Raport k w a r t a l n y drugi kwartał
Spis treści: I Informacje o Spółce Zarząd Spółki i list do Akcjonariuszy Wybrane pozycje bilansowe Spółki EGH SA Dane Spółki Data utworzenia Spółki i czas, na jaki została utworzona Kapitały Akcjonariat Spółki Powiązania organizacyjne Akcjonariat Rada Nadzorcza II Sprawozdanie finansowe Rachunek Zysków i Strat Przepływy pieniężne Zmiany w kapitale Bilans Kwartalne porównanie danych finansowych w podziale na asortyment Analiza wskaźników III IV Informacje dotyczące działań podejmowanych przez EGH SA Działania prawne V Oświadczenie Zarządu Prognozy Bilans skonsolidowany Rzetelność prezentacji danych finansowych 3
Szanowni Państwo Drodzy Akcjonariusze Zarząd Ekopolu Górnośląskiego Holding SA przekazuje do Państwa wiadomości Raport z działań gospodarczych i wyników finansowych zrealizowanych w II Q 2014 roku. II Q 2014 roku to czas wzmożonych rozmów handlowych oraz szkoleń klientów przeprowadzanych w siedzibie Spółki Ekopol Górnośląski Holding SA. Szkolenia mają na celu praktyczne wdrożenie innowacyjnych zmian w zakresie zarządzania infrastrukturą techniczną oraz zasobami ludzkimi. Działania gospodarczo marketingowe podejmowane przez spółkę w II Q 2014 roku stanowią realizację ambitnych planów założonych w projekcie dofinansowanym ze środków unijnych. Zgodnie ze Statutem Ekopolu Górnośląskiego Holding SA Zarząd Spółki składa się z najwyżej trzech osób, wybiera go Rada Nadzorcza, a kadencja Zarządu trwa trzy lata. Na dzień sporządzenia sprawozdania Zarząd składa się z dwóch osób: Andrzej S. Piecuch Prezes Zarządu Mirosław Szarawarski Wiceprezes Zarządu Zarząd prowadzi sprawy Spółki, reprezentuje Spółkę i jest władny podejmować wszelkie decyzje niezastrzeżone do kompetencji Walnego Zgromadzenia lub Rady Nadzorczej. I POIG, Działania 8.2 dotyczącego Innowacyjnego Systemu B2B do zarządzania infrastrukturą techniczną i zasobami ludzkimi. Wynik finansowy wypracowany przez Spółkę w IIQ 2014 roku osiągnął poziom 208 919 zł. Zarząd Spółki dołoży wszelkich starań, aby zrealizować plany finansowe, które zostały przyjęte w roku 2013 poprzez poprawę rentowności sprzedaży, zwiększenie efektywności działań handlowych i marketingowych. Zapraszamy do lektury Raportu. 5
wybrane pozycje bilansowe spółki egh sa Lp. Wyszczególnienie II Kwartał 2014 II kwartał 2013 Różnica A Aktywa trwałe 10 479 478,00 zł 10 570 994,00 zł -91 516,00 zł I Wartości niematerialne i prawne 2 815 49 zł 2 650 078,00 zł 165 412,00 zł II Rzeczowe aktywa trwałe 6 828 831,00 zł 7 148 238,00 zł -319 407,00 zł III Inwestycje długoterminowe 833 16 zł 770 00 zł 63 16 zł IV Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1 997,00 zł 2 678,00 zł -681,00 zł B Aktywa obrotowe 9 224 196,00 zł 10 252 483,00 zł -1 028 287,00 zł I Zapasy 3 693 128,00 zł 3 274 814,00 zł 418 314,00 zł II Należności krótkoterminowe 3 693 789,00 zł 4 398 108,00 zł -704 319,00 zł III Inwestycje krótkoterminowe 1 680 57 zł 2 368 015,00 zł -687 445,00 zł IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 156 708,00 zł 211 546,00 zł -54 838,00 zł AKTYWA RAZEM 19 703 674,00 zł 20 823 477,00 zł -1 119 803,00 zł Lp. Wyszczególnienie II Kwartał 2014 II Kwartał 2013 Różnica A Kapitał (fundusz) własny 9 204 304,00 zł 8 860 51 zł 343 794,00 zł I Kapitał (fundusz) podstawowy 3 917 743,00 zł 3 917 743,00 zł - zł II Kapitał (fundusz) zapasowy 5 077 643,00 zł 4 932 666,00 zł 144 977,00 zł III Zysk (strata) netto 208 918,00 zł 10 101,00 zł 198 817,00 zł B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 10 499 37 zł 11 962 967,00 zł -1 463 597,00 zł I Rezerwy na zobowiązania 33 091,00 zł 5 735,00 zł 27 356,00 zł II Zobowiązania długoterminowe 1 315 923,00 zł 1 822 535,00 zł -506 612,00 zł III Zobowiązania krótkoterminowe 8 296 066,00 zł 9 434 218,00 zł -1 138 152,00 zł IV Rozliczenia międzyokresowe 854 29 zł 700 479,00 zł 153 811,00 zł Aktywa Wartość aktywów trwałych zmniejszyła się o koszt amortyzacji uwzględniający zakupy inwestycyjne poczynione w II kwartale. Amortyzacja środków trwałych odbywa się zgodnie z przyjętą zasadą ujęta w Polityce Rachunkowości Ekopolu Górnośląskiego Holding SA. Aktywa obrotowe za II Kwartał 2014 wykazały wartość mniejszą w porównaniu do analogicznego II kwartału 2013 roku o wartość 1 028 287 zł. Wzrost wartości stanu magazynowego o 418 314 zł. Spadek należności krótkoterminowych o 704 319 zł. Mniejsza wartość inwestycji krótkoterminowych zmniejszenie o kwotę 687 445 zł. Pasywa Kapitały własne wzrosły o wartość 343 794 zł, co jest odzwierciedleniem wypracowanego zysku za rok 2013 oraz II kwartału 2014. Zobowiązania długoterminowe zmalały w II kwartale 2014 o wartość 506 612 zł, co jest, wypadkową regularnych spłat rat kredytu hipotecznego, oraz zobowiązań z tytułu rat leasingowych. Zobowiązania krótkoterminowe zmalały o kwotę 1 138 152 zł. Wszystkie zobowiązania EGH są płacone zgodnie z ustalonymi terminami. Spadek zobowiązań wiąże się z mniejszymi kapitałami obrotowymi w aktywach spółki. Rozliczenia międzyokresowe przychodów są rozliczane stosunku do amortyzacji środków trwałych sfinansowanych z Funduszy Unijnych. PASYWA RAZEM 19 703 674,00 zł 20 823 477,00 zł -1 119 803,00 zł 7
wybrane pozycje FINANSOWE spółki egh sa Lp. Wyszczególnienie II Q 2014 II Q 2013 Różnica 2014 2013 I Przychody netto ze sprzedaży 39 705 235,00 zł 40 780 357,00 zł 1 075 122,00 zł 1 Koszt sprzedanych towarów 36 942 677,00 zł 38 373 813,00 zł 1 795 136,00 zł 2 Koszty operacyjne 2 477 124,00 zł 2 313 361,00 zł 163 763,00 zł 3 Wynik ze sprzedaży 285 434,00 zł 93 183,00 zł 192 251,00 zł 4 Pozostała działalność operacyjna II Pozostałe przychody operacyjne 44 022,00 zł 57 355,00 zł 13 333,00 zł 1 Pozostałe koszty operacyjne 86 621,00 zł 153 144,00 zł 66 523,00 zł 2 Wynik na działalności operacyjnej 42 599,00 zł 95 789,00 zł 53 19 zł 3 Wynik operacyjny 242 835,00 zł 2 606,00 zł 240 229,00 zł III Działalność finansowa IV Przychody finansowe 29 21 zł 60 676,00 zł 31 466,00 zł 1 Koszty finansowe 32 142,00 zł 47 969,00 zł 15 827,00 zł 2 Wynik finansowy 2 932,00 zł 12 707,00 zł 9 775,00 zł 3 Zdarzenia nadzwyczajne rzis W II kwartale 2014 roku suma sprzedaży dwóch oddziałów Ekopolu Górnośląskiego Holding SA osiągnęła poziom 39 705 235 zł, koszt sprzedanych towarów to wartość 36 942 677 zł. Wartość wypracowanej marży w II kwartale 2014 wyniosła 2 762 558 zł W II kwartale 2014 EGH poniósł koszty operacyjne związane z podstawową działalnością w wartości 2 477 124 zł. Wynik wypracowany ze sprzedaży towarów i usług kształtuje się następująco: II kwartał 2014 roku 285 434 zł. Zysk netto za II kwartał 2014 roku wyniósł 208 919 zł. V Zyski nadzywczajne - zł - zł 1 Straty nadzwyczejne - zł - zł 2 Wynik zdarzeń nadzwyczajnych - zł - zł 3 Zysk (strata) brutto 239 903,00 zł 10 101,00 zł 229 802,00 zł VI Podatek dochodowy 30 984,00 zł - zł 30 984,00 zł 1 Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 2 Obowiązkowe obciążenia - razem - zł VII Zysk (strata) netto 208 919,00 zł 10 101,00 zł 198 818,00 zł Przychody ogółem 39 778 467,00 zł 40 898 388,00 zł - zł Koszty ogółem 39 538 564,00 zł 40 888 287,00 zł 9
GRANICZNA 7 piekary śląskie DANE SPÓŁKI Pełna nazwa Spółki: Ekopol Górnośląski Holding SA Forma prawna: Spółka Akcyjna Siedziba: Piekary Śląskie Kraj siedziby: rzeczpospolita Polska Adres siedziby: ul. Graniczna 7, 41-940 Piekary Śląskie Numer telefonu: 32/389-25-60 Poczta elektroniczna: eg@eg.com.pl Strona internetowa: www.eg.com.pl KRS: 0000262988 NIP: 627-001-28-03 Regon: 270052016 EGH SA DATA UTWORZENIA SPÓŁKI I CZAS NA JAKI ZOSTAŁA UTWORZONA Obecnie Ekopol Górnośląski Holding SA prowadzi działalność w oparciu o przepisy kodeksu spółek handlowych oraz postanowienia Statutu. Firma, jako Spółka publiczna działa na podstawie regulacji dotyczących funkcjonowania rynku kapitałowego. Czas trwania Spółki jest nieograniczony. Firma powstała w wyniku przekształcenia Spółki z ograniczoną odpowiedzialnością i została wpisana do Rejestru Przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Gliwicach Wydział X Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem 0000262988 z dnia 17-10-2006 r. KAPITAŁY (FUNDUSZE WŁASNE) SPÓŁKI Kapitał Spółki wynosi 9.204.304 PLN (słownie: dziewięć milionów dwieście cztery tysiące złotych) i składa między innymi się z kapitału akcyjnego w wysokości 3.917.743,32 PLN (2.594.532 akcji o wartości nominalnej 1,51 każda akcja), kapitału zapasowego w wysokości 5.077.643 PLN. Spółka nie emitowała akcji niereprezentujących kapitału, kapitał Spółki jest w pełni opłacony. siedziba Obsługa klientów i spotkania biznesowe od roku 2010 odbywają się w nowoczesnej przestronnej siedzibie w Piekarach Śląskich. Biura, magazyny i sale konferencyjne służą naszym współpracownikom oraz stwarzają komfortowe warunki partnerom biznesowym. POWIĄZANIA ORGANIZACYJNE, KAPITAŁOWE Spółka działa w ramach wzajemnego, przenikającego się kapitału obrotowego, struktur organizacyjnych i majątkowych takich podmiotów jak: EKOSET Direct Investments Sp. z o.o., która zajmuje się usługami internetowymi, leasingiem, oraz działalnością teleinformatyczną. Fundacja Andrzeja S. Piecucha Powiatowe dzieci, powołana przez Ekopol Górnośląski Holding SA, EKOSET Direct Investments Sp. z o.o. i Andrzeja Piecucha, której celem jest pomoc dzieciom z terenu województwa śląskiego. 11
AKCJONARIAT SPÓŁKI ekopol GÓRNOŚLĄSKI HOLDING sa AKCJONARIUSZ LICZBA AKCJI % AKCJI LICZBA GŁOSÓW % GŁOSÓW DATA Jerzy Jerschina 259 602 10,01 519 204 13,65 24-06-2014 Mirosław Szarawarski 348 199 13,42 696 398 18,31 24-06-2014 Andrzej Piecuch 591 600 22,80 1 183 200 31,12 24-06-2014 Ekoset DI spółka z o.o. 7 999 0,31 15 998 0,42 24-06-2014 Beata Surmańska 500 0,02 1 000 0,03 24-06-2014 Stefan Obszarski 81 500 3,14 81 500 2,14 24-06-2014 Remigiusz Woluszewski 13 457 0,52 13 457 0,35 24-06-2014 Robert Kucia 80 000 3,08 80 000 2,10 24-06-2014 Jakub Szymański 300 000 11,56 300 000 6,31 24-06-2014 Lonstrom Investments Limited 200 000 7,71 200 000 5,05 24-06-2014 notowane na NewConnect 711 675 27,43 711 675 20,50 24-06-2014 2 594 532 10 3 802 432 10 Rada nadzorcza skład rady ekopol górnośląski holding SA Stefan Obszarski Przewodniczący Rady Nadzorczej Zgodnie ze Statutem Spółki Rada Nadzorcza składa się z 5 członków w tym przewodniczącego. Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania w skład Rady Nadzorczej wchodzą: oraz: Mirosław Skuza Jerzy Jerschina Robert Kucia Jakub Szymański 13
II sprawozdanie finansowe Rachunek zysków i strat (wariant porównawczy) za okres 31-03-2014 30-06-2014 31-03-2013 30-06-2013 A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: 19 510 814,71 39 705 235,21 20 298 200,91 40 780 357,66 - od jednostek powiązanych I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 214 549,25 563 706,41 131 526,41 363 638,12 II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie- wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 19 296 265,46 39 141 528,80 20 166 674,50 40 416 719,54 B. Koszty działalności operacyjnej 19 501 842,27 39 419 801,69 20 463 000,62 40 687 174,24 I. Amortyzacja 166 610,30 332 551,96 171 720,91 342 101,24 II. Zużycie materiałów i energii 167 413,83 334 346,71 169 809,60 293 310,23 III. Usługi obce 479 905,25 995 554,43 472 697,95 958 207,55 IV. Podatki i opłaty, w tym: 111 704,73 212 034,88 93 300,19 174 233,04 - podatek akcyzowy V. Wynagrodzenia 228 497,59 483 240,84 237 311,29 460 169,98 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 35 953,04 83 408,56 40 112,47 68 817,28 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 14 751,78 35 986,61 4 824,50 16 521,72 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 18 297 005,75 36 942 677,70 19 273 223,71 38 373 813,20 C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) 8 972,44 285 433,52-164 799,71 93 183,42 D. Pozostałe przychody operacyjne 63 652,93 44 022,36 35 881,74 57 355,19 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Dotacje 50 258,26 25 052,57 23 067,54 23 067,54 III. Inne przychody operacyjne 13 394,67 18 969,79 12 814,20 34 287,65 IV. Aktualizacja wartości inwestycji w nieruchomości E. Pozostałe koszty operacyjne 41 627,50 86 621,99 53 020,25 153 144,55 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 16 569,28 II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 28 781,52 III. Inne koszty operacyjne 41 627,50 57 840,47 53 020,25 136 575,27 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) 30 997,87 242 833,89-181 938,22-2 605,94 G. Przychody finansowe 16 184,49 29 210,46 12 134,08 60 676,48 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych II. Odsetki, w tym: 16 184,49 29 210,46 12 134,08 60 676,48 - od jednostek powiązanych 4 058,01 9 405,47 5 407,00 14 047,90 III. Zysk ze zbycia inwestycji IV. Aktualizacja wartości inwestycji V. Inne H. Koszty finansowe 17 629,28 32 142,48 21 756,95 47 968,97 I. Odsetki, w tym: 17 629,28 31 620,59 21 756,95 47 968,97 - dla jednostek powiązanych 1 335,27 2 113,04 3 234,66 6 389,91 II. Strata ze zbycia inwestycji III. Aktualizacja wartości inwestycji IV. Inne 521,89 I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G-H) 29 553,08 239 901,87-191 561,09 10 101,57 J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (M.I.-M. II.) I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne K. Zysk (strata) brutto (I ± J) 29 553,08 239 901,87-191 561,09 10 101,57 L. Podatek dochodowy 5 615,00 30 984,00 M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) N. Odroczony podatek dochodowy O. Zysk (strata) netto (K-L-M-N) 23 938,08 208 917,87-191 561,09 10 101,57 15
30-06-2014 w porównaniu 30-06-2013 30-06-2014 9 059 355,34 9 059 355,34 3 917 743,32 3 917 743,32 4 932 665,50 144 976,88 144 976,88 Kapitał zapsowy wynik 2013 144 976,88 5 077 642,38 zł 30-06-2013 8 850 408,82 8 850 408,82 3 917 743,32 3 917 743,32 4 857 164,60 75 500,90 75 500,90 75 500,90 4 932 665,50 208 946,52 208 946,52 208 946,52 208 946,52 Dywidenda 63 969,64 Kapitał zapasowy 144 976,88 208 917,87 208 917,87 75 500,90 75 500,90 75 500,90 75 500,90 75 500,90 10 101,57 10 101,57 9 204 303,57 8 860 510,39 9 204 303,57 8 860 510,39 17
bilans Aktywa 31-03-2014 30-06-2014 31.03.2013 30-06-2013 A.Aktywa trwałe (I+II+III+IV+V) 10 453 690,74 10 479 478,08 10 245 229,96 10 570 994,16 I. Wartości niemater. i prawne (1 do 4) 2 651 547,77 2 815 489,55 2 669 202,54 2 650 077,97 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych 2. Wartość firmy 3. Inne wartości niemater. i prawne 2 601 547,77 2 587 739,55 2 669 202,54 2 646 077,97 5. Zaliczki na wartości niemater. i prawne 50 00 227 75 4 00 II. Rzeczowe aktywa trwałe (1 do 3) 6 966 964,97 6 828 831,53 6 803 349,42 7 148 238,19 1. Środki trwałe (a-e) 6 961 514,97 6 823 381,53 6 745 443,41 7 122 666,38 a) grunty ( w tym prawo wieczystego użytkowania) 152 908,00 152 908,00 152 908,00 152 908,00 b) budynki,lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 4 103 722,17 4 083 994,56 4 146 807,56 4 127 213,30 c) urządzenia techniczne i maszyny 1 780 925,46 1 709 635,56 1 871 186,00 1 784 335,45 d) środki transportu 786 046,12 742 657,15 421 720,79 909 115,53 e) inne środki trwałe 137 913,22 134 186,26 152 821,06 149 094,10 2. Środki trwałe w budowie 5 45 5 45 57 906,01 25 571,81 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie 4. Nieruchomości inwestycyjne III. Należności długoterminowe (1 do 2) 1. Od jednostek powiązanych 2. Od pozostałych jednostek IV. Inwestycje długoterminowe (1 do 4) 832 50 833 16 770 00 770 00 1. Nieruchomości 2. Wartości niemater. i prawne 3. Długoterminowe aktywa finansowe (a-b) 770 00 770 66 770 00 770 00 a) w jednostkach powiązanych udziały lub akcje 735 00 735 00 735 00 735 00 inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje 66 inne papiery wartościowe 35 00 35 00 35 00 35 00 udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe ( leasing) 4. Inne inwestycje długoterminoiwe 62 50 62 50 V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe (1 do 2) 2 678,00 1 997,00 2 678,00 2 678,00 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2 678,00 1 997,00 2 678,00 2 678,00 2. Inne rozliczenia międzyokresowe B. Aktywa obrotowe (I+II+III+IV) 10 380 567,79 9 224 195,72 10 387 164,96 10 252 483,52 I. Zapasy (1 do 5) 4 194 858,30 3 693 128,60 4 016 490,75 3 274 814,10 1. Materiały 2. Półprodukty i produkty w toku 3. Produkty gotowe 4. Towary 4 194 858,30 3 693 128,60 4 016 490,75 3 274 814,10 II. Należności krótkoterminowe (1 do 2) 3 982 443,31 3 693 789,81 4 095 034,35 4 398 107,99 1. Należności od jednostek powiązanych (a-b) a) z tytułu dostaw i usług o okresire spłaty - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy b) inne 2. Należności od pozostałych jednostek (a-d) 3 982 443,31 3 693 789,81 4 095 034,35 4 398 107,99 a) z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty: 3 958 483,27 3 665 599,99 4 001 325,65 4 337 623,14 - do 12 miesięcy 3 958 483,27 3 665 599,99 4 001 325,65 4 337 623,14 - powyżej 12 miesięcy 55 426,40 b) z tyt.podatków,dotacji,ceł,ubezp. oraz innych świadczeń 9 877,00 14 496,67 36 944,98 47 309,76 c) inne 14 083,04 13 693,15 56 763,72 13 175,09 udzielone pozyczki krótkoterminowe d) należności z tytułu umów leasingowych e) należności z tyt.bieżącego podatku dochodowego f) zaliczki na dostawy 19
III. Inwestycje krótkoterminowe (1 do 2) 2 036 128,74 1 680 569,74 2 143 143,56 2 368 015,05 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe (a-c) 2 036 128,74 1 680 569,74 2 143 143,56 2 368 015,05 a) w jednostkach powiązanych 289 667,23 282 475,54 383 869,59 372 880,65 udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki 289 667,23 282 475,54 383 869,59 372 880,65 inne krótkoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach 1 005 082,06 940 469,64 1 317 120,27 udziały lub akcje inne papiery wartościowe 501 601,12 459 404,77 414 791,89 654 681,80 udzielone pożyczki 503 480,94 481 064,87 679 435,04 541 461,96 odsetki od udzielonych pożyczek inne krótkoterminowe aktywa finansowe (leasing) 120 976,51 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 741 379,45 457 624,56 665 047,04 660 587,73 środki pieniężne w kasie środki pieniężne na rachunkach 741 379,45 457 624,56 665 047,04 660 587,73 inne aktywa pieniężne 2. Inne inwestycje krótkoterminowe IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 167 137,44 156 707,57 132 496,30 211 546,38 Aktywa razem 20 834 258,53 19 703 673,80 20 632 394,92 20 823 477,68 Pasywa 31-03-2014 30-06-2014 31.03.2013 30-06-2013 A. Kapitał (fundusz) własny (I+II+III+IV+V+VI+VII+VIII+IX) 9 111 330,42 9 204 303,57 8 658 847,82 8 860 510,39 I. Kapitał (fundusz) podstawowy 3 917 743,32 3 917 743,32 3 917 743,32 3 917 743,32 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) IV. Zyski zatrzymane V. Kapitały pozstałe - wpłaty na poczet podwyższenia kapitału zakładowego VI. Kapitał zapasowy 4 932 665,50 5 077 642,38 4 857 164,60 4 932 665,50 VIa. Kapitał z aktualizacji środków trwałych VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych 236 983,52 75 500,90 VIII. Zysk (strata) netto 23 938,08 208 917,87-191 561,00 10 101,57 VIIIa. Zysk (strata) netto przekształcenie na MSR 2011 r. IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (I+II+III+IV) 11 722 928,11 10 499 370,23 11 973 547,10 11 962 967,29 I. Rezerwy na zobowiązania (1 do 3) 5 735,00 33 091,00 5 735,00 5 735,00 1. Rezerwa z tyt.odroczonego podatku dochodowego 5 735,00 33 091,00 5 735,00 5 735,00 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne długoterminowa krótkoterminowa 3. Pozostałe rezerwy długoterminowe krótkoterminowe II. Zobowiązania długoterminoiwe (1 do 2) 1 426 024,09 1 315 922,81 1 450 056,95 1 822 535,19 1. Wobec jednostek powiązanych 330 00 330 00 330 00 330 00 a) Pożyczki otrzymane od jednostek powiązanych 2. Wobec pozostałych jednostek (a-d) 1 096 024,09 985 922,81 1 120 056,95 1 492 535,19 a) kredyty i pożyczki 565 80 492 00 885 60 811 80 b) z tyt.emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe 1 470,82 d) pozostałe zobowiazania finans.długotermin. (leasing) 528 753,27 493 922,81 234 456,95 680 735,19 III. Zobowiązania krótkoterminowe (1 do 3) 9 681 436,30 8 296 066,01 9 810 023,15 9 434 218,11 1. Wobec jednostek powizanych (a-b) 10 651,32 5 402,71 73 599,42 60 295,11 a) z tyt.dostaw i usług, o okresie wymagalności : do 12 miesięcy 58 350,68 21
powyżej 12 miesięcy b) inne 10 651,32 5 402,71 73 599,42 1 944,43 2. Wobec pozostałych jednostek (a-i) 9 670 784,98 8 290 663,30 9 736 423,73 9 373 923,00 a) kredyty i pożyczki 20 798,87 16 654,51 36 189,37 32 521,82 b) z tyt.emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe 188 598,35 253 895,60 277 160,39 207 733,41 d) z tyt.dostaw i usług, o okresie wymagalności : 9 150 669,46 7 831 137,67 9 394 985,71 8 903 344,39 do 12 miesięcy 9 150 669,46 7 831 137,67 9 394 985,71 8 903 344,39 powyżej 12 miesięcy e) zaliczki otrzymane na dostawy 20 00 f) zobowiązania wekslowe g) z tyt.podatków,ceł,ubezpieczeń i innych świadczeń 79 843,30 131 892,88 28 088,26 230 323,38 h) z tytułu wynagrodzeń i) inne 210 875,00 57 082,64 j) zobowiazania z tyt.bieżącego podatku dochodowego k) zobow.z tyt.umów leasing krótkoterminowe 3. Fundusze specjalne IV. Rozliczenia międzyokresowe (1 do 2) 609 732,72 854 290,41 707 732,00 700 478,99 1. Ujemna wartość firmy 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 609 732,72 854 290,41 707 732,00 700 478,99 długoterminowe 574 732,72 640 717,80 609 732,00 676 637,01 krótkoterminowe 35 00 213 572,61 98 00 23 841,98 Pasywa razem 20 834 258,53 19 703 673,80 20 632 394,92 20 823 477,68 EGH SA 23
rachunek przepływów EGH SA Rachunek przepływów pieniężnych (metoda pośrednia) dane w tys. PLN 31-03-2014 30-06-2014 31-03-2013 30-06-2013 Działalność operacyjna 30 997 310 209 (181 938) (2 606) Zysk (strata) netto 23 938 250 695 (191 561) 10 101 Amortyzacja 166 610 332 552 171 720 342 101 Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 0 0 0 0 Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 0 0 0 0 Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej 0 0 0 0 Zmiana stanu rezerw na zobowiązania i rezerw z tytułu odroczonego podatku dochodowego (19 754) (19 754) 0 0 Zmiana stanu zapasów (951 351) 218 715 407 821 741 676 Zmiana stanu należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych należności, z wyjątkiem przekazanych zaliczek na zakup aktywów trwałych Zmiana stanu zobowiązań, z wyjątkiem pożyczek, kredytów oraz rezerw (41 148) 832 525 (323 987) 303 074 219 096 (922 994) (286 715) (375 805) Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych (57 959) 10 430 (22 398) 71 796 Inne korekty (90 169) 67 506 39 933 (8 916) Podatek dochodowy bieżący z rachunku zysków i strat (5 615) (30 984) 0 0 Podatek dochodowy bieżący zapłacony (9 877) 0 0 0 Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (766 229) 738 691 (205 187) 1 084 027 Działalność inwestycyjna Udzielone pożyczki (43 000) 0 0 Spłata udzielonych pożyczek 146 632 343 890 11 893 123 500 Otrzymane odsetki od udzielnych pożyczek 16 184 29 210 12 134 60 676 Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej 39 578 (402 084) (33 879) (668 898) Działalność finansowa Wpływy netto z emisji akcji 0 0 0 Otrzymane kredyty i pożyczki (dotacja) 210 875 0 0 0 Spłata kredytów i pożyczek (93 608) (372 456) (67 625) (242 500) Inne wpływy finansowe (+) lub wydatki finansowe (-) 20 000 96 088 17 154 0 Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego (47 865) (311 852) (27 649) (129 118) Zapłacone odsetki (17 627) (32 142) (21 756) (47 969) Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej 71 775 (620 362) (99 876) (419 587) Zmiana stanu środków pieniężnych netto razem (654 876) (283 755) (338 942) (4 458) Zmiana stanu środków pieniężnych z tyt. różnic kursowych 0 0 0 Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów (654 876) (283 755) (338 942) (4 458) Stan środków pieniężnych na początek okresu 1 396 255 741 379 1 003 988 665 046 Stan środków pieniężnych na koniec okresu 741 379 457 624 665 046 660 588 w tym środki pieniężne o ograniczonej możliwości dysponowania 0 0 0 Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Przekazane zaliczki na zakup rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych 0 0 0 0 (24 788) (234 136) (57 906) (377 223) (55 450) 0 0 (29 572) Inne wydatki inwestycyjne 0 (541 048) 0 (446 279) Objęcie udziałów i akcji w jednostkach zależnych 0 0 0 25
KWARTALNE PORÓWNANIE DANYCH FINANSOWYCH W PODZIALE NA ASORTYMENT EGH SA Lp Wyszczególnienie asortymentu Sprzedaż 30-06-2014 Sprzedaż 30-06-2013 Zysk 30-06-2014 30-06-2013 1 Olej Napędowy 31 977 717,00 33 718 62 1 415 966,00 1 464 413,00 2 Olej opałowy 69 13 90 595,00 2 06 4 123,00 3 Sprzedaż urządzeń (technologia) 173 602,00 307 46 52 751,00 122 542,00 4 Opłaty abonamentowe 366 197,00 329 30 366 197,00 329 30 5 Suma 32 586 646,00 34 445 975,00 1 836 974,00 1 920 378,00 Wyjaśnienia asortyment W pierwszym półroczu 2014 roku Ekopol Górnośląski Holding SA analizując działania sprzedażowe poszczególnych asortymentów osiągnął następujące wyniki: 1 Wyroby Hutnicze 6 971 354,00 6 197 66 778 35 349 445,00 2 Usługi cięcia i gięcia blach 60 234,00 136 722,00 60 234,00 136 722,00 3 Suma 7 031 588,00 6 334 382,00 838 584,00 486 167,00 Ogółem 39 618 234,00 40 780 357,00 2 675 558,00 2 406 545,00 Paliwa Sprzedaż w pierwszych sześciu miesiącach 2014 roku paliw płynnych oraz technologii osiągnęła wartość 32 586 646 zł. Marżę z tytułu całokształtu działań handlowych była na poziomie 5,64%. Porównując do okresu analogicznego 2013 roku marża kształtowała się na poziomie 5,57%. litry/tony 2014 litry/tony 2013 Napędowy 7513312,00 7792454,40 Opałowy 23006,00 2974 Tony 2038,00 1875,00 Wyroby Hutnicze W pierwszym półroczu 2014 roku sprzedaż wyrobów i usług związanych z branżą hutniczą wyniosła 7 031 588 złotych. Osiągnięta marża kształtuje się na poziomie 11,92%. W porównaniu do analogicznego okresu 2013 roku zauważamy poprawę w efektywności działań handlowych. Sprzedano 163 tony wyrobów hutniczych więcej w II kwartale 2014 roku w porównaniu do II kwartału 2013 roku Wartość sprzedaży wzrosła w II Kwartale 2014 o 697 206 zł/ w porównaniu do II Kwartału 2013 roku Osiągnięta marża w II Kwartale 2014 jest większa o 4,25%/ w porównaniu II Kwartału 2013 roku. 27
analiza wskaźnikowa Wartość Pozycja 30-06-2013 30-06-2014 Przychody ze sprzedaży 40 780 357,00 zł 39 705 235,00 zł Zysk operacyjny (EBIT) -2 605,00 zł 242 833,00 zł Zysk netto 10 101,00 zł 208 917,00 zł Wartość Pozycja 30-06-2013 30-06-2014 Aktywa ogółem 20 823 477,68 zł 19 703 673,00 zł Aktywa trwałe 10 570 994,16 zł 10 479 478,00 zł Aktywa obrotowe 10 252 483,00 zł 9 224 196,00 zł Kapitał własny 8 860 51 zł 9 204 303,00 zł Zobowiązania ogółem 11 962 967,29 zł 10 499 37 zł Zobowiązania długoterminowe 1 822 535,19 zł 1 315 922,00 zł Zobowiązania krótkoterminowe 9 434 218,11 zł 8 296 066,00 zł EGH SA Wartość Wskaźnik 30-06-2013 30-06-2014 wsk. rentowności netto 0,02% 0,53% wsk. rentowności operacyjnej -0,01% 0,61% Wartość Wskaźnik 30-06-2013 30-06-2014 wsk. zadłużenia ogólnego 0,57 0,53 wsk. pokrycia zobowiązań kapitałem własnym 0,43 0,47 Wskaźnik rentowności informuje ile procent sprzedaży stanowi marża zysku po odliczeniu wszystkich kosztów. Wskaźnik w II kwartale 2014 roku wyniósł 0,53% Wskaźnik ten informuje o ewidentnej poprawie rentowności sprzedaży EGH w porównaniu do okresu analogicznego roku 2013. Wskaźnik rentowności sprzedaży informuje, iż w II kwartale 2014 z każdych 100 zł przychodu Spółka uzyskała 0,53 zł zysku. Wskaźnik zadłużenia ogólnego 0,53 informuje, że spółka reguluje płynnie swoje zobowiązania, zaprezentowany wskaźnik wykazuje tendencję malejącą w stosunku do okresu analogicznego roku 2013. Natomiast wskaźnik pokrycia zobowiązań kapitałem własnym wyniósł 0,47 co poprawia relację kapitałów własnych do zobowiązań spółki. Wskaźnik rentowności działalności operacyjnej (EBITDA) uwzględnia pozostałą działalność operacyjną w ocenie rentowności sprzedaży, pozwalając jednocześnie określić wpływ amortyzacji na płynność finansową (Wysokie odpisy amortyzacyjne mają w przypadku EGH duży wpływ na płynność finansową firmy). Im wyższa wartość tego wskaźnika, tym większa operacyjna efektywność funkcjonowania jednostki, co z kolei wskazuje na istnienie jej znaczącego potencjału rozwojowego. Wartość Pozycja 30-06-2013 30-06-2014 Przychody ze sprzedaży 40 780 357,00 zł 39 705 235,00 zł Zapasy 3 274 814,10 zł 3 693 128,00 zł Należności 4 398 107,99 zł 3 693 789,00 zł Wartość Wskaźnik 30-06-2013 30-06-2014 Obrotu należnościami (dni) 19 17 Obrotu zapasami (dni) 14 17 Wskaźnik obrotu należnościami w dniach informuje, iż w II kwartale 2014 roku obrót należnościami w dniach wyniósł 17 i jest porównywalny z okresem analogicznym roku 2013. Z analizy wskaźnika rotacji zapasów wynika, że w II kwartale 2014 roku przeciętny czas trwania jednego cyklu obrotowego zapasów wyniósł 17 dni. Wartość Pozycja 30-06-2013 30-06-2014 Aktywa obrotowe 10 252 483,00 zł 9 224 195,00 zł Inwestycje krótkoterminowe 2 368 015,00 zł 1 680 569,00 zł Zobowiązania krótkoterminowe 9 434 218,00 zł 8 296 066,00 zł Wartość Wskaźnik 30-06-2013 30-06-2014 wsk. bieżącej płynności 1,09 1,11 wsk. płynności I stopnia (wypłacalności) 0,25 0,20 Wskaźnik bieżącej płynności wyniósł 1,11 wskazując, że majątek obrotowy w II kwartale 2014 jest większy od zobowiązań bieżących Spółki. Wskaźnik płynności natychmiastowej wyniósł 0,20 co wskazuje na potencjał aktywów w postaci zapasów, gotówki i wymagalnych należności. Porównanie osiągniętych w II kwartale 2014 wskaźników z pożądanymi wartościami, potwierdza, że w Spółce nie występują istotne zakłócenia w terminowym regulowaniu wymagalnych zobowiązań. 29
informacje dotyczące działań podejmowanych przez egh sa BLACHY W II kwartale 2014 sprzedaż działu Blachy Spółki Ekopol Górnośląski Holding SA ukształtowała się na poziomie 3,65 mln zł, a poziom osiągniętej marży wyniósł 0,44 mln zł. W odniesieniu do II kwartału 2013 można zauważyć, iż przy zachowaniu podobnego poziomu sprzedaży uzyskano wzrost marży na poziomie 50%. Tak znaczny wzrost uzyskanych marż spowodowany jest przede wszystkim konsekwentną realizacją założonych celów, czyli położeniu nacisku na zwiększanie sprzedaży wyrobów przetworzonych oraz poszukiwaniu nowych klientów. W kolejnych kwartałach mamy nadzieję nadal realizować założone cele poprzez umiejętnie wykorzystanie naszego potencjału oraz sytuacji rynkowej. MIKROSTACJE Drugi kwartał bieżącego roku przebiegał na intensywnych pracach testowo-wdrożeniowych nowej technologii logistyczno-dyspozytorskiej. Faza testowa przebiega pozytywnie, co umożliwi w trzecim kwartale wprowadzenie na rynek nowego produktu, który jednocześnie jest całkowicie kompatybilny z technologią mikrostacje.pl. Niestety w dalszym ciągu na rynku dostępne jest paliwo importowane, które posiada wady prawne. Za pozytyw należy jednak uznać, że coraz bardziej widać efekty walki z tym nielegalnym procederem. Przykładem może być spadek liczby cystern przewożących paliwo z Litwy, gdy została zorganizowana akcja, jaką przeprowadziła kontrola skarbowa we współpracy z innymi służbami. Celem operacji było ograniczenie wyłudzeń podatku VAT w branży paliwowej. Służby sprawdzały cysterny z olejem napędowym przywożonym do Polski z Litwy i Białorusi. Przez pierwsze dwa dni akcji wytypowano kilkadziesiąt podmiotów, wobec których prowadzone będą postępowania, jak również zabezpieczono 5,5 mln zł poinformowało «DGP» Ministerstwo Finansów. Efektem zaledwie kilku dni przeprowadzonych działań był spadek liczby cystern przewożących paliwo z Litwy z ok. 300 do kilkudziesięciu na dobę. W pierwszym kwartale został przeprowadzony pilotaż w jednym z największych zakładów komunalnych w Polsce, gdzie w ramach projektu był testowany system dystrybucji paliw oparty o technologię mikrostacje.pl. Efektem finalnym było podpisanie umowy, w ramach której Ekopol Górnośląski Holding SA wyposażył przedsiębiorstwo w dwa niezależne wolnostojące u k ł a d y dystrybucyjne oraz dodatkowo nowy kompletny dwupłaszczowy zbiornik. Wszystkie urządzenia zostały wyposażone w terminal mikrostacje.pl, szereg czujników i analizatorów, dzięki czemu osoby zarządzające za pomocą portalu internetowego w czasie rzeczywistym otrzymują dostęp do pełnej kontroli w zakresie gospodarki paliwem oraz kompletne rozliczenie pojazdów i kierowców. Porównując drugi kwartał tego roku z analogicznym kwartałem roku poprzedniego zarówno sprzedaż jak i poziom marży jest na zbliżonym poziomie. Wyniki byłby znacznie lepsze, gdyby nie fakt, że w dalszym ciągu prowadzona jest polityka bieżącej weryfikacji klientów pod względem ich płynności finansowych, co skutkowało pozbyciem się w bieżącym roku ze swojego portfela klientów, kilkunastu firm, które nie potrafiły odpowiednio zabezpieczyć swoich należności. Bezpieczeństwo transakcji jest dla nas ważniejsze od ryzykownej sprzedaży. AGENCJA REKLAMY Kolejny kwartał za nami. Intensyfikacja działań mailingowych dostarczała wszystkim działom nowych potencjalnych klientów, którzy dzięki profesjonalnej pracy sukcesywnie powiększają listę firm podejmujących współpracę ze Spółką Ekopol Górnośląski Holding SA. Z uwagi na fakt, iż nadal naszym priorytetem jest wypłacalność naszych klientów, stawiając na dobre relacje gwarantujemy sobie trwałe i stabilne kontrakty. Trzy kolejne miesiące utwierdziły nas w przekonaniu, że dobrze rozłożone siły pozwalają zarówno utrzymać pozyskanego klienta, jak i sukcesywnie pozyskiwać nowych wiarygodnych partnerów handlowych. Dzięki trwałym relacjom na płaszczyźnie biznesowej nasza Spółka może z dużym prawdopodobieństwem określić plany na przyszłość i pracować nad nową strategią. W drugim kwartale 2014 roku zaproponowaliśmy nowym klientom działu mikrostacje.pl wyjątkową promocję, dzięki, której mogli bez własnej inwestycji posadowić na swoim terenie zbiornik na paliwo wraz z systemem mikrostacje.pl Akcja będzie powtarzana, gdyż spotkała się z dużym zainteresowaniem odbiorców naszego newslettera. W dziale blach sukcesywnie rozsyłany mailing oraz ścisła współpraca z działem obsługi klienta przynosi nam nowych klientów, którzy do tej pory nie mieli sposobności współpracować z EGH SA w roli odbiorcy blachy i usług cięcia i gięcia blach. Za nami pierwsza połowa roku, nasi klienci okazują coraz większe zainteresowanie propozycjami Agencji Reklamy Marketingu i PR EGH SA. Sukcesywnie pozyskujemy stałych odbiorców gadżetów reklamowych i projektów graficznych realizując załozony cel. Kolejne miesiące, znacznie trudniejsze marketingowo, gdyż przypadające na okres urlopowy przeznaczymy na planowanie kolejnego roku pod kątem promowania marki, udziału w targach i imprezach lokalnych. W przygotowaniu mamy już autorskie kalendarze zarówno dla działów EGH SA jak i naszych klientów oraz upominki przygotowywane również na okres świąteczny. EGH SA 31
IV informacje prawne LP. DATA NR RAPORTU DZIAŁANIE 1 2014-04-22 7/2014 EGH SA Zmiana terminu publikacji Raportu Rocznego za 2013 2 2014-04-30 8/2014 EGH SA Raport Kwartalny EGH SA za I Q 2014-07-28 3 2014-04-30 9/2014 EGH SA Zmiana prezentacji akcjonariatu EGH SA 4 2014-05-14 10/2014 EGH SA Przywrócenie terminu prezentacji Raportu Rocznego za 2013 5 2014-05-30 11/2014 EGH SA Raport Roczny 11/2014 Raport Spółki EGH SA za rok 2013 6 2014-05-30 12/2014 EGH SA Ogłoszenie o zwołaniu ZWZA przez Zarząd EGH SA 7 2014-05-25 13/2014 EGH SA Prezentacja uchwał podjętych na ZWZA w dniu 25-06-2014 8 2014-05-26 14/2014 EGH SA Informacja o uchwale podejmującej decyzje o wypłacie dywidendy. 9 2014-06-30 15/2014 EGH SA Podłączenie przedsiębiorcy z Rybnika do sieci rozległej technologii mikrostacje. pl wraz z urządzeniami Ekopol Black Box (w tym GPS) 33
PIEKARY ŚLĄSKIE 31-07-2014 OŚWIADCZENIE ZARZĄDU SPÓŁKI EKOPOL GÓRNOŚLĄSKI HOLDING SA Spółka Ekopol Górnośląski Holding SA oświadcza, że nie publikowała prognoz na lata następne. A T 35
PIEKARY ŚLĄSKIE 31-07-2014 OŚWIADCZENIE ZARZĄDU SPÓŁKI EKOPOL GÓRNOŚLĄSKI HOLDING SA Oświadczamy, że Spółka Ekopol Górnośląski Holding SA nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego zgodnie z art. 58 pkt. 1 Ustawy o Rachunkowości. A T 37
PIEKARY ŚLĄSKIE 31-07-2014 OŚWIADCZENIE ZARZĄDU SPÓŁKI EKOPOL GÓRNOŚLĄSKI HOLDING SA Zarząd oświadcza, iż zgodnie z posiadaną wiedzą w sprawdzaniu finansowym Spółki Ekopol Górnośląski Holding SA wraz z informacja dodatkowa zostały ujawnione wszystkie i informacje, które mogłyby w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej finansowej oraz wynik finansowy jednostki oraz że sprawozdanie Ekopolu Górnośląskiego Holding SA zawiera prawdziwy obraz sytuacji Spółki uwzględniający opis podstawowych zagrożeń i ryzyka. A T 39
www.eg.com.pl Raport za II kwartał 2014 roku od 01-04-2014r. do 30-06-2014r. został przygotowany przez emitenta zgodnie ze zmianami wprowadzonymi Uchwałą nr 363/2009 Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie