SANOCKIE ZAKŁADY PRZEMYSŁU GUMOWEGO STOMIL SANOK SA

Transkrypt

1 SANOCKIE ZAKŁADY PRZEMYSŁU GUMOWEGO STOMIL SANOK SA ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA III KWARTAŁ 2008 ROKU SPORZĄDZONE WEDŁUG MIĘDZYNARODOWYCH STANDARDÓW SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ ( Dane w tys. zł.) SANOK październik 2008

2 30 września 31 grudnia Nota AKTYWA Aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe Nieruchomości inwestycyjne Wartości niematerialne Aktywa finansowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku Aktywa trwałe razem Aktywa obrotowe Zapasy Należności handlowe Należności krótkoterminowe inne Rozliczenia międzyokresowe czynne Aktywa finansowe - pożyczki Środki pieniężne Aktywa obrotowe razem Aktywa razem PASYWA BILANS na dzień 30 września 2008 roku oraz 31 grudnia 2007 roku w tys. zł. Kapitał własny Kapitał akcyjny Akcje własne Kapitał z emisji opcji (program opcyjny) Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Zyski zatrzymane Kapitał własny razem Zobowiązania długoterminowe Rezerwy Przychody przyszłych okresów - cz. długoterminowa Rezerwa na podatek odroczony Zobowiązania długoterminowe razem Zobowiązania krótkoterminowe Kredyty i papiery dłużne Zobowiązania handlowe Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego Zobowiązania finansowe Zobowiązania krótkoterminowe inne Przychody przyszłych okresów Rezerwy Zobowiązania krótkoterminowe razem Pasywa razem

3 Zobowiązania warunkowe 30 września 31 grudnia zabezpieczenie kredytu (cesja należności) zabezpieczenie kredytu (hipoteka kaucyjna) akredytywa weksle własne jako zabezpieczenie dotacji gwarancje udzielone za spółkę Razem RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT za 9 miesięcy do 30 września 2008 roku oraz 30 września 2007 roku ( w tys. zł.) Nota Przychody ze sprzedaży w tym od jednostek powiązanych Koszt własny sprzedaży w tym od jednostek powiązanych Zysk na sprzedaży Koszty sprzedaży Koszty ogólnego zarządu Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Zysk operacyjny Przychody finansowe Koszty finansowe Zysk przed opodatkowaniem Podatek dochodowy część bieżąca część odroczona Zysk netto Średnia ważona liczba akcji Zysk na jedną akcję 0,63 1,29 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji Rozwodniony zysk na jedną akcję 0,62 1,28 Wyniki za 9 miesięcy 2008 Spółka osiągnęła w warunkach istotnie odmiennych od analogicznego okresu 2007: 1.Średni kurs EUR za 9 miesięcy 2008 wynosił 3,43 zł i 3,83 zł za 9 miesięcy 2007 r., a za III kwartał ,32 zł i 3,79 za III kwartał 2007 r. 2.W I półroczu 2007 Spółka sprzedała aktywa finansowe (akcje spółki giełdowej Ciech SA), na których uzyskała wynik netto w wysokości ponad tys. zł. zdarzenie to miało charakter jednorazowy, 3. W trzecim kwartale 2008 roku sytuacja rynkowa w segmencie motoryzacji uległa zmianie- producenci samochodów i ich dostawcy z poziomu tir 1 dokonali redukcji zamówień i przesunięć projektów uruchomienia nowych modeli samochodów. Trend ten może utrzymać się w kolejnych kwartałach. 3

4 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM w tys. zł. Kapitał zakładowy Akcje własne Kapitał z emisji opcji (program opcyjny) Kapitały zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Zyski zatrzymane Zysk netto Kapitał własny ogółem Kapitał własny na dzień r Zysk (strata) netto za 9 miesięcy program opcyjny sprzedaż akcji Ciech S.A przeniesienie między kapitałami podatek odroczony odniesiony na kapitały podział zysku Kapitał własny na dzień r Kapitał własny na dzień r Zysk (strata) netto za 9 miesięcy program opcyjny przeniesienie między kapitałami podatek odroczony odniesiony na kapitały podział zysku dywidenda przypadająca na akcje własne akcje własne do umorzenia Kapitał własny na dzień r

5 Rachunek przepływów pieniężnych w tys. zł. Za 9 m-cy Za 9 m-cy do do Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej Zysk netto Korekty o pozycje: Amortyzacja (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych netto Odsetki i dywidendy netto Podatek dochodowy od zysku przed opodatkowaniem (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań Zmiana stanu czynnych rozliczeń międzyokresowych i przychodów przyszłych okresów Pozostałe korekty Podatek dochodowy zapłacony Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Przychody ze sprzedaży środków trwałych i wartości niematerialnych Przychody z aktywów finansowych Inne wpływy inwestycyjne 299 Zakup środków trwałych i wartości niematerialnych Wydatki na aktywa finansowe Inne wydatki inwestycyjne Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Wpływy z tytułu zaciągniętych kredytów Emisja dłużnych papierów wartościowych Inne wpływy finansowe Nabycie akcji własnych Wypłata dywidendy Spłata kredytów Zapłacone odsetki Inne wydatki finansowe Środki pieniężne netto z działalności finansowej Zmiana stanu środków pieniężnych Zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych Środki pieniężne na początek okresu Zmiana stanu środków pieniężnych netto Środki pieniężne na koniec okresu w tym o ograniczonej możliwości dysponowania

6 Noty do sprawozdania 1.Dane podstawowe. Sanockie Zakłady Przemysłu Gumowego STOMIL SANOK Spółka Akcyjna z siedzibą w Sanoku, ulica Reymonta 19 w obecnej formie prawnej działają od 29 grudnia 1990 roku. Spółka powstała w wyniku przekształcenia przedsiębiorstwa państwowego. Spółka jest zarejestrowana w Krajowym Rejestrze Sądowym pod numerem prowadzonym przez Sąd Rejonowy w Rzeszowie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego. Sprawozdanie finansowe sporządzone jest za okres roku w walucie polskiej w tysiącach złotych. Zgodnie z Polską Klasyfikacją Działalności (PKD) podstawowa działalność Spółki dotyczy produkcji pozostałych wyrobów gumowych. Można wyróżnić 4 główne grupy produkowanych i sprzedawanych wyrobów: I grupa ARTYKUŁY FORMOWE, CIĘTE I KONFEKCJONOWANE II grupa ARTYKUŁY WYTŁACZANE III grupa PASY KLINOWE IV grupa MIESZANKI Ponadto Spółka realizuje sprzedaż mediów energetycznych a także towarów uzupełniających ofertę produktową STOMIL SANOK S.A. 2. Skład Zarządu spółki. Na dzień 30 września 2008 roku i dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania skład zarządu przedstawiał się następująco: Prezes Zarządu, Dyrektor Generalny - Marek Łęcki, Członek Zarządu, Dyrektor Badań i Nowych Uruchomień - Marta Rudnicka, Członek Zarządu, Dyrektor Zakładu Produkcji Mieszanek - Gustaw Magusiak Członek Zarządu, Dyrektor Logistyki - Mariusz Młodecki 3. Zatwierdzenie sprawozdania finansowego. Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd w dniu 31 października 2008 roku. 4. Oświadczenie o zgodności. Przedstawione przez Spółkę sprawozdanie finansowe jest sprawozdaniem jednostkowym STOMIL SANOK SA. Sprawozdanie to wchodzi w skład skonsolidowanego sprawozdania finansowego, które Spółka sporządza dla Grupy Kapitałowej STOMIL SANOK SA. W związku z tym sytuację finansową i majątkową Spółki należy rozpatrywać z uwzględnieniem sytuacji w Grupie Kapitałowej. Prezentowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości/Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSR)/(MSSF) oraz interpretacjami przyjętymi przez Komisję Europejską. Sprawozdanie zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności i braku przesłanek wskazujących na zagrożenie. Niniejsze sprawozdanie zaprezentowane zostało zgodnie z MSR 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa przy zastosowaniu tych samych zasad dla okresu bieżącego i porównywalnego. 6

7 5. Zmiany w rzeczowych aktywach trwałych. Grunty, w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu Budynki i budowle Maszyny i urządzenia Środki transportu Pozostałe środki trwałe Razem środki trwałe Wartość brutto na dzień zwiększenie w okresie przyjęcia ze środków trwałych w budowie zmniejszenie w okresie sprzedaż, złomowanie na dzień zwiększenie w okresie przyjęcia ze środków trwałych w budowie zmniejszenie w okresie sprzedaż, złomowanie na dzień Umorzenie na dzień zwiększenie w okresie z tytułu: amortyzacji bieżącej zmniejszenie w okresie z tytułu: sprzedaż, złomowanie na dzień zwiększenie w okresie z tytułu: amortyzacji bieżącej zmniejszenie w okresie z tytułu: sprzedaż, złomowanie na dzień Wartość netto na dzień Środki trwałe w budowie RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE OGÓŁEM NA na dzień Środki trwałe w budowie RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE OGÓŁEM NA

8 Wszystkie rzeczowe aktywa trwałe amortyzowane są metodą liniową. Planowany okres ekonomicznej użyteczności wynosi: - budynki 40 lat, - budowle od 10 do 40 lat, - urządzenia techniczne i maszyny od 3 do 14 lat, - środki transportu 5 lat Nieruchomości stanowią zabezpieczenie kredytów 6. Zmiany w wartościach niematerialnych Koszt zakończonych prac rozwojowych Licencje na programy komputerowe OGÓŁEM Wartość brutto na dzień zwiększenie w okresie przeniesienia z RMK zmniejszenie w okresie sprzedaż na dzień zwiększenie w okresie przeniesienia z RMK zmniejszenie w okresie sprzedaż, likwidacja na dzień Umorzenie na dzień zwiększenie w okresie z tytułu: amortyzacji bieżącej zmniejszenie w okresie z tytułu: sprzedaż na dzień zwiększenie w okresie z tytułu: amortyzacji bieżącej zmniejszenie w okresie z tytułu: sprzedaż na dzień Wartość netto na dzień WN w toku wytwarzania Wartości niematerialne ogółem na dzień WN w toku wytwarzania Wartości niematerialne ogółem Wartości niematerialne w toku wytwarzania obejmują koszty prowadzonych prac rozwojowych związanych z uruchomieniem nowych wyrobów. Spółka nie posiada wartości niematerialnych o nieokreślonym okresie użytkowania. 8

9 7. Zapasy 30 września 31 grudnia a) materiały b) półprodukty i produkty w toku c) produkty gotowe d) towary Zapasy razem odpis aktualizujący zapasy brutto Należności z tytułu dostaw i inne 30 września 31 grudnia a) od jednostek powiązanych z tytułu dostaw i usług, inne 452 b) należności od pozostałych jednostek z tytułu dostaw i usług z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń inne Należności krótkoterminowe netto, razem c) odpisy aktualizujące wartość należności Należności krótkoterminowe brutto, razem Zmiana stanu odpisów aktualizujących należności 30 września 31 grudnia Stan na początek okresu odpis aktualizujący należności z tytułu dostaw Zwiększenia, z tytułu należności wątpliwe naliczone odsetki od należności 80 Zmniejszenia, z tytułu spłata należności/spłata odsetek umorzenie należności Stan na koniec okresu odpis aktualizujący należności z tytułu dostaw Główną pozycję należności stanowią należności z tytułu dostaw i usług. Z uwagi na krótki termin ich płatności wykazywane są w wartości nominalnej. Natomiast od należności, których termin płatności został istotnie przekroczony tworzone są odpisy aktualizacyjne ogólne według zasad wynikających z polityki rachunkowości oraz na podstawie indywidualnej oceny zagrożenia ich płatności. 9

10 Należności od jednostek powiązanych na dzień września Kwota 2008 Stomet Sanok Sp.z o.o. 671 PH-U Stomil East Sp.z o.o Stomil Sanok Dystrubucja Sp. z o.o. Bogucin Fibrax Stomil Sp. z o.o. 459 Stomil Sanok Dystrybucja RUS Stomil BEL Stomil Ukraina 243 Razem Kapitał akcyjny. Na dzień bilansowy kapitał akcyjny Spółki wynosił złotych i dzielił się na akcji Kapitał na początek okresu zwiększenia zmniejszenia Kapitał na koniec okresu Krótkoterminowe zobowiązania z tytułu dostaw, zobowiązania z tytułu podatku dochodowego, pozostałe zobowiązania oraz przychody przyszłych okresów. 30 września 31 grudnia Przychody przyszłych okresów dotacje pozostałe Zobowiązania krótkoterminowe z tyt.kredytów i papierów dłużnych Zobowiązania handlowe, w tym: zobowiązania wobec jednostek powiązanych Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych Zobowiązania finansowe Zobowiązania krótkoterminowe inne, w tym: zobowiązania z tytułu innych podatków zobowiązania inwestycyjne, w tym: zobowiązania wobec jednostek powiązanych zobowiązania pozostałe, w tym: zobowiązania wobec jednostek powiązanych 531 ZFŚS Zobowiązania krótkoterminowe i przychody przyszłych okresów razem Stosownie do postanowień ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych od 1 stycznia 2008 roku Spółka płaci zaliczki na podatek dochodowy od osób prawnych ustalone na podstawie dochodu podatkowego z 2006 roku. Zobowiązania wobec jednostek powiązanych na dzień : Kwota Stomet Sanok Sp.z o.o Stomil East 524 Stomil BR 2495 Przeds.Stomil Sp.z o.o Rymanów 7 Razem

11 11.Przychody ze sprzedaży Przychody ze sprzedaży produktów w tym od jednostek powiązanych Przychody ze sprzedaży towarów w tym od jednostek powiązanych Pozostałe przychody w tym od jednostek powiązanych 762 Razem przychody ze sprzedaży w tym:- przychody ze sprzedaży w kraju przychody ze sprzedaży eksportowej Segmenty branżowe. We wszystkich segmentach stosowana jest jednakowa polityka rachunkowości zgodna z polityką rachunkowości Spółki. Podział na segmenty oparty jest głównie na wewnętrznym podziale organizacyjnym (zakłady). Prowadzona jest odrębna ewidencja sprzedaży i kosztu własnego sprzedaży dla segmentu. Do segmentu przypisane są aktywa i pasywa związane bezpośrednio z danym segmentem. Podział na segmenty został opisany w raporcie rocznym. Rachunek zysków i strat wg branżowych segmentów działalności za 9 miesiący 2008 roku MOTORYZACJA BUDOWNICTWO PRZEMYSŁ I ROLNICTWO POZOSTAŁE Razem Sprzedaż na zewnątrz Sprzedaż między segmentami RAZEM SPRZEDAŻ Koszt wytworzenia WYNIK NA SPRZEDAŻY Pozostałe przychody operacyjne 856 Pozostałe koszty operacyjne Przychody finansowe Koszty finansowe Podatek dochodowy ZYSK NETTO Aktywa wg branżowych segmentów działalności - podział podstawowy Stan na r. Wyszczególnienie MOTORYZACJA BUDOWNICTWO PRZEMYSŁ I ROLNICTWO POZOSTAŁE Razem Środki trwałe netto (bez środków trwałych w budowie) Należności Zapasy ogółem Krótkoterminowe czynne rozliczenia Pozostałe aktywa RAZEM AKTYWA

12 Pasywa wg branżowych segmentów działalności - podział podstawowy Stan na r. Wyszczególnienie MOTORYZACJA BUDOWNICTWO PRZEMYSŁ I ROLNICTWO POZOSTAŁE Razem Zobowiązania krótkoterminowe Pozostałe pasywa PASYWA RAZEM Pozostałe informacje dot. branżowych segmentów działalności - podział podstawowy Stan na r. MOTORYZACJA BUDOWNICTWO PRZEMYSŁ I ROLNICTWO POZOSTAŁE Razem Nakłady inwestycyjne Amortyzacja Sprzedaż według segmentu geograficznego: 9 miesięcy 2008 Sprzedaż eksportowa razem, w tym: Kraje Unii Europejskiej Kraje Europy Wschodniej Pozostałe rynki zagraniczne Sprzedaż krajowa RAZEM Zdarzenia po dacie bilansu Nie wystąpiły zdarzenia po dacie bilansu mające wpływ na prezentowane dane finansowe. PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ: 1. Prezes Zarządu - Marek Łęcki,. 2.Członek Zarządu - Mariusz Młodecki,.. Sporządził: Zbigniew Magryta SANOK, 31 października