WP-VIII Kraków, dnia 4 kwietnia 2012 r. WYSTĄPIENIE POKONTROLNE

Transkrypt

1 WOJEWODA MAŁOPOLSKI WP-VIII Kraków, dnia 4 kwietnia 2012 r. Pani Grażyna Iwulska Właściciel IWULSKADENT Prywatnej Przychodni Stomatologicznej w Nowym Sączu WYSTĄPIENIE POKONTROLNE Na podstawie art. 15 ust. 6 pkt 6b ustawy o zawodach lekarza i lekarza dentysty z 5 grudnia 1996 r. (Dz. U. z 2011 nr 277, poz. 1634), w dniu 21 lutego 2012 r. przeprowadzono kontrolę problemową w IWULSKADENT Prywatnej Przychodni Stomatologicznej, ul. Teligi 14a, Nowy Sącz, zwanej w dalszej treści wystąpienia pokontrolnego podmiotem. Kontrolę przeprowadzili pracownicy Wydziału Polityki Społecznej Małopolskiego Urzędu Wojewódzkiego w Krakowie w składzie: inspektor wojewódzki Katarzyna Gruca, starszy inspektor wojewódzki Elżbieta Augustyńska, na podstawie upoważnienia nr 6/2012 z dnia 2 lutego 2012 r. wydanego przez Zastępcę Dyrektora Wydziału Polityki Społecznej z upoważnienia Wojewody Małopolskiego. Zakres kontroli: prawidłowość realizacji programu i finansowania stażu podyplomowego lekarzy dentystów oraz kontrola warunków i wymagań jakim powinny odpowiadać podmioty uprawnione do odbywania w nich stażu podyplomowego. Okres objęty kontrolą: od dnia 1 października 2011 r. do dnia kontroli. W wyniku przeprowadzonej kontroli kontrolowana działalność podmiotu została oceniona pozytywnie na podstawie następujących ustaleń: 1. Podmiot na podstawie art. 15 ust. 6 ustawy z dnia 5 grudnia 1996 r. o zawodach lekarza i lekarza dentysty (Dz. U. z 2011 r. nr 277, poz. 1634) i Zarządzenia Nr 91/2011 Marszałka Województwa Małopolskiego z dnia 19 sierpnia 2011 r. (z późn. zm.) został wpisany pod numerem 28 na listę podmiotów oraz indywidualnych praktyk lekarskich i indywidualnych specjalistycznych praktyk lekarskich, uprawnionych do prowadzenia stażu podyplomowego lekarza dentysty, uprawnionych do zawierania umów o pracę z lekarzami dentystami w celu odbycia stażu podyplomowego. 2. Podmiot zawarł z Marszałkiem Województwa Małopolskiego w dniu 8 listopada 2011 r. umowę nr 195/PS.I./11 o realizację stażu podyplomowego lekarzy i lekarzy dentystów na okres od 1 października 2011 r. do 31 grudnia 2011 r. (umowa dotyczy 1 lekarza stażysty). Do dnia zakończenia czynności kontrolnych podmiot nie zawarł nowej umowy (od 1 stycznia 2012 r. wszelkie koszty pokrywa ze środków własnych).

2 Podmiot posiada odpowiednie zaplecze diagnostyczno-terapeutyczne i w ramach udzielanych świadczeń umożliwia realizację programu stażu cząstkowego w zakresie: stomatologii zachowawczej (11 tygodni), stomatologii dziecięcej (10 tygodni), chirurgii stomatologicznej (8 tygodni), protetyki stomatologicznej (8 tygodni), periodontologii (4 tygodnie) i ortodoncji (6 tygodni), w związku z czym nie zawierał umów w sprawie odbycia staży cząstkowych z innymi uprawnionymi podmiotami. 4. W dziedzinie medycyny ratunkowej kurs ratownictwa medycznego (2 tygodnie) odbywać się będzie w Szpitalu Specjalistycznym im. L. Rydygiera w Krakowie. Szkolenie w zakresie orzecznictwa lekarskiego, bioetyki i prawa medycznego organizowane jest przez Centrum Dydaktyczno-Kongresowe Wydziału lekarskiego UJ CM w Krakowie. Natomiast szkolenie z zakresu profilaktyki zakażeń HIV, diagnostyki i leczenia choroby AIDS odbędzie się w Oddziale Klinicznym Gastroenterologii, Hepatologii i Chorób Zakaźnych UJ CM w Krakowie (termin zostanie ustalony w marcu br.). 5. Świadczenia stomatologiczne udzielane są przez lekarza stomatologa z I stopniem specjalizacji ze stomatologii ogólnej oraz przez lekarza stomatologa bez specjalizacji. 6. Funkcję koordynatora i równocześnie opiekuna stażysty sprawuje [TEKST WYŁĄCZONY Z JAWNOŚCI] i lekarz stomatolog posiadający specjalizację I stopnia w zakresie stomatologii ogólnej i 27 letni staż pracy. 7. Akta osobowe stażysty zawierały: imienne skierowanie wydane przez Okręgową Radę Lekarską w Krakowie, umowę o pracę na czas trwania stażu podyplomowego (12 miesięcy), kserokopię dyplomu ukończenia studiów i ograniczonego prawa wykonywania zawodu oraz inne dokumenty dotyczące zatrudnienia. 8. Podmiot prowadzi miesięczną ewidencję czasu pracy stażysty w postaci listy obecności. 9. Skontrolowano Kartę stażu podyplomowego lekarza dentysty, która zawierała wpisy zrealizowanych do dnia kontroli części programu stażu. Finansowanie stażu podyplomowego lekarza dentysty rozpoczętego w dniu 1 października 2011 r. 1. Wysokość środków finansowych przyznanych przez Marszałka Województwa Małopolskiego określa umowa nr 195/PS.I/11 o realizację stażu podyplomowego lekarzy i lekarzy dentystów na pokrycie kosztów prowadzenia stażu dla 1 stażysty w okresie od 1 października 2011 r. do 31 grudnia 2011 r. zostały one ustalone na poziomie 8 469,09 zł. Środki finansowe na realizację powyższej umowy pochodzą ze środków Funduszu Pracy, zgodnie z umową zawartą pomiędzy Ministrem Zdrowia a Marszałkiem Województwa Małopolskiego w zakresie finansowania stażu podyplomowego lekarzy i lekarzy dentystów na mocy rozporządzenia Ministra Zdrowia z dnia 24 marca 2004 r. w sprawie stażu podyplomowego lekarzy i lekarzy dentystów (Dz. U. nr 57, poz. 553 z późn. zm.), zwanego dalej rozporządzeniem. 2. Dnia 30 września 2011 r. podmiot zawarł ze stażystą umowę o pracę w wymiarze pełnego etatu, na czas określony, tj. od 1 października 2011 r. do 30 września 2012 r. Wysokość wynagrodzenia zasadniczego lekarza dentysty stażysty w ww. umowie została określona na poziomie zł miesięcznie, co jest zgodne z 5 ust. 4 rozporządzenia. W informacji o warunkach zatrudnienia i uprawnieniach pracowniczych obowiązujących w kontrolowanym podmiocie (stanowiącej dodatek do umowy) określono między innymi obowiązujący wymiar czasu pracy normy czasu pracy: - dobową wynoszącą według umowy 7 godzin 35 minut, -tygodniową, trwającą 37 godzin i 55 minut w przyjętym okresie rozliczeniowym.

3 - 3 W informacji określono również warunki wypłaty wynagrodzenia za pracę, która następuje raz w miesiącu (ostatni dzień roboczy miesiąca), wymiar urlopu przysługującego lekarzowi dentyście stażyście oraz okres wypowiedzenia. 4. Funkcję koordynatora i równocześnie opiekuna stażysty sprawuje [TEKST WYŁĄCZONY Z JAWNOŚCI] ii. Za nadzorowanie stażu i wykonywanie czynności określonych w 6 ust. 5 i 6 rozporządzenia, koordynator otrzymuje miesięczne wynagrodzenie zgodnie z zapisem w 6 ust. 9 rozporządzenia. 5. Dane w zakresie realizacji wydatków, wynikające z kalkulacji środków finansowych przeznaczonych na finansowanie stażu podyplomowego lekarza dentysty porównano z danymi wynikającymi z urządzeń księgowo-ewidencyjnych za okres od 1 października 2011 r. do 31 grudnia 2011 r. Rozliczenie środków finansowych za okres: październik, listopad i grudzień 2011 r. Grupa wydatków Wynagrodzenia zasadnicze stażystów Pochodne od wynagrodzeń opłacane przez pracodawcę Plan (kwoty wynikające z umowy) 6 021, ,61 Wykonanie (kwota rzeczywiście wydatkowanych środków) 6 021, ,67 Wynagrodzenia wraz z pochodnymi 7 115, ,67 Ryczałt obejmujący wynagrodzenie koordynatorów, koszty administracyjne oraz inne koszty wynikające z realizacji programu stażu. 843,00 843,00 Stawka dofinansowania kosztów materiałowych 237,00 237,00 stażu dentysty Odpis na ZFŚS 273,48 - Łączna kwota środków przeznaczona na 8 469, ,67 sfinansowanie stażu Różnica 261,42 Wynagrodzenie zasadnicze stażysty Planowane wydatki związane z wynagrodzeniem zasadniczym lekarza dentysty stażysty w okresie od 1 października do 31 grudnia 2011 r. wynosiły 6 021,00 zł. W analizowanym okresie podmiot wykorzystał całą pulę środków finansowych przewidzianą na ten cel. Pochodne od wynagrodzeń Pochodne od wynagrodzeń naliczane były przez pracodawcę w prawidłowych stawkach, tj. od podstawy wymiaru składka: 9,76% emerytalna, 4,5% rentowa, 1,67% wypadkowa (obowiązująca w podmiocie) i 2,45% na Fundusz Pracy, łącznie 18,38%. Planowana kwota przeznaczona na wydatki z tytułu składek na ubezpieczenie społeczne w analizowanym okresie wynosiła 1 094,61 zł. Podmiot wydał na ten cel kwotę 1 106,67 zł - różnica wynika stąd, że podmiot opłaca składkę wypadkową w wyższej wysokości niż została określona w umowie.

4 - 4 Ryczałt Przysługującą w okresie od października do grudnia 2011 r. kwotę ryczałtu w wysokości 843,00 zł podmiot wykorzystał w całości. Kwota ta przeznaczona została na: wynagrodzenie koordynatora, koszty administracyjne, szkolenie BHP oraz zakup literatury fachowej dla stażysty. Stawka dofinansowania kosztów materiałowych stażu dentysty W analizowanym okresie podmiot wykorzystał pełną kwotę środków przeznaczonych na dofinansowania kosztów materiałowych tj. 237,00 zł. Odpis na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych W podmiocie nie został utworzony Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych, gdyż zatrudnia on mniej niż 20 pracowników, w związku z czym nie ponosił on wydatków z tego tytułu. Łącznie kwota środków przeznaczona na sfinansowanie stażu W rozliczeniu finansowym za okres od października do grudnia 2011 r. przekazanym do Urzędu Marszałkowskiego, różnica kwot pomiędzy wydatkami planowanymi a faktycznie poniesionymi wyniosła 261,42 zł. Obejmuje ona niewykorzystane środki finansowe na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych, które podmiot zwrócił na konto Urzędu Marszałkowskiego dnia 18 stycznia 2012 r. w całości (kwota 273,48 zł) oraz przelane w dniu 13 lutego 2012 r. z Urzędu Marszałkowskiego dodatkowe środki w wysokości 12,06 zł na poczet większych wydatków z tytułu pochodnych od wynagrodzeń (podmiot opłaca wyższą składkę wypadkową niż została określona w umowie). Do ustaleń kontroli nie zgłoszono zastrzeżeń w przewidzianym terminie. W związku z brakiem nieprawidłowości nie formułuje się zaleceń pokontrolnych. Z up. Wojewody Małopolskiego (-) mgr inż. Małgorzata Lechowicz Dyrektor Wydziału Polityki Społecznej Symbolem - [TEKST WYŁĄCZONY Z JAWNOŚCI] oznaczono treść dokumentu, którego jawność została wyłączona.

5 - 5 i A. Zakres wyłączenia: imiona i nazwiska pracowników podmiotu leczniczego, B. Podstawa prawna wyłączenia: art. 1 i 6 ustawy o ochronie danych osobowych (Dz. U. z 2002 r., Nr 101 poz tekst jednolity z późn.zm.). C. Osoba, która dokonała wyłączenia: Dyrektor Wydziału Polityki Społecznej. D. Podmiot, w interesie którego dokonano wyłączenia z jawności: (art. 8 ust. 5 w związku z art. 5 ust. 2 ustawy z dnia 6 września 2001 r. o dostępie do informacji publicznej (Dz. U. z 2001 r. Nr 112, poz. 1198): osoby fizyczne (pracownicy podmiotu leczniczego). ii A. Zakres wyłączenia: imiona i nazwiska pracowników podmiotu leczniczego, B. Podstawa prawna wyłączenia: art. 1 i 6 ustawy o ochronie danych osobowych (Dz. U. z 2002 r., Nr 101 poz tekst jednolity z późn.zm.). C. Osoba, która dokonała wyłączenia: Dyrektor Wydziału Polityki Społecznej. D. Podmiot, w interesie którego dokonano wyłączenia z jawności: (art. 8 ust. 5 w związku z art. 5 ust. 2 ustawy z dnia 6 września 2001 r. o dostępie do informacji publicznej (Dz. U. z 2001 r. Nr 112, poz. 1198): osoby fizyczne (pracownicy podmiotu leczniczego).