Załącznik Nr 1 Do Zarządzenia Nr 119/2016 Wójta Gminy Purda Z dnia 18 sierpnia 2016 r. GMINA PURDA SPRAWOZDANIE Z WYKONANIA BUDŻETU ZA I PÓŁROCZE 2016
WPROWADZENIE Wójt Gminy Purda stosowanie do postanowień art. 267 ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych przedkłada Radzie Gminy do dnia 31 marca 2016 r. sprawozdanie z wykonania budżetu Gminy Purda za I półrocze 2016 roku. Budżet Gminy Purda na 2016 r. został przyjęty uchwałą Nr XIII/83/2016 Rady Gminy Purda z dnia 29 stycznia 2016 r. w wysokości: - Dochody 28.708.906,00 zł - Wydatki 28.433.474,12 zł W trakcie roku budżet Gminy zmieniany był uchwałami: Nr XIV/89/2016 Rady Gminy Purda z 26 lutego 2016 r., Nr XV/99/2016 Rady Gminy Purda z 31 marca 2016 r., Nr XVI/118/2016 Rady Gminy Purda z 20 maja 2016 r., Nr XVII/135/2016 Rady Gminy Purda z 27 czerwca 2016 r., Wójt Gminy Purda, działając w oparciu o art. 257 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych dokonał zmiany budżetu następującymi zarządzeniami: Nr 18/2016 Wójta Gminy Purda z dnia 10 lutego 2016 r., Nr 32/2016 Wójta Gminy Purda z dnia 29 lutego 2016 r., Nr 48A/2016 Wójta Gminy Purda z dnia 31 marca 2016 r., Nr 59/2016 Wójta Gminy Purda z dnia 11 kwietnia 2016 r., Nr 69/2016 Wójta Gminy Purda z dnia 27 kwietnia 2016 r., Nr 71/2016 Wójta Gminy Purda z dnia 4 maja 2016 r., Nr 75/2016 Wójta Gminy Purda z dnia 23 maja 2016 r., Nr 79/2016 Wójta Gminy Purda z dnia 31 maja 2016 r., Nr 94/2016 Wójta Gminy Purda z dnia 30 czerwca 2016 r., Plan budżetu po zmianach na dzień 30 czerwca 2016 r. przedstawiał się następująco: - Dochody 34.245.439,74 zł - Wydatki 34.409.157,86 zł W trakcie I półrocza 2016 roku plan dochodów został zwiększony o 19 %, natomiast plan wydatków został zwiększony o 21 %. Znaczną część zwiększenia dochodów i wydatków stanowiło zwiększenie z tytułu wprowadzenia dotacji na wypłatę świadczenia 500 +
Wg stanu na dzień 1 stycznia 2016 r. zaplanowano nadwyżkę budżetową w wysokości 275 431,88 zł. Wg stanu na 30 czerwca 2016 r. planowany deficyt budżetowy wynosił 163 718,12 zł. Wieloletnia prognoza finansowa Gminy Purda została przyjęta uchwałą XIII/82/2016 Rady Gminy Purda z dnia 29 stycznia 2016 r. i została zmieniona uchwałami: Nr XIV/88/2016 Rady Gminy Purda z 26 lutego 2016 r., Nr XV/98/2016 Rady Gminy Purda z 31 marca 2016 r., Nr XVI/119/2016 Rady Gminy Purda z 20 maja 2016 r., Nr XVII/134/2016 Rady Gminy Purda z 27 czerwca 2016 r., Zmiany dokonane w Wieloletniej Prognozie Finansowej miały charakter dostosowania wielkości kwot w zakresie wyniku budżetu, przychodów i rozchodów oraz długu jednostki samorządu terytorialnego do wartości zawartych w uchwale budżetowej. Dodatkowo w zmianie z dnia 27 czerwca zmieniono limity na rok 2016 na realizację zadania Rozbudowa drogi gminnej Szczęsne Ostrzeszewo poprawa bezpieczeństwa na drodze zmniejszając je o 130 000,00 zł. Na dzień 30 czerwca 2016 roku Gmina Purda przyjęte limity na rok 2016 do realizacji przedsięwzięć wynosiły: a) Rozbudowa drogi gminnej na odcinku Klebark Mały DK 16- poprawa bezpieczeństwa na drodze 170 000,00 zł b) Rozbudowa drogi gminnej Szczęsne- Ostrzeszewo poprawa bezpieczeństwa na drodze 100 000,00 zł W pierwszym półroczu 2016 roku nie poniesiono wydatków związanych z realizacją przedsięwzięć.
1. DOCHODY Dochody budżetu Gminy w I półroczu zostały zrealizowane w wysokości 17 465 160,74 zł, co stanowi 51 % planu, z tego: - Wykonane dochody bieżące w kwocie 17 151 525,99 zł (52,59 % planu) - Wykonane dochody majątkowe w kwocie 313 634,75 zł, (19,19 % planu). 1. 1. Dochody bieżące Dochody bieżące gminy Purda w I półroczu 2016 roku zrealizowano na poziomie prawie 52 %. Na ich wielkość wpływ ma szereg działań i zdarzeń ekonomicznych, stan budżetu Państwa, koniunktura gospodarcza kraju, działalność władzy lokalnej. Dochody bieżące wykonane w I półroczu 2016 roku w podziale na poszczególne tytuły przedstawiono w tabeli nr 1. Dochody bieżące budżetu Gminy Purda w I półroczu 2016 roku Tabela nr 1 udział w dochodach Dochody Budżetu Gminy Purda bieżących Rok 2016 (%) Dochody bieżące ogółem - w tym z tytułu: 17 151 525,99 100,00 woda i ścieki 485 182,15 2,83 czynsze obwodów łowieckich 3 940,75 0,02 użytkowanie wieczyste 89 535,72 0,52 renta planistyczna i opłata za zajęcie pasa 149 399,95 0,87 czynsz najmu i dzierżawy 71 977,47 0,42 usługi opiekuńcze, DPS 30 346,66 0,18 podatek od nieruchomości 2 018 269,54 11,77 podatek rolny 354 527,48 2,07 podatek leśny 292 209,49 1,70 podatek od środków transportowych 35 258,00 0,21 podatek od spadków i darowizn 7 681,60 0,04 opłata miejscowa 1 066,44 0,01 darowizny 30 225,00 0,18 opłata skarbowa 22 347,07 0,13 opłata za zezwolenie na alkohol 87 262,57 0,51 zwrot VAT za lata ubiegłe 96 054,00 0,56
udziały w PIT i CIT 2 791 883,48 16,28 dochody pobierane na rzecz JST przez Urzędy Skarbowe 274 314,64 1,60 subwencja oświatowa 2 880 600,00 16,80 subwencja ogólna część wyrównawcza 1 515 984,00 8,84 opłata za pobyt w placówkach przedszkolnych 47 833,86 0,28 opłata za wyżywienie dzieci w placówkach oświatowych 131 645,16 0,77 Wpływy z tytułu korzystania przez dzieci spoza terenu Gminy Purda z przedszkoli gminnych 15 361,60 0,09 opłata za gospodarowanie odpadami 422 086,11 2,46 opłaty z Funduszu Ochrony Środowiska 2 228,89 0,01 odsetki, koszty upomnienia 41 905,80 0,24 pozostałe dochody różne opłaty 20 164,77 0,12 dotacje na zadania zlecone bieżące 4 359 194,79 25,42 dotacje na zadania własne bieżące 873 039,00 5,09 Źródło : Opracowanie własne na podstawie sprawozdania Rb-27 S za II kwartał 2016. Wpływy z tytułu opłat za dostawę wody i ścieków Plan na 2016 rok zakłada uzyskanie dochodów z tytułu dostawy wody i ścieków na kwotę 1 mln złotych. W I półroczu osiągnięto 48,52 % realizacji planu. Wpływy z tytułu czynszów za obwody łowieckie - Plan na 2016 rok zakłada uzyskanie dochodów z tego tytułu na kwotę 15 tys. zł. W I półroczu osiągniętą 26,27 % realizacji planu. Wpływy z tytułu opłat za użytkowanie wieczyste Plan na 2016 rok zakłada uzyskanie dochodów z tego tytułu na kwotę 140 tys. zł. W I półroczu osiągniętą 63,95 % realizacji planu. Wpływy z tytułu renty planistycznej i opłaty za zajęcie pasa drogowego- Plan na 2016 rok zakłada uzyskanie dochodów z tego tytułu na kwotę 180 tys. zł. W I półroczu osiągniętą 83 % realizacji planu. Wpływy z tytułu czynszu najmu i dzierżawy Plan na 2016 rok zakłada uzyskanie dochodów z tego tytułu na kwotę 130 tys. zł. W I półroczu osiągniętą 55,37 % realizacji planu. Wpływy z tytułu opłaty za pobyt w Domach Pomocy Społecznej oraz usługi opiekuńcze - Plan na 2016 rok zakłada uzyskanie dochodów z tego tytułu na kwotę 5 tys. zł. W I półroczu osiągniętą 606,93 % realizacji planu. Realizacja planu dochodów znacznie przewyższa zakładane wykonanie. Weryfikacja spodziewanych wpływów w II półroczu daje podstawy do zwiększenia planu dochodów. Wpływy z tytułu podatku od nieruchomości od osób fizycznych i prawnych - Plan na 2016 rok zakłada uzyskanie dochodów z tego tytułu na kwotę 3,5 mln. zł. W I półroczu osiągniętą 57,66 % realizacji planu. Wpływy z tytułu podatku rolnego od osób fizycznych i prawnych - Plan na 2016 rok zakłada uzyskanie dochodów z tego tytułu na kwotę 680 tys. zł. W I półroczu osiągniętą 52,14 % realizacji planu.
Wpływy z tytułu podatku leśnego od osób fizycznych i prawnych - Plan na 2016 rok zakłada uzyskanie dochodów z tego tytułu na kwotę 555 tys. zł. W I półroczu osiągniętą 52,65 % realizacji planu. Wpływy z tytułu podatku od środków transportowych od osób fizycznych i prawnych - Plan na 2016 rok zakłada uzyskanie dochodów z tego tytułu na kwotę 30 tys. zł. W I półroczu osiągniętą 117,53 % realizacji planu. Procedury administracyjne oraz liczba wystawionych decyzji w trakcie roku skutkuje zwiększeniem spodziewanych dochodów oraz jest podstawą do zwiększenia planu na rok 2016. Wpływy z tytułu opłaty miejscowej - Plan na 2016 rok zakłada uzyskanie dochodów z tego tytułu na kwotę 25 tys. zł. W I półroczu osiągniętą 4,26 % realizacji planu. Wpływy z tego tytułu gmina uzyskuje w większym stopniu w II półroczu. Wpływy z tytułu podatku od spadku i darowizn- - Plan na 2016 rok zakłada uzyskanie dochodów z tego tytułu na kwotę 30 tys. zł. W I półroczu osiągniętą 25,61 % realizacji planu. Dochody z tego tytułu są szacowane na podstawie wykonania za ubiegłe lata. Wpływy z tytułu darowizn - Plan na 2016 rok zakłada uzyskanie dochodów z tego tytułu na kwotę 80 tys. zł. W I półroczu osiągniętą 37,78 % realizacji planu. Wpływy z tytułu opłaty skarbowej - Plan na 2016 rok zakłada uzyskanie dochodów z tego tytułu na kwotę 30 tys. zł. W I półroczu osiągniętą 74,49 % realizacji planu. Wpływy z tytułu opłaty za wydanie zezwoleń na sprzedaż alkoholu - - Plan na 2016 rok zakłada uzyskanie dochodów z tego tytułu na kwotę 115 tys. zł. W I półroczu osiągniętą 75,88 % realizacji planu. Wpływy z tytułu zwrotu podatku VAT za lata ubiegłe - - Plan na 2016 rok zakłada uzyskanie dochodów z tego tytułu na kwotę 100 tys. zł. W I półroczu osiągniętą 96,05 % realizacji planu. Wpływy z udziałów w podatku dochodowym od osób fizycznych i prawnych - Plan na 2016 rok zakłada uzyskanie dochodów z tego tytułu na kwotę ponad 6 mln zł. W I półroczu osiągniętą 46,20 % realizacji planu. Wpływy z tytułu dochodów pobieranych przez Urzędy Skarbowe na rzecz JST - Plan na 2016 rok zakłada uzyskanie dochodów z tego tytułu na kwotę ponad 360 tys. zł. W I półroczu osiągniętą 76 % realizacji planu. Wpływy z części oświatowej subwencji - Plan na 2016 rok zakłada uzyskanie dochodów z tego tytułu na kwotę ponad 4,5 mln. zł. W I półroczu osiągniętą 61,02 % realizacji planu. Wpływy z części wyrównawczej subwencji ogólnej - Plan na 2016 rok zakłada uzyskanie dochodów z tego tytułu na kwotę ponad 3 mln zł. W I półroczu osiągniętą 50 % realizacji planu. Wpływy z tytułu opłaty za pobyt dzieci w przedszkolach - - Plan na 2016 rok zakłada uzyskanie dochodów z tego tytułu na kwotę 116 tys. zł. W I półroczu osiągniętą 41,23 % realizacji planu.
Wpływy z tytułu opłat za wyżywienie dzieci z placówek oświatowych - - Plan na 2016 rok zakłada uzyskanie dochodów z tego tytułu na kwotę 160 tys. zł. W I półroczu osiągniętą 82,27 % realizacji planu. Wpływy z tytułu korzystania przez dzieci spoza terenu Gminy Purda z przedszkoli gminnych- Plan na 2016 rok zakłada uzyskanie dochodów z tego tytułu na kwotę 80 tys. zł. W I półroczu osiągniętą 19,2 % realizacji planu. Wpływy z tytułu opłaty za gospodarowanie odpadami - Plan na 2016 rok zakłada uzyskanie dochodów z tego tytułu na kwotę 750 tys. zł. W I półroczu osiągniętą 56,28 % realizacji planu. Wpływy z tytułu opłaty z Funduszu Ochrony Środowiska - Plan na 2016 rok zakłada uzyskanie dochodów z tego tytułu na kwotę 5 tys. zł. W I półroczu osiągniętą 44,58 % realizacji planu. Wpływy z tytułu odsetek, kosztów upomnienia, wpłat z tytułu rozliczeń - - Plan na 2016 rok zakłada uzyskanie dochodów z tego tytułu na kwotę ponad 145 tys. zł. W I półroczu osiągniętą 28,84 % realizacji planu. Wpływy z różnych dochodów i opłat- - Plan na 2016 rok zakłada uzyskanie dochodów z tego tytułu na kwotę ponad 50 tys. zł. W I półroczu osiągniętą 39,06 % realizacji planu. Dotacje celowe na zadania zlecone - Plan na 2016 rok zakłada uzyskanie dochodów z tego tytułu na kwotę ponad 9 mln zł. W I półroczu osiągniętą 48,24 % realizacji planu. Dotacje celowe na zadania własne (bieżące) - Plan na 2016 rok zakłada uzyskanie dochodów z tego tytułu na kwotę 1,3 mln zł. W I półroczu osiągniętą 65,07 % realizacji planu.
1. 2. Dochody majątkowe Dochody majątkowe w I półroczu zostały wykonane w wysokości 313 634,75 zł co stanowi 19,19 % planu. Wartość dochodów wykonanych stanowią środki ze sprzedaży nieruchomości gminnych. W pierwszym półroczu sprzedano następujące nieruchomości : Sprzedano nieruchomości niezabudowane: 1. Klewki działka nr 60/188 o powierzchni 0,0116 ha 1 624,00 zł., 2. Klewki działka nr 60/127 o powierzchni 0,0193 ha 2 702,00 zł., 3. Klewki działki nr 60/164 i 60/178 o powierzchni łącznej 0,0144 ha 2 016,00 zł., 4. Klewki działka nr 60/186 o powierzchni 0,0101 ha 1 414,00 zł., 5. Klewki działka nr 60/173 o powierzchni 0,0036 ha 504,00 zł., 6. Klewki działka nr 60/176 o powierzchni 0,0030 ha 420,00 zł., 7. Klewki działka nr 60/183 o powierzchni 0,0850 ha 1 190,00 zł., 8. Butryny działka nr 28/5 o powierzchni 0,3490ha 39 300,00 zł., 9. Kaborno działka nr 27 o powierzchni 0,0429 ha 8 080,00 zł., 10. Klewki działka nr 6/321 o powierzchni 0,1737 ha 37 100,00 zł. z VAT, 11. Klewki działka nr 6/322 o powierzchni 0,1467 ha 36 900,00 zł. z VAT, 12. Patryki działka nr 128/36 o powierzchni 0,1810 ha 16 051,50 zł. z VAT, 13. Patryki działka nr 128/37 o powierzchni 0,2027 ha 20 092,05 zł. z VAT, 14. Patryki działka nr 329/10 o powierzchni 0,1790ha 23 001,00 zł. z VAT, 15. Patryki działka nr 329/12 o powierzchni 0,1545 ha 19 495,50 zł. z VAT, 16. Patryki działka nr 329/4 o powierzchni 0,2341 ha 26 973,90 zł. z VAT, 17. Patryki działka nr 329/5 o powierzchni 0,1651 ha 20 805,45 zł. z VAT, 18. Purda działka nr 367/6 o powierzchni 0,1332 ha 24 600,00 zł. z VAT, 19. Purda działka nr 367/7 o powierzchni 0,1281 ha 23 985,00 zł. z VAT, 20. Marcinkowo działka nr 122/1 o powierzchni 0,1845 ha 17 668,95 zł. z VAT, 21. Klewki działka nr 60/174 o powierzchni 0,0034 ha 476,00 zł., 22. Klewki działka nr 60/184 o powierzchni 0,0089 ha 1 246,00 zł., 23. Klewki działka nr 60/187 o powierzchni 0,0981 ha 1316,00 zł., 24. Butryny działka nr 384 o powierzchni 0,0400 ha 2 800,00 zł., 25. Klebark Wielki działka nr 40/2 o powierzchni 0,0800 ha 11 610,00 zł., 26. Purda działka nr 678/44 o powierzchni 0,0210 ha 12 200,00 zł., 27. Klebark Wielki działka nr 337/1 o powierzchni 0,0132 ha 3 700,00 zł.,
28. Klewki działka nr 60/165 o powierzchni 0,0078ha 1 092,00 zł., 29. Klewki działka nr 60/167 o powierzchni 0,0013 ha 182,00 zł., 30. Klewki działka nr 60/168 o powierzchni 0,0078 ha 1 092,00 zł., 31. Klewki działka nr 60/141 o powierzchni 0,0022 ha 308,00 zł., 32. Patryki działka nr 128/14 o powierzchni 0,0126 ha 4 450,00 zł., 33. Marcinkowo działka nr 285/11 o powierzchni 0,2501 ha 45 450,00 zł., 34. Purda działka nr 494/6 o powierzchni 0,0160 ha 7 872,00 zł. z VAT 35. Nowa Kaletka działka nr 433 o powierzchni 0,0855 ha 61 254,00 zł. z VAT Przekształcono prawo użytkowania wieczystego w prawo własności dla nieruchomości: 1. Purda działki nr 645, 646 o łącznej powierzchni 0,0772 ha 8 790,00 zł 2. Nowa Kaletka działka nr 375 o powierzchni 0,0743 ha 19 330,00 zł Przejęto nieodpłatnie od osób fizycznych i prawnych nieruchomości: 1. Purda działki nr 176, 336 o powierzchni 0,3100 ha, 2. Szczęsne działka nr 154/11 o powierzchni 0,0430 ha, 3. Klebark Mały działka nr 154/7 o powierzchni 0,1063 ha, 4. Klebark Mały działka nr 155/3 o powierzchni 0,0401ha, 5. Klebark Mały działka nr 155/8 o powierzchni 0,0753 ha, 6. Klebark Mały działka nr 156/2 o powierzchni 0,0372 ha, 7. Klebark Mały działka nr 230/9 o powierzchni 0,3732 ha, 8. Klebark Mały działka nr 238/15 o powierzchni 0,2976 ha, 9. Klebark Mały działka nr 238/14 o powierzchni 0,2809 ha, 10. Klebark Mały działka nr 238/16 o powierzchni 0,1099 ha, 11. Szczęsne działka nr 267/60 o powierzchni 0,2923 ha, Wykonanie dochodów Gminy Purda ogółem za I półrocze roku 2016 w szczegółowości klasyfikacji budżetowej przedstawione zostało w załączniku Nr 2 do Zarządzenia.
2. WYDATKI BUDŻETU Wydatki budżetu Gminy zostały zrealizowane w wysokości 15 664 025,43 zł, tj. na poziomie 45,52 % planu, z tego: - wydatki bieżące, 15 503 216,02 zł, tj. 49,03 % planu - wydatki majątkowe 160 809,41 zł, tj. 4,73 % planu 2. 1. Wydatki bieżące Wykonanie wydatków bieżących w podziale na działy klasyfikacji gospodarki narodowej zostały przedstawione na wykresie nr 1. Wykres nr 1 Wydatki budżetu Gminy Purda w I półroczu 2016 roku Wydatki bieżące I półrocze 2016 rok Kultura fizyczna i sport Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego Gospodarka komunalna i ochrona środowiska Pomoc Społeczna Ochrona Zdrowia Oświata i wychowanie Obsługa długu publicznego Dochody osób fizycznych oraz wydatki z ich poborem Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa Urzedy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli Administracja publiczna Działalnośc Usługowa Gospodarka mieszkaniowa Transport i łączność Rolnictwo i łowiectwo 0,00 1 000 000,00 2 000 000,00 3 000 000,00 4 000 000,00 5 000 000,00 6 000 000,00 Źródło: Opracowanie własne na podstawie sprawozdania Rb-28S Gminy Purda za I półrocze 2016 roku
Rolnictwo i łowiectwo wydatki bieżące zostały zrealizowane w 70,74 %. Wydatkowano 783 029,30 zł. między innymi na materiały i usługi związane z utrzymaniem kanalizacji, wodociągów, energią w obiektach infrastruktury sanitarnej i wodociągowej, ubezpieczeniami tych obiektów, oraz usługami związanymi ze świadczeniem przez Gminę dostawy wody i ścieków. Transport i łączność - wydatki bieżące zostały zrealizowane w 69,93 %. Kwota 407 676,63 zł przeznaczona została na zakup materiałów do remontów dróg, usług związanych z remontami nawierzchni oraz wykonywaniem napraw dróg lokalnych, a także zakupem znaków, koszeniem poboczy, czy odśnieżaniem. Wykonano naprawy na drogach: Purda wieś, Klewki wieś, Butryny Bałdy, Marcinkowo, Trękusek, Linowo Trękus, zakupiono i zamontowano oznakowanie drogowe w miejscowościach Zaborowo, Groszkowo, Klebark Mały Wyrandy, Purda,, Pajtuny, Silice. Wykonano naprawy drogi w. Szczęsne, Purdka, Wyrandy, Nowy Przykop, Marcinkowo, Patryki, Klebark Mały, Trękus, Kaborno, Purda k. Kamyki. Gospodarka mieszkaniowa- wydatki bieżące zostały zrealizowane w 46,05 %. Środki w wysokości 154 272,80 zł przeznaczone zostały na czynsze za lokale użytkowe, zakup węgla i energii do budynków gminnych, oraz drobne naprawy i usługi wywozu nieczystości z budynków gminnych. Działalność Usługowa - wydatki bieżące zostały zrealizowane w 35,21 %. Kwota 147 892,73 zł przeznaczona została na opracowania decyzji o warunkach zabudowy, podziały i pomiary geodezyjne, opracowania kartograficzne, akty notarialne, ogłoszenia w prasie, oraz analizy i opracowania. Administracja publiczna- wydatki bieżące zostały zrealizowane w 53,29 %. Kwota 2 127 818,25 zł przeznaczona została na utrzymanie budynku urzędu, wynagrodzenia pracowników, materiały biurowe, ubezpieczenia, opłaty i składki, promocję gminy, obsługę Rady Gminy, czy działalność sołectw w ramach funduszu sołeckiego. Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli ochrony prawa oraz sądownictwa- wydatki bieżące zostały zrealizowane w 17,79 % w kwocie 2 127,05 zł. na obsługę wyborów uzupełniających do Rady Gminy Purda. Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa- wydatki bieżące zostały zrealizowane w 45 % w kwocie 138 057,48 zł. Środki przeznaczone zostały na wypłatę ekwiwalentu dla członków OSP z terenu Gminy Purda, zakup paliwa dla jednostek, przeglądy i konserwację sprzętu, ubezpieczenia samochodów oraz inne wydatki niezbędne do utrzymania jednostek OSP w gotowości bojowej. Dochody osób fizycznych oraz wydatki z ich poborem- wydatki bieżące zostały zrealizowane w 68,84 %. Kwota 41 306,00 zł wydatkowana została na wypłatę inkasa dla sołtysów. Obsługa długu publicznego- wydatki bieżące zostały zrealizowane w 47,71 %. Kwota 159 824,68 zł wydatkowana została na spłatę odsetek od zaciągniętych kredytów.
Oświata i wychowanie- wydatki bieżące zostały zrealizowane w 51,93 %. Na utrzymanie szkół i przedszkoli z terenu gminy, utrzymanie Gimnazjum, dowóz uczniów w I połowie 2016 roku wydatkowano 552 9256,44 zł. Ochrona Zdrowia- wydatki bieżące zostały zrealizowane w 30,87 %. Kwota 35 497,44 zł to środki wydatkowane w ramach działania Gminnej Komisji Rozwiązywania Problemów Alkoholowych. Pomoc Społeczna- wydatki bieżące zostały zrealizowane w 45,88 %. Wydatki Gminnego Ośrodka Pomocy Społecznej w Purdzie oraz dotacja na działalność Środowiskowych Domów Samopomocy w Marcinkowie i Prejłowie. W I połowie roku wyniosły 5 048 077,72 zł. Gospodarka komunalna i ochrona środowiska- wydatki bieżące zostały zrealizowane w 47,72 %. Kwota 634 268,82 zł wydatkowana została na oświetlenie uliczne, wywóz odpadów z terenu Gminy Purda, oraz działania związane z ochroną środowiska i funduszem sołeckim. Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego- wydatki bieżące zostały zrealizowane w 40,15 %. Kwota 234 295,98 zł to wydatki na Gminny Ośrodek Kultury w Purdzie, Bibliotekę oraz fundusz sołecki. Kultura fizyczna i sport- wydatki bieżące zostały zrealizowane w 76,98 %. Kwota 59 814,70 zł przeznaczona została na utrzymanie klubów sportowych z terenu gminy Purda, oraz organizację wydarzeń sportowych i dofinansowanie działalności organizacji pozarządowych z ternu Gminy Purda. w tabeli nr 3. Wykonanie planu wydatków poszczególnych placówek oświatowych zostało przedstawione Wydatki placówek oświatowych Gminy Purda w I półroczu 2016 roku Jednostka budżetowa Plan 2016 Wykonanie I półrocze 2016 Tabela nr 3 % wykonania ZSP Purda 1.892.934 923.125,91 48,77 SP Szczęsne 1.142.850 549.648,36 48,09 ZSP Klebark Wielki 1.528.094 817.999,31 53,53 ZSP Butryny 1.346.035 672.011,03 49,93 Gimnazjum 1.138.197 602.465,13 52,93 Przedszkole Klewki 763.514 402.911,73 52,77 Przedszkole Nowa Wieś 283.093,50 128.681,71 45,46 RAZEM: 8.094.717,50 4.096.843,18 50,61 2016 Źródło: Opracowanie własne na podstawie sprawozdań jednostek budżetowych Rb-28S Gminy Purda za II kwartał
2. 2. Wydatki majątkowe Wydatki majątkowe w I półroczu 2016 wyniosły 160 809,41 zł. Stanowi to 4,73 % wydatków planowanych. Ich struktura została przedstawiona na wykresie nr 2. Wykres nr 2 Struktura wydatków majątkowych Gminy Purda w I półroczu 2016 Wydatki majątkowe w I półroczu 2016 roku 27% 56% 6% 6% 3% 2% Rolnictwo i łowiectwo Gospodarka mieszkaniowa Oświata i wychowanie Gospodarka komunalna i ochrona środowiska Transport i łączność Bezpieczeństwo i ochrona przeciwpożarowa Kultura Źródło: Opracowanie własne na podstawie sprawozdania Rb-28S Gminy Purda za II kwartał 2016.
W I półroczu 2016 wydatkowano 160 809,41 zł na realizację następujących inwestycji: a) Zakup pomp do hydroforni b) Budowa nowych punktów oświetleniowych c) Inwentaryzacja sieci wodociągowej Patryki d) Wykonanie projektu boiska w Purdzie e) Remont budynku po Policji w Purdzie- częściowe roboty f) Opracowanie dokumentacji projektowej sieci kanalizacji sanitarnej w Trękusku g) Budowa świetlicy w Butrynach h) Plac zabaw w Ostrzeszewie i) Siłownia zewnętrzna Patryki j) Siłownia zewnętrzna Klebark Wielki k) Siłownia zewnętrzna Prejłowo l) Remont pomieszczeń remizy w Purdzie- roboty częściowe Wykonanie wydatków Gminy Purda ogółem za I półrocze 2016 roku w szczegółowości klasyfikacji budżetowej przedstawione zostało w załączniku Nr 3 do Zarządzenia.
3. PRZYCHODY, ROZCHODY I WYNIK BUDŻETU 3. 1. Przychody budżetu W roku I półroczu 2016 roku przychody Gminy Purda wyniosły łącznie 439 150 zł. z czego: a) 439 150,00 zł - wolne środki jako nadwyżka środków pieniężnych na rachunku budżetu, 3. 2. Rozchody budżetu W I półroczu 2016 roku rozchody Gminy Purda wyniosły łącznie 825 511,95 zł z czego: a) 825 511,95 zł spłaty kredytów zaciągniętych w latach ubiegłych 3. 3. Wynik budżetu Dochody gminy zostały realizowane w wysokości 17 465 160,74 zł. Na realizację zadań gminnych przeznaczono kwotę 15 664 025,43 zł. Budżet w I półroczu zamknął się nadwyżką w wysokości 1 801 135,31 zł. Saldo operacyjne (dochody bieżące - wydatki bieżące) osiągnęło wartość dodatnią i wyniosło 1 648 309,97 zł. 4. ZADŁUŻENIE GMINY Zadłużenie z tytułu zaciągniętych kredytów i pożyczek na koniec I półrocza roku 2016 wyniosło 8 920 419,29 zł.
5. NALEŻNOŚCI, UMORZENIA I ZOBOWIĄZANIA 5. 1. Należności Stan należności pozostałych do zapłaty na dzień 30 czerwca 2016 r. wynosił 7 071 246,52 zł, z czego 3 202 591,95 zł stanowiły zaległości. W okresie od 1 stycznia 2016 r. do 30 czerwca 2016 r. wobec podatników zalegających z płatnością z tytułu podatków wszczęto postępowanie upominawcze i skutecznie doręczono 732 upomnień na kwotę główną 651 610,00 zł. Wystawiono 351 tytułów wykonawczych na kwotę główną 195 619,80 zł. Ogólnie w I półroczu 2016 roku z tytułu zaległości podatkowych za lata ubiegłe uzyskano kwotę 287 907,00 zł. Należności pozostałe do zapłaty na dzień 30 czerwca 2016 r. w podziale na poszczególne tytuły przedstawiono tabeli nr 4.
Należności pozostałe do zapłaty na koniec 2015 i I półrocza 2016 roku w Gminie Purda Tabela nr 4 Rodzaj należności Rok 2015 I półrocze 2016 roku Kwota Udział z tego Udział z tego Kwota (%) zaległości (%) zaległości woda i ścieki, usługi komunalne 659 069,03 15,64 342 208,69 565 602,61 8,00 529 478,87 czynsze obwodów łowieckich 2 375,02 0,06 2 375,02 0,00 0,00 0,00 wieczyste użytkowanie 154 244,28 3,66 14 544,66 126 328,75 1,79 16 213,35 renta planistyczna 135 965,37 3,23 135 965,37 231 599,98 3,28 231 599,98 czynsz najmu i dzierżawy 333 756,87 7,92 326 669,82 450 931,92 6,38 446 196,93 podatek dochodowy opłacany w formie karty podatkowej 15 055,08 0,36 10 507,08 5 568,10 0,08 5 568,10 podatek od nieruchomości 1 634 044,69 38,78 1 555 958,09 3 342 600,07 47,27 1 628 836,53 podatek rolny 131 037,40 3,11 124 423,90 353 845,79 5,00 117 313,01 podatek leśny 6 728,06 0,16 6 584,06 292 421,48 4,14 6 538,48 podatek od środków transportu 27 426,37 0,65 23 138,37 26 360,37 0,37 25 962,37 podatek od spadków i darowizn 727,95 0,02 3 14,00 0,00 14,00 podatek od czynności cywilnoprawnych 716,65 0,02 3 2 396,61 0,03 2 396,61 udziały w PIT i CIT 223 0,01 223 0,00 0,00 opłata za gospodarowanie odpadami 171 328,48 4,07 142 344,13 692 075,77 9,79 192 473,72 odsetki od nieterminowej spłaty, koszty upomnienia 940 985,18 22,33 981 501,07 13,88 0,00 RAZEM 4 213 683,43 100 2 684 948,19 7 071 246,52 100,00 3 202 591,95 Źródło: Opracowanie własne na podstawie sprawozdań Rb-27S Gminy Purda za rok 2015 i II kwartał 2016 r.
5. 2. Umorzenia Do Wójta Gminy Purda do dnia 30 czerwca 2016 r. wpłynęło 28 wniosków w sprawie umorzenia, odroczenia oraz rozłożenia na raty zaległości podatkowych. W wyniku pozytywnie rozpatrzonych wniosków umorzono podatek na kwotę 9 507,60 zł w tym: - podatek od nieruchomości 5 904,00 zł - podatek rolny 1 849,00 zł - podatek leśny 126,00 zł - odsetki za zwłokę 1 628,60,00 zł Rozłożono na raty i odroczono termin płatności podatków na łączną kwotę 10 441,34 zł, w tym: - podatek od nieruchomości 8 972,34 zł - podatek od środków transportowych 1 469,00 zł Skutki obniżenia górnych granic stawek podatkowych zastosowane przez Radę Gminy, obliczone na dzień 30 czerwca 2016 r. od osób fizycznych i prawnych wyniosły: - podatek od nieruchomości 149 322,51 zł - podatek rolny 23 818,07 zł 5. 3. Zobowiązania Wartość zobowiązań Gminy Purda na koniec I półrocza 2016 roku wyniosła 506 686,48 zł. Były to w głównej mierze zobowiązania wobec ZUS i Urzędu Skarbowego z tytułu wypłaconych wynagrodzeń oraz zobowiązania z tytułu zakupów materiałów i dostaw usług (płatności za faktury). Sporządził: Skarbnik Gminy Purda- Paulina Popławska