Biuletyn techniczny. Korekta nabycia wewnątrzwspólnotowego. Wersja:

Transkrypt

1 Biuletyn techniczny Korekta nabycia wewnątrzwspólnotowego Wersja:

2 Copyright 2014 COMARCH Wszelkie prawa zastrzeżone Nieautoryzowane rozpowszechnianie całości lub fragmentu niniejszej publikacji w jakiejkolwiek postaci jest zabronione. Wykonywanie kopii metodą kserograficzną, fotograficzną, a także kopiowanie na nośniku filmowym, magnetycznym lub innym, powoduje naruszenie praw autorskich niniejszej publikacji. Korekta nabycia wewnątrzwspólnotowego 2

3 Spis treści 1 LISTA ZMIAN WPROWADZONYCH W BIULETYNIE REJESTROWANIE KOREKTY NABYCIA WEWNĄTRZWSPÓLNOTOWEGO KOREKTA FAKTURY IMPORTOWEJ FAI KOREKTA FAKTURY WEWNĘTRZNEJ SPRZEDAŻOWEJ FWS KOREKTA FAKTURY WEWNĘTRZNEJ ZAKUPOWEJ FWZ KOREKTA WARTOŚCI MAGAZYNU PKI KOREKTA PRZYJĘCIA IMPORTOWEGO (PZI) KOREKTA PRZYJĘCIA IMPORTOWEGO GENEROWANA Z DOKUMENTU SAD/FWS KOREKTA PRZYJĘCIA IMPORTOWEGO GENEROWANA Z FKS KOREKTA PRZYJĘCIA IMPORTOWEGO GENEROWANA Z FKI Korekta nabycia wewnątrzwspólnotowego 3

4 1 Lista zmian wprowadzonych w biuletynie Data zmian wprowadzenia Rozdział, w którym dokonano zmian Opis zmian Informacja: Ostatnio wprowadzone zmiany wyświetlone są w biuletynie w kolorze czerwonym. Korekta nabycia wewnątrzwspólnotowego 4

5 2 Rejestrowanie korekty nabycia wewnątrzwspólnotowego 2.1 Korekta faktury importowej FAI Tworzenie i edycja dokumentu korekty faktury importowej (FKI), odbywa się podobnie, jak przy tworzeniu korekty krajowego dokumentu handlowego. Korekcie podlega ilość lub wartość pozycji. FAI może być korygowana ilościowo, niezależnie od tego, czy istnieją odpowiednie zasoby. Korekta faktury importowej może, lecz nie musi być uwzględniana na dokumentach: SAD/FWS. Z dokumentu FKI można wygenerować dokument PKI lub FKS. Możliwe jest generowanie obydwu tych dokumentów z jednego dokumentu FKI. Należy jednak pamiętać, że z jednego dokumentu FKI będzie można wygenerować tylko jeden dokument PKI i jeden FKS. Dokumentu FKI nie można wygenerować z dokumentu PKI. Jeżeli FKI ma zostać uwzględniona na dokumencie SAD/FWS, należy zaznaczyć na liście dokumentów importowych źródłową FAI oraz dokument FKI i wtedy wygenerować odpowiedni dokument. W przypadku, gdy do FAI wygenerowano kilka korekt, wtedy zaznaczenie jednej z nich spowoduje, że na dokumencie SAD/FWS zostaną uwzględnione wszystkie korekty. Dokument FKI, ma taki sam układ pól, jak dokument FAI. Rysunek 1. Korekta faktury importowej, zakładka: Ogólne. Okno elementu korekty nie ma zakładki: Dostawy. Korekta może dotyczyć ilości lub wartości pozycji. Rysunek 2. Element transakcji FKI. Korekta nabycia wewnątrzwspólnotowego 5

6 2.2 Korekta faktury wewnętrznej sprzedażowej FWS Korekcie podlegać będzie ilość albo wartość pozycji i kwot dodatkowych. Nie jest możliwe wykonywanie korekty ilościowej FWS na plus. FWS można korygować ilościowo niezależnie od tego, czy istnieją odpowiednie zasoby. Dokument FKS można generować wyłącznie z zatwierdzonego dokumentu FWS. W oknie: Korekta faktury wewnętrznej (FKS), na zakładce: Ogólne, po naciśnięciu przycisku: zwrot], możliwe jest wykonanie całkowitego zwrotu. [Maksymalny Rysunek 3. Korekta faktury wewnętrznej po stronie sprzedaży, zakładka: Ogólne. Po otworzeniu do edycji elementu korekty, za pomocą przycisku: [Zmień] możliwy jest wybór jednego z dwóch rodzajów korekty: ilościowej lub wartościowej. Wybór korekty dokonywany jest po zaznaczeniu odpowiedniej opcji: Ilość/Wartość, w oknie: Element transakcji, na zakładce: Ogólne. Możliwe jest wykonanie tylko korekty ilościowej lub tylko wartościowej danego elementu podobnie jak w przypadku korekt krajowych dokumentów handlowych. Dlatego też wybranie jednej z opcji decyduje o aktywności pól, umożliwiających wykonanie odpowiedniej operacji. Rysunek 4. Element transakcji FKS, zakładka: Ogólne. Pole: Ilość, będzie aktywne, jeśli zostanie wybrana radio: Ilość. W polu wprowadza się ilość, o jaką zostanie zmniejszona ilość z dokumentu źródłowego. W przypadku wybrania opcji: Wartość, zostaną udostępnione do edycji kwoty wyświetlone w oknie: Element transakcji, na zakładce: Kwoty. Korekta nabycia wewnątrzwspólnotowego 6

7 Rysunek 5. Element transakcji FKS, zakładka: Kwoty. Edycji kwot dokonuje się poprzez dwuklik w kolumnie: Kwota, i wprowadzeniu wartości, o jakie zostaną skorygowane wartości ze źródłowej FWS. Po wprowadzeniu danych należy zapisać okno: Element transakcji, przyciskiem: [Zapisz zmiany] oraz całe okno: Korekta faktury wewnętrznej. Aby możliwe było wygenerowanie z dokumentu FKS korekty FKZ konieczne jest zatwierdzenie FKS (odznaczenie parametru: Do bufora). Ponadto do źródłowej dla tej FKS, FWS musi zostać wygenerowany i zatwierdzony dokument FWZ. Należy pamiętać, że aby wartości lub ilości korygowane za pomocą dokumentu FKS zostały uwzględnione w dokumentach kończących ścieżkę zakupów importowych, do tego dokumentu FKS należy wygenerować dokument FKZ. Możliwa jest również sytuacja, w której z dokumentu FKS generowany będzie dokument PKI, w przypadku gdy ze źródłowej FWS wygenerowany został dokument PZI. Dokument FKS jest jedynym dokumentem źródłowym dla FKZ. 2.3 Korekta faktury wewnętrznej zakupowej FWZ Korektę faktury wewnętrznej po stronie zakupu generuje się wyłącznie z korekty faktury wewnętrznej po stronie sprzedaży FKS (więcej informacji w Podręczniku do Importu w rozdziale: Błąd! Nie można odnaleźć źródła odwołania. Błąd! Nie można odnaleźć źródła odwołania.. Edycja na FKZ, jest ograniczona do płatności i parametrów odliczeń VAT. Wszystkie wartości na FKZ odpowiadają wartościom źródłowej FKS. Na zakładce: Płatności, znajdują się płatności wynikające z korekty wartości cła, akcyzy, ewentualnych dodatkowych kosztów. Rysunek 6. Korekta faktury wewnętrznej po stronie zakupu generowana z FSK. Korekta nabycia wewnątrzwspólnotowego 7

8 2.4 Korekta wartości magazynu PKI Dokument PKI służy do korygowania ilości lub wartości towaru wprowadzonego do magazynu dokumentem PZI. Możliwa jest również korekta wartości całego dokumentu. PKI może być utworzony: ze źródłowego PZI, z FWS/SAD z korekty FWS czyli dokumentu FKS, gdy PZI został wygenerowany do źródłowej FWS możliwe jest również generowanie PKI z FKZ wygenerowana w ten sposób PKI będzie podpięta pod FKS źródłową dla tego FKZ. z FKI czyli korekty faktury importowej Dokument PKI nie generuje płatności, nie jest umieszczany w rejestrze VAT. Jest źródłem dokumentów magazynowych. Pozycji dokumentu nie można dodawać. Można edytować ich ilość albo wartość - ale nie w przypadku PKI generowanego z SAD/FWS. Korekta ilościowa jest możliwa tylko wtedy, gdy istnieją jeszcze odpowiednie zasoby. Korekta wartościowa możliwa jest wtedy, gdy PKI zostanie wygenerowana z PZI, a na PZI zaznaczony jest parametr: Ustalona wartość dostawy Korekta przyjęcia importowego (PZI) Po utworzeniu PKI z PZI zawiera on wszystkie pozycje źródłowego PZI z ujemnymi ilościami. Oznacza to propozycję pełnego zwrotu towaru. Wszystkie pozostałe dane są przepisane ze źródłowego PZI. Pozycje PKI wyświetlone są w trybie multiselect, który umożliwia usunięcie wielu pozycji jednocześnie Korekta wartości dokumentu Rysunek 7. Korekta przyjęcia importowego, zakładka: Ogólne. W oknie Korekty wartości dokumentu można dokonać korekty wartościowej całego dokumentu, jeżeli dokument PKI generowany jest z PZI. Dla PKI generowanego z dokumentu SAD/FWS okno nie jest dostępne. Korekta tu dokonywana, będzie dotyczyła automatycznie wszystkich pozycji. Jeżeli ma zostać dokonana korekta ręczna każdej pozycji z osobna, wtedy korekty należy dokonać w oknie element transakcji, otwieranym przyciskiem: zakładce: Ogólne. [Zmień], znajdującym się w oknie: Korekta przyjęcia zewnętrznego importowego, na Korekta nabycia wewnątrzwspólnotowego 8

9 Rysunek 8. PKI, Korekta wartości dokumentu. Na elemencie dokumentu PKI można edytować ilość albo wartość. Wpisanie ujemnej ilości spowoduje odpowiednie zmniejszenie ilości w zasobach utworzonych przez korygowane PZI przy zatwierdzaniu dokumentu. W przypadku PKI generowanej z PZI, w oknie można dokonać korekty wartościowej dokumentu (o ile na korygowanym PZI, został zaznaczony parametr: Ustalona wartość dostawy). Jeżeli parametr: Ustalona wartość dostawy, na korygowanym dokumencie PZI, nie został zaznaczony, wtedy na PKI możliwa jest tylko korekta ilościowa. Rysunek 9. Element transakcji PKI Korekta przyjęcia importowego generowana z dokumentu SAD/FWS Dokument PKI może zostać wygenerowany z SAD lub FWS. Taką korektę można wygenerować, jeżeli: przed wygenerowaniem dokumentów SAD/FWS został wygenerowany lub wystawiony jako pierwszy dokument PZI; została zmieniona cena nabycia towaru na dokumentach SAD/FWS i wg ustawień parametrów dotyczących przyjęcia towaru z zakładki: Kwoty/Zbiorczo różni się ona od tej, która wynika z dokumentu PZI. Dokument PKI wygenerowany z SAD lub FWS ma tylko ograniczoną edycję nie można zmieniać m.in. cen i wartości. Korekta nabycia wewnątrzwspólnotowego 9

10 Wartość wygenerowanej korekty (PKI) może być niezgodna z różnicą pomiędzy wartościami SAD/FWS i PZI, gdyż do PZI mogły być już wystawione inne korekty. Wygenerowana korekta będzie mieć zawsze taką wartość, która spowoduje, że wartość PZI po wszystkich korektach będzie zgodna z wartością wynikającą z SAD/FWS. Korekta będzie więc generowana następująco: wartość elementu PZI po wszystkich korektach zostanie porównana z wartością wynikającą z SAD/FWS i na różnicę zostanie wygenerowana korekta. Na takiej korekcie nie będzie można zmienić dostaw. Rysunek 10. Korekta dokumentu przyjęcia importowego generowana z SAD Korekta przyjęcia importowego generowana z FKS Z korekty FWS można wygenerować korektę PZI, w przypadku, gdy został on wygenerowany z FWS, źródłowej dla FKS. Jeśli z FWS wygenerowano wiele PZI, to powstanie również wiele korekt. Wygenerowana korekta (PKI) może być niezgodna pod względem ilości i wartości ze źródłową FKS, gdyż do PZI mogły być już wystawione inne korekty, a zasoby mogą być rozchodowane. Korekta o ilość/wartość występującą na FKS może więc być niemożliwa. W takiej sytuacji ilość/wartość elementu PKI zostanie zmniejszona do maksymalnej możliwej. Wygenerowanie PKI z FKS nie będzie możliwe, jeśli źródłowa FKS nie jest powiązana z PZI. Na PKI wygenerowanym z FKS nie ma możliwości edycji wartości/ilości elementów. Udostępnione do edycji są natomiast dane nagłówkowe, podobnie jak na PKI generowanym z PZI. Ścieżka wystawiania dokumentów: FAI -> FWS -> PZI, z FWS->FKS->PKI. Korekta nabycia wewnątrzwspólnotowego 10

11 Rysunek 11. Korekta dokumentu przyjęcia importowego generowana z FSK Korekta przyjęcia importowego generowana z FKI Możliwe jest wygenerowanie PKI z jednej korekty FKI. Podobnie jak w przypadku generowania PKI z SAD/FWS, wartości na PKI nie podlegają edycji. Rysunek 12. Korekta dokumentu przyjęcia importowego generowana z FKI. Korekta nabycia wewnątrzwspólnotowego 11

12 Spis ilustracji Rysunek 1. Korekta faktury importowej, zakładka: Ogólne Rysunek 2. Element transakcji FKI Rysunek 3. Korekta faktury wewnętrznej po stronie sprzedaży, zakładka: Ogólne Rysunek 4. Element transakcji FKS, zakładka: Ogólne... 6 Rysunek 5. Element transakcji FKS, zakładka: Kwoty Rysunek 6. Korekta faktury wewnętrznej po stronie zakupu generowana z FSK Rysunek 7. Korekta przyjęcia importowego, zakładka: Ogólne Rysunek 8. PKI, Korekta wartości dokumentu Rysunek 9. Element transakcji PKI Rysunek 10. Korekta dokumentu przyjęcia importowego generowana z SAD Rysunek 11. Korekta dokumentu przyjęcia importowego generowana z FSK Rysunek 12. Korekta dokumentu przyjęcia importowego generowana z FKI Korekta nabycia wewnątrzwspólnotowego 12