Załącznik nr 2 Informacja na temat profilu ryzyka oraz zestaw wskaźników i danych liczbowych dotyczących ryzyka 1. Profil ryzyka Banku Profil ryzyka Banku determinowany jest przez wskaźniki określające akceptowalny poziom ryzyka. Poniżej przedstawiono akceptowalny poziom apetytu na podstawowe ryzyka, określony przez pryzmat maksymalnej alokacji funduszy własnych. Pozostałe wskaźniki stanowiące miarę akceptowalnego poziomu na poszczególne rodzaje ryzyka oraz ustanowione dla nich limity zawierają kolejne Tabele. Akceptowalny poziom ryzyka: L.p. Nazwa ryzyka Istotne (T/N) 1. Ryzyko kredytowe T 2. Ryzyko walutowe T 3 Ryzyko stopy procentowej T 4. Ryzyko operacyjne ( w tym ryzyko braku zgodności) 5. Ryzyko płynności T 9. Ryzyko biznesowe T T Miara akceptowalnego apetytu na ryzyko Limit Wielkość ryzyka na 31.12.2015 r. (wykorzystanie limitu) 60 % 67,66 % 2 % 0 % 7 % 107,83 % 10 % 64,99 % 5 % 0 %. 3 % 54,63 % 1
2. Podstawowe składniki bilansu i rachunku wyników (w tys. zł) Lp. Wyszczególnienie 31.12.2015. Podstawowe składniki bilansu 1 Suma bilansowa 228.854 2 Fundusze własne 22.764 3 Depozyty ogółem, w tym: - depozyty sektora finansowego - depozyty sektora niefinansowego, w tym: depozyty osób prywatnych depozyty pozostałych podmiotów niefinansowych - depozyty sektora budżetowego 203.038 0 186 953 155.431 31.522 16.085 4 Kredyty ogółem, w tym: - kredyty dla sektora niefinansowego, w tym: kredyty dla osób prywatnych kredyty dla pozostałych podmiotów niefinansowych - kredyty dla sektora budżetowego 111.383 107.559 39.384 68.175 3.824 5 Należności od sektora finansowego 88.248 6 Papiery wartościowe, w tym: papiery wartościowe Skarbu Państwa i NBP Podstawowe składniki rachunku wyników 15.593 12.566 7 Wynik finansowy brutto 1.378 8 Wynik finansowy netto 1.075 9 Wynik odsetkowy 6.190 10 Wynik z prowizji 2.831 11 Koszty działania 6.943 12 Saldo rezerw celowych na należności 835 3. Wskaźniki dotyczące adekwatności kapitałowej 1 Udział kapitału Tier II w kapitale Tier I 33,33 % 2,71 % 2 Współczynnik kapitału podstawowego Tier I 6 % 16,54 % 3 Współczynnik kapitału Tier I 9 % 16,54 % 4 Wskaźnik łącznego kapitału 12 % 16,99 % 5 Wewnętrzny współczynnik wypłacalności 8 % 14,14 % 6 Wskaźnik dźwigni - 9,58 % 2
4. Wskaźniki dotyczące ryzyka kredytowego Ryzyko kredytowe 1 Limit A art. 71 PB 5 691 3 981 2 Limit B art. 71 PB - Banki 5 691 0 3 Limit D art. 79 PB 5 541 107 4 Wskaźnik kredytów zagrożonych (sektor niefinansowy) - 2,09 % Ryzyko koncentracji zaangażowań 5 Limit E koncentracje sektora gospodarczego 28 455 17 799 6 Limit P jednorodny instrument finansowy 45 528 35 274 7 Limit I koncentracja znacznych zaangażowań kapitałowych 3 415 0 8 Limit II suma znacznych zaangażowań kapitałowych 13 659 0 Ryzyko detalicznych ekspozycji kredytowych (zgodnie z Rekomendacją T) 9 udzielonych na okres 1 roku (włącznie) 22 582 2 490 10 udzielonych na okres od 1 roku do 5 lat (włącznie) 33 872 12 907 11 udzielonych na okres od 5 lat do 10 lat (włącznie) 22 582 5 517 12 udzielonych na okres od 10 lat do 20 lat (włącznie) 16 936 9 353 13 udzielonych na okres powyżej 20 lat 11 291 4 126 14 Wskaźnik jakości detalicznych ekspozycji kredytowych 3 % 0,42 % 15 Udział kredytów konsumpcyjnych obejmujących między innymi karty kredytowe, limity w rachunku bieżącym, kredyty gotówkowe, kredyty studenckie, 28 227 21 348 kredyty samochodowe, kredyty na zakup sprzętu AGD 16 Udział kredytów mieszkaniowych 22 582 17 048 17 Udział kredytów hipotecznych (UKH) 11 291 1 546 18 Udział kredytów na zakup papierów wartościowych 11 291 0 Ryzyko ekspozycji kredytowych zabezpieczonych hipotecznie 19 Limit Z 1 koncentracja rodzajów zabezpieczeń hipoteki mieszkaniowe 20 Limit Z 2 koncentracja rodzajów zabezpieczeń - hipoteki niemieszkaniowe 21 Limit Z 3 koncentracja pozostałych rodzajów zabezpieczeń 22 764 14 997 51 220 46 096 51 220 37 476 Ryzyko ekspozycji kredytowych na nieruchomości oraz zaangażowań długoterminowych 22 zabezpieczonych hipoteką mieszkalną w portfelu 25,00 % 16,25 % 3
23 Wskaźnik jakości detalicznych ekspozycji kredytowych zabezpieczonych hipoteką mieszkalną 24 zabezpieczonych hipoteką komercyjną w portfelu 25 Wskaźnik jakości detalicznych ekspozycji kredytowych zabezpieczonych hipoteką komercyjną 26 Udział niedetalicznych ekspozycji kredytowych zabezpieczonych hipoteką mieszkalną w portfelu 27 Wskaźnik jakości niedetalicznych ekspozycji kredytowych zabezpieczonych hipoteką mieszkalną 28 Udział niedetalicznych ekspozycji kredytowych zabezpieczonych hipoteką komercyjną w portfelu 29 Wskaźnik jakości niedetalicznych ekspozycji kredytowych zabezpieczonych hipoteką komercyjną 30 Udział ekspozycji kredytowych zabezpieczonych hipotecznie w sumie bilansowej (%) 31 Udział ekspozycji kredytowych zabezpieczonych hipotecznie w kredytach ogółem (%) 32 Wskaźnik jakości ekspozycji kredytowych zabezpieczonych hipotecznie 33 Wskaźnik LtV dla ekspozycji kredytowych zabezpieczonych hipotecznie 3,00 % 0,55 % 5,00 % 1,12% 3,00 % 1,90 % 10,00 % 2,80% 8,79 % 5,00 % 55,00 % 47,05 % 5,00 % 2,43 % - 33,15 % - 67,19 % - 2,18 % - 27,90 % 5. Wskaźniki dotyczące ryzyka płynności 1 Wskaźnik płynności krótkoterminowej (do 30 dni) min 1,20 2,72 2 Wskaźnik płynności średniookresowej 1-12 m-cy min 0,70 1,66 3 Wskaźnik płynności długookresowej powyżej 12 m-cy max 0,80 0,55 4 Aktywa płynne/aktywa ogółem min 23 % 42,34 % 5 Depozyty dużych klientów /depozyty ogółem max 16 % 10,41 % Wskaźnik pokrycia aktywami płynnymi depozytów 6 niestabilnych Wskaźnik udziału pożyczek i kredytów netto 7 w depozytach ogółem Wskaźnik udziału kredytów brutto zapadających 8 powyżej 3 lat w depozytach stabilnych Nadzorcze miary płynności min 100% 299,76 % max 75% 55,28 % max 50% 36,46 % 9 Luka płynności krótkoterminowej min 0,00 57 825 10 Współczynnik płynności krótkoterminowej min 1,00 2,55 4
11 12 Współczynnik pokrycia aktywów niepłynnych funduszami własnymi Współczynnik pokrycia aktywów niepłynnych i aktywów o ograniczonej płynności funduszami własnymi i środkami obcymi stabilnymi min 1,00 1,96 min 1,00 1,55 6. Wskaźniki dotyczące ryzyka stopy procentowej Lp. Wskaźnik Limit 31.12.2015 1. 2. 3. 4. 5. limit na zmianę poziomu prognozowanego wyniku odsetkowego w okresie najbliższych 12 miesięcy na wskutek działania ryzyka przeszacowania (wzrost stóp procentowych) limit na zmianę poziomu prognozowanego wyniku odsetkowego w okresie najbliższych 12 miesięcy na wskutek działania ryzyka przeszacowania (spadek stóp procentowych) limit na udział luki skumulowanej w sumie aktywów oprocentowanych limit dopuszczalnej zmiany wyniku odsetkowego Banku z tytułu ryzyka bazowego w okresie najbliższych dwunastu miesięcy przy założeniu zmiany o 0,30% Limit na minimalną marżę odsetkową max 10 % 11,18 % max -12 % -12,86% max 28 % 29,04 % max 7 % 7,60 % min 3,00 % 3,10% 7. Wskaźniki dotyczące ryzyka walutowego 1. 2. Skala działalności walutowej mierzona udziałem depozytów walutowych do depozytów ogółem Pozycja walutowa całkowita w odniesieniu do funduszy własnych 5 % 3,58 % 2 % 0,02 % 8. Wskaźniki dotyczące ryzyka operacyjnego 1. Poziom rocznych strat operacyjnych brutto w odniesieniu do wskaźnika BIA 50 % 13,55 % 5
6