SANOK skorygowany RS KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Skonsolidowany raport roczny RS 2010 (rok) (zgodnie z 82 ust. 2 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. - Dz. U. Nr 33, poz. 259) dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową za rok obrotowy 2010 obejmujący okres od 2010-01-01 do 2010-12-31 Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości zawierający skonsolidowane sprawozdanie finansowe według Finansowej w walucie zł data przekazania: 2011-03-18 SZPG STOMIL SANOK SA SANOK (skrócona nazwa emitenta) 38-500 Sanok (pełna nazwa emitenta) Chemiczny (che) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie) (kod pocztowy) (miejscowość ) Reymonta 19 (ulica) 013 465 44 44 013 465 44 55 (telefon) sekretariat@stomilsanok.com.pl (e-mail) 687-00-04-321 004023400 PKF Audyt Sp. z o.o. (NIP) (podmiot uprawniony do badania) (fax) www.stomilsanok.com.pl (www) (REGON) (numer) WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR 2010 2009 2010 2009 I. Przychody ze sprzedaży 470 861 390 241 117 587 89 904 II. Zysk operacyjny 39 645 35 186 9 900 8 106 III. Zysk przed opodatkowaniem 37 454 27 753 9 353 6 394 IV. Zysk netto udziałowców jednostki dominującej 27 167 20 851 6 784 4 804 V. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej 58 070 63 910 14 502 14 724 VI. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej -29 788-14 347-7 439-3 305 VII. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej -23 448-51 613-5 856-11 891 VIII. Zmiana stanu środków pieniężnych netto 4 885-2 049 1 220-472 IX. Liczba akcji 26 308 502 26 308 502 26 308 502 26 308 502 X. Średnia ważona liczba akcji 26 308 502 28 252 073 26 308 502 28 252 073 XI. Średnia ważona rozwodniona liczba akcji 27 254 252 28 911 113 27 254 252 28 911 113 XII. Zysk na jedną akcję 1,03 0,74 0,26 0,17 XIII. Rozwodniony zysk na jedna akcję 1,00 0,72 0,25 0,17 XIV. Aktywa razem 368 410 348 484 93 026 84 826 XV. Zobowiązania długoterminowe 34 238 34 565 8 645 8 414 XVI. Zobowiązania krótkoterminowe 100 739 97 396 25 437 23 708 XVII. Kapitał własny jednostki dominującej i udziały niekontrolujące 233 433 216 523 58 943 52 705 XVIII. Kapitał akcyjny 5 262 5 262 1 329 1 281 List Prezesa Zarządu oraz oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego zostały przekazane w Raporcie rocznym Spółki Stomil Sanok S.A. za 2010 rok, w dniu 18.03.2011. ZAWARTOŚĆ RAPORTU Komisja Nadzoru Finansowego 1
SANOK Plik Sprawozdanie grupy STOMIL SANOK SA 2010.pdf RS Opis Skonsolidowane sprawozdanie grupy Stomil Sanok SA na 31.12.2010, sprawozdanie z działalności grupy, oświadczenia oraz opinia i raport biegłego rewidenta. PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis 2011-03-11 Marek Łęcki Prezes Zarządu 2011-03-11 Grażyna Kotar Członek Zarządu 2011-03-11 Mariusz Młodecki Członek Zarządu 2011-03-11 Marta Rudnicka Członek Zarządu 2011-03-11 Marcin Saramak Członek Zarządu Komisja Nadzoru Finansowego 2
Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe za okres 12 miesi cy zako czone dnia 31 grudnia 2010 i 31 grudnia 2009 sporz dzone wed ug Mi dzynarodowych Standardów Sprawozdawczo ci Finansowej Sanok, marzec 2011
Grupa Kapita owa STOMIL SANOK 1. Dane podstawowe. Niniejsze skonsolidowane sprawozdanie finansowe dotyczy Grupy Kapita owej Stomil Sanok sk adaj cej si z Sanockich Zak adów Przemys u Gumowego Stomil Sanok Spó ka Akcyjna jako Jednostki Dominuj cej oraz 8 spó ek zale nych. 1.1. Informacje o Jednostce Dominuj cej Sanockie Zak ady Przemys u Gumowego Stomil Sanok Spó ka Akcyjna z siedzib w Sanoku, ulica Reymonta 19 w obecnej formie prawnej dzia aj od 29 grudnia 1990 roku. Spó ka powsta a w wyniku przekszta cenia przedsi biorstwa pa stwowego. Spó ka jest zarejestrowana w Krajowym Rejestrze S dowym pod numerem 0000099813 prowadzonym przez S d Rejonowy w Rzeszowie, XII Wydzia Gospodarczy Krajowego Rejestru S dowego. Zgodnie z Polsk Klasyfikacj Dzia alno ci (PKD) podstawowa dzia alno Spó ki Dominuj cej dotyczy produkcji pozosta ych wyrobów gumowych. Mo na wyró ni 4 g ówne grupy produkowanych i sprzedawanych wyrobów: I grupa - artyku y formowe, ci te i konfekcjonowane II grupa - artyku y wyt aczane III grupa - pasy klinowe IV grupa - mieszanki Ponadto Spó ka Dominuj ca realizuje sprzeda mediów energetycznych, a tak e towarów uzupe niaj cych ofert produktow Stomil Sanok S.A. Na dzie sporz dzenia niniejszego skonsolidowanego sprawozdania finansowego, sk ad organów zarz dczych i nadzoruj cych Jednostki Dominuj cej jest nast puj cy: Zarz d: Lp Imi i nazwisko Funkcja 1 Marek cki Prezes Zarz du, Dyrektor Generalny 2 Marta Rudnicka Cz onek Zarz du, Dyrektor ds. Bada i Nowych Uruchomie 3 Gra yna Kotar Cz onek Zarz du, Dyrektor ds. Finansów 4 Mariusz M odecki Cz onek Zarz du, Dyrektor Logistyki i Zakupów 5 Marcin Saramak Cz onek Zarz du, Dyrektor ds. Rozwoju Biznesu Rada Nadzorcza: Lp Imi i nazwisko Funkcja 1 Jerzy Gabrielczyk Przewodnicz cy Rady Nadzorczej 2 Grzegorz Stulgis Zast pca Przewodnicz cego Rady Nadzorczej 3 Grzegorz Rysz Cz onek Rady Nadzorczej 4 Micha Suflida Cz onek Rady Nadzorczej 5 Piotr Gawry Cz onek Rady Nadzorczej 2
Grupa Kapita owa STOMIL SANOK Wed ug stanu na dzie 31 grudnia 2010 r. struktura akcjonariatu Jednostki Dominuj cej jest nast puj ca: Lp. Nazwa posiadacza akcji ród o informacji o ilo ci akcji 1 Marek cki rejestracja na NWZA 10.05.2010r. liczba akcji/ liczba g osów % udzia w kapitale zak adowym oraz w liczbie g osów na WZA 2 917 500 11,09% 2 ING Otwarty Fundusz Emerytalny rejestracja na WZA 10.05.2010r. 3 Otwarty Fundusz Emerytalny PZU Z ota Jesie rejestracja na WZA 10.05.2010r. 4 SKARBIEC Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych S.A.* rejestracja na WZA 10.05.2010r. 5 Aviva Ivestors Poland S.A. rejestracja na WZA 10.05.2010r. 2 870 630 10,91% 1 600 000 6,08% 1 410 000 5,36% 1 409 355 5,36% 6 Pozostali akcjonariusze 16 101 017 61,20% RAZEM 26 308 502 100,00% * Skarbiec Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych SA poinformowa o Spó k, e w wyniku sprzeda y akcji Stomil Sanok SA w dniu 9 lutego 2011 roku, udzia Funduszu w ogólnej liczbie g osów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy Stomil Sanok SA spad poni ej 5% (raport bie cy Stomil Sanok SA nr 2 z 22.02.2011 r.) 1.2. Informacje o Grupie Kapita owej W sk ad Grupy Kapita owej, oprócz Stomil Sanok S.A. jako Jednostki Dominuj cej na dzie 31.12.2010r. wchodz : 1) Stomet Spó ka z ograniczon odpowiedzialno ci z siedzib w Sanoku (100% udzia ów - Stomil Sanok SA) - podstawowym przedmiotem dzia alno ci Spó ki jest wytwarzanie oprzyrz dowania do produkcji wyrobów gumowych i tworzywowych oraz wykonywanie remontów maszyn i urz dze. 2) Przedsi biorstwo Sanatoryjno Turystyczne Stomil Spó ka z ograniczon odpowiedzialno ci z siedzib w Rymanowie Zdroju (100 % udzia ów - Stomil Sanok SA) - podstawowym przedmiotem dzia alno ci Spó ki jest organizowanie i wiadczenie us ug w zakresie lecznictwa, rehabilitacji, wypoczynku, rekreacji, turystyki, hotelarstwa i gastronomii. 3) Stomil Sanok Dystrybucja Spó ka z ograniczon odpowiedzialno ci z siedzib w Bogucinie (100% udzia ów - Stomil Sanok SA) - podstawowym przedmiotem dzia alno ci Spó ki jest sprzeda na rynku wtórnym wyrobów produkowanych g ównie przez Stomil Sanok SA. W IV kwartale 2008 roku rozpocz to sprzeda cz ci zamiennych, materia ów eksploatacyjnych oraz maszyn dla rolnictwa w zwi zku z zakupem Przedsi biorstwa Pa stwowego Agroma Ciechanów i aktywów Agromy Wroc aw. 4) PHU Stomil East Spó ka z ograniczon odpowiedzialno ci z siedzib w Sanoku (65,7% udzia ów - Stomil Sanok SA) - zajmuje si handlem na rynkach WNP, sprzedaj c tam oprócz wyrobów Stomilu Sanok SA tak e produkty innych firm polskich oraz sprzeda produktów firm bia oruskich i ukrai skich na rynku polskim. 5) Stomil Sanok Wiatka Spó ka Akcyjna Typu Zamkni tego z siedzib w Kirowie (81,1% akcji - Stomil Sanok SA) - podstawowym przedmiotem dzia alno ci Spó ki jest produkcja i sprzeda wyrobów z gumy i innych materia ów. 3
Grupa Kapita owa STOMIL SANOK 6) Stomil Sanok Rus Spó ka z o.o. z siedzib w Moskwie (100% udzia ów - Stomil Sanok SA) - podstawowym przedmiotem dzia alno ci Spó ki jest dystrybucja i sprzeda wyrobów Stomil Sanok SA na rynku rosyjskim. 7) Stomil Sanok Ukraina z siedzib w Równem, Ukraina (100% udzia ów - Stomil Sanok SA) - podstawowym przedmiotem dzia alno ci Spó ki jest dystrybucja i sprzeda wyrobów Stomil Sanok SA na rynku ukrai skim. 8) Stomil Sanok BR Spó ka z o.o. z siedzib w Brze ciu, Bia oru (99,9% udzia ów - Stomil Sanok SA) - podstawowym przedmiotem dzia alno ci Spó ki jest produkcja wyrobów wyt aczanych do stolarki okiennej oraz produkcja wyrobów do AGD. W dniu 1 kwietnia 2010 roku zosta o zarejestrowane po czenie ze Spó k Stomil Sanok Bel Sp. z o.o. (tak e spó k zale n od Stomil Sanok SA), której prawa i zobowi zania oraz maj tek przesz y na Spó k Stomil Sanok BR. Po czenie tych spó ek rozliczone zosta o metod czenia udzia ów jak dzia anie pod wspóln kontrol. 2. Waluta funkcjonalna i sprawozdawcza Niniejsze skonsolidowane sprawozdanie finansowe zosta o sporz dzone w polskich z otych (PLN). Polski z oty jest walut funkcjonaln i sprawozdawcz Grupy Kapita owej. Dane w sprawozdaniach finansowych zosta y wykazane w tysi cach z otych lub inn dok adno ci okre lon w konkretnych sytuacjach. Aktywa i pasywa jednostek zale nych zlokalizowanych za granic w cza si do konsolidacji po przeliczeniu na walut polsk po kursie obowi zuj cym na dzie bilansowy. Przychody i koszty s przeliczane przy u yciu kursu redniego dla danego okresu sprawozdawczego. Wszelkie ró nice kursowe klasyfikuje si jako kapita w asny i ujmuje si w wyodr bnionej pozycji jako ró nice kursowe z przeliczenia jednostek zagranicznych. 3. O wiadczenie Zarz du Zarz d Spó ki Dominuj cej o wiadcza, e wedle swojej najlepszej wiedzy, niniejsze roczne sprawozdanie finansowe i dane porównywalne sporz dzone zosta y zgodnie z obowi zuj cymi Grup zasadami rachunkowo ci oraz e odzwierciedlaj w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuacj maj tkow i finansow Grupy a tak e jej wynik finansowy. Niniejsze sprawozdanie finansowe zosta o sporz dzone zgodnie z Mi dzynarodowymi Standardami Rachunkowo ci/mi dzynarodowymi Standardami Sprawozdawczo ci Finansowej (MSR)/(MSSF) oraz interpretacjami przyj tymi przez Komisj Europejsk. Sprawozdanie uwzgl dnia równie nowe standardy i interpretacje obowi zuj ce od 1 stycznia 2010: zmiany do MSSF 1 Zastosowanie MSSF po raz pierwszy, zmiany do MSSF 2 P atno ci w formie akcji, zmiany do MSSF 5 Aktywa trwa e przeznaczone do sprzeda y oraz dzia alno zaniechana, zmiany do MSSF 7 Instrumenty finansowe: ujawnianie informacji, zmiany do MSSF 8 Segmenty operacyjne, zmiany do MSR 1 Prezentacja sprawozda finansowych, zmiana do MSR 7 Sprawozdanie z przep ywów pieni nych, zmiany do MSR 17 Leasing, zmiany do MSR 36 Utrata warto ci aktywów, zmiany do MSR 38 Warto ci niematerialne, zmiany do MSR 39 Instrumenty finansowe: ujmowanie i wycena, KIMSF 9 Ponowna ocena wbudowanych instrumentów pochodnych, KIMSF 16 Zabezpieczenie udzia ów w aktywach netto jednostki dzia aj cej za granic. Skonsolidowane roczne sprawozdanie finansowe zawiera dane za okres od 1 stycznia 2010 roku do 31 grudnia 2010 roku. Dane porównawcze prezentowane s wed ug stanu na dzie 31 grudnia 2009 dla sprawozdania z sytuacji finansowej i sprawozdania ze zmian w kapitale w asnym rachunku zysków i strat, sprawozdania z ca kowitych dochodów oraz sprawozdania z przep ywów pieni nych. Sprawozdanie zosta o sporz dzone przy za o eniu kontynuacji dzia alno ci i braku przes anek wskazuj cych na zagro enie. Zarz d Spó ki Dominuj cej nie stwierdza na dzie podpisania sprawozdania istnienia faktów i okoliczno ci, które wskazywa yby na zagro enia dla mo liwo ci kontynuowania dzia alno ci w okresie 12 miesi cy po dniu bilansowym na skutek zamierzonego lub przymusowego zaniechania b d istotnego ograniczenia dotychczasowej dzia alno ci. 4
Grupa Kapita owa STOMIL SANOK 4. Podstawowe zasady sporz dzania sprawozdania finansowego 4.1. Zasady konsolidacji Skonsolidowane sprawozdanie finansowe zawiera sprawozdanie finansowe Jednostki Dominuj cej oraz sprawozdania finansowe jednostek kontrolowanych przez Jednostk Dominuj c sporz dzone na ten sam dzie bilansowy. Sprawozdania finansowe Jednostek Zale nych sporz dzane s za ten sam okres sprawozdawczy co sprawozdanie Jednostki Dominuj cej przy wykorzystaniu jednolitych zasad rachunkowo ci. W skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym eliminacji podlegaj : - warto kapita ów w asnych Jednostek Zale nych przypadaj cych udzia owcom niekontroluj cym, - warto udzia ów posiadanych przez Jednostk Dominuj c w Jednostkach Zale nych, - wzajemne nale no ci i zobowi zania oraz inne rozrachunki o podobnym charakterze jednostek obj tych konsolidacj, - przychody i koszty dotycz ce operacji gospodarczych dokonywanych mi dzy jednostkami obj tymi konsolidacj, - niezrealizowane, z punktu widzenia Grupy, zyski powsta e na operacjach dokonywanych mi dzy jednostkami obj tymi konsolidacj, a zawarte w warto ci podlegaj cych konsolidacji aktywów i pasywów - dywidend wyp acon przez Jednostki Zale ne Jednostce Dominuj cej. 4.2. Stosowane zasady rachunkowo ci W 2010 roku Stomil Sanok SA nie dokonywa a istotnych zmian w stosowanych zasadach rachunkowo ci oraz szacowanych wielko ciach rezerw, odpisów aktualizacyjnych, rezerw i aktywów z tytu u podatku odroczonego obowi zuj cych w Grupie Kapita owej. Do wyceny aktywów i pasywów stosowano te same zasady (polityk ) rachunkowo ci i metody obliczeniowe co w ostatnim rocznym sprawozdaniu. Podstawowe zasady wyceny obowi zuj ce w Grupie: a) rodki trwa e s wyceniane w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia i amortyzowane liniowo. Opieraj c si na g ównych za o eniach MSSF uznano, e grunty w wieczystym u ytkowaniu spe niaj warunek zaliczenia do aktywów, maj warto zbywcz i mo na je sprzeda, w zwi zku z tym s ujawnionym bilansowo aktywem. Grunty w u ytkowaniu wieczystym nie podlegaj amortyzacji, gdy ich warto rezydualna jest co najmniej równa ich warto ci ksi gowej. Wszystkie rzeczowe aktywa trwa e amortyzowane s metod liniow. Planowany okres ekonomicznej u yteczno ci wynosi: budynki - 40 lat, budowle - od 10 do 40 lat, urz dzenia techniczne i maszyny - od 3 do 14 lat, rodki transportu - 5 lat. Cz rodków trwa ych stanowi zabezpieczenie kredytów. b) Nieruchomo ci inwestycyjne wyceniane s w warto ci godziwej. c) Warto ci niematerialne - g ówn pozycj stanowi koszty prac rozwojowych zwi zanych z wprowadzeniem nowych wyrobów do produkcji oraz licencje na programy komputerowe. Wyceniane s one w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia. Zako czone prace rozwojowe s amortyzowane przez przewidywany okres uzyskiwania przychodów ze sprzeda y danego przedsi wzi cia lub przez 5 lat, je eli prace te dotycz wyrobu dla nieokre lonego odbiorcy. Prace rozwojowe w trakcie realizacji s wykazywane jako warto ci niematerialne w toku wytwarzania. Pozosta e warto ci niematerialne i prawne to koszty licencji na programy komputerowe wykazywane wed ug cen nabycia pomniejszone o dotychczasowe umorzenie i ewentualne odpisy z tytu u utraty warto ci, których okres ekonomicznej u yteczno ci okre lono na 5 do 10 lat. Warto ci niematerialne amortyzowane s liniowo. Grupa nie posiada warto ci niematerialnych o nieokre lonym okresie u ytkowania. d) Udzia y i akcje wyceniane s w cenie nabycia skorygowanej o odpisy aktualizuj ce. 5
Grupa Kapita owa STOMIL SANOK e) Zapasy materia ów i towarów wykazywane s w cenie nabycia nie wy szej od ich warto ci netto mo liwej do odzyskania. Produkcja w toku, pó fabrykaty oraz wyroby gotowe wyceniane s w koszcie wytworzenia nie wy szym od cen sprzeda y. Rozchody zapasów odbywaj si generalnie wg poni szych zasad: materia y, towary - cena redniowa ona, wyroby gotowe i pó fabrykaty - wg cen ewidencyjnych korygowanych odchyleniami do poziomu rzeczywistego kosztu wytworzenia, f) Nale no ci i zobowi zania wykazuje si w warto ci nominalnej. G ówn pozycj nale no ci stanowi nale no ci z tytu u dostaw i us ug. Z uwagi na krótki termin ich p atno ci wykazywane s one w warto ci nominalnej. Na podstawie indywidualnej oceny zagro enia p atno ci nale no ci tworzone s odpisy aktualizuj ce ich warto. Odpisem aktualizuj cym ogólnym wg polityki rachunkowo ci korygowana jest warto nale no ci przeterminowanych. g) rodki pieni ne obejmuj gotówk w kasie i na rachunkach bankowych. h) Pozycje w bilansie aktywa i zobowi zania finansowe obejmuj zobowi zania z tytu u leasingu finansowego oraz instrumenty pochodne, które wyceniane s w warto ci godziwej przez wynik finansowy. i) Podatek dochodowy sk ada si z podatku bie cego (bie cego obci enia lub przychodu podatkowego) oraz podatku odroczonego (odroczonego obci enia lub przychodu podatkowego). Podatek odroczony zmniejsza lub zwi ksza bezpo rednio kapita w asny, je li dotyczy pozycji, które w tym samym lub innym okresie zmniejszy y lub zwi kszy y bezpo rednio odpowiedni pozycj kapita u w asnego (przeszacowanie budynków). Podatek odroczony liczony jest od przej ciowej ró nicy mi dzy warto ci bilansow i podatkow sk adnika aktywów lub pasywów i wyceniany wed ug stawki podatkowej obowi zuj cej na dzie bilansowy. G ówne przyczyny ró nicuj ce warto bilansow i podatkow aktywów i zobowi za to okres ekonomicznej u yteczno ci rodków trwa ych, niezrealizowane ró nice kursowe od nale no ci i zobowi za, odpisy aktualizuj ce i rezerwy. j) Rezerwy s to zobowi zania, których kwota lub termin zap aty s niepewne. Na dzie 31.12.2010 utworzono rezerwy wg zasad wynikaj cych z MSR na: - odroczony podatek dochodowy szczegó y w nocie dotycz cej podatku odroczonego, - wiadczenia pracownicze tj. na nagrody jubileuszowe, odprawy emerytalno-rentowe, niewykorzystane urlopy wypoczynkowe, premie dotycz ce okresu sprawozdawczego p atne w nast pnym okresie. Rezerwa na urlopy szacowana jest w miesi cu, w którym pracownicy nabyli prawo do urlopów w wysoko ci wynikaj cej z iloczynu ilo ci dni niewykorzystanego urlopu i redniego wynagrodzenia z okresu szacunku powi kszonego o narzuty p atne na rzecz ZUS. Warto rezerwy na premi ustalana jest na podstawie zasad wynikaj cych z Zak adowego Uk adu Zbiorowego Pracy (ZUZP), a dla pracowników nie obj tych ZUZP w oparciu o dane statystyczne z poprzednich okresów sprawozdawczych Nagrody jubileuszowe przys uguj pracownikom Jednostki Dominuj cej, którzy zostali zatrudnieni przed 1.07.2007 i nabyli do nich prawa na mocy ZUZP po przepracowaniu okre lonego czasu (sta pracy). Odprawy emerytalno-rentowe s nale ne z tytu u przej cia na rent lub emerytur - na zasadach i w wysoko ciach okre lonych w ZUZP oraz w Kodeksie Pracy. Wycena tych wiadcze nast puje metodami statystycznymi uwzgl dniaj cymi struktur i zmienno zatrudnionych, p ac, stop dyskontow (w wysoko ci rentowno ci 5 letnich obligacji skarbowych). wiadczenia te ujmowane s jako rezerwy i koszty wynagrodze. Na ka dy dzie bilansowy powy sze szacunki podlegaj weryfikacji. k) Przychody ze sprzeda y ujmowane s zgodnie z MSR 18 Przychody w warto ci godziwej zap at otrzymanych lub nale nych i reprezentuj nale no ci za produkty, towary i us ugi dostarczone w ramach normalnej dzia alno ci gospodarczej, po pomniejszeniu o rabaty i podatek VAT. Przychody ujmuje si wówczas, gdy jest prawdopodobne, i w przysz o ci jednostka gospodarcza uzyska korzy ci ekonomiczne, które mo na wyceni w wiarygodny sposób. 6
Grupa Kapita owa STOMIL SANOK Przychody ze sprzeda y produktów ujmuje si w momencie dostawy przez jednostk wyrobów do klienta i zaakceptowanie ich przez klienta. Przychody z tytu u wynajmu ujmuje si w oparciu o metod liniow (równomiernie) na przestrzeni danego okresu. l) Wycena pozycji wyra onych w walutach:. Na ka dy dzie bilansowy: - pozycje pieni ne w walucie obcej wykazywane s przy zastosowaniu kursu redniego NBP, - niepieni ne pozycje bilansowe ewidencjonowane wed ug kosztu historycznego wyra onego w walucie obcej wykazywane s przy zastosowaniu kursu wymiany z dnia transakcji, - niepieni ne pozycje bilansowe ewidencjonowane w warto ci godziwej wyra onej w walucie obcej, wykazywane s przy zastosowaniu kursów wymiany, które obowi zywa y w czasie ustalania warto ci godziwej. Operacje gospodarcze w walutach obcych ujmuje si w ksi gach rachunkowych po kursie: - kupna lub sprzeda y walut stosowanym przez bank, w którym us uga zosta a zrealizowana w przypadku sprzeda y lub kupna walut oraz zap aty nale no ci lub zobowi za, - rednim ustalonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski na ten dzie lub ustalonym w zg oszeniu celnym w pozosta ych operacjach. Zgromadzone na rachunku bankowym lub w kasie rodki pieni ne w walutach obcych rozchodowane s wed ug kolejno ci ich wp ywu (FIFO). W rachunku zysków i strat ró nice kursowe prezentowane s w przychodach finansowych gdy wyst puje nadwy ka dodatnich nad ujemnymi lub w kosztach finansowych w sytuacji odwrotnej. 4.3. Segmenty bran owe Segment dzia alno ci jest to daj cy si wyodr bni obszar dzia alno ci gospodarczej spó ek grupy kapita owej wed ug kryterium sprzeda y produktów i us ug do danej bran y (segment bran owy) i wed ug kryterium sprzeda y na rynkach wyodr bnionych geograficznie (segment geograficzny). Podstawowy wzór sprawozdawczo ci oparty jest na segmentach bran owych, a uzupe niaj cy na segmentach geograficznych. Zosta y wydzielone nast puj ce segmenty bran owe: SEGMENT MOTORYZACJI dotyczy produkcji wyrobów gumowych, gumowo-metalowych, gumowo-tworzywowych i z TPE stosowanych w systemach uszczelnienia karoserii, systemach zawieszenia samochodów i zawieszenia uk adu wydechowego oraz w uk adach elektrycznym, nap dowym, paliwowym i ch odzenia. Ze wzgl du na stosowan technologi produkcja tego segmentu zlokalizowana jest w 2 zak adach. SEGMENT BUDOWNICTWA zwi zany jest z produkcj uszczelek stosowanych w produkcji stolarki okiennej i drzwiowej (tworzywowej, drewnianej, aluminiowej) oraz jako element uszczelniaj cy w stolarce ju zamontowanej uszczelka samoprzylepna. Produkcja odbywa si w 2 wyodr bnionych organizacyjnie zak adach. SEGMENT MIESZANKI, zwi zany jest z wyodr bnionym organizacyjnie zak adem produkcji mieszanek gumowych na wewn trzne potrzeby pozosta ych zak adów Spó ki Dominuj cej, z wyj tkiem Zak adu Wyrobów dla Farmacji oraz dla zewn trznych odbiorców z sektora przemys u gumowego. SEGMENT PRZEMYS U I ROLNICTWA zwi zany jest z produkcj w wydzielonych zak adach: - pasów klinowych s u cych do przenoszenia nap du g ównie w maszynach rolniczych i przemys owych, - wyrobów dla farmacji obejmuj c korki do zamykania fiolek szklanych i opakowa tworzywowych z antybiotykami, p ynami infuzyjnymi i preparatami krwiopochodnymi oraz t oczków do strzykawek jednorazowego u ytku; - wyrobów do artyku ów gospodarstwa domowego (w Zak adzie Wyrobów Formowych). 7
Grupa Kapita owa STOMIL SANOK Dzia alno nie obj ta powy szymi segmentami wykazywana jest w pozosta ej dzia alno ci. Uzupe niaj cym segmentem sprawozdawczym, dla którego prezentowane s przychody ze sprzeda y jest segment geograficzny okre lany na podstawie lokalizacji rynków zbytu. Wydzielone zosta y segmenty: Rynek krajowy (Polska), Rynek Unii Europejskiej, Rynek Europy Wschodniej. Pozosta e rynki. We wszystkich segmentach bran owych stosowana jest jednakowa polityka rachunkowo ci zgodna z polityk rachunkowo ci ca ej Grupy Kapita owej. Podzia na segmenty oparty jest g ównie na wewn trznym podziale organizacyjnym Jednostki Dominuj cej. Ewidencja sprzeda y i kosztu wytworzenia sprzedanych produktów prowadzona jest w podziale na segmenty bran owe. Do segmentu przypisane s aktywa i pasywa zwi zane bezpo rednio z danym segmentem. 8
Grupa kapita owa STOMIL SANOK 5. Informacje finansowe WYBRANE DANE FINANSOWE GRUPY KAPITA OWEJ STOMIL SANOK 01.01.2010 31.12.2010 w tys. z. 01.01.2009 31.12.2009 01.01.2010 31.12.2010 w tys. euro 01.01.2009 31.12.2009 Przychody ze sprzeda y 470 861 390 241 117 587 89 904 Zysk operacyjny 39 645 35 186 9 900 8 106 Zysk przed opodatkowaniem 37 454 27 753 9 353 6 394 Zysk netto udzia owców jednostki dominuj cej 27 167 20 851 6 784 4 804 Przep ywy rodków pieni nych z dzia alno ci operacyjnej 58 070 63 910 14 502 14 724 Przep ywy rodków pieni nych z dzia alno ci inwestycyjnej -29 788-14 347-7 439-3 305 Przep ywy rodków pieni nych z dzia alno ci finansowej -23 448-51 613-5 856-11 891 Zmiana stanu rodków pieni nych netto 4 885-2 049 1 220-472 Liczba akcji 26 308 502 26 308 502 26 308 502 26 308 502 rednia wa ona liczba akcji 26 308 502 28 252 073 26 308 502 28 252 073 rednia wa ona rozwodniona liczba akcji 27 254 252 28 911 113 27 254 252 28 911 113 Zysk na jedn akcj 1,03 0,74 0,26 0,17 Rozwodniony zysk na jedna akcj 1,00 0,72 0,25 0,17 31.12.2010 31.12.2009 31.12.2010 31.12.2009 Aktywa razem 368 410 348 484 93 026 84 826 Zobowi zania d ugoterminowe 34 238 34 565 8 645 8 414 Zobowi zania krótkoterminowe 100 739 97 396 25 437 23 708 Kapita w asny jednostki dominuj cej i udzia y niekontroluj ce 233 433 216 523 58 943 52 705 Kapita akcyjny 5 262 5 262 1 329 1 281 9
Grupa kapita owa STOMIL SANOK SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ (Bilans na koniec okresu) AKTYWA (w tys. z ) 31 grudnia 31 grudnia Nota 2 010 2 009 Aktywa trwa e Rzeczowe aktywa trwa e 1 178 418 186 629 Nieruchomo ci inwestycyjne 3 619 3 605 Warto ci niematerialne 2 20 012 15 541 Aktywa finansowe 3 119 119 Aktywa z tytu u odroczonego podatku dochodowego 4 6 372 5 760 Pozosta e aktywa trwa e 47 Aktywa trwa e razem 208 587 211 654 Aktywa obrotowe Zapasy 5 76 493 63 942 Nale no ci handlowe 6 66 925 60 764 Nale no ci krótkoterminowe inne 6 6 370 6 568 Nale no ci z tytu u podatku dochodowego 6 687 1 072 Rozliczenia mi dzyokresowe czynne 7 448 528 Aktywa finansowe 8 827 768 rodki pieni ne 9 8 073 3 188 Aktywa obrotowe razem 159 823 136 830 Aktywa razem 368 410 348 484 PASYWA Kapita w asny jednostki dominuj cej 231 293 214 786 Kapita akcyjny 10 5 262 5 262 Akcje w asne 0 0 Kapita z emisji opcji (program opcyjny) 4 898 3 552 Kapita zapasowy 124 184 110 190 Kapita z aktualizacji wyceny 72 657 72 312 Kapita rezerwowy 4 287 4 617 Zyski zatrzymane 21 130 20 033 Ró nice kursowe z przeliczenia -1 125-1 180 Udzia y niekontroluj ce 2 140 1 737 Kapita w asny jednostki dominuj cej i udzia y niekontroluj ce razem 233 433 216 523 Zobowi zania d ugoterminowe Kredyty i papiery d u ne 11 3 170 4 419 Rezerwy 12 13 100 11 486 Przychody przysz ych okresów 13 8 226 8 310 Rezerwa na podatek odroczony 4 9 277 9 559 Zobowi zania pozosta e 465 791 Zobowi zania d ugoterminowe razem 34 238 34 565 Zobowi zania krótkoterminowe Kredyty i papiery d u ne 14 47 092 55 711 Zobowi zania handlowe 15 37 922 26 918 Zobowi zania finansowe 15 342 310 Zobowi zania krótkoterminowe inne 15 8 893 8 340 Zobowi zania z tytu u podatku dochodowego 15 131 180 Przychody przysz ych okresów 16 980 1 144 Rezerwy 17 5 379 4 793 Zobowi zania krótkoterminowe razem 100 739 97 396 Pasywa razem 368 410 348 484 10
Grupa kapita owa STOMIL SANOK SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (w tys. z ) 01.01.2010-01.01.2009- Nota 31.12.2010 31.12.2009 Przychody ze sprzeda y 470 861 390 241 Koszt w asny sprzeda y 18 374 038 306 026 Wynik na sprzeda y 96 823 84 215 Koszty sprzeda y 29 599 25 480 Koszty ogólnego zarz du 27 199 27 259 Wynik na dzia alno ci podstawowej 40 025 31 476 Pozosta e przychody operacyjne 19 2 157 6 164 Pozosta e koszty operacyjne 20 2 537 2 454 Wynik operacyjny 39 645 35 186 Przychody finansowe 446 337 Koszty finansowe 2 637 7 770 Wynik przed opodatkowaniem 37 454 27 753 Podatek dochodowy 9 173 6 462 bie cy 21 9 691 6 725 odroczony -518-263 Wynik netto 28 281 21 291 przypadaj cy udzia owcom jednostki dominuj cej 27 167 20 851 przypadaj cy udzia om niekontroluj cym 1 114 440 rednia wa ona liczba akcji 26 308 502 28 252 073 Zysk na jedn akcj 1,03 0,74 rednia wa ona rozwodniona liczba akcji 27 254 252 28 911 113 Rozwodniony zysk na jedn akcj 1,00 0,72 Przychody ze sprzeda y produktów 422 921 361 940 Przychody ze sprzeda y towarów i materia ów 37 887 19 080 Pozosta e przychody 10 053 9 221 Razem przychody ze sprzeda y, w tym 470 861 390 241 - przychody generowane w kraju 211 346 185 779 - przychody od kontrahentów z zagranicy 259 515 204 462 11
Grupa kapita owa STOMIL SANOK SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CA KOWITYCH DOCHODÓW (w tys. z ) 01.01.2010-01.01.2009-31.12.2010 31.12.2009 Wynik netto 28 281 21 291 Inne ca kowite dochody: - zmiany w podatku odroczonym z tyt. przeszacowania budynków i budowli 376 368 - ró nice kursowe z przeliczenia 39-1 188 Inne dochody razem 415-820 Ca kowite dochody ogó em 28 696 20 471 przypadaj cy udzia owcom jednostki dominuj cej 27 598 20 024 przypadaj cy udzia om niekontroluj cym 1 098 447 12
Grupa kapita owa STOMIL SANOK SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYCH KAPITA ACH W ASNYCH (w tys. z ) Udzia y Kapita w asny udzia owców Jednostki Dominuj cej niekontroluj ce Razem Kapita Ró nice Kapita y Kapita Akcje Kapita z emisji Kapita z aktualizacji Kapita Zyski kursowe w asne akcyjny w asne opcji zapasowy wyceny rezerwowy zatrzymane z przeliczenia razem w tysi cach z otych 1 stycznia 2009 roku 5 735-3 516 4 619 113 910 72 003 4 671 10 231 15 207 668 2 713 210 381 Ca kowite dochody za 12 m-cy 2009 roku 368 20 851-1 195 20 024 447 20 471 Umorzenie akcji w asnych -473 15 068-14 595 0 0 Akcje w asne do umorzenia -11 552-11 552-11 552 Program opcyjny -1 067-1 067-1 067 Podzia wyniku finansowego 10 854-54 -11 049-249 -343-592 Przeniesienia mi dzy kapita ami 59-59 0 0 Pozosta e(wtymzmianask adu tym zmiana sk adu Grupy) -38-38 -1 080-1 118 31 grudnia 2009 roku 5 262 0 3 552 110 190 72 312 4 617 20 033-1 180 214 786 1 737 216 523 1 stycznia 2010 roku 5 262 0 3 552 110 190 72 312 4 617 20 033-1 180 214 786 1 737 216 523 Ca kowite dochody za 12 m-cy 2010 376 27 167 55 27 598 1 098 28 696 Zmiana struktury w asno ci -199-199 199 0 Przeniesienia mi dzy kapita ami 31-31 0 0 Program opcyjny** 1 346 1 346 1 346 Podzia wyniku finansowego 13 963-294 -14 032-363 -363 Wyp aty z zysku* -11 839-11 839-885 -12 724 Pozosta e -36-36 -9-45 31 grudnia 2010 roku 5 262 0 4 898 124 184 72 657 4 287 21 130-1 125 231 293 2 140 233 433 * W 2010 roku Spó ka Dominuj ca przeznaczy a z zysku netto 2009 roku kwot 11 839 tys. z. na wyp at dywidendy tj. po 0,45 z na akcj. ** Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Stomil Sanok S.A. w dniu 11 wrze nia 2006 roku podj o uchwa o emisji nieoprocentowanych obligacji serii B z prawem pierwsze stwa do obj cia akcji w ramach systemu motywacyjnego. Program ten wi e si z warunkowym podwy szeniem kapita u zak adowego Spó ki o 286 710 z w drodze emisji 1 433 550 akcji. S d dokona rejestracji warunkowego podwy szenia kapita u zak adowego 26 pa dziernika 2006 roku. Podwy szenia kapita u zak adowego zwi zanego z I Transz, dla której przewidziane by o 286 710 akcji nie b dzie z uwagi na niespe nienie warunków okre lonych uchwa iwzwi zku z tym w 2009 roku rozwi zano rezerw w kwocie 2 657 tys. z. W 2009 r. utworzono rezerw o warto ci 1 590 tys. z, a w 2010 r. o warto ci 1 346 tys. z. na kolejne transze programu opcyjnego. 13
Grupa kapita owa STOMIL SANOK SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEP YWÓW PIENI NYCH (w tys. z ) Za 12 m-cy do Za 12 m-cy do 31.12.2010 31.12.2009 Przep ywy rodków pieni nych z dzia alno ci operacyjnej Zysk netto 27 167 20 851 Korekty o pozycje: 30 903 43 059 Zysk przypadaj cy udzia owcom niekontroluj cym 1 114 440 Amortyzacja 31 480 30 103 (Zyski) straty z tytu u ró nic kursowych netto -613 7 547 Odsetki i dywidendy netto 2 250 3 295 Podatek dochodowy od zysku przed opodatkowaniem 9 691 6 725 (Zysk) strata z dzia alno ci inwestycyjnej -370-1 485 Zmiana stanu rezerw 1 918-2 872 Zmiana stanu zapasów -12 551 2 283 Zmiana stanu nale no ci -5 409 951 Zmiana stanu zobowi za 12 055 2 816 Zmiana stanu czynnych rozlicz mi dzyokresowych i przychodów przysz ych okresów -827 680 Pozosta e korekty 1 520-15 Podatek dochodowy zap acony -9 355-7 409 rodki pieni ne netto z dzia alno ci operacyjnej 58 070 63 910 Przep ywy rodków pieni ych z dzia alno ci inwestycyjnej Przychody ze sprzeda y rodków trwa ych i warto ci niematerialnych i prawnych 10 132 9 341 Przychody z aktywów finansowych 0 2 397 Zakup rodków trwa ych i warto ci niematerialnych i prawnych -37 997-30 908 Dywidendy wyp acone akcjonariuszom mniejszo ciowym -871-343 Inne -1 052 5 166 rodki pieni ne netto z dzia alno ci inwestycyjnej -29 788-14 347 Przep ywy rodków pieni nych z dzia alno ci finansowej Wp ywy z tytu u zaci gni tych kredytów 926 6 067 Inne wp ywy finansowe 905 Sp ata kredytów -10 794-34 897 Zap acone odsetki -2 253-3 284 Nabycie akcji w asnych 0-11 552 Dywidendy wyp acone na rzecz w a cicieli -11 839 Inne -393-7 947 rodki pieni ne netto z dzia alno ci finansowej -23 448-51 613 Zmiana stanu rodków pieni nych 4 834-2 050 Zmiana stanu rodków pieni nych z tytu u ró nic kursowych 51 1 rodki pieni ne na pocz tek okresu 3 188 5 237 Zmiana stanu rodków pieni nych netto 4 885-2 049 rodki pieni ne na koniec okresu 8 073 3 188 w tym o ograniczonej mo liwo ci dysponowania 1 425 218 W zmianie stanu nale no ci w dzia alno ci operacyjnej w niniejszym wzorze sprawozdawczym wykazano zmian stanu nale no ci handlowych bez zaliczek inwestycyjnych (554 tys z.). Tak e w zmianie stanu zobowi za zaprezentowano zmian bez zobowi za inwestycyjnych (498 tys. z.) 14
Grupa kapita owa STOMIL SANOK S.A. NOTY OBJA NIAJ CE DO SKONSOLIDOWANEGO BILANSU Nota 1. Zmiany w rodkach trwa ych za 2009 rok i 4 kwarta y 2010 roku - grunty w asne i prawo wieczystego u ytkowania - budynki, lokale i obiekty in ynierii l dowej i wodnej - urz dzenia techniczne i maszyny - rodki transportu - inne rodki trwa e rodki trwa e, razem Warto brutto rodków trwa ych na 01.01.2009 8 315 115 689 360 017 8 203 44 674 536 898 Zwi kszenia w okresie I-XII.2009 2 139 11 065 1 440 3 019 17 663 Zmniejszenia w okresie I-XII.2009-979 -8 650-526 -2 606-12 763 Warto brutto rodków trwa ych na 31.12.2009 8 315 116 849 362 432 9 117 45 087 541 798 Zwi kszenia w okresie I-XII 2010 7 707 21 705 579 1 595 31 586 Zmniejszenia w okresie I-XII 2010-1 288-304 -1 472-3 064 Warto brutto rodków trwa ych na 31.12.2010 8 315 124 556 382 849 9 392 45 210 570 320 Umorzenie na 01.01.2009 0 40 816 270 866 5 096 36 486 353 264 Zwi kszenia w okresie I-XII 2009 (amortyzacja) 4 933 19 387 1 126 2 046 27 492 Zmniejszenia I-XII 2009 (z omowanie, sprzeda ) -132-4 122-489 -153-4 896 Umorzenie na 31.12.2009 0 45 617 286 131 5 733 38 379 375 860 Zwi kszenia w okresie I-XII 2010 (amortyzacja) 5 054 20 067 1 068 2 386 28 575 Zmniejszenia I-XII 2010 (z omowanie, sprzeda ) -1 061-204 -1 469-2 734 Umorzenie na 31.12.2010 0 50 671 305 137 6 597 39 296 401 701 Warto netto rodków trwa ych na 31.12.2009 8 315 71 232 76 301 3 384 6 708 165 938 rodki trwa e w budowie na 31.12.2009 20 691 Rzeczowe aktywa trwa e na 31.12.2009 186 629 Warto netto rodków trwa ych na 31.12.201012 2010 8315 73885 77 712 2 795 5 914 168 621 rodki trwa e w budowie na 31.12.2010 9 797 Rzeczowe aktywa trwa e na 31.12.2010 178 418 Nota 2. Zmiany w warto ciach niematerialnych za 2009 rok i 4 kwarta y 2010 roku koszty zako czonych licencje na prac programy inne warto ci rozwojowych komputerowe niematerialne razem Warto brutto warto ci niematerialnych na 01.01.2009 8 616 10 193 802 19 611 Zwi kszenia w okresie I-XII 2009 1 620 1 646 16 3 282 Zmniejszenia w okresie I-XII 2009-281 -281 Warto brutto warto ci niematerialnych na 31.12.2009 10 236 11 839 537 22 612 Zwi kszenia w okresie I-XII 2010 3 693 540 4 233 Zmniejszenia w okresie I-XII 2010 0 178 417 923 Warto brutto warto ci niematerialnych na 31.12.2010 13 929 12 379 537 26 845 Umorzenie na 01.01.2009 5 236 4 304 129 9 669 Zwi kszenia w okresie I-XII 2009 (amortyzacja) 1 382 1 229 2 611 Zmniejszenia I-XII 2009 (sprzeda ) 0 Umorzenie na 31.12.2009 6 618 5 533 129 12 280 Odpisy z tytu u trwa ej utraty warto ci -9-9 Zwi kszenia w okresie I-XII 2010 (amortyzacja) 1 607 1 298 2 905 Zmniejszenia I-XII 2010 (sprzeda ) 0 Umorzenie na 31.12.2010 8 225 6 831 129 15 185 Odpisy z tytu u trwa ej utraty warto ci -62-62 Warto netto warto ci niematerialnych na 31.12.2009 3 609 6 306 408 10 323 Warto ci niematerialne w toku wytwarzania na 31.12.2009 5 218 Warto ci niematerialne na 31.12.2009 15 541 Warto netto warto ci niematerialnych na 31.12.2010 5 642 5 548 408 11 598 Warto ci niematerialne w toku wytwarzania na 31.12.2010 8 414 Warto ci niematerialne na 31.12.2010 20 012 Wsk ad pozycji "inne warto ci niematerialne" wchodzi równie warto firmy. 20 012 15
Grupa kapita owa STOMIL SANOK Nota 3. Aktywa finansowe 31 grudnia 31 grudnia 2010 2009 Akcje/Udzia y w podmiotach powi zanych nie obj tych konsolidacj Akcje/Udzia y w pozosta ych podmiotach, w tym 119 119 - notowane na gie dzie - nie notowane na gie dzie 119 119 Aktywa finansowe razem 119 119 Nota 4. Rezerwy i aktywa z tytu u podatku odroczonego 31 grudnia 31 grudnia 2010 2009 Rezerwy z tytu u odroczonego podatku na pocz tek okresu 9 559 10 890 zmiany rezerw z tytu u podatku odroczonego w okresie -282-1 331 odniesione na rachunek zysków i strat 94-962 odniesione na kapita w asny -376-369 - zwi kszenia (+): 392 457 odniesione na rachunek zysków i strat z tytu u: 392 457 niezrealizowanych ró nic kursowych 6 1 ró nicy pomi dzy warto ci bilansow i podatkow rodków trwa ych 118 308 innych 268 148 odniesione na kapita w asny 0 0 - zmniejszenia (-): 674 1 788 odniesione na rachunek zysków i strat z tytu u: 298 1 419 niezrealizowanych ró nic kursowych 69 1 392 ró nicy pomi dzy warto ci bilansow ipodatkow rodków trwa ych 215 innych 14 27 odniesione na kapita w asny 376 369 Stan rezerw na podatek odroczony na koniec okresu 9 277 9 559 31 grudnia 31 grudnia 2010 2009 Aktywa z tytu u podatku odroczonego na pocz tek okresu 5 760 6 459 zmiany aktywów z tytu u podatku odroczonego w okresie 612-699 odniesione na rachunek zysków i strat 612-699 odniesione na kapita w asny i warto firmy 0 0 - zwi kszenia (+): 1 892 2 335 odniesione na rachunek zysków i strat z tytu u: 1 892 2 335 niezrealizowanych ró nic kursowych -13 339 rezerw na wiadczenia pracownicze 505 216 odpisów aktualizuj cych maj tek obrotowy 759 926 innych 641 854 odniesione na warto firmy - zmniejszenia (-): 1 280 3 034 odniesione na rachunek zysków i strat z tytu u: 1 280 3 034 niezrealizowanych ró nic kursowych 441 1 860 rezerw na wiadczenia pracownicze 30 769 odpisów aktualizuj cych maj tek obrotowy 566 302 ró nicy pomi dzy warto ci bilansow i podatkow rodków trwa ych 6 7 innych 237 96 odniesione na warto firmy 0 Stan aktywów z tytu u u podatku odroczonego oc o na koniec okresu 6372 5 760 16
Grupa kapita owa STOMIL SANOK Nota 5 Zapasy 31 grudnia 31 grudnia 2010 2009 a) materia y 27 639 19 461 b) pó produkty i produkty w toku 9 988 8 155 c) produktygotowe 28 287 28 682 d) towary 10 579 7 644 Zapasy razem 76 493 63 942 odpis aktualizuj cy 3 090 2 075 zapasy brutto 79 583 66 017 Zmiana stanu odpisów aktualizuj cych zapasy 31 grudnia 31 grudnia 2010 2009 Stan na pocz tek okresu 2 075 1 719 Zwi kszenia, z tytu u 1 901 918 - zapasy wolnorotuj ce 1 759 762 - zwi zane z wycen zapasów 142 156 Zmniejszenia, z tytu u 886 562 - sprzeda /zu ycie 873 481 - odwrócenie odpisu 13 81 Stan na koniec okresu 3 090 2 075 Nota 6 Nale no ci z tytu u dostaw i inne 31 grudnia 31 grudnia 2010 2009 a) od jednostek powi zanych 0 0 - z tytu u dostaw i us ug, 0 0 b) nale no ci od pozosta ych jednostek 73 982 68 404 - z tytu u dostaw i us ug 66 925 60 764 - z tytu u podatku dochodowego od osób prawnych 687 1 072 - z tytu u pozosta ych podatków 1 987 3 500 - zaliczki inwestycyjne 1 533 979 - inne 2 850 2 089 Nale no ci krótkoterminowe netto, razem 73 982 68 404 c) odpisy aktualizuj ce warto nale no ci 4 434 4 699 Nale no ci krótkoterminowe brutto, razem 78 416 73 103 Zmiana stanu odpisów aktualizuj cych nale no ci 31 grudnia 31 grudnia 2010 2009 Stan na pocz tek okresu 4 699 3 860 - odpis aktualizuj cy nale no ci z tytu u dostaw 4 699 3 840 - odpis aktualizuj cypozosta e nale no ci 0 20 Zwi kszenia, z tytu u odpisów na: 671 1 836 - nale no ci z tytu u dostaw 671 1 836 - pozosta e nale no ci 0 Zmniejszenia, z tytu u odwrócenia/wykorzystania odpisów 936 997 - nale no ci z tytu u dostaw 936 977 - pozosta e nale no ci 0 20 Stan BZ 4 434 4 699 - odpis aktualizuj cy nale no ci z tytu u dostaw 4 434 4 699 - odpis aktualizuj cypozosta e nale no ci 0 0 17
Grupa kapita owa STOMIL SANOK Nota 7 Rozliczenia mi dzyokresowe czynne 31 grudnia 31 grudnia 2 010 2 009 Czynne rozliczenia mi dzyokresowe kosztów 448 528 Powy sze rozliczenia mi dzyokresowe w 2010 roku odnosz si g ównie do wydatków dotycz cych 2010 roku (prenumeraty, abonamenty, itp.). Nota 8 Aktywa finansowe - obrotowe 31 grudnia 31 grudnia 2 010 2 009 Aktywa finansowe wyceniane przez wynik finansowy 827 768 Nota 9 rodki pieni ne 31 grudnia 31 grudnia 2 010 2 009 rodki pieni ne w kasie 72 63 rodki pieni ne na rachunkach bankowych 8 001 3 125 rodki pieni ne razem, w tym: 8 073 3 188 w walucie polskiej 2 616 1 670 w walutach obcych 5 457 1 518 18
Grupa kapita owa STOMIL SANOK S.A. 10. Kapita zak adowy. Kapita zak adowy Spó ki Dominuj cej wynosi 5.262 tys. z. i dzieli si na 26 308 502 akcji zwyk ych na okaziciela o warto ci nominalnej 20 groszy ka da. DANE O STRUKTURZE W ASNO CI KAPITA U ZAK ADOWEGO Seria/emisja Liczba akcji Warto serii/emisji Sposób pokrycia Data rejestracji Rodzaj akcji (udzia ów) (udzia ów) wg warto ci nominalnej kapita u A 1 550 000 3 100 000,00 rodki w asne 1991-01-02 B 800 000 1 600 000,00 rodki w asne 1995-10-30 C 2 350 000 4 700 000,00 rodki w asne 1996-04-12 D 500 000 1 000 000,00 rodki w asne 1996-11-29 UMORZENIE -391 304-782 608,00 2000-04-21 UMORZENIE -282 224-564 448,00 2000-10-12 UMORZENIE -1 131 617-2 263 234,00 2003-10-15 UMORZENIE -848 713-1 697 426,00 2004-05-27 I TRANSZA OPCJE 149 996 299 992,00 rodki w asne 2005-01-21 II TRANSZA OPCJE 149 996 299 992,00 rodki w asne 2005-07-29 III TRANSZA OPCJE 150 008 300 016,00 rodki w asne 2006-07-14 UMORZENIE -128 824-257 648,00 2006-10-26 Kapita razem 2 867 318 5 734 636,00 X X Po podziale akcji 1:10 28 673 180 5 734 636,00 2008-01-31 UMORZENIE -2 364 678-472 935,60 2009-10-28 Kapita razem 26 308 502 5 261 700,40 Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Stomil Sanok S.A. w dniu 11.09.2006 r. podj o uchwa o emisji obligacji serii B z prawem pierwsze stwa do obj cia akcji w ramach programu motywacyjnego, adresowanego do kluczowych pracowników Stomil Sanok S.A. Na podstawie ww. uchwa y NWZA, 26 pa dziernika 2006 roku S d Rejonowy w Rzeszowie dokona rejestracji warunkowego podwy szenia kapita u zak adowego o kwot 268.710 z w drodze emisji 1.433.550 akcji o warto ci nominalnej 20 groszy. Zgodnie z MSSF 2 P atno ci w formie akcji w asnych zosta a dokonana wycena warto ci godziwej Programu opcyjnego w oparciu o metod Monte-Carlo. Szczegó owe informacje w tym zakresie zawiera raport roczny za 2006 r. (sprawozdanie jednostkowe). W dniu 31 stycznia 2008 roku S d Rejonowy w Rzeszowie XII Wydzia Gospodarczy Krajowego Rejestru S dowego dokona rejestracji podzia u akcji Stomil Sanok S.A. poprzez obni enie warto ci nominalnej akcji i zwi kszenie liczby akcji bez obni enia kapita u zak adowego Spó ki w stosunku 1:10. Kapita zak adowy po rejestracji podzia u akcji wynosi 5.734.636 z otych i dzieli si na 28.673.180 akcji zwyk ych na okaziciela o warto ci nominalnej 20 groszy ka da. Po zarejestrowaniu podzia u akcji ogólna liczba g osów wynikaj ca ze wszystkich wyemitowanych akcji wynosi a 28.673.180. W dniu 28 pa dziernika 2009 roku S d Rejonowy w Rzeszowie XII Wydzia Gospodarczy Krajowego Rejestru S dowego dokona rejestracji obni enia kapita u zak adowego Spó ki w wyniku umorzenia 2 364 678 akcji Spó ki nabytych przez Spó k w celu umorzenia, dokonanego uchwa nr 14 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy z dnia 26 czerwca 2009 roku. Kapita zak adowy po rejestracji umorzenia akcji w asnych wynosi 5.261.700,40 z otych i dzieli si na 26.308.502 akcji zwyk ych na okaziciela o warto ci nominalnej 20 groszy ka da. Po zarejestrowaniu obni enia kapita u ogólna liczba g osów wynikaj ca ze wszystkich wyemitowanych akcji wynosi 26.308.502 Udzia y niekontrolowane na dzie 31.12.2010 % udzia ów Warto udzia ów niekontrolowanych Stomil East Sp. z o.o. 34,31% 1 926 tys. z. Stomil Sanok Wiatka 18,90% 211 tys. z. Stomil Sanok BR 0,10% 3 tys. z. 19
Grupa kapita owa STOMIL SANOK Nota 11 Kredyty i papiery d u ne d ugoterminowe 31 grudnia 31 grudnia 2 010 2 009 Kredyty d ugoterminowe, w tym: 3 170 4 419 - kredyty w walucie polskiej 3 170 4 419 Stan na 31.12.2009 Spó ka posiadaj ca kredyt, nazwa Banku udzielaj cego kredyt, jego siedziba Kwota kredytu wg umowy w tys. z. Stan zad u enia na dzie bilansowy Termin sp aty Zabezpieczenie "STOMET" IKB Leasing Pozna 1 170 430 10.08.2012 "STOMET" IKB Leasing Pozna 591 207 "STOMET" IKB Leasing Pozna 749 263 10.07.2012 10.07.2012 zastaw rejestrowy na maszynie, cesja praw z umowy ubezp. przedm. zastawy, weksel in blanco "STOMET" IKB Leasing Pozna 679 344 "STOMET" PBS Bank Sanok 651 391 PST "STOMIL" Kredyt Bank 3 582 175 PST "STOMIL" Bank Spó dzielczy Rymanów, PBS Rzeszów 1 390 1 209 10.04.2013 31.12.2013 30.05.2011 20.11.2018 zastaw rejestrowy na maszynie, cesja praw z umowy ubezp. przedm. zastawy, weksel in blanco, pe nomocnictwo do rach. bankowego. Hipoteka zwyk a i kaucyjna, cesja praw z umowy ubezp. przedm. zastawy, weksel in blanco, pe nomocnictwo do rach. bankowego pisemne o wiadczenie o poddaniu si egzekucji "SSD" Pozna ING o/pozna 3 200 1 400 31.08.2012 hipoteka w Ciechanowie Razem 12 012 4 419 Stan na 31.12.2010 Spó ka posiadaj ca kredyt, nazwa Banku udzielaj cego kredyt, jego siedziba Kwota kredytu wg umowy w tys. z. Stan zad u enia na dzie bilansowy Termin sp aty Zabezpieczenie "STOMET" IKB Leasing Pozna 1 170 177 10.08.2012 "STOMET" IKB Leasing Pozna 591 78 "STOMET" IKB Leasing Pozna 749 99 10.07.2012 10.07.2012 zastaw rejestrowy na maszynie, cesja praw z umowy ubezp. przedm. zastawy, weksel in blanco "STOMET" IKB Leasing Pozna 679 203 "STOMET" PBS Bank Sanok 651 260 10.04.2013 31.12.2013 zastaw rejestrowy na maszynie, cesja praw z umowy ubezp. przedm. zastawy, weksel in blanco, pe nomocnictwo do rach. bankowego. "STOMET" PBS Bank Sanok 700 700 16.06.2012 hipoteka kaucyjna obci aj ca prawo do u ytkowania wieczystego i w asno budynku stanowi cego odr bn nieruchomo, cesja z polisy ubezp.na nieruchomo ci, pe nomocnictwo do r-ku bie cego, weksel w asny in blanco, zastaw finansowy na prawach do rodków pieni nych z tytu u prowadzenia r-ku bie cego PST "STOMIL" Bank Spó dzielczy Rymanów, PBS Rzeszów 1 390 1 053 20.11.2018 Hipoteka zwyk a i kaucyjna, cesja praw z umowy ubezp. przedm. zastawy, weksel in blanco, pe nomocnictwo do rach. bankowego pisemne o wiadczenie o poddaniu si egzekucji "SSD" Pozna ING o/pozna 3 200 600 31.08.2012 Hipoteka w Ciechanowie Razem 9 130 3 170 20
Grupa kapita owa STOMIL SANOK Nota 12 Rezerwy d ugoterminowe 31 grudnia 31 grudnia 2010 2009 Rezerwy na wiadczenia emerytalne 4 655 3 380 Rezerwy na nagrody jubileuszowe 8 445 8 106 Pozosta e rezerwy Rezerwy - cz d ugoterminowa, razem 13 100 11 486 31 grudnia 31 grudnia 2010 2009 Stan na pocz tek okresu 11 486 12 789 - rezerwy na wiadczenia emerytalne 3 380 2 842 - rezerwy na nagrody jubileuszowe 8 106 9 947 - pozosta e rezerwy Zwi kszenia 2 172 1 319 - rezerwy na wiadczenia emerytalne 1 444 934 - rezerwy na nagrody jubileuszowe 728 385 - pozosta e rezerwy Rozwi zania, wykorzystanie i przeniesienie do cz ci 558 2 622 krótkoterminowej - rezerwy na wiadczenia emerytalne 169 396 - rezerwy na nagrody jubileuszowe 389 2 226 - pozosta e rezerwy Stan na koniec okresu 13 100 11 486 - rezerwy na wiadczenia emerytalne 4 655 3 380 - rezerwy na nagrody jubileuszowe 8 445 8 106 - pozosta e rezerwy Nota 13 Przychody przysz ych okresów - cz d ugoterminowa 31 grudnia 31 grudnia 2010 2009 Prawo wieczystego u ytkowania gruntów 6 255 6 255 Dotacje 1 956 2 055 Inne 15 Przychody przysz ych okresów - cz d ugoterminowa, razem 8 226 8 310 21
Grupa kapita owa STOMIL SANOK Nota 14 Kredyty i papiery d u ne krótkoterminowe 31 grudnia 31 grudnia 2 010 2 009 Kredyty krótkoterminowe, w tym: 47 092 55 711 - kredyty w walucie polskiej 20 759 24 518 - kredyty w walutach obcych 26 333 31 193 Stan na 31.12.2009 Spó ka posiadaj ca kredyt, nazwa Banku udzielaj cego kredyt, jego siedziba Kwota kredytu wg umowy tys. z. Stan zad u enia na dzie bilansowy tys. z. w tym w walucie obcej (w tys.) Termin sp aty Zabezpieczenie "STOMIL SANOK" SA - Bank Zachodni WBK Wroc aw 85 000 49 926 7 593 (EUR) 30.06.2010 cesja wierzytelno ci, hipoteka kaucyjna,cesja cz ci wierzytelno ci ubezpieczenia budynków, weksel w asny in blanco "STOMET" - IKB Leasing Pozna 591 122 "STOMET" - IKB Leasing Pozna 1 170 241 "STOMET" - IKB Leasing Pozna 679 134 "STOMET" - IKB Leasing Pozna 749 155 "STOMET" - Bank Handlowy 900 750 10.07.2012 10.08.2012 10.04.2013 10.07.2012 Dot. kredytu d ugoterminowego p atnego do 12 m- cy opisanego w nocie nr 11 21.10.2010 zastaw na nale no ciach "STOMET" - PBS Bank Sanok 651 130 "STOMET" - PBS Bank Sanok 1 500 1 318 31.12.2013 03.02.2010 Dot. kredytu d ugoterminowego p atnego do 12 m-cy opisanego w nocie nr 11 zastaw rejestrowy na zbiorze rzeczy ruchomych,cesja praw z polisy ubezpieczeniowej na zapasie towarów, weksel in blanco z deklaracj wekslow, pe nomocnictwo do r-ku bie cego "STOMET" - PBS Bank Sanok 700 700 16.06.2012 hipoteka kaucyjna, cesja z polisy ubezp.na nieruchomo ci, pe nomocnictwo do r-ku bie cego, weksel w asny in blanco, zastaw finansowy na prawach do rodków pieni nych z tytu u prowadzenia r-ku bie cego "STOMET" - Pekao S.A. Krosno 807 84 30.04.2010 zastaw rejestrowy wraz z cesj praw z polisy ubezp., weksel w asny in blanco, cesja wierzytelno ci od Stomil Sanok S.A. "STOMIL SANOK DYSTRYBUCJA" - ING O/Pozna "STOMIL SANOK DYSTRYBUCJA" - ING O/Pozna 1 000 776 3 200 800 13.04.2010 Nieruchomo ci 31.08.2012 PST "STOMIL" - Kredyt Bank 3 582 421 30.05.2011 Dot. kredytu d ugoterminowego p atnego do 12 m-cy opisanego w nocie nr 11 PST "STOMIL" - Bank Spó dzielczy Rymanów, PBS Rzeszów 1 390 154 20.11.2018 PST "STOMIL" - Bank Spó dzielczy Rymanów, PBS Rzeszów 300 17.02.2009 Hipoteka kaucyjna Cesja praw umowy ubezpieczeniowej, pe nomocnictwo do rachunku, weksel in blanco, pisemne o wiadczenie o poddaniu si egzekucji Razem 102 219 55 711 Stan na 31.12.2010 Spó ka posiadaj ca kredyt, nazwa Banku udzielaj cego kredyt, jego siedziba Kwota kredytu wg umowy tys. z. Stan zad u enia na dzie bilansowy tys. z. w tym w walucie obcej (w tys.) Termin sp aty Zabezpieczenie "STOMIL SANOK" SA - Bank Zachodni WBK Wroc aw 85 000 42 470 6 669 (EUR) 30.06.2011 cesja wierzytelno ci, hipoteka kaucyjna,cesja cz ci wierzytelno ci ubezpieczenia budynków, weksel w asny in blanco "STOMET" - IKB Leasing Pozna 591 129 "STOMET" - IKB Leasing Pozna 1 170 254 "STOMET" - IKB Leasing Pozna 679 142 "STOMET" - IKB Leasing Pozna 749 163 "STOMET" - PBS Bank Sanok 651 130 "STOMET" - PBS Bank Sanok 1 500 1 391 10.07.2012 10.08.2012 10.04.2013 10.07.2012 31.12.2013 03.02.2010 Dot. kredytu d ugoterminowego p atnego do 12 m- cy opisanego w nocie nr 11 zastaw rejestrowy na zbiorze rzeczy ruchomych,cesja praw z polisy ubezpieczeniowej na zapasie towarów, weksel in blanco z deklaracj wekslow, pe nomocnictwo do r-ku bie cego "STOMIL-EAST" - PKO Warszawa 1 500 31.03.2010 weksel w asny in blanco, pe nomocnictwo do potr cania kwoty z rachunków w Banku, o wiadzcenie o poddaniu si egzekucji, hipoteka kaucyjna "STOMIL SANOK DYSTRYBUCJA" - ING O/Pozna 1 000 135 13.04.2011 Nieruchomo ci "STOMIL SANOK DYSTRYBUCJA" - ING O/Pozna 3 200 800 31.08.2012 Dot. kredytu d ugoterminowego p atnego do 12 m-cy opisanego w nocie nr 11 "STOMIL SANOK DYSTRYBUCJA" - ING Faktoring 2 000 1 149 13.04.2011 Wierzytelno ci PST "STOMIL" - Kredyt Bank 3 582 175 30.05.2011 Hipoteka zwyk a i kaucyjna, cesja praw z umowy ubezp. przedm. zastawy, weksel in blanco, pe nomocnictwo do rach. bankowego.pisemne o wiadczenie o poddaniu si egzekucji PST "STOMIL" - Bank Spó dzielczy Rymanów, PBS Rzeszów 1 390 154 20.11.2018 Hipoteka; Cesja praw umowy ubezpieczeniowej, pe nomocnictwo do rachunku, weksel in blanco, pisemne o wiadczeie o poddaniu si egzekucji Razem 103 012 47 092 22