne z zakresu administracji rządowej oraz inne zadania zlecone ustawami realizowane przez powiat o kwotę 38.848,00zł w 6410 zmniejszenie o kwotę 12.950,00zł w 6417 zwiększenie o kwotę 38.848,00zł w 6419 zwiększenie o kwotę 12.950,00zł 5) zwiększenie 6430 (Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację inwestycji i zakupów inwestycyjnych własnych powiatu) o kwotę 1.316.386,00zł zwiększenie subwencji ogólnej z budżetu państwa ogółem o kwotę 2.816.278,00zł 1) zwiększenie 2760 (Środki na uzupełnienie dochodów powiatu) o kwotę 153.783,00zł 2) zwiększenie 2920 (Subwencje ogólne z budżetu państwa) o kwotę 2.011.103,00zł 3) zwiększenie 6180 (Środki na inwestycje na drogach publicznych powiatowych i wojewódzkich na drogach powiatowych, wojewódzkich i krajowych w granicach miasta na prawach powiatu) o kwotę 651.392,00zł zwiększenie wielkości udziału w podatkach ogółem o kwotę 1) zwiększenie 0020 (Podatek dochodowy od osób prawnych) o kwotę 360.000,00zł 360.000,00zł zwiększenie ogółem dochodów pozyskanych przez samorząd powiatu ogółem o kwotę 3.898.222,00zł 1) zwiększenie 2007 (Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art.5 ust.1 pkt 3 oraz ust.3 pkt 5 i 6 ustawy, lub płatności w ramach budżetu środków europejskich) o kwotę 843.141,00zł 4
2) zwiększenie 2009 (Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art.5 ust.1 pkt 3 oraz ust.3 pkt 5 i 6 ustawy, lub płatności w ramach budżetu środków europejskich) o kwotę 125.401,00zł 3) zmniejszenie 2320 (Dotacje otrzymane z powiatu na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego) o kwotę 126.556,00zł 4) zwiększenie 2460 (Środki przekazane przez pozostałe jednostki zaliczane do sektora finansów publicznych na realizację zadań bieżących dla jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych) o kwotę 525,00zł 5) zwiększenie 2701 (Środki na dofinansowanie własnych zadań bieżących gmin (związków gmin), powiatów (związków powiatów), samorządów województwa, pozyskane z innych źródeł) o kwotę 51.213,00zł 6) zwiększenie 2710 (Dotacja celowa otrzymana z tytułu pomocy finansowej udzielanej między jednostkami samorządu terytorialnego na dofinansowanie własnych zadań bieżących) o kwotę 252.900,00zł 7) zwiększenie 6207 (Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art.5 ust.1 pkt 3 oraz ust.3 pkt 5 i 6 ustawy, lub płatności w ramach budżetu środków europejskich) o kwotę 1.245.328,00zł 8) zwiększenie 6209 (Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art.5 ust.1 pkt 3 oraz ust.3 pkt 5 i 6 ustawy, lub płatności w ramach budżetu środków europejskich) o kwotę 162.340,00zł 9) zwiększenie 6300 (Dotacje celowe otrzymane z tytułu pomocy finansowej udzielanej między jednostkami samorządu terytorialnego na dofinansowanie własnych zadań inwestycyjnych i zakupów inwestycyjnych) o kwotę 1.193.930,00zł 5
10) zwiększenie 6620 (Dotacje celowe otrzymane z powiatu na inwestycje i zakupy inwestycyjne realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego) o kwotę 150.000,00zł zwiększenie ogółem wielkości pozostałych dochodów ogółem o kwotę 4.672.605,00zł 1) zwiększenie 0420 (Wpływy z opłaty komunikacyjnej) o kwotę 581.897,00zł 2) zwiększenie 0460 (Wpływy z opłaty eksploatacyjnej) o kwotę 2.400,00zł 3) zwiększenie 0470 (Wpływy z opłat za trwały zarząd, użytkowanie, służebności i użytkowanie wieczyste nieruchomości) o kwotę 179,00zł 4) zwiększenie 0490 (Wpływy z innych lokalnych opłat pobieranych przez jednostki samorządu terytorialnego na podstawie odrębnych ustaw) o kwotę 276.953,00zł 5) zmniejszenie 0680 (Wpływy od rodziców z tytułu odpłatności za utrzymanie dzieci (wychowanków) w placówkach opiekuńczo-wychowawczych i w rodzinach zastępczych) o kwotę 4.200,00zł 6) zwiększenie 0690 (Wpływy z różnych opłat) o kwotę 145.150,00zł 7) zwiększenie 0750 (Dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze) o kwotę 9.757,00zł 8) zmniejszenie 0780 (Dochody ze zbycia praw majątkowych) o kwotę 156.879,00zł 9) zwiększenie 0830 (Wpływy z usług) o kwotę 150.798,00zł 10) zwiększenie 0870 (Wpływy ze sprzedaży składników majątkowych) o kwotę 19.350,00zł 11) zwiększenie 0920 (Pozostałe odsetki) o kwotę 20.919,00zł 12) zwiększenie 0970 (Wpływy z różnych dochodów) o kwotę 3.285.965,00zł 6
13) zwiększenie 2690 (Środki Funduszu Pracy przekazane powiatom z przeznaczeniem na finansowanie kosztów wynagrodzenia i składek na ubezpieczenia społeczne pracowników powiatowego urzędu pracy) o kwotę 65.200,00zł 14) zwiększenie 2900 (Wpływy z wpłat gmin i powiatów na rzecz innych jednostek samorządu terytorialnego oraz związków gmin lub związków powiatów na dofinansowanie zadań bieżących) o kwotę 268.624,00zł 15) zwiększenie 2910 (Wpływy ze zwrotów dotacji wykorzystanych niezgodnie z przeznaczeniem lub pobranych w nadmiernej wysokości) o kwotę 6.492,00zł W wyniku dokonanych zmian w trakcie 2015r. zwiększono plan dochodów bieżących ogółem o kwotę 9.579.983,00zł oraz zwiększono plan dochodów majątkowych ogółem o kwotę 4.620.695,00zł. ZMIANY PLANU WYDATKÓW OBEJMOWAŁY: zwiększenie ogółem o kwotę w tym w grupie: wynagrodzenia i składki od nich naliczane zwiększenie ogółem o kwotę zwiększenia ogółem o kwotę w tym w działach: 4.943.717,00zł 1.966.897,00zł 2.130.412,00zł 1) 020 Leśnictwo o kwotę 5.000,00zł 2) 700 Gospodarka mieszkaniowa o kwotę 47.150,00zł 3) 750 Administracja publiczna o kwotę 204.283,00zł 4) 801 Oświata i wychowanie o kwotę 471.054,00zł 5) 851 Ochrona zdrowia o kwotę 14.499,00zł 6) 852 Pomoc społeczna o kwotę 580.807,00zł 7) 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej o kwotę 646.692,00zł 8) 854 Edukacyjna opieka wychowawcza o kwotę 160.727,00zł 9) 926 Kultura fizyczna o kwotę 200,00zł zmniejszenia ogółem o kwotę w tym w działach: 163.515,00zł 1) 600 Transport i łączność o kwotę 154.500,00zł 2) 630 Turystyka o kwotę 1.500,00zł 3) 710 Działalność usługowa o kwotę 7.515,00zł 7
wydatki związane z realizacją zadań statutowych zwiększenie ogółem o kwotę zwiększenia ogółem o kwotę w tym w działach: 3.134.526,00zł 3.645.335,00zł 1) 600 Transport i łączność o kwotę 1.450.577,00zł 2) 630 Turystyka o kwotę 21.500,00zł 3) 700 Gospodarka mieszkaniowa o kwotę 28.850,00zł 4) 710 Działalność usługowa o kwotę 68.630,00zł 5) 720 Informatyka o kwotę 61.569,00zł 6) 758 Różne rozliczenia o kwotę 386.958,00zł 7) 801 Oświata i wychowanie o kwotę 156.256,00zł 8) 852 Pomoc społeczna o kwotę 371.654,00zł 9) 854 Edukacyjna opieka wychowawcza o kwotę 1.070.941,00zł 10) 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego o kwotę 28.400,00zł zmniejszenia ogółem o kwotę w tym w działach: 510.809,00zł 1) 750 Administracja publiczna o kwotę 222.294,00zł 2) 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa o kwotę 5.600,00zł 3) 851 Ochrona zdrowia o kwotę 233.197,00zł 4) 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej o kwotę 19.318,00zł 5) 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska o kwotę 20.000,00zł 6) 926 Kultura fizyczna o kwotę 10.400,00zł dotacje na zadania bieżące zmniejszenie ogółem o kwotę 811.119,00zł zwiększenia ogółem o kwotę 124.881,00zł w tym w działach: 1) 851 Ochrona zdrowia o kwotę 62.000,00zł 2) 852 Pomoc społeczna o kwotę 19.072,00zł 3) 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej o kwotę 4.809,00zł 4) 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska o kwotę 20.000,00zł 5) 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego o kwotę 19.000,00zł zmniejszenia ogółem o kwotę 936.000,00zł w tym w działach: 1) 630 Turystyka o kwotę 6.000,00zł 2) 801 Oświata i wychowanie o kwotę 930.000,00zł 8
świadczenia na rzecz osób fizycznych zmniejszenie ogółem o kwotę 422.367,00zł zwiększenia ogółem o kwotę 194.555,00zł w tym w działach: 1) 600 Transport i łączność o kwotę 9.000,00zł 2) 750 Administracja publiczna o kwotę 10.452,00zł 3) 801 Oświata i wychowanie o kwotę 138.973,00zł 4) 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej o kwotę 7.845,00zł 5) 854 Edukacyjna opieka wychowawcza o kwotę 28.285,00zł zmniejszenia ogółem o kwotę ; 616.922,00zł w tym w działach: 6) 630 Turystyka o kwotę 10.000,00zł 7) 710 Działalność usługowa o kwotę 215,00zł 8) 852 Pomoc społeczna o kwotę 591.307,00zł 9) 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego o kwotę 15.400,00zł wydatki na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 zwiększenie ogółem o kwotę 1.259.110,00zł zwiększenia o kwotę 1.259.110,00zł w działach: 1) 801 Oświata i wychowanie o kwotę 10.590,00zł 2) 852 Pomoc społeczna o kwotę 66.389,00zł 3) 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej o kwotę 1.182.131,00zł wydatki z tytułu poręczeń i gwarancji zmniejszenie ogółem o kwotę 183.330,00zł zmniejszenie o kwotę 183.330,00zł w dziale: 1) 757 Obsługa długu publicznego o kwotę 183.330,00zł wydatki majątkowe zwiększenie ogółem o kwotę w tym w grupie: inwestycje i zakupy inwestycyjne zwiększenie ogółem o kwotę 9 9.260.577,00zł 9.260.577,00zł
zwiększenia ogółem o kwotę 9.767.199,00zł w tym w działach: 1) 600 Transport i łączność o kwotę 5.048.642,00zł 2) 630 Turystyka o kwotę 1.796.432,00zł 3) 750 Administracja publiczna o kwotę 199.961,00zł 4) 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa o kwotę 133.600,00zł 5) 801 Oświata i wychowanie o kwotę 603.521,00zł 6) 851 Ochrona zdrowia o kwotę 488.000,00zł 7) 852 Pomoc społeczna o kwotę 889.732,00zł 8) 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej o kwotę 174.960,00zł 9) 854 Edukacyjna opieka wychowawcza o kwotę 432.351,00zł zmniejszenia ogółem o kwotę 506.622,00zł w tym w działach: 1) 010 Rolnictwo i łowiectwo o kwotę 389.652,00zł 2) 720 Informatyka o kwotę 116.970,00zł w tym w grupie: wydatki na programy finansowane z udziałem środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3 zwiększenie ogółem o kwotę 1.294.770,00zł zwiększenie ogółem o kwotę 1.801.392,00zł w tym w działach: 1) 630 Turystyka o kwotę 1.796.432,00zł 2) 853 Pozostałe zadania w zakresie polityki społecznej o kwotę 4.960,00zł zmniejszenia ogółem o kwotę w tym w działach: 506.622,00zł 1) 010 Rolnictwo i łowiectwo o kwotę 389.652,00zł 2) 720 Informatyka o kwotę 116.970,00zł W wyniku dokonanych zmian w trakcie 2015r. zwiększono plan wydatków bieżących ogółem o kwotę 4.943.717,00zł oraz zwiększono plan wydatków majątkowych ogółem o kwotę 9.260.577,00zł. 10
II. DOCHODY BUDŻETOWE Planowane ogółem dochody budżetu powiatu według stanu na dzień 31 grudnia 2015 roku w wysokości 129.740.663,00zł (plan wg uchwały budżetowej 115.539.985,00zł) obejmowały następujące źródła: 1. Dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa 24.759.391,00zł (plan według uchwały budżetowej 22.305.818,00zł) a) na zadania zlecone z zakresu administracji rządowej oraz inne zadania zlecone ustawami realizowane przez powiat (plan według uchwały budżetowej 11.754.122,00zł) - zadania bieżące 11 11.781.967,00zł ( 2110) 10.031.214,00zł (plan według uchwały budżetowej 10.042.217,00zł) - zadania majątkowe 1.750.753,00zł (plan według uchwały budżetowej 1.711.905,00zł) 6410 387.455,00zł (plan według uchwały budżetowej 400.405,00zł) 6417 1.022.473,00zł (plan według uchwały budżetowej 983.625,00zł) 6419 340.825,00zł (plan według uchwały budżetowej 327.875,00zł) b) na zadania bieżące realizowane przez powiat na podstawie porozumień z organami administracji rządowej 29.245,00zł (plan według uchwały budżetowej 35.000,00zł) 2120 29.245,00zł (plan według uchwały budżetowej 35.000,00zł) c) na realizację zadań własnych 12.948.179,00zł (plan według uchwały budżetowej 10.516.696,00zł) zadania bieżące ( 2130) 7.281.793,00zł (plan według uchwały budżetowej 6.166.696,00zł)
zadania inwestycyjne ( 6430) (plan według uchwały budżetowej 4.350.000,00zł) 5.666.386,00zł 2. Udziały w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa 24.955.826,00zł (plan według uchwały budżetowej 24.595.826,00zł) a) w podatku dochodowym od osób fizycznych ( 0010) 24.395.826,00zł (plan według uchwały budżetowej 24.395.826,00zł) b) w podatku dochodowym od osób prawnych ( 0020) 560.000,00zł (plan według uchwały budżetowej 200.000,00zł) 3. Subwencja ogólna z budżetu państwa 49.049.890,00zł (plan według uchwały budżetowej 46.233.612,00zł) a) część oświatowa 22.884.482,00zł (plan według uchwały budżetowej 20.874.730,00zł) b) część wyrównawcza 17.281.656,00zł (plan według uchwały budżetowej 17.281.656,00zł) c) część równoważąca 8.078.577,00zł (plan według uchwały budżetowej 8.077.226,00zł) Uzupełnienie subwencji ogólnej d) środki na uzupełnienie dochodów powiatu 805.175,00 zł (plan według uchwały budżetowej 0,00 zł) dochody bieżące ( 2760) plan według uchwały budżetowej 0,00zł) dochody majątkowe ( 6180) plan według uchwały budżetowej 0,00zł) 153.783,00zł 651.392,00zł 4. Dochody pozyskane przez samorząd powiatu 8.886.368,00zł (plan według uchwały budżetowej 4.988.146,00zł) dochody bieżące 2.765.031,00zł (plan według uchwały budżetowej 1.618.407,00zł) dochody majątkowe 6.121.337,00zł (plan według uchwały budżetowej 3.369.739,00zł) 12
5. Pozostałe dochody 22.089.188,00zł (plan według uchwały budżetowej 17.416.583,00zł) dochody bieżące (plan według uchwały budżetowej 17.259.704,00zł dochody majątkowe (plan według uchwały budżetowej 156.879,00zł) 22.069.838,00zł 19.350,00zł Wynikająca z powyższego struktura poszczególnych źródeł dochodów w globalnej kwocie strony dochodowej budżetu 129.740.663,00zł (plan według uchwały budżetowej 115.539.985,00zł) wskazuje, że najwyższy udział stanowią dochody o których poziomie nie decyduje samorząd powiatu, lecz jest on określany przez budżet państwa. Strona dochodowa budżetu powiatu według stanu na dzień 31 grudnia 2015 roku zrealizowana została na poziomie 132.509.971,69zł (plan na początek roku 115.539.985,00zł, plan po zmianach 129.740.663,00zł). Wykonanie dochodów bieżących w 2015r. stanowiło kwotę 118.984.955,10zł, natomiast dochodów majątkowych kwotę 13.525.016,59zł. Wyszczególnienie Plan na początek roku Plan po zmianach na dzień 31.12.2015r. Wykonanie na dzień 31.12.2015r. Wskaźnik wykonania % /4:3/ 1 2 3 4 5 Dochody bieżące 105 951 462,00 115 531 445,00 118 984 955,10 102,99% Dochody majątkowe 9 588 523,00 14 209 218,00 13 525 016,59 95,18% Dochody ogółem 115 539 985,00 129 740 663,00 132 509 971,69 102,13% 13
Strukturę realizacji dochodów bieżących przedstawia poniższy wykres 14
Strukturę realizacji dochodów majątkowych przedstwawia poniższy wykres Szczegółowe zestawienie zrealizowanych dochodów budżetu powiatu w ujęciu działów, rozdziałów i paragrafów zawiera załącznik Nr 1 do niniejszego sprawozdania. Wykonanie dochodów budżetu Powiatu Kieleckiego w 2015. przebiegało następująco: DOTACJE CELOWE OTRZYMANE Z BUDŻETU PAŃSTWA W 2015 roku z budżetu Wojewody Świętokrzyskiego przekazane zostały w ramach dotacji celowych środki w wysokości 24.264.436,36 zł, przy planie 24.759.391,00 zł, co stanowi 98,00%. W poszczególnych rodzajach dotacji celowych realizacja była zróżnicowana i przebiegała następująco: 15
1. DOTACJE CELOWE NA ZADANIA BIEŻĄCE I INWESTYCJE I ZAKUPY INWESTYCYJNE Z ZAKRESU ADMINISTRACJI RZĄDOWEJ ORAZ INNE ZADANIA ZLECONE USTAWAMI REALIZOWANE PRZEZ POWIAT ( 2110, 6410, 6417, 6419) (plan według uchwały budżetowej 11.754.122,00zł) plan po zmianach 11.781.967,00zł, wykonanie 11.315.363,04 zł tj. 96,04% z tego na: zadana bieżące 2110 (plan według uchwały budżetowej -10.042.217,00zł) plan po zmianach 10.031.214,00zł, wykonanie 9.638.508,04zł tj. 96,09% w szczególności: 1) Prace geodezyjno urządzeniowe na potrzeby rolnictwa (dział 010, rozdział 01005) (plan według uchwały budżetowej 20.000,00zł) plan po zmianach 20.000,00zł, wykonanie 2.400,00zł tj. 12,00% 2) Gospodarka leśna (dział 020, rozdział 02001) (plan według uchwały budżetowej 1.500,00zł) plan po zmianach 1.500,00zł, wykonanie 236,52zł tj.15,77% 3) Gospodarka gruntami i nieruchomościami (dział 700, rozdział 70005) (plan według uchwały budżetowej 145.000,00zł) plan po zmianach 221.000,00 zł, wykonanie 221.000,00zł tj.100,00% 4) Prace geodezyjne i kartograficzne (nieinwestycyjne) (dział 710, rozdział 71013) (plan według uchwały budżetowej 45.000,00zł) plan po zmianach 45.000,00zł, wykonanie 45.000,00zł tj.100,00% 5) Opracowania geodezyjne i kartograficzne 16
(dział 710, rozdział 71014) (plan według uchwały budżetowej 15.000,00zł) plan po zmianach 45.000,00zł, wykonanie 44.989,99zł tj. 99,98% 6) Nadzór budowlany (dział 710, rozdział 71015) (plan według uchwały budżetowej 559.000,00zł) plan po zmianach 569.900,00 zł, wykonanie 569.855,29zł tj. 99,99% 7) Urzędy Wojewódzkie (dział 750, rozdział 75011) (plan według uchwały budżetowej 415.299,00zł) plan po zmianach 415.299,00zł, wykonanie 415.299,00zł tj. 100,00% 8) Kwalifikacja wojskowa (dział 750, rozdział 75045) (plan według uchwały budżetowej 62.000,00zł) plan po zmianach 46.717,00zł, wykonanie 46.716,27zł tj. 100,00% 9) Gimnazja specjalne (dział 801, rozdział 80111) (plan według uchwały budżetowej 0,00zł) plan po zmianach 3.550,00zł, wykonanie 3.549,56zł tj.99,99% 10) Składki na ubezpieczenie zdrowotne oraz świadczenia dla osób nieobjętych obowiązkiem ubezpieczenia zdrowotnego (dział 851, rozdział 85156) (plan według uchwały budżetowej 8.360.801,00zł) plan po zmianach 8.014.203,00 zł, wykonanie 7.652.811,26zł tj. 95,49% 11) Zadania w zakresie przeciwdziałania przemocy w rodzinie (dział 852, rozdział 85205) (plan według uchwały budżetowej 0,00zł) plan po zmianach 22.464,00 zł, wykonanie 22.464,00zł tj. 100,00% 17
12) Zespoły ds. orzekania o niepełnosprawności (dział 853, rozdział 85321) (plan według uchwały budżetowej 418.617,00zł) plan po zmianach 626.581,00zł, wykonanie 614.186,15zł tj. 98,02% zadana inwestycyjne 6410 Prace geodezyjno urządzeniowe na potrzeby rolnictwa (dział 010, rozdział 01005) (plan według uchwały budżetowej - 400.405,00zł) plan po zmianach 387.455,00zł, wykonanie 313.558,25zł tj. 80,93% 6417 Prace geodezyjno urządzeniowe na potrzeby rolnictwa (dział 010, rozdział 01005) (plan według uchwały budżetowej - 983.625,00zł) plan po zmianach 1.022.473,00zł, wykonanie 1.022.472,56zł tj. 100,00% 6419 Prace geodezyjno urządzeniowe na potrzeby rolnictwa (dział 010, rozdział 01005) (plan według uchwały budżetowej 327.875,00zł) plan po zmianach 340.825,00zł, wykonanie 340.824,19zł tj. 100,00% 2. DOTACJE CELOWE NA ZADANIA BIEŻĄCE REALIZOWANE PRZEZ POWIAT NA PODSTAWIE POROZUMIEŃ Z ORGANAMI ADMINISTRACJI RZĄDOWEJ ( 2120) (plan według uchwały budżetowej 35.000,00zł) plan po zmianach 29.245,00zł, wykonanie 29.245,00zł tj. 100,00% z tego na : 1) Kwalifikacja wojskowa (dział 750, rozdział 75045) 18
(plan według uchwały budżetowej 35.000,00zł) plan po zmianach 29.245,00zł, wykonanie 29.245,00zł tj. 100,00% 3. DOTACJE CELOWE NA REALIZACJĘ BIEŻĄCYCH ZADAŃ WŁASNYCH ORAZ NA REALIZACJĘ INWESTYCJI I ZAKUPÓW INWESTYCYJNYCH WŁASNYCH POWIATU ( 2130, 6430,) (plan według uchwały budżetowej 10.516.696,00zł) plan po zmianach 12.948.179,00 zł, wykonanie 12.919.828,32zł z tego na : zadania bieżące ( 2130) (plan według uchwały budżetowej 6.166.696,00zł) plan po zmianach 7.281.793,00zł, wykonanie 7.281.793,00zł 1) Usuwanie skutków klęsk żywiołowych (dział 600, rozdział 60078) (plan według uchwały budżetowej 0,00zł) plan po zmianach 513.077,00zł, wykonanie 513.077,00 zł 2) Szkoły podstawowe specjalne (dział 801, rozdział 80102) (plan według uchwały budżetowej 0,00zł) plan po zmianach 1.000,00zł, wykonanie 1.000,00 zł 3) Domy pomocy społecznej (dział 852, rozdział 85202) (plan według uchwały budżetowej 6.166.696,00 zł) plan po zmianach 6.672.773,00zł, wykonanie 6.672.773,00 zł 4) Rodziny zastępcze (dział 852, rozdział 85204) (plan według uchwały budżetowej 0,00zł) plan po zmianach 94.943,00zł, wykonanie 94.943,00 zł tj.99,78% tj.100,00% tj.100,00% tj.100,00% tj.100,00% tj.100,00% zadania inwestycyjne ( 6430) (plan według uchwały budżetowej 4.350.000,00zł) 19
plan po zmianach 5.666.386,00zł, wykonanie 5.638.035,32zł 1) Drogi publiczne powiatowe (dział 600, rozdział 60014) (plan według uchwały budżetowej 4.350.000,00zł) plan po zmianach 3.994.001,00zł, wykonanie 3.966.285,00zł 2) Usuwanie skutków klęsk żywiołowych (dział 600, rozdział 60078) (plan według uchwały budżetowej 0,00zł) plan po zmianach 1.672.385,00zł, wykonanie 1.671.750,32zł tj.99,50% tj.99.31% tj.99.96% UDZIAŁY W PODATKACH STANOWIĄCYCH DOCHÓD BUDŻETU PAŃSTWA Uzyskane w 2015 roku wpływy z tytułu tego źródła dochodów osiągnęły wielkość 26.747.339,32zł przy planie 24.955.826,00zł, co stanowi 107,18%. Planowane w budżecie powiatu wielkości tego źródła dochodów w odniesieniu do wpływów z podatku dochodowego od osób fizycznych przyjęte zostały na ostrożnościowo w oparciu o pisemną informację Ministra Finansów oraz o zasady ustalone w ustawie z dnia 13 listopada 2003r. o dochodach jednostek samorządu terytorialnego. Na w/w udziały składają się: 1. 10,25% udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych, od podatników tego podatku zamieszkałych na obszarze powiatu ( 0010) (dział 756, rozdział 75622) (plan według uchwały budżetowej 24.395.826,00zł) plan po zmianach 24.395.826,00zł, wykonanie 26.120.704,00zł tj. 107,07% 2. 1,40 % udziału we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych, od podatników tego podatku posiadających siedzibę na obszarze powiatu ( 0020) (dział 756, rozdział 75622) 20
(plan według uchwały budżetowej 200.000,00zł) plan po zmianach 560.000,00zł, wykonanie 626.635,32zł tj. 111,90% SUBWENCJA OGÓLNA Z BUDŻETU PAŃSTWA Łączna wielkość przekazanej subwencji ogólnej w 2015 roku stanowi kwotę 49.049.890,00 zł, przy planie 49.049.890,00 zł, co stanowi 100,00%. Na wielkość tę składają się poszczególne jej części, tj.: część oświatowa subwencji ogólnej (dział 758, rozdział 75801, 2920) (plan według uchwały budżetowej 20.874.730,00zł) plan po zmianach 22.884.482,00 zł, wykonanie 22.884.482,00zł tj.100,00% uzupełnienie subwencji ogólnej (dział 758, rozdział 75802) (plan według uchwały budżetowej 0,00zł) plan po zmianach 805.175,00zł, wykonanie 805.175,00zł 2760 (plan według uchwały budżetowej 0,00zł) plan po zmianach 153.783,00zł, wykonanie 153.783,00zł 6180 (plan według uchwały budżetowej 0,00zł) plan po zmianach 651.392,00zł, wykonanie 651.392,00zł tj.100,00% tj.100,00% tj.100,00% część wyrównawcza subwencji ogólnej (dział 758, rozdział 75803, 2920) (plan według uchwały budżetowej 17.281.656,00zł) plan po zmianach 17.281.656,00zł, wykonanie 17.281.656,00 zł tj.100,00% 21
część równoważąca subwencji ogólnej (dział 758, rozdział 75832, 2920) (plan według uchwały budżetowej 8.077.226,00zł) plan po zmianach 8.078.577,00 zł, wykonanie 8.078.577,00zł tj.100,00% Powyższe wskazuje, że realizacja poszczególnych części subwencji ogólnej uzależniona jest w pełni od Ministra Finansów, jako dysponenta środków budżetu państwa. POZOSTAŁE DOCHODY Uchwalona na początek 2015 roku wielkość tych dochodów na poziomie 17.416.583,00zł (plan po zmianach 22.089.188,00zł) zrealizowana została w wysokości 24.381.443,37zł, co stanowi 110,38% planu po zmianach. W ramach tych dochodów realizacja poszczególnych źródeł przedstawia się następująco: 1. Wpływy z opłaty komunikacyjnej ( 0420) (dział 756, rozdział 75618) Wpływy z innych opłat stanowiących dochody jst na podstawie ustaw (plan według uchwały budżetowej 4.500.000,00zł) plan po zmianach 5.081.897,00zł, wykonanie 5.232.325,49zł tj. 102,96% 2. Wpływy z opłaty eksploatacyjnej ( 0460) (dział 756, rozdział 75618) Wpływy z innych opłat stanowiących dochody jst na podstawie ustaw (plan według uchwały budżetowej 0,00zł) plan po zmianach 2.400,00zł, wykonanie 2.470,70zł tj. 102,95% 3. Wpływy z opłat za trwały zarząd, użytkowanie, służebność i użytkowanie wieczyste nieruchomości ( 0470) (dział 700, rozdział 70005) Gospodarka gruntami i nieruchomościami (plan według uchwały budżetowej 50.236,00zł) plan po zmianach 50.415,00 zł, wykonanie 50.414,98zł tj. 100,00% 4. Wpływy z innych lokalnych opłat pobieranych przez jednostki samorządu terytorialnego na podstawie odrębnych ustaw ( 0490) 22
(plan według uchwały budżetowej 850.000,00zł) plan po zmianach 1.126.953,00 zł, wykonanie 1.134.044,49zł tj. 100,63% (dział 600, rozdział 60014) Drogi publiczne powiatowe (plan według uchwały budżetowej 850.000,00 zł) plan po zmianach 1.100.000,00 zł, wykonanie 1.102.411,49 zł tj.100.22% (dział 756, rozdział 75618) Wpływy z innych lokalnych opłat pobieranych przez jst na podstawie odrębnych ustaw (plan według uchwały budżetowej 0,00zł) plan po zmianach 26.953,00 zł, wykonanie 31.633,00 zł tj. 117,36% 5. Grzywny, mandaty i inne kary pieniężne od osób fizycznych ( 0570) (dział 750, rozdział 75020) Starostwa powiatowe (plan według uchwały budżetowej 0,00 zł) plan po zmianach 0,00 zł, wykonanie 12.892,90 zł 6. Grzywny i inne kary pieniężne od osób prawnych i innych jednostek organizacyjnych ( 0580) (dział 900, rozdział 90019) Wpływy i wydatki związane z gromadzeniem środków z opłat i kar za korzystanie za środowiska (plan według uchwały budżetowej 0,00 zł) plan po zmianach 0,00 zł, wykonanie 9.097,97 zł 7. Wpływy od rodziców z tytułu odpłatności za utrzymanie dzieci (wychowanków) w placówkach opiekuńczo wychowawczych i w rodzinach zastępczych ( 0680) (plan według uchwały budżetowej 10.000,00 zł) plan po zmianach 5.800,00 zł, wykonanie 7.395,93 zł tj. 127,52% (dział 852, rozdział 85201) Placówki opiekuńczo -wychowawcze (plan według uchwały budżetowej 0,00 zł) plan po zmianach 3.300,00 zł, wykonanie 5.103,04 zł tj. 154,64% 23
(dział 852, rozdział 85204) Rodziny zastępcze (plan według uchwały budżetowej - 10.000,00 zł) plan po zmianach 2.500,00 zł, wykonanie 2.292,89 zł tj. 91,72% 8. Wpływy z różnych opłat ( 0690) (plan według uchwały budżetowej 2.415.635,00 zł) plan po zmianach 2.560.785,00 zł, wykonanie 2.787.833,35 zł tj. 108,87% (dział 600, rozdział 60014) Drogi publiczne powiatowe (plan według uchwały budżetowej 12.000,00zł) plan po zmianach 7.000,00 zł, wykonanie 7.025,80 zł tj. 100,37% dział 710, rozdział 71014) Opracowania geodezyjne i kartograficzne (plan według uchwały budżetowej 1.600.000,00zł) plan po zmianach 1.650.000,00 zł, wykonanie 1.883.031,80 zł tj. 114,12% (dział 750, rozdział 75020) Starostwa powiatowe (plan według uchwały budżetowej 3.000,00 zł) plan po zmianach 3.000,00 zł, wykonanie 3.126,83 zł tj. 104,23% (dział 801, rozdział 80120) Licea ogólnokształcące (plan według uchwały budżetowej 300,00 zł) plan po zmianach 450,00 zł, wykonanie 578,00 zł tj. 128,44% (dział 801, rozdział 80130) Szkoły zawodowe (plan według uchwały budżetowej 335,00zł) plan po zmianach 335,00 zł, wykonanie 349,00 zł tj. 104,18% (dział 900, rozdział 90019) Wpływy i wydatki związane z gromadzeniem środków z opłat i kar za korzystanie za środowiska (plan według uchwały budżetowej 800.000,00 zł) plan po zmianach 900.000,00 zł, wykonanie 893.721,92 zł tj.99,30% 24
9. Dochody z najmu i dzierżawy składników majątkowych Skarbu Państwa, jednostek samorządu terytorialnego lub innych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych oraz innych umów o podobnym charakterze ( 0750) (plan według uchwały budżetowej 603.907,00 zł) plan po zmianach 613.664,00 zł, wykonanie 614.996,24 zł tj. 100,22% w tym (dział 700, rozdział 70005) Gospodarka gruntami i nieruchomościami (plan według uchwały budżetowej 50.840,00 zł) plan po zmianach 459.394,00 zł, wykonanie 460.236,80 zł tj. 100,18% (dział 750, rozdział 75020) Starostwa powiatowe (plan według uchwały budżetowej 447.154,00 zł) plan po zmianach 0,00 zł, wykonanie 0,00 zł (dział 801, rozdział 80120) Licea ogólnokształcące (plan według uchwały budżetowej 35.156,00 zł) plan po zmianach 46.005,00 zł, wykonanie 48.137,68 zł tj. 104,64% (dział 801, rozdział 80130) Szkoły zawodowe (plan według uchwały budżetowej 5.765,00 zł) plan po zmianach 6.786,00 zł, wykonanie 6.786,70 zł tj.100,01% (dział 852, rozdział 85202) Domy pomocy społecznej (plan według uchwały budżetowej 1.692,00 zł) plan po zmianach 1.692,00 zł, wykonanie 1.432,28 zł tj. 84,65% (dział 853, rozdział 85333) Powiatowe urzędy pracy (plan według uchwały budżetowej 10.300,00 zł) plan po zmianach 10.300,00 zł, wykonanie 10.296,58 zł tj. 99,97% (dział 854, rozdział 85410) Internaty i bursy szkolne (plan według uchwały budżetowej 29.000,00 zł) plan po zmianach 67.587,00 zł, wykonanie 64.305,20 zł tj. 95,14% 25
(dział 854, rozdział 85417) Szkolne schroniska młodzieżowe (plan według uchwały budżetowej 24.000,00 zł) plan po zmianach 21.900,00 zł, wykonanie 23.801,00 zł tj. 108,68% 10. Wpływy z tyt. odpłatnego nabycia prawa własności oraz prawa użytkowania wieczystego nieruchomości ( 0770) (dział 700, rozdział 70005) Gospodarka gruntami i nieruchomościami (plan według uchwały budżetowej 0,00 zł ) plan po zmianach 0,00 zł, wykonanie 2.234,15 zł 11. Dochody ze zbycia praw majątkowych( 0780) (dział 700, rozdział 70005) Gospodarka gruntami i nieruchomościami (plan według uchwały budżetowej 156.879,00zł) plan po zmianach 0,00 zł, wykonanie 0,00 zł 12. Wpływy z usług ( 0830) (plan według uchwały budżetowej 5.947.200,00 zł) plan po zmianach 6.097.998,00 zł, wykonanie 6.279.472,69 zł tj. 102.98% (dział 600, rozdział 60014) Drogi publiczne powiatowe (plan według uchwały budżetowej 20.000,00 zł) plan po zmianach 20.000,00 zł, wykonanie 19.384,80 zł tj. 96,92% (dział 852, rozdział 85202) Domy pomocy społecznej (plan według uchwały budżetowej 5.178.200,00 zł) plan 5.311.800,00 zł, wykonanie 5.490.966,66 zł tj. 103,37% (dział 854, rozdział 85410) Internaty i bursy szkolne (plan według uchwały budżetowej 163.000,00zł) plan po zmianach 208.000,00 zł, wykonanie 210.940,73 zł tj. 101,41% 26
(dział 854, rozdział 85417) Szkolne schroniska młodzieżowe (plan według uchwały budżetowej 500.000,00 zł) plan po zmianach 446.100,00 zł, wykonanie 446.196,80 zł tj. 100,02% (dział 854, rozdział 85420) Młodzieżowe ośrodki wychowawcze (plan według uchwały budżetowej 86.000,00 zł) plan po zmianach 112.098,00 zł, wykonanie 111.983,70 zł tj. 99,90 % 13. Wpływy ze sprzedaży wyrobów ( 0840) (dział 852, rozdział 85202) Domy pomocy społecznej (plan według uchwały budżetowej 2.000,00 zł) plan po zmianach 2.000,00zł, wykonanie 345,00 zł tj. 17,25% 14. Wpływy ze sprzedaży składników majątkowych ( 0870) (plan według uchwały budżetowej 0,00 zł) plan po zmianach 19.350,00 zł, wykonanie 26.668,50 zł tj. 137,82% (dział 700, rozdział 75020) Starostwa powiatowe (plan według uchwały budżetowej 0,00 zł) plan po zmianach 0,00 zł, wykonanie 1.660,00 zł (dział 852, rozdział 85202) Domy Pomocy Społecznej (plan według uchwały budżetowej 0,00 zł) plan po zmianach 19.350,00 zł, wykonanie 25.008,50 zł tj. 129,24% 15. Odsetki od dotacji oraz płatności: wykorzystanych niezgodnie z przeznaczeniem lub wykorzystanych z naruszeniem procedur, o których mowa w art. 184 ustawy, pobranych nienależnie lub w nadmiernej wysokości ( 0900 ) (dział 801, rozdział 80195) Pozostała działalność (plan według uchwały budżetowej 0,00 zł) plan po zmianach 0,00 zł, wykonanie 9,00 zł 16. Odsetki od nieterminowych wpłat z tytułu podatków i opłat ( 0910 ) 27
(dział 756, rozdział 75618) Wpływy z innych lokalnych opłat pobieranych przez jst na podstawie odrębnych ustaw (plan według uchwały budżetowej 0,00 zł) plan po zmianach 0,00 zł, wykonanie 149,30 zł 17. Pozostałe odsetki ( 0920) (plan według uchwały budżetowej 130.000,00 zł) plan po zmianach 150.919,00 zł, wykonanie 194.353,13 zł tj. 128,78% dział 010, rozdział 01005 plan po zmianach 0,00 zł, wykonanie 190,86 zł dział 600, rozdział 60014 plan po zmianach 3.000,00 zł, wykonanie 2.728,79 zł tj. 90,96% dział 630, rozdział 63095 plan po zmianach 0,00 zł, wykonanie 113,23 zł dział 700, rozdział 70005 plan po zmianach 0,00 zł, wykonanie 3,69 zł, dział 710, rozdział 71014 plan po zmianach 0,00 zł, wykonanie 241,57 zł dział 710, rozdział 71015 plan po zmianach 0,00 zł, wykonanie 261,08 zł dział 750, rozdział 75020 plan po zmianach 26.000,00zł, wykonanie 27.145,20 zł tj. 104,40% dział 758, rozdział 75814 plan po zmianach 100.000,00 zł, wykonanie 138.393,61 zł tj.138,39% dział 801, rozdział 80120 plan po zmianach 17,00 zł, wykonanie 3.133,52 zł tj. 18.432,47% dział 801, rozdział 80130 plan po zmianach 0,00 zł,wykonanie 818,75 zł dział 801, rozdział 80140 plan po zmianach 0,00 zł,wykonanie 298,59 zł dział 801, rozdział 80195 plan po zmianach 0,00 zł,wykonanie 19,25 zł dział 852, rozdział 85201 plan po zmianach 0,00 zł, wykonanie 413,55 zł dział 852, rozdział 85202 plan po zmianach 18.000,00 zł, wykonanie 7.581,58 zł tj. 42,12% dział 852, rozdział 85218 plan po zmianach 0,00 zł, wykonanie 415,65 zł dział 853, rozdział 85333 plan po zmianach 2.000,00 zł, wykonanie 2.452,28 zł tj. 122,61% dział 853, rozdział 85395 plan po zmianach 0,00zł, wykonanie 6.091,87 zł dział 854, rozdział 85406 plan po zmianach 0,00zł, wykonanie 797,51 zł dział 854, rozdział 85417 plan po zmianach 0,00zł, wykonanie 446,76 zł dział 854, rozdział 85420 plan po zmianach 1.902,00 zł, wykonanie 2.805,79 zł tj. 147,52% 18. Wpływy z różnych dochodów ( 0970) (plan według uchwały budżetowej 361.970,00 zł) plan po zmianach 3.647.935,00 zł, wykonanie 5.095.858,09 zł tj. 139,69% (dział 600, rozdział 60014) Drogi publiczne powiatowe (plan według uchwały budżetowej 11.000,00 zł) 28
plan po zmianach 22.000,00 zł, wykonanie 22.356,94 zł tj. 101,62% dział 700, rozdział 70005) Gospodarka gruntami i nieruchomościami (plan według uchwały budżetowej 0,00 zł) plan po zmianach 3.156.879,00 zł, wykonanie 4.573.967,50 zł tj. 144,89% wysoki stosunek wykonania do planu wynika z faktu wypłacenia przez Generalną Dyrekcję Dróg Krajowych i Autostrad w 100% odszkodowania za przejęcie z mocy prawa na podstawie specustawy nieruchomości Powiatu Kieleckiego pod inwestycję celu publicznego, (dział 750, rozdział 75020) Starostwa Powiatowe (plan według uchwały budżetowej 8.000,00zł) plan po zmianach 32.201,00zł, wykonanie 38.834,11 zł tj. 120,60% (dział 801, rozdział 80120) Licea ogólnokształcące (plan według uchwały budżetowej 20.000,00zł) plan po zmianach 28.335,00 zł, wykonanie 26.578,96 zł tj. 93,80% (dział 801, rozdział 80130) Szkoły zawodowe (plan według uchwały budżetowej 3.870,00 zł) plan po zmianach 5.358,00 zł, wykonanie 5.358,20 zł tj.100,00% (dział 852, rozdział 85201) Placówki opiekuńczo-wychowawcze (plan według uchwały budżetowej 0,00zł) plan po zmianach 0,00zł,wykonanie 1.239,89zł dział 852, rozdział 85202) Domy pomocy społecznej (plan według uchwały budżetowej 600,00 zł) plan po zmianach 9.000,00 zł,wykonanie 13.094,47 zł tj. 145,49% (dział 852, rozdział 85204) Rodziny zastępcze (plan według uchwały budżetowej 6.000,00 zł) plan po zmianach 1.600,00 zł, wykonanie 1.514,91 zł tj.94,68% (dział 852, rozdział 85218) Powiatowe centra pomocy rodzinie (plan według uchwały budżetowej 0,00zł) plan po zmianach 2.800,00 zł, wykonanie 2.873,49 zł 29 tj.102,62%
(dział 852, rozdział 85220) Jednostki specjalistyczne poradnictwa, mieszkania chronione i ośrodki interwencji kryzysowej (plan według uchwały budżetowej 0,00zł) plan po zmianach 0,00zł, wykonanie 435,69 zł (dział 853, rozdział 85324) PFRON (plan według uchwały budżetowej 50.000,00zł) plan po zmianach 98.952,00 zł, wykonanie 102.484,47 zł tj.103,57% (dział 853, rozdział 85333) Powiatowe urzędy pracy (plan według uchwały budżetowej 500,00 zł) plan po zmianach 500,00 zł, wykonanie 2.711,15 zł tj.542,23% (dział 854, rozdział 85410) Internaty i bursy szkolne (plan według uchwały budżetowej 132.000,00 zł) plan po zmianach 136.310,00 zł, wykonanie 149.715,45 zł tj. 109,83% (dział 854, rozdział 85420) Młodzieżowe ośrodki wychowawcze (plan według uchwały budżetowej 130.000,00 zł) plan po zmianach 154.000,00 zł, wykonanie 154.692,86 zł tj.100,45% 19. Dochody jednostek samorządu terytorialnego związane z realizacją zadań z zakresu administracji rządowej oraz innych zadań zleconych ustawami ( 2360) (plan według uchwały budżetowej 1.111.356,00zł) plan po zmianach 1.111.356,00 zł, wykonanie 1.119.499,64 zł 30 tj.100,73% (dział 700, rozdział 70005) Gospodarka gruntami i nieruchomościami (plan według uchwały budżetowej 1.110.656,00 zł) plan po zmianach 1.110.656,00 zł, wykonanie 1.118.306,69 zł tj.100,69% (dział 853, rozdział 85321) Zespoły do spraw orzekania o niepełnosprawności (plan według uchwały budżetowej 700,00 zł) plan po zmianach 700,00 zł, wykonanie 867,45 zł (dział 900, rozdział 90095) Pozostała działalność (plan według uchwały budżetowej 0,00 zł) plan po zmianach 0,00 zł, wykonanie 325,50 zł tj.123,92%
20. Wpływy do budżetu pozostałości środków finansowych gromadzonych na wydzielonym rachunku jednostki budżetowej ( 2400) (dział 801, rozdział 80140) Centra kształcenia ustawicznego i praktycznego oraz ośrodki dokształcania zawodowego (plan według uchwały budżetowej 0,00 zł) plan po zmianach 0,00 zł, wykonanie 121.355,62 zł 21. Środki z Funduszu Pracy otrzymane przez powiat z przeznaczeniem na finansowanie kosztów wynagrodzenia i składki na ubezpieczenia społeczne pracowników PUP ( 2690) (dział 853, rozdział 85333) Powiatowe urzędy pracy (plan według uchwały budżetowej 1.087.400,00 zł) plan po zmianach 1.152.600,00 zł, wykonanie 1.152.600,00 zł tj. 100,00% 22. Wpływy z wpłat gmin i powiatów na rzecz innych jednostek samorządu terytorialnego oraz związków gmin lub związków powiatów na dofinansowanie zadań bieżących ( 2900) (plan według uchwały budżetowej 190.000,00 zł) plan po zmianach 458.624,00 zł, wykonanie 530.587,60 zł tj.115,69% (dział 852, rozdział 85201) Placówki opiekuńczo-wychowawcze (plan według uchwały budżetowej 90.000,00 zł) plan po zmianach 253.624,00 zł, wykonanie 290.115,23 zł tj.114,39% (dział 852, rozdział 85204) Rodziny zastępcze (plan według uchwały budżetowej 100.000,00 zł) plan po zmianach 205.000,00 zł, wykonanie 240.472,37 zł tj.117,30% 23. Wpływy ze zwrotów dotacji oraz płatności, w tym wykorzystanych niezgodnie z przeznaczeniem lub wykorzystanych z naruszeniem procedur, o których mowa w art. 184 ustawy, pobranych nienależnie lub w nadmiernej wysokości ( 2910) (plan według uchwały budżetowej 0,00 zł) plan po zmianach 6.492,00 zł, wykonanie 6.838,60 zł tj.105,34% 31
dział 801, rozdział 80195) Pozostała działalność (plan według uchwały budżetowej 0,00zł) plan po zmianach 0,00zł, wykonanie 346,39zł dział 852, rozdział 85201) Placówki opiekuńczo-wychowawcze (plan według uchwały budżetowej 0,00 zł) plan po zmianach 6.492,00 zł, wykonanie 6.492,21 zł tj.100,00% DOCHODY POZYSKANE PRZEZ SAMORZĄD POWIATU Uchwalona na początek 2015 roku wielkość tych dochodów na poziomie 4.988.146,00 zł (plan po zmianach 8.886.368,00 zł) zrealizowana została w wysokości 8.066.862,64 zł, co stanowi 90,78% planu po zmianach. W dochodach pozyskanych przez samorząd powiatu wyodrębnia się: 1. Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art.5 ust.1 pkt 3 oraz ust.3 pkt 5 i 6 ustawy lub płatności w ramach budżetu środków europejskich ( 2007, 2009) (plan według uchwały budżetowej 944.459,00zł) plan po zmianach 1.913.001,00 zł, wykonanie 1.700.516,90zł tj. 88,89% (dział 801, rozdział 80195, 2007) Pozostała działalność (plan według uchwały budżetowej 0,00zł) plan po zmianach 75.290,00 zł, wykonanie 75.290,23 zł /refundacja wydatków poniesionych w 2014 roku/ tj.100,00% dział 801, rozdział 80195, 2009) Pozostała działalność (plan według uchwały budżetowej 0,00zł) plan po zmianach 13.286,00 zł, wykonanie 13.286,36 zł /refundacja wydatków poniesionych w 2014 roku/ tj.100,00% dział 852, rozdział 85202, 2007) Domy pomocy społecznej (plan według uchwały budżetowej 31.720,00zł) 32
plan po zmianach 18.851,00 zł, wykonanie 18.850,01 zł tj.99,99% (dział 853, rozdział 85395, 2007) Pozostała działalność (plan według uchwały budżetowej 836.169,00zł) plan po zmianach 1.616.889,00zł, wykonanie 1.426.032,23zł tj. 88,20% (dział 853, rozdział 85395, 2009) Pozostała działalność (plan według uchwały budżetowej 76.570,00 zł) plan po zmianach 188.685,00 zł, wykonanie 167.058,07 zł tj. 88,54% 2. Dotacje celowe otrzymane z powiatu na zadania bieżące realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego ( 2320) (plan według uchwały budżetowej 655.948,00 zł) plan po zmianach 529.392,00 zł, wykonanie 524.466,93 zł (dział 852, rozdział 85201) Placówki opiekuńczo -wychowawcze (plan według uchwały budżetowej 29.344,00 zł) plan po zmianach 6.500,00 zł, wykonanie 6.468,26 zł tj.99,07% tj.99,51% /dotacje otrzymane z innych powiatów na utrzymanie dzieci w placówkach opiekuńczowychowawczych/ (dział 852, rozdział 85204) Rodziny zastępcze (plan według uchwały budżetowej 616.740,00 zł) plan po zmianach 509.740,00 zł, wykonanie 505.257,67 zł tj.99,12% /dotacje otrzymane z innych powiatów na utrzymanie dzieci w rodzinach zastępczych/ (dział 853, rozdział 85311) Rehabilitacja zawodowa i społeczna osób niepełnosprawnych (plan według uchwały budżetowej 9.864,00zł) plan po zmianach - 13.152,00 zł, wykonanie 12.741,00 zł tj.96,88% 3. Środki otrzymane od pozostałych jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych na realizację zadań bieżących jednostek zaliczanych do sektora finansów publicznych ( 2460) 33
(dział 900, rozdział 90019) Wpływy i wydatki związane z gromadzeniem środków z opłat i kar za korzystanie za środowiska (plan według uchwały budżetowej 18.000,00 zł) plan po zmianach 18.525,00 zł, wykonanie 18.524,10 zł tj.100,00% 4. Środki na dofinansowanie własnych zadań bieżących gmin (związków gmin), powiatów (związków powiatów), samorządów województw, pozyskane z innych źródeł ( 2701) (dział 801, rozdział 80195) Pozostała działalność (plan według uchwały budżetowej 0,00 zł) plan po zmianach 51.213,00 zł, wykonanie 40.623,09 zł tj.79,32% /Zrealizowane dochody w całości stanowią refundację wydatków poniesionych w 2014r. na realizację projektu przy udziale środków, o których mowa w art. 5 ust. 1 pkt 2 i 3/ 5. Dotacja celowa otrzymana z tytułu pomocy finansowej udzielonej między jednostkami samorządu terytorialnego na dofinansowanie własnych zadań bieżących ( 2710) (plan według uchwały budżetowej 0,00 zł) plan po zmianach 252.900,00 zł, wykonanie 252.900,00 zł (dział 600, rozdział 60014) Drogi publiczne powiatowe (plan według uchwały budżetowej 0,00 zł) tj.100.00% plan po zmianach 125.000,00 zł, wykonanie 125.000,00 zł tj.100,00% /dotacje otrzymane z gmin Powiatu Kieleckiego na remonty dróg powiatowych/, (dział 851, rozdział 85195) Pozostała działalność (plan według uchwały budżetowej 0,00 zł) plan po zmianach 127.900,00 zł, wykonanie 127.900,00 zł tj.100,00% /dotacje z gmin: Kielce, Bieliny, Daleszyce, Miedziana Góra, Bodzentyn, Sitkówka Nowiny, Zagnańsk, Masłów, Chęciny, Raków, Łagów, Górno, Mniów, Pierzchnica z przeznaczeniem na realizację programu Powiat Kielecki przyjazny dla mieszkańców w ograniczaniu skutków niepełnosprawności / 6. Dotacje celowe w ramach programów finansowanych z udziałem środków europejskich oraz środków, o których mowa w art.5 ust.1 pkt 3 oraz ust.3 pkt 5 i 6 ustawy lub płatności w ramach budżetu środków europejskich ( 6207, 6209) (plan według uchwały budżetowej 1.121.028,00 zł) 34
plan po zmianach 2.528.696,00 zł, wykonanie 2.496.753,62 zł tj. 98,74% (dział 010, rozdział 01005, 6207) Prace geodezyjno-urządzeniowe na potrzeby rolnictwa (plan według uchwały budżetowej 321.375,00 zł) plan po zmianach 0,00 zł, wykonanie 0,00 zł dział 010, rozdział 01005, 6209) Prace geodezyjno-urządzeniowe na potrzeby rolnictwa (plan według uchwały budżetowej 107.125,00 zł) plan po zmianach 0,00 zł, wykonanie 0,00 zł (dział 630, rozdział 63095, 6207) Pozostała działalność (plan według uchwały budżetowej 0,00 zł) plan po zmianach 1.526.967,00 zł, wykonanie 1.499.814,50 zł tj. 98,22% (dział 630, rozdział 63095, 6209) Pozostała działalność (plan według uchwały budżetowej 0,00 zł) plan po zmianach 269.465,00 zł, wykonanie 264.673,15 zł tj. 98,22% (dział 720, rozdział 72095, 6207) Pozostała działalność (plan według uchwały budżetowej 379.867,00 zł) plan po zmianach 419.603,00 zł, wykonanie 419.602,46 zł /w tym kwota 81.473,01 refundacja wydatków poniesionych w 2014r./ tj.100,00% dział 852, rozdział 85202, 6207)Domy pomocy społecznej (plan według uchwały budżetowej 312.661,00 zł) plan po zmianach 312.661,00 zł, wykonanie 312.660,51 zł tj.100,00% /dochody dotyczą refundacji wydatków poniesionych w 2014r. projektu z udziałem środków ze Szwajcarsko-Polskiego Porozumienia Współpracy/ (dział 853, rozdział 85395, 6209) Pozostała działalność 35
(plan według uchwały budżetowej 0,00 zł) plan po zmianach 0,00 zł, wykonanie 3,00 zł 7. Dotacja celowa otrzymana z tytułu pomocy finansowej udzielanej między jednostkami samorządu terytorialnego na dofinansowanie własnych zadań inwestycyjnych i zakupów inwestycyjnych ( 6300) plan według uchwały budżetowej 2.248.711,00 zł) plan po zmianach 3.442.641,00 zł, wykonanie 2.883.078,00 zł tj.83,75% (dział 600, rozdział 60014) Drogi publiczne powiatowe (plan według uchwały budżetowej 2.248.711,00 zł) plan po zmianach 3.192.000,00 zł, wykonanie 2.677.687,00 zł /dotacje otrzymane z gmin Powiatu Kieleckiego na zadania inwestycyjne/, tj.83,89% (dział 600, rozdział 60078) Usuwanie skutków klęsk żywiołowych (plan według uchwały budżetowej 0,00 zł) plan po zmianach 210.641,00 zł, wykonanie 190.391,00 zł /dotacje otrzymane z gmin na dofinansowanie zadań inwestycyjnych/ tj.90,39% (dział 750, rozdział 75020) Starostwa powiatowe (plan według uchwały budżetowej 0,00 zł) plan po zmianach 25.000,00 zł, wykonanie 0,00 zł tj.0,00% (dział 853 rozdział 85311) Rehabilitacja zawodowa i społeczna osób niepełnosprawnych (plan według uchwały budżetowej 0,00 zł) plan po zmianach 15.000,00 zł, wykonanie 15.000,00 zł tj.100,00% /dotacje z Gmin: 8. Dotacje celowe otrzymane z powiatu na inwestycje i zakupy inwestycyjne realizowane na podstawie porozumień (umów) między jednostkami samorządu terytorialnego ( 6620) 36
plan według uchwały budżetowej 0,00 zł) plan po zmianach 150.000,00 zł, wykonanie 150.000,00 zł (dział 600 rozdział 60014) Drogi publiczne powiatowe plan według uchwały budżetowej 0,00 zł) plan po zmianach 150.000,00 zł, wykonanie 150.000,00 zł wpływ z Powiatu Skarżyskiego tj.100,00% tj.100,00% Reasumując w ogólnej kwocie wykonanych dochodów: dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa stanowiły 18,31%, subwencje 37,02%, udziały w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa 20,18%, pozostałe dochody 18,40%, dochody pozyskane przez samorząd powiatu 6,09%. Przedstawiona powyżej realizacja strony dochodowej budżetu powiatu za 2015 rok potwierdza uzależnienie tego budżetu od budżetu państwa. III. WYDATKI BUDŻETOWE Realizację wydatków budżetowych w układzie działów i rozdziałów klasyfikacji budżetowej z wyszczególnieniem wydatków bieżących i majątkowych ilustruje załącznik Nr 2 do niniejszego sprawozdania. W 2015 roku wydatki budżetowe ogółem przy planie 131.050.783,00 zł wykonane zostały w wysokości 122.347.314,49 zł tj. 93,36%. Wydatki bieżące zrealizowane zostały w wysokości 98.508.308,45 zł (plan po zmianach 105.580.216,00zł), co stanowi 93,30%, natomiast wydatki majątkowe w wysokości 23.839.006,04zł (plan po zmianach 25.470.567,00zł), co stanowi 93,59%. Wyszczególnienie Plan na początek roku Plan po zmianach na dzień 31.12.2015r. Wykonanie na dzień 31.12.2015r. Wskaźnik wykonania % /4:3/ 1 2 3 4 5 Wydatki bieżące 100 636 499,00 105 580 216,00 98 508 308,45 93,30% Wydatki majątkowe 16 209 990,00 25 470 567,00 23 839 006,04 93,59% Wydatki ogółem 116 846 489,00 131 050 783,00 122 347 314,49 93,36% 37
Poniżej przedstawiono strukturę wydatków w 2015r. Wykonanie wydatków bieżących w ujęciu poszczególnych grup klasyfikacji budżetowej /w stosunku do wykonania wydatków bieżących ogółem/, prezentuje poniższy wykres: 38