SPRAWOZDANIE z wykonania budŝetu Gminy Piecki za 2007 rok

Transkrypt

1 SPRAWOZDANIE z wykonania budŝetu Gminy Piecki za 2007 rok BudŜet Gminy Piecki na 2007 rok przyjęty został uchwałą Rady Gminy w dniu 09 lutego 2007r. w następujących kwotach: Dochody zł Wydatki zł W początkowym budŝecie gminy zaplanowano nadwyŝkę budŝetu w kwocie zł. NadwyŜkę przeznaczono na spłatę rat kredytów zaciągniętych w roku W budŝecie zaplanowano następujące przychody i rozchody : przychody budŝetu w wysokości zł, w tym: poŝyczka z WFOŚiGW zł oraz kredyt bankowy w kwocie zł; rozchody budŝetu w wysokości zł spłata zobowiązań z tytułu zaciągniętych kredytów bankowych w roku W ciągu 2007 roku dokonywane były kilkakrotnie zmiany przez Radę Gminy oraz Wójta Gminy. Kwota planowanych dochodów zwiększyła się o zł, wydatki natomiast zwiększyły się o W wyniku wprowadzonych zmian planowany budŝet gminy na koniec 2007 roku wyniósł: Dochody zł Wydatki zł deficyt budŝetu zł 1

2 W wyniku wprowadzonych zmian w planie dochodów i wydatków planowany deficyt wynosił złotych. Na sfinansowanie tej kwoty deficytu w uchwale budŝetowej wskazano kredyt bankowy. Na spłatę zobowiązań kwocie zł z tytułu kredytów oraz pokrycie planowanego deficytu niezbędne było zaciągnięcie kredytu i poŝyczki w kwocie zł. Kwota przychodów budŝetu gminy w roku 2007 wyniosła zł, na którą składają się: poŝyczka z WOFOŚiGW w wysokości zł oraz kredyt bankowy w wysokości zł. Wykonanie dochodów za 2007 rok zamknęło się kwotą zł, co stanowi 99,9% przyjętego planu. Wydatki ogółem poniesione zostały w kwocie zł, co stanowi 96,6% ustalonego planu. Z powyŝszych wielkości wynika, iŝ kwota uzyskanych dochodów jest wyŝsza od kwoty poniesionych wydatków. RóŜnica ta stanowi nadwyŝkę budŝetu w wysokości złotych. W 2007 roku z budŝetu gminy dokonano spłaty kredytów w wysokości zł, zaś kwota spłaconej poŝyczki wniosła zł zgodnie z planem zapisanym w uchwale budŝetowej. Na koniec grudnia 2007 roku Gmina Piecki posiadała zadłuŝenie z tytułu zaciągniętych kredytów oraz poŝyczki w wysokości zł. Wykaz wierzycieli z tytułu udzielonych Gminie Piecki kredytów bankowych oraz poŝyczek: Bank Ochrony Środowiska O/Olsztyn zł WMBS Ruciane-Nida O/Piecki zł WFOŚiGW w Olsztynie zł Razem zobowiązania wobec banków to kwota zł. 2

3 Dochody Ogółem dochody gminy wykonane zostały kwotą zł na plan zł, co daje 99,9%. W ogólnej kwocie uzyskanych dochodów przypada na: dochody własne zł, tj.35,5% subwencje zł, tj. 38,3% dotacje zł tj. 26,2% Strukturę w poszczególnych działach uzyskanych w 2007 roku dochodów ilustruje poniŝszy wykres Transport i łaczność Leśnictwo Edukacyjna opieka wychowawcza Oipeka społeczna Ochrona zdrowia Oświata i wychowanie RóŜne rozliczenia Doch.od os.praw.i fiz. Bezpieczeństwo publ. Urzędy nacz.org.wł Administracja publiczna Gospodarka mieszkaniowa Rolnictwo i łowiectwo

4 Realizacja dochodów w 2007 roku przedstawia się następująco: Lp nazwa kwota % 1 dochody własne ,5% 2 dotacje cel.na zad.zlecone ,9% 3 dotacje cel.na zad.własne ,9% 4 dotacje na umowy i porozum ,5% 5 subwencja oświatowa ,5% 6 subwencja wyrównawcza ,4% 7 subwencja równowaŝąca ,4% Razem: ,0% Strukturę zrealizowanych dochodów gminy przedstawionych w powyŝszym zestawieniu zilustrowano na wykresie graficznym: dochody własne dotacje cel.na zad.zlecone dotacje cel.na zad.własne dotacje na umowy i porozum. subwencja oświatowa subwencja wyrównawcza subwencja równowaŝąca Za rok 2007 przedstawiają się następująco: skutki obniŝenia górnych stawek podatków i udzielonych ulg 1. Ubytek w dochodach budŝetu gminy z tytułu obniŝenia górnych stawek podatku przez Radę Gminy stanowi ogółem zł, w tym: w podatku rolnym zł, tj. 48,8% osiągniętych wpływów z tego tytułu, 4

5 w podatku od nieruchomości zł, tj. 59,2 % osiągniętych wpływów z tego tytułu, 2. Skutki udzielonych ulg, umorzeń i zwolnień wynoszą ogółem zł w tym: w podatku rolnym 0 zł, w podatku od nieruchomości zł, w podatku od środków transportowych 0 zł, w podatku leśnym 0 zł 3. Skutki decyzji wydanych na podstawie ustawy Ordynacja Podatkowa (odroczenia terminów zapłaty), to kwota ogółem zł z czego przypada na: podatek rolny zł, podatek od nieruchomości zł, podatek od środków transportowych zł, podatek leśny 170 zł Wykonanie podstawowych dochodów podatkowych gminy w 2007 roku przedstawia poniŝsze zestawienie: w złotych Lp nazwa kwota 1 udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób fizycznych udziały we wpływach z podatku dochodowego od osób prawnych podatek rolny podatek od nieruchomości podatek leśny podatek od środków transportowych wpływy z karty podatkowej opłata skarbowa podatek od czynności cywilnoprawnych razem Realizacja dochodów z poszczególnych źródeł w wielkościach kwotowych i procentowych przedstawiona została w układzie tabelarycznym w załączniku nr 1 wykonanie dochodów budŝetu gminy za 2007 rok. 5

6 ROLNICTWO I ŁOWIECTWO DZIAŁ 010 Dochody w tym dziale zrealizowano na kwotę zł, są to: wpłaty mieszkańców gminy z tytułu udziału w kosztach budowy przyłączy wodociągowych zł, dotacja celowa na zwrot rolnikom podatku akcyzowego zł W dziale tym planowana była kwota zł z tytułu dotacji ze środków bezzwrotnych pochodzących z UE na dofinansowanie inwestycji. W 2007r. środki te nie wpłynęły do budŝetu gminy. LEŚNICTWO DZIAŁ 020 W dziale tym planowane dochody z tytułu dzierŝawy obwodów łowieckich, to kwota zł. Plan zrealizowany został kwotą zł. GOSPODARKA MIESZKANIOWA DZIAŁ 700 Na planowaną kwotę zł wykonanie dochodów wynosi zł, co stanowi 99,5% przyjętego planu. Z tego przypada na: wpływy z opłat za zarząd i wieczyste uŝytkowanie zł, dochody z najmu i dzierŝawy zł, przekształcenie prawa wieczystego uŝytkowania zł, dochody z tytułu sprzedaŝy zł, odsetki od nieterminowych wpłat zł. Dochody w tym dziale wykazano w tzw. wielkościach netto tzn. po rozliczeniu naleŝnego podatku VAT z Urzędem Skarbowym w Kętrzynie. 6

7 TRANSPORT I ŁĄCZNOŚĆ DZIAŁ 600 W dziale tym zaplanowane zostały dochody z tytułu dotacji celowych, otrzymanych od samorządu województwa w kwocie zł na dofinansowanie remontu drogi w miejscowości Piecki w kier. Cierzpiety. DOCHODY OD OSÓB PRAWNYCH I OSÓB FIZYCZNYCH DZIAŁ 756 Ogółem za 2007 rok dochody wykonane zostały w kwocie zł, na plan wynoszący zł, co stanowi 102,8% obowiązującego planu. W przekroju wg poszczególnych źródeł wykonanie dochodów przejawia się następująco: - podatek rolny od osób fizycznych i prawnych podatek leśny od osób fizycznych i prawnych podatek od nieruchomości od osób fizycznych i prawnych podatek od spadków i darowizn podatek od środków transportowych opłata miejscowa podatek od czynności cywilnoprawnych pozostałę dochody (bez udziałów podatkowych) razem Wpływy z opłaty skarbowej planowane na kwotę zł zrealizowane zostały w 105,2%, tj. kwota zł. Udziały gminy w podatkach stanowiących dochód budŝetu państwa zaplanowane zostały w kwocie zł, wykonanie wynosi zł co stanowi 109,1 %. Zrealizowaną kwotę dochodów stanowią: udziały w podatku dochodowym od osób fizycznych przekazane przez Ministerstwo Finansów w kwocie zł tj. 108,1% planu udziały w podatku dochodowym od osób prawnych w kwocie zł przekazywane przez Urzędy Skarbowe, planowane dochody to kwota zł. 7

8 RÓśNE ROZLICZENIA DZIAŁ 758 Zaplanowana w budŝecie na rok 2007 ogółem kwota subwencji dla gminy wynosi zł, zrealizowana została w 100%. Kwota subwencji otrzymanych z budŝetu państwa dotyczy: subwencji oświatowej zł, subwencji wyrównawczej zł, subwencji równowaŝącej zł. OŚWIATA I WYCHOWANIE DZIAŁ 801 Kwota dochodów wynosi zł i dotyczy: wpływów z tytułu odpłatności za przedszkole zł, dotacji na dofinansowanie pracodawcom kosztów kształcenia młodocianych pracowników. Na ten cel otrzymano kwotę zł, dotacji na zakup podręczników do pierwszych klas zł, pozostałe wpływy dotyczą środków przekazanych prze Społeczny Komitet Budowy Sali Gimnastycznej w Nawiadach zł OCHRONA ZDROWIA DZIAŁ 851 W dziale tym dochody stanowią wpływy z opłat za zezwolenia na sprzedaŝ alkoholu. Uzyskane wpływy to kwota zł na plan wynoszący zł, co stanowi 101,1%. OPIEKA SPOŁECZNA DZIAŁ 852 Łącznie uzyskane dochody w tym dziale wynoszą , na które składają się: dotacje na zadania zlecone zł; wpłaty z tytułu korzystania z usług opiekuńczych zł, dotacje na dofinansowanie zadań własnych zł. Plan w tym dziale zrealizowany został w 100,1%. 8

9 EDUKACYJNA OPIEKA WYCHOWAWCZA DZIAŁ 854 W dziale tym występują dochody z tytułu dotacji celowej na pomoc socjalną obejmującą stypendia i zasiłki szkolne dla uczniów szkół podstawowych i gimnazjalnych. Łącznie na ten cel otrzymano środki w kwocie zł. GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA ŚRODOWISKA - DZIAŁ 900 W dziale tym występują wpływy w wysokości zł otrzymane z Narodowego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej na pokrycie kosztów związanych ze zbieraniem pojazdów wycofanych z eksploatacji. KULTURA I OCHRONA DZIEDZICTWA NARODOWEGO - DZIAŁ 921 Ogółem wpływy w tym dziale wynoszą zł i dotyczą: dotacji otrzymanej z Urzędu Marszałkowskiego na dofinansowanie kosztów inwestycji ( Domu Kultury ) zł, dotacji otrzymanej ze Starostwa Mrągowskiego na zakup ksiąŝek do Biblioteki Publicznej w Pieckach. Informacja w zakresie zaległości w podatkach i opłatach oraz innych naleŝnościach wg stanu na dzień 31 grudnia 2007r. Na koniec 2007 roku stan zaległości w podatkach i opłatach oraz innych naleŝnościach budŝetu wyniósł łącznie zł, z czego przypada na: niewyegzekwowane przez Urząd Gminy zł, niewyegzekwowane przez Urząd Skarbowy w Kętrzynie zł. 9

10 Zaległości występują zarówno w przypadku osób prawnych jak i osób fizycznych. Kwota niezapłaconych podatków od osób prawnych wynosi zł. Natomiast zaległości z tytułu naliczonych odsetek od niezapłaconych podatków to kwota zł. Łącznie zaległości od tej grupy podatników wynoszą zł. Osoby fizyczne zalegają w podatkach i opłatach na kwotę zł oraz z tytułu naliczonych odsetek na kwotę zł. Kwota zaległości od osób fizycznych ogółem wynosi zł. Największe zaległości dotyczą następujących źródeł dochodów: stan na r. stan na r. podatek rolny zł zł podatek od nieruchomości zł zł podatek od środków transportowych zł zł wpływów z karty podatkowej zł zł naliczonych odsetek zł zł Z powyŝszych danych wynika, iŝ kwota zaległości w podatku rolnym, podatku od nieruchomości oraz podatku od środków transportowych w porównaniu ze stanem na dz r. zmniejszyła się o kwotę zł. W 2007 roku Urząd Gminy stosował wszystkie dopuszczone prawem środki w celu wyegzekwowania naleŝnych kwot. Łącznie wystawionych zostało upomnień i 92 tytuły egzekucyjnych. Skuteczność egzekwowania przez komorników skarbowych jest dosyć słaba, większość wystawianych tytułów jest bezskuteczna. 10

11 Wydatki Ogółem wydatki budŝetowe poniesione zostały w kwocie zł, co stanowi 96,6% ustalonego planu. W ramach wydatków gminy finansowane były zadania własne bieŝące i inwestycyjne w takich działach jak: rolnictwo, gospodarka komunalna i ochrona środowiska, gospodarka mieszkaniowa, opieka społeczne, oświata itp. Finansowane równieŝ były zadania zlecone z zakresu zwłaszcza opieki społecznej i administracji. W ogólnej kwocie zrealizowanych wydatków zł na wydatki majątkowe przypada kwota zł, zaś wydatki bieŝące stanowią zł. Procentowy udział tych grup wydatków jest następujący: wydatki bieŝące 85,9 %, wydatki majątkowe 14,1 % Strukturę powyŝszych wydatków ilustruje wykres: 11

12 wydatki bieŝące wydatki majątkowe Realizacja wydatków w poszczególnych działach, rozdziałach i paragrafach zawarta została w załączniku nr 2 wykonanie wydatków budŝetu gminy za rok W poniŝszym wykresie przedstawiono procentową strukturę zrealizowanych wydatków w poszczególnych działach. 12

13 Gosp.komunalna Obsługa długu publ. Transport i łączność Kultura i ochrona dziedz.nar Kultura fiz. I sport Edukacyjna opieka wychowawcza Oipeka społeczna Ochrona zdrowia Oświata i wychowanie Działalność usługowa Turystyka Bezpieczeństwo publ. Urzędy nacz.org.wł Administracja publiczna Gospodarka mieszkaniowa Rolnictwo i łowiectwo ROLNICTWO I ŁOWIECTWO DZIAŁ 010 Poniesione wydatki tego działu dotyczą: składek na Izbę Rolniczą w kwocie zł, zwrotu rolnikom podatku akcyzowego zawartego w cenie oleju napędowego zł wydatki inwestycyjne w tym dziale ogółem wynoszą zł. Zakres rzeczowy przedstawiony został w odrębnej informacji o zrealizowanych inwestycjach gminnych w 2007 roku. TRANSPORT I ŁĄCZNOŚĆ DZIAŁ 600 W dziale tym znajdują się wydatki na bieŝące utrzymanie dróg gminnych. Łącznie na ten cel wydatkowano zł. Wydatki w zakresie bieŝącego utrzymania dróg poniesione zostały 13

14 na drogi w sołectwach gminy w zakresie odśnieŝania w okresie zimy, na profilowanie oraz transport Ŝwiru. Wydatki na zadania inwestycyjne w zakresie dotyczącym dróg gminnych poniesione zostały na kwotę zł. GOSPODARKA MIESZKANIOWA DZIAŁ 700 W dziale tym łącznie wydatkowano zł, z czego przypada: na utrzymanie ( w tym energia elektryczna) i remonty komunalnych zasobów mieszkaniowych zł, gospodarkę gruntami i nieruchomościami (wycena nieruchomości, wznowienie granic, podziały geodezyjne itp.) zł, DZIAŁALNOŚĆ USŁUGOWA DZIAŁ 710 Poniesione wydatki w tej podziałce klasyfikacji budŝetowej dotyczą kosztów poniesionych w związku z przygotowaniem decyzji urbanistycznych jest to kwota zł oraz wydatki dotyczące utrzymania cmentarzy zł. ADMINISTRACJA PUBLICZNA DZIAŁ 750 Na utrzymanie administracji w 2007 roku plan wydatków wyniósł zł i wykorzystany został kwotą zł, co stanowi 98,5%. Z ogólnej kwoty wydatkowanych środków w tym dziale przypada na: zadania zlecone gminie z zakresu administracji rządowej zł są to wynagrodzenia pracowników i pochodne od wynagrodzeń, Radę Gminy - wydatkowano zł, z czego diety radnych wynoszą zł, składki na Związek Gmin i inne zł, prenumerata prasy i zakup materiałów zł, 14

15 Urząd Gminy razem wydatki wynoszą zł, z kwoty tej najwięcej przypada na wynagrodzenia pracowników i pochodne zł, wydatki rzeczowe to kwota zł opłata za przesyłki pocztowe, za rozmowy telefoniczne, zakup materiałów kancelaryjnych, utrzymanie samochodu słuŝbowego, zakup oleju opałowego, prenumerata prasy, ryczałty za uŝywanie prywatnych samochodów i delegacje słuŝbowe, remonty pomieszczeń biurowych UG itp., zakupy inwestycyjne ( Wrota Warmii i Mazur ) zł Pozostała działalność razem wykorzystano zł, tj. na wypłatę wynagrodzenia prowizyjnego sołtysom za inkaso podatków i opłat wiejskich. Promocja jednostek samorządu terytorialnego na ten cel wydatkowano zł. BEZPIECZEŃSTWO PUBLICZNE I OCHRONA PRZECIWPOśAROWA DZIAŁ 754 W dziale tym planowane były wydatki w wysokości zł, poniesione wydatki to kwota zł, co stanowi 100,0 %. W 2007 roku gmina dokonała zakupu samochodu bojowego dla OSP Piecki. Zakup samochodu częściowo sfinansowany został ze środków pochodzących z poŝyczki zaciągniętej w Wojewódzkim Funduszu ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej w Olsztynie. Poza tym inwestycyjnym wydatkiem w ramach tego działu zostały przekazane: dotacje dla OSP na zadania z zakresu ochrony p. poŝarowej zł, dokonano wpłaty w kwocie zł na fundusz celowy policji z przeznaczeniem na częściowe pokrycie kosztów poniesionych w okresie letnim (dodatkowe etaty) OBSŁUGA DŁUGU PUBLICZNEGO DZIAŁ 757 W 2007 roku wydatki z tytułu obsługi zadłuŝenia gminy odsetki od zaciągniętego kredytu i poŝyczki wyniosły razem zł. OŚWIATA I WYCHOWANIE DZIAŁ

16 Wydatki na finansowanie oświaty zaplanowane na kwotę zł wykorzystane zostały w kwocie zł, co stanowi 98,7 %. Przyznana subwencja na finansowanie oświaty to kwota zł, czyli poniesione wydatki na oświatę są wyŝsze od kwoty subwencji o zł. Ta część wydatków pokrywana jest z dochodów własnych gminy oraz dotacji na dofinansowanie zdań własnych gminy. Najwięcej środków wydatkowanych zostało na płace i pochodne, łącznie ta grupa wydatków to kwota zł, na dodatki wiejskie i dodatki mieszkaniowe wydatkowano zł. W ramach działu oświata i wychowania ponoszone były wydatki na : utrzymanie szkół podstawowych zł, oddziały przedszkolne w szk. podst zł, przedszkola zł, gimnazja zł, dowoŝenie uczniów zł, zespół ekon.- admin. szkół zł, dokształcanie nauczycieli zł zakup podręczników zł, dofinansowanie pracodawcom kosztów kształcenia młodocianych pracowni zł, odpisy na zfśs emerytowanych nauczycieli zł. W sposób szczegółowy wydatki tego działu przedstawione zostały w informacji z wykonania budŝetu przedstawionej przez ZOPO. OCHRONA ZDROWIA DZIAŁ 851 W dziale tym poniesione wydatki w kwocie zł dotyczą głównie realizacji gminnego programu profilaktyki i rozwiązywania problemów alkoholowych oraz przeciwdziałania narkomanii. Kwota planowanych środków na ten cel wynosi zł, wykorzystanie to kwota zł. Zakres i cele wydatków realizowane były zgodnie z przyjętym przez Radę Gminy programem oraz planem finansowym tych zadań. 16

17 OPIEKA SPOŁECZNA DZIAŁ 852 Wydatki budŝetowe na opiekę społeczną poniesione zostały na kwotę zł. Na tę kwotę składają się wydatki w ramach zadań zleconych zł oraz realizacja zadań własnych gminy zł. Wykonanie wydatków na zadania własne w zakresie opieki społecznej w części dofinansowane było z dotacji celowych. Na ten cel GOPS w Pieckach otrzymał zł, pozostała część zł to środki własne budŝetu gminy. W ramach tego działu poniesiono wydatki na wypłatę zasiłków i pomoc w naturze zł, utrzymanie GOPS zł, dodatki mieszkaniowe zł, świadczenia rodzinne zł, pobyt podopiecznych w domach pomocy społecznej zł, usługi opiekuńcze zł, na doŝywianie dzieci wydatkowano zł, pomoc rolnikom w zakresie usuwania skutków klęsk Ŝywiołowych zł GOSPODARKA KOMUNALNA I OCHRONA ŚRODOWISKA DZIAŁ 900 Na zadania z tego zakresu łącznie w 2007 roku wydatkowano zł. Poniesiona kwota wydatków dotyczy : oświetlenia ulicznego (energia elektryczna i konserwacja) zł, gospodarki odpadami zł, utrzymania zieleni w gminie zł, pobytu psów w schronisku dla zwierząt zł, 17

18 dotacji przekazanej dla ZGKIM w Pieckach na opracowanie dokumentacji technicznej modernizacji kotłowni osiedlowej zł wydatki inwestycyjne w tym dziale stanowią zł. KULTURA I OCHRONA DZIEDZICTWA NARODOWEGO DZIAŁ 921 Razem wydatki na zadania w zakresie kultury wynoszą zł, z tego: przekazano dotację na działalność domu kultury w wysokości zł, dotację dla biblioteki w Pieckach w kwocie zł, na bieŝące utrzymanie świetlic wiejskich wydatkowano zł, dotacja na pozostałą działalność zł (organizacja imprez masowych Pieckowiada,,Biesiada itp.) na zakupy inwestycyjne wydatki dotyczą kosztów związanych z wykupem budynku w m. Goleń na potrzeby świetlicy wiejskiej zł. wydatki inwestycyjne dotyczące realizacji projektu pn. Modernizacja Gminnego Ośrodka Kultury zaplanowano w kwocie zł. Poniesione koszty to kwota zł. KULTURA FIZYCZNA I SPORT DZIAŁ 926 Ogółem wydatki w tym dziale wynoszą zł, z tego: na sport szkolny przeznaczono zł, na sport masowy i utrzymanie obiektu sportowo-rekreacyjnego przekazano dotację dla GOKSiR w Pieckach w kwocie zł. Inwestycje 18

19 Szczegółowa informacja o realizacji gminnych inwestycji przyjętych w planie na rok 2007 została przedstawiona w odrębnym załączniku. Gminny Fundusz Ochrony Środowiska i Gospodarki Wodnej Na początek roku stan środków pienięŝnych wynosił 282 zł. W okresie od m-ca stycznia do grudnia 2007r. uzyskano łączne wpływy w kwocie zł, z tego: przekazane przez Urząd Marszałkowski zł, pozostałe wpływy z tytułu eksploatacji Ŝwirowni w Brejdynach i Macharach oraz odpłatność mieszkańców Nowego Mostu za odprowadzanie ścieków zł. W ciągu 2007 roku wydatki ze środków tego funduszu poniesiono ogółem na kwotę zł. Kierunki wydatkowania środków funduszu dotyczyły: gospodarki ściekowej i ochrony wód zł gospodarki odpadami zł gospodarki ściekowej zł pozostałych dziedzin z zakresu ochrony zł środowiska Na dzień 31 grudnia 2007 roku posiadane środki finansowe na rachunku bankowym Gminnego Funduszu Ochrony Środowiska i Gospodarki wodnej wynosiły zł. Piecki, dnia 14 marca 2008r.. Sporządziła: Krystyna Witkowska 19