GRUPA KAPITAŁOWA STOMIL SANOK S.A.

Transkrypt

1 GRUPA KAPITAŁOWA STOMIL SANOK S.A. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA I PÓŁROCZE 2009 ROKU SPORZĄDZONE WEDŁUG MIĘDZYNARODOWYCH STANDARDÓW SPRAWOZDAWCZOŚCI FINANSOWEJ (Dane w tys. zł.) SANOK, sierpień 2009 roku

2 Grupa Kapitałowa STOMIL SANOK 1. Dane podstawowe. Niniejszy raport zawiera skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Stomil Sanok i półroczną informację finansową Stomil Sanok S.A. Sanockie Zakłady Przemysłu Gumowego Stomil Sanok Spółka Akcyjna z siedzibą w Sanoku, ulica Reymonta 19 w obecnej formie prawnej działają od 29 grudnia 1990 roku. Spółka powstała w wyniku przekształcenia przedsiębiorstwa państwowego. Spółka jest zarejestrowana w Krajowym Rejestrze Sądowym po numerem prowadzonym przez Sąd Rejonowy w Rzeszowie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego. Zgodnie z Polską Klasyfikacją Działalności (PKD) podstawowa działalność Spółki Dominującej dotyczy produkcji pozostałych wyrobów gumowych. Można wyróżnić 4 główne grupy produkowanych i sprzedawanych wyrobów: I grupa - artykuły formowe, cięte i konfekcjonowane II grupa - artykuły wytłaczane III grupa - pasy klinowe IV grupa - mieszanki Ponadto Spółka Dominująca realizuje sprzedaż mediów energetycznych, a także towarów uzupełniających ofertę produktową Stomil Sanok S.A. W skład Grupy Kapitałowej, oprócz Stomil Sanok S.A. jako Jednostki Dominującej na dzień r wchodzą: 1) Stomet Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Sanoku (100% udziałów - Stomil Sanok S.A.) - podstawowym przedmiotem działalności Spółki jest wytwarzanie oprzyrządowania do produkcji wyrobów gumowych i tworzywowych oraz wykonywanie remontów maszyn i urządzeń. 2) Przedsiębiorstwo Sanatoryjno Turystyczne Stomil Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Rymanowie Zdroju (100 % udziałów - Stomil Sanok S.A.) - podstawowym przedmiotem działalności Spółki jest organizowanie i świadczenie usług w zakresie lecznictwa, rehabilitacji, wypoczynku, rekreacji, turystyki, hotelarstwa i gastronomii. 3) Stomil Sanok Dystrybucja Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Bogucinie (100% udziałów - Stomil Sanok S.A.) - podstawowym przedmiotem działalności Spółki jest sprzedaż na rynku wtórnym wyrobów produkowanych głównie przez Stomil Sanik S.A. W IV kwartale 2008 roku rozpoczęto sprzedaż części zamiennych, materiałów eksploatacyjnych oraz maszyn dla rolnictwa w związku z zakupem części aktywów Agromy Wrocław i Przedsiębiorstwa Państwowego Agroma Ciechanów. 4) PHU Stomil East Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Sanoku (65,7% udziałów - Stomil Sanok S.A.) - zajmuje się handlem na rynkach WNP, sprzedając tam wyroby Stomil Sanok S.A. oraz produkty innych firm. 5) Stomil Sanok Wiatka Spółka Akcyjna Typu Zamkniętego z siedzibą w Kirowie (81,1% akcji - Stomil Sanok S.A.) - podstawowym przedmiotem działalności Spółki jest produkcja i sprzedaż towarów z gumy i innych materiałów. 6) Fibrax Stomil Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Sanoku (50% udziałów - Stomil Sanok S.A.) - podstawowym przedmiotem działalności Spółki jest wytwarzanie i sprzedaż wyrobów z polimerów, przede wszystkim do samochodowych wiązek elektrycznych. 7) Stomil Sanok Rus Spółka z o.o. z siedzibą w Moskwie (100% udziałów - Stomil Sanok S.A.) - podstawowym przedmiotem działalności Spółki jest sprzedaż towarów z gumy i innych materiałów. 8) Stomil Sanok Bel Spółka z o.o. z siedzibą w Baranowiczach, Białoruś (80% - Stomil Sanok S.A; 20% spółka zależna PHU Stomil East Sp. z o.o.) - podstawowym przedmiotem działalności Spółki jest produkcja wyrobów z gumy i połączeń gumy z metalami, tworzywami sztucznymi i innymi materiałami. 9) Stomil Sanok BR Spółka z o.o. z siedzibą w Brześciu, Białoruś (99,9% - Stomil Sanok S.A.) - podstawowym przedmiotem działalności Spółki jest produkcja wyrobów wytłaczanych do stolarki okiennej, konfekcjonowanie uszczelek samoprzylepnych - Spółka jest w trakcie działań organizacyjnych i nie prowadzi jeszcze działalności produkcyjnej. 1

3 Grupa Kapitałowa STOMIL SANOK 10) Stomil Sanok Ukraina Sp. z o.o. z siedzibą w Równem, Ukraina (100% - Stomil Sanok S.A.) - podstawowym przedmiotem działalności Spółki jest dystrybucja i sprzedaż wyrobów Stomil Sanok S.A. na rynku ukraińskim. 2. Oświadczenie Zarządu Zarząd Spółki Dominującej oświadcza, że wedle swojej najlepszej wiedzy, niniejsze śródroczne sprawozdanie finansowe i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi Grupę zasadami rachunkowości oraz że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Grupy a także jej wynik finansowy. Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości/Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSR)/(MSSF) oraz interpretacjami przyjętymi przez Komisję Europejską. Skonsolidowane śródroczne sprawozdanie finansowe zawiera dane za okres od 1 stycznia 2009 roku do 30 czerwca 2009 roku. Dane porównawcze prezentowane są według stanu na dzień 31 grudnia 2008 roku i 30 czerwca 2008 dla bilansu i zestawienia zmian w kapitale własnym oraz za okres od 01 stycznia 2008 roku do 30 czerwca 2008 roku dla rachunku zysków i strat, rachunku przepływów pieniężnych. Sprawozdanie zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności i braku przesłanek wskazujących na zagrożenie. Zarząd Spółki Dominującej nie stwierdza na dzień podpisania sprawozdania istnienia faktów i okoliczności, które wskazywałyby na zagrożenia dla możliwości kontynuowania działalności w okresie 12 miesięcy po dniu bilansowym na skutek zamierzonego lub przymusowego zaniechania bądź istotnego ograniczenia dotychczasowej działalności. Niniejsze sprawozdanie zostało sporządzone zgodnie z MSR 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa. Analogiczne procedury i zasady obowiązywały przy sporządzaniu półrocznej informacji finansowej Stomil Sanok S.A. za okres od r. do r. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2008 roku. 3. Informacje dodatkowe do śródrocznej informacji finansowej 3.1. Informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu raportu, w szczególności informacje o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości oraz informacje o istotnych zmianach wielkości szacunkowych, w tym o korektach z tytułu rezerw, rezerwie i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego, dokonanych odpisach aktualizujących wartość składników aktywów. W I półroczu 2009 roku Stomil Sanok S.A. nie dokonywał istotnych zmian w stosowanych zasadach rachunkowości oraz szacowanych wielkościach rezerw, odpisów aktualizacyjnych, rezerw i aktywów z tytułu podatku odroczonego obowiązujących w Grupie Kapitałowej. W I półroczu 2009 roku zmieniono prezentację wartości przychodów ze sprzedaży produktów i towarów w porównaniu do roku ubiegłego. Zmiana ta nie ma wpływu na wartość wyniku finansowego oraz kapitałów własnych. Podstawowe zasady wyceny obowiązujące w Grupie: a) środki trwałe są wyceniane w cenie nabycia lub koszcie wytworzenia i amortyzowane liniowo. Opierając się na głównych założeniach MSSF uznano, że grunty w wieczystym użytkowaniu spełniają warunek zaliczenia do aktywów, mają wartość zbywczą i można je sprzedać, w związku z tym są ujawnionym bilansowo aktywem. Grunty w użytkowaniu wieczystym nie podlegają amortyzacji, gdyż ich wartość rezydualna jest co najmniej równa ich wartości księgowej. Wszystkie rzeczowe aktywa trwałe amortyzowane są metodą liniową. Planowany okres ekonomicznej użyteczności wynosi: budynki - 40 lat, budowle - od 10 do 40 lat, urządzenia techniczne i maszyny - od 3 do 14 lat, 2

4 Grupa Kapitałowa STOMIL SANOK środki transportu - 5 lat. Część środków trwałych stanowi zabezpieczenie kredytów. b) nieruchomości inwestycyjne wyceniane są w wartości godziwej ustalonej na podstawie wyceny rzeczoznawców. c) udziały i akcje wyceniane są w cenie nabycia skorygowanej o odpisy aktualizujące. d) Zapasy materiałów i towarów wykazywane są w cenie nabycia nie wyższej od ich wartości netto możliwej do odzyskania. Produkcja w toku, półfabrykaty oraz wyroby gotowe wyceniane są w koszcie wytworzenia nie wyższym od cen sprzedaży. Rozchody zapasów odbywają się generalnie wg poniższych zasad: materiały - cena średnioważona, wyroby gotowe i półfabrykaty - wg cen ewidencyjnych korygowanych odchyleniami do poziomu rzeczywistego kosztu wytworzenia towary - cena średnioważona. e) należności i zobowiązania wykazuje się w wartości nominalnej. Główną pozycję należności stanowią należności z tytułu dostaw i usług. Z uwagi na krótki termin ich płatności wykazywane są one w wartości nominalnej. Natomiast od należności, których termin płatności został istotnie przekroczony tworzone są odpisy aktualizacyjne ogólne według zasad wynikających z polityki rachunkowości lub na podstawie indywidualnej oceny zagrożenia ich płatności. f) środki pieniężne obejmują gotówkę w kasie i na rachunkach bankowych. g) Pozycje w bilansie aktywa i zobowiązania finansowe obejmują instrumenty pochodne, które wyceniane są w wartości godziwej przez wynik finansowy. Sprawozdanie finansowe sporządzone jest w za okres roku w walucie polskiej w tysiącach złotych Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń ich dotyczących nie dotyczy Czynniki i zdarzenia, w szczególności o nietypowym charakterze, mające znaczący wpływ na osiągnięte wyniki finansowe. Związana z kryzysem gospodarczym dekoniunktura, szczególnie widoczna w branży motoryzacyjnej a także wyhamowanie przemysłu oraz wyraźne przesunięcie w czasie decyzji zakupowych w rolnictwie miały wpływ na obniżenie przychodów i wyników ze sprzedaży w I półroczu 2009r częściowo złagodzone przez wyższy kurs EUR w I półroczu br (4,4678 zł/eur) w porównaniu do I półrocza 2008 r (3,4925 zł/eur). W kosztach finansowych zawarta jest m.in. wycena w wartości godziwej instrumentów pochodnych (głównie kontrakty opcyjne), których terminy zapadalności następują po dniu bilansowym. Stanowią one zabezpieczenie części planowanej na II gie półrocze 2009 r. ekspozycji walutowej rozumianej jako nadwyżka przychodów ze sprzedaży wyrobów i usług (rozliczanych w EUR i denominowanych) nad wydatkami przede wszystkim Spółki Dominującej. Wycena instrumentów pochodnych w wartości godziwej wykonana była przy średnim kursie NBP 4,4696 zł/eur z dnia r. Efektywny kurs wynikający z tej wyceny w przeliczeniu na jedno eur był wyższy od średniego NBP na r oraz od średniego kursu z I półrocza 2009 o ok.2%. Nadwyżka kosztów nad przychodami z wyceny bilansowej instrumentów pochodnych wynosi 2,3 mln. zł Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności emitenta w prezentowanym okresie. Prawie w każdym z wyodrębnionych segmentów działalności występuje sezonowość, ale w różnych okresach roku, co powoduje, że globalna wartość przychodów ze sprzedaży nie podlega istotnym wahaniom w kwartałach roku Informacja dotycząca emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych pkt

5 Grupa Kapitałowa STOMIL SANOK 3.6. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy, łącznie i w przeliczeniu na jedną akcję, z podziałem na akcje zwykłe i uprzywilejowane; W dniu 15 czerwca 2009 Walne Zgromadzenie Wspólników Spółki zależnej Stomil East Sp. z o.o. podjęło uchwałę o wypłacie dywidendy za 2008 rok, z czego dla Spółki Dominującej przypada 656,6 tys. zł. Wypłata nastąpi w sierpniu i wrześniu 2009 r. Wartość ta ujęta jest w sprawozdaniu jednostkowym Stomil Sanok S.A., w sprawozdaniu skonsolidowanym podlega eliminacji. Spółka Dominująca i pozostałe spółki zależne nie wypłacają dywidendy za 2008 rok Wskazanie zdarzeń, które wystąpiły po dniu, na który sporządzono kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe, nieujętych w tym sprawozdaniu, a mogących w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe emitenta nie dotyczy 3.8. Informacje dotyczące zmian zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego jak niżej: Zobowiązania warunkowe spółek Grupy Kapitałowej z tytułu: zabezpieczenia kredytu - zastaw na maszynach, urządzeniach 30 czerwca 2009 (w tys. zł) 31 grudnia zabezpieczenia kredytu - cesja należności zabezpieczenia kredytu - hipoteka kaucyjna akredytyw weksli własnych - zabezpieczenie dotacji i kontraktów terminowych (instrumenty pochodne) gwarancji udzielonych za spółki RAZEM Zabezpieczeniem kredytów w Grupie Kapitałowej oprócz tytułów wymienionych powyżej są również, weksle In blanco, cesje praw z umów ubezpieczeń, pełnomocnictwa do rachunków bankowych, pisemne oświadczenie o poddaniu się egzekucji. 4

6 Grupa kapitałowa STOMIL SANOK 4.1. Śródroczna skrócona informacja finansowa Grupy Kapitałowej Stomil Sanok WYBRANE DANE FINANSOWE GRUPY KAPITAŁOWEJ STOMIL SANOK w tys. zł. w tys. euro Przychody ze sprzedaży Zysk operacyjny Zysk przed opodatkowaniem Zysk netto udziałowców jednostki dominującej Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Zmiana stanu środków pieniężnych netto Liczba akcji Średnia ważona liczba akcji Średnia ważona rozwodniona liczba akcji Zysk na jedną akcję 0,18 0,46 0,04 0,13 Rozwodniony zysk na jedna akcję 0,17 0,45 0,04 0, Aktywa razem Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe Kapitał własny jednostki dominującej i kapitały mniejszości Kapitał akcyjny

7 Grupa kapitałowa STOMIL SANOK WYBRANE DANE FINANSOWE JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ STOMIL SANOK S.A. w tys. zł. w tys. euro Przychody ze sprzedaży Zysk operacyjny Zysk przed opodatkowaniem Zysk netto Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Zmiana stanu środków pieniężnych netto Liczba akcji Średnia ważona liczba akcji Średnia ważona rozwodniona liczba akcji Zysk na jedną akcję 0,29 0,52 0,06 0,15 Rozwodniony zysk na jedna akcję 0,28 0,51 0,06 0, Aktywa razem Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe Kapitał własny Kapitał akcyjny

8 Grupa kapitałowa STOMIL SANOK AKTYWA SKONSOLIDOWANY BILANS (Sprawozdanie z sytuacji finansowej na koniec okresu) (w tys. zł) 30 czerwca 31 grudnia 30 czerwca Nota Aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe Nieruchomości inwestycyjne Wartości niematerialne Należności długoterminowe Aktywa finansowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Aktywa trwałe razem Aktywa obrotowe Zapasy Należności handlowe Należności krótkoterminowe inne Należności z tytułu podatku dochodowego Rozliczenia międzyokresowe czynne Aktywa finansowe Środki pieniężne Aktywa obrotowe razem Aktywa razem PASYWA Kapitał własny jednostki dominującej Kapitał akcyjny Akcje własne Kapitał z emisji opcji (program opcyjny) Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Kapitał rezerwowy Zyski zatrzymane Różnice kursowe z przeliczenia Kapitał akcjonariuszy mniejszościowych Kapitał własny jednostki dominującej i kapitały mniejszości razem Zobowiązania długoterminowe Kredyty i papiery dłużne Rezerwy Przychody przyszłych okresów Rezerwa na podatek odroczony Zobowiązania pozostałe 80 Zobowiązania długoterminowe razem Zobowiązania krótkoterminowe Kredyty i papiery dłużne Zobowiązania handlowe Zobowiązania finansowe Zobowiązania krótkoterminowe inne Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego Przychody przyszłych okresów Rezerwy Zobowiązania krótkoterminowe razem Pasywa razem

9 Grupa kapitałowa STOMIL SANOK SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (w tys. zł) Przychody ze sprzedaży Koszt własny sprzedaży Wynik na sprzedaży Koszty sprzedaży Koszty ogólnego zarządu Wynik na działalności podstawowej Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Wynik operacyjny Przychody finansowe Koszty finansowe Wynik przed opodatkowaniem Podatek dochodowy bieżący odroczony Wynik netto przypadający udziałowcom jednostki dominującej przypadajacy udziałowcom mniejszościowym Średnia ważona liczba akcji Zysk na jedną akcję 0,18 0,46 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji Rozwodniony zysk na jedną akcję 0,17 0,45 Przychody ze sprzedaży produktów Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów Pozostałe przychody Razem przychody ze sprzedaży, w tym przychody generowane w kraju przychody od kontrahentów z zagranicy

10 Grupa kapitałowa STOMIL SANOK SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W SKONSOLIDOWANYCH KAPITAŁACH WŁASNYCH (w tys. zł) Kapitały Kapitał własny udziałowców jednostki dominującej mniejszości Razem Kapitał Różnice Kapitały Kapitał Akcje Kapitał z emisji Kapitał z aktualizacji Kapitał Zyski kursowe własne akcyjny własne opcji zapasowy wyceny rezerwowy zatrzymane z przeliczenia razem w tysiącach złotych 1 stycznia 2008 roku Wynik netto za 6 m-cy 2008 roku Podatek odroczony odniesiony na kapitały Korekty konsolidacyjne Program opcyjny Przekazanie z zysku Różnice kursowe z przeliczenia Pozostałe (przeniesienie między kapitałami) czerwca 2008 roku stycznia 2008 roku Wynik netto za 12 m-cy 2008 roku Podatek odroczony odniesiony na kapitały Korekty konsolidacyjne Program opcyjny Przekazanie z zysku Przeniesienia między kapitałami Akcje włane do umorzenia Podział zysku Różnice kursowe z przeliczenia Pozostałe grudnia 2008 roku stycznia 2009 roku Wynik netto za 6 m-cy 2009 roku Podatek odroczony odniesiony na kapitały Korekty konsolidacyjne 0 0 Akcje włane do umorzenia Przeniesienia między kapitałami Program opcyjny Podział wyniku finansowego Różnice kursowe z przeliczenia Pozostałe czerwca 2009 roku

11 Grupa kapitałowa STOMIL SANOK SKONSOLIDOWANY RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (w tys. zł) Za 6 m-cy do Za 6 m-cy do Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej Zysk netto Korekty o pozycje: Zysk przypadający udziałowcom mniejszościowym Amortyzacja (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych netto Odsetki i dywidendy netto Podatek dochodowy od zysku przed opodatkowaniem (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań Zmiana stanu czynnych rozliczń międzyokresowych i przychodów przyszłych okresów Pozostałe korekty Podatek dochodowy zapłacony Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej Przepływy środków pieniężych z działalności inwestycyjnej Przychody ze sprzedaży środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych Przychody z aktywów finansowych 78 Zakup środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych Wydatki na aktywa finansowe Inne Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Wpływy z tytułu zaciągniętych kredytów Inne wpływy finansowe Spłata kredytów Zapłacone odsetki Nabycie akcji własnych Inne Środki pieniężne netto z działalności finansowej Zmiana stanu środków pieniężnych Zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 21 3 Środki pieniężne na początek okresu Zmiana stanu środków pieniężnych netto Środki pieniężne na koniec okresu w tym o ograniczonej możliwości dysponowania

12 Grupa kapitałowa STOMIL SANOK S.A. Nota 1. Zmiany w środkach trwałych za 2008 rok i I półrocze 2009 roku - grunty własne i prawo wieczystego użytkowania - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe środki trwałe, razem Wartość brutto środków trwałych na Zwiększenia w okresie I-XII Zmniejszenia w okresie I-XII Wartość brutto środków trwałych na Zwiększenia w okresie I-VI Zmniejszenia w okresie I-VI Wartość brutto środków trwałych na Umorzenie na Zwiększenia w okresie I-XII 2008 (amortyzacja) Zmniejszenia I-XII 2008 (złomowanie, sprzedaż) Umorzenie na Zwiększenia w okresie I-VI 2009 (amortyzacja) Zmniejszenia I-VI 2009 (złomowanie, sprzedaż) Umorzenie na Wartość netto środków trwałych na Środki trwałe w budowie Rzeczowe aktywa trwałe Wartość netto środków trwałych na Środki trwałe w budowie Rzeczowe aktywa trwałe Nota 2. Zmiany w wartościach niematerialnych za 2008 rok i I półrocze 2009 roku koszty zakończonych prac licencje na programy komputerowe inne wartości niematerialne razem Wartość brutto wartości niematerialnych na Zwiększenia w okresie I-XII Zmniejszenia w okresie I-XII Wartość brutto wartości niematerialnych na Zwiększenia w okresie I-VI Zmniejszenia w okresie I-VI Wartość brutto wartości niematerialnych na Umorzenie na Zwiększenia w okresie I-XII 2008 (amortyzacja) Zmniejszenia I-XII 2008 (złomowanie, sprzedaż) Umorzenie na Zwiększenia w okresie I-VI 2009 (amortyzacja) Zmniejszenia I-VI 2009 (złomowanie, sprzedaż) 0 Umorzenie na Wartość netto wartości niematerialnych na Wartości niematerialne w toku wytwarzania Wartości niematerialne Wartość netto wartości niematerialnych na Wartości niematerialne w toku wytwarzania Wartości niematerialne W skład pozycji inne wchodzi również wartość firmy

13 Grupa kapitałowa STOMIL SANOK Nota 3. Aktywa finansowe 30 czerwca 31 grudnia Akcje/Udziały w podmiotach powiązanych nie objętych konsolidacją Akcje/Udziały w pozostałych podmiotach, w tym notowane na giełdzie - nie notowane na giełdzie Aktywa finansowe razem Nota 4. Rezerwy i aktywa z tytułu podatku odroczonego 30 czerwca 31 grudnia Rezerwy z tytułu odroczonego podatku na początek okresu zmiany rezerw z tytułu podatku odroczonego w okresie odniesione na rachunek zysków i strat odniesione na kapitał własny zwiększenia (+): odniesione na rachunek zysków i strat z tytułu: niezrealizowanych różnic kursowych różnicy pomiędzy wartością bilansową i podatkową środków trwałych innych odniesione na kapitał własny zmniejszenia (-): odniesione na rachunek zysków i strat z tytułu: niezrealizowanych różnic kursowych różnicy pomiędzy wartością bilansową i podatkową środków trwałych 0-4 innych odniesione na kapitał własny Stan rezerwa na podatek odroczony na koniec okresu czerwca 31 grudnia Aktywa z tytułu podatku odroczonego na początek okresu zmiany aktywów z tytułu podatku odroczonego w okresie odniesione na rachunek zysków i strat odniesione na kapitał własny i wartość firmy zwiększenia (+): odniesione na rachunek zysków i strat z tytułu: niezrealizowanych różnic kursowych rezerw na świadzczenia pracownicze odpisów aktualizujących majątek obrotowy innych odniesione na wartość firmy 68 - zmniejszenia (-): odniesione na rachunek zysków i strat z tytułu: niezrealizowanych różnic kursowych rezerw na świadzczenia pracownicze odpisów aktualizujących majątek obrotowy amortyzacja z przeszacowania środków trwałych -7 innych odniesione di i na wartość firmy Stan aktywów z tytułu podatku odroczonego na koniec okresu

14 Grupa kapitałowa STOMIL SANOK Nota 5 Zapasy 30 czerwca 31 grudnia a) materiały b) półprodukty i produkty w toku c) produkty gotowe d) towary Zapasy razem odpis aktualizujący zapasy brutto Zmiana stanu odpisów aktualizujących zapasy 30 czerwca 31 grudnia Stan na początek okresu Zwiększenia, z tytułu zapasy wolnorotujące związane z wyceną zapasów Zmniejszenia, z tytułu sprzedaż/zużycie odwrócenie odpisu 24 Stan na koniec okresu Nota 6 Należności z tytułu dostaw i inne 30 czerwca 31 grudnia a) od jednostek powiązanych z tytułu dostaw i usług, 0 0 b) należności od pozostałych jednostek z tytułu dostaw i usług z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych z tytułu pozostałych podatków zaliczki inwestycyjne inne Należności krótkoterminowe netto, razem c) odpisy aktualizujące wartość należności Należności krótkoterminowe brutto, razem Zmiana stanu odpisów aktualizujących należności 30 czerwca 31 grudnia Stan na początek okresu odpis aktualizujący należności z tytułu dostaw odpis aktualizujący pozostałe należności 20 2 Zwiekszenia, z tytułu odpisów na: należności z tytułu dostaw pozostałe należności 20 Zmniejszenia, z tytułu odwrócenia/wykorzystania odpisów należności z tytułu dostaw pozostałe należności 20 2 Stan BZ odpis aktualizujący należności z tytułu dostaw odpis aktualizujący pozostałe należności

15 Grupa kapitałowa STOMIL SANOK Nota 7 Rezerwy długoterminowe 30 czerwca 31 grudnia Rezerwy na świadczenia emerytalne Rezerwy na nagrody jubileuszowe Pozostałe rezerwy Rezerwy - część długoterminowa, razem czerwca 31 grudnia Stan na początek okresu rezerwy na świadczenia emerytalne rezerwy na nagrody jubileuszowe pozostałe rezerwy Zwiększenia rezerwy na świadczenia emerytalne rezerwy na nagrody jubileuszowe pozostałe rezerwy Rozwiązania, wykorzystanie i przeniesienie do części krótkoterminowej - rezerwy na świadczenia emerytalne rezerwy na nagrody jubileuszowe pozostałe rezerwy Stan na koniec okresu rezerwy na świadczenia emerytalne rezerwy na nagrody jubileuszowe pozostałe rezerwy Nota 8. Rezerwy krótkoterminowe 30 czerwca 31 grudnia Rezerwy na świadczenia emerytalne Rezerwy na nagrody jubileuszowe Pozostałe rezerwy na świadczenia pracownicze Inne rezerwy Rezerwy - część krótkoterminowa, razem czerwca 31 grudnia Stan na początek okresu rezerwy na świadczenia emerytalne rezerwy na nagrody jubileuszowe pozostałe rezerwy na świadczenia pracownicze inne rezerwy Zwiększenia rezerwy na świadczenia emerytalne rezerwy na nagrody jubileuszowe pozostałe rezerwy na świadczenia pracownicze inne rezerwy 144 Wykorzystania, rozwiązania rezerwy na świadczenia emerytalne rezerwy na nagrody jubileuszowe pozostałe rezerwy na świadczenia pracownicze inne rezerwy 142 Stan na koniec okresu rezerwy na świadczenia emerytalne rezerwy na nagrody jubileuszowe pozostałe rezerwy na świadczenia pracownicze inne rezerwy W pozycji "inne rezerwy" wykazane są utworzone rezerwy na prowizje. 14

16 Grupa Kapitałowa STOMIL SANOK 7) SPRAWOZDANIE Z SEGMENTÓW We wszystkich segmentach stosowana jest jednakowa polityka rachunkowości zgodna z polityką rachunkowości całej Grupy Kapitałowej. Podział na segmenty w grupie oparty jest głównie na wewnętrznym podziale organizacyjnym jednostki dominującej (zakłady). Prowadzona jest odrębna ewidencja sprzedaży i kosztu własnego sprzedaży dla segmentu. Do segmentu przypisane są aktywa i pasywa związane bezpośrednio z danym segmentem. Od w związku z wejściem w życie MSSF 8 z segmentu Przemysł i Rolnictwozostał wydzielony segment Mieszanki, który związany jest z wyodrębnionym organizacyjnie zakładem produkcji mieszanek gumowych dla zewnętrznych odbiorców z sektora przemysłu gumowego oraz na wewnętrzne potrzeby pozostałych Skonsolidowany rachunek zysków i strat wg branżowych segmentów działalności za 6 m-cy do r. MOTORYZACJA BUDOWNICTWO PRZEMYSŁ I ROLNICTWO MIESZANKI POZOSTAŁE Grupa ogółem PRZYCHODY sprzedaż na zewnątrz sprz. między segmentami KOSZTY WYTWORZENIA PRODUKTÓW i KOSZTY SPRZEDAŻY WYNIK Koszty ogólnego zarządu Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Przychody finansowe 50 Koszty finansowe Zyski mniejszości 306 podatek ZYSK NETTO Aktywa wg branżowych segmentów działalności - Stan na r. podział podstawowy Pozostałe segmenty Przemysł i i aktywa Grupa ogółem Motoryzacja Budownictwo Rolnictwo Mieszanki nieprzypisane Zapasy Należności Rzeczowe aktywa trwałe Wartości niematerialne Krótkoterm. rozl. międzyokr. czynne Pozostałe aktywa (nieprzypis. segm.) Razem aktywa

17 Grupa Kapitałowa STOMIL SANOK Pasywa wg branżowych segmentów działalności - podział podstawowy Stan na r. Motoryzacja Budownictwo Przemysł i Rolnictwo Mieszanki Pozostałe segmenty i pasywa nieprzypisane Grupa ogółem Zobowiązania handlowe Zobowiązania pozostałe Pozostałe pasywa (nieprzypis. segm.) Razem pasywa Pozostałe informacje dot. branżowych segmentów działalności - podział podstawowy Stan na r. Motoryzacja Budownictwo Przemysł i Rolnictwo Mieszanki Pozostałe Grupa ogółem Nakłady inwestycyjne Amortyzacja Sprzedaż według segmentu geograficznego 6 m-cy 2009 r.: Sprzedaż eksportowa razem, w tym Kraje Unii Europejskiej Kraje Europy Wschodniej Pozostałe rynki zagraniczne Sprzedaż krajowa RAZEM

18 Grupa Kapitałowa STOMIL SANOK Skonsolidowany rachunek zysków i strat wg branżowych segmentów działalności za 6 m-cy do r. MOTORYZACJA BUDOWNICTWO PRZEMYSŁ I ROLNICTWO MIESZANKI POZOSTAŁE Grupa ogółem PRZYCHODY sprzedaż na zewnątrz sprz. między segmentami KOSZTY WYTWORZENIA PRODUKTÓW i KOSZTY SPRZEDAŻY WYNIK Koszty ogólnego zarządu Pozostałe przychody operacyjne 824 Pozostałe koszty operacyjne Przychody finansowe Koszty finansowe Zyski mniejszości 282 podatek ZYSK NETTO Aktywa wg branżowych segmentów działalności - podział podstawowy Stan na r. Przemysł i Motoryzacja Budownictwo Rolnictwo Mieszanki Pozostałe Grupa ogółem Zapasy Należności Środki trwałe Wartości niematerialne Krótkoterm. rozl. międzyokr. czynne Pozostałe aktywa (nieprzypis. segm.) Razem aktywa Pasywa wg branżowych segmentów działalności - podział podstawowy Stan na r. Motoryzacja Budownictwo Przemysł i Rolnictwo Mieszanki Pozostałe Grupa ogółem Zobowiązania handlowe Zobowiązania pozostałe Pozostałe pasywa (nieprzypis. segm.) Razem pasywa Pozostałe informacje dot. branżowych segmentów działalności - podział podstawowy Stan na r. Motoryzacja Budownictwo Przemysł i Rolnictwo Mieszanki Pozostałe Grupa ogółem Nakłady inwestycyjne Amortyzacja Sprzedaż według segmentu geograficznego 6 m-cy 2008 r.: Sprzedaż eksportowa razem, w tym Kraje Unii Europejskiej Kraje Europy Wschodniej Pozostałe rynki zagraniczne Sprzedaż krajowa RAZEM

19 Grupa Kapitałowa STOMIL SANOK 4.2. Środroczna skrócona informacja finansowa STOMIL SANOK S.A. BILANS JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ "STOMIL SANOK" S.A. (Sprawozdanie z sytuacji finansowej na koniec okresu) AKTYWA (w tys. zł.) 30 czerwca 31 grudnia 30 czerwca Nota Aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe Nieruchomości inwestycyjne Wartości niematerialne Aktywa finansowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Aktywa trwałe razem Aktywa obrotowe Zapasy Należności handlowe Należności krótkoterminowe inne Należności z tytułu podatku dochodowego Rozliczenia międzyokresowe czynne Aktywa finansowe Środki pieniężne Aktywa obrotowe razem Aktywa razem PASYWA Kapitał własny jednostki dominującej Kapitał akcyjny Akcje własne Kapitał z emisji opcji menedżerskich Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Zyski zatrzymane Kapitał własny razem Zobowiązania długoterminowe Kredyty i papiery dłużne Rezerwy Przychody przyszłych okresów Rezerwa na podatek odroczony Zobowiązania długoterminowe razem Zobowiązania krótkoterminowe Kredyty i papiery dłużne Zobowiązania handlowe Zobowiązania finansowe Zobowiązania krótkoterminowe inne Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego Przychody przyszłych okresów Rezerwy Zobowiązania krótkoterminowe razem Pasywa razem

20 Grupa Kapitałowa STOMIL SANOK RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ "STOMIL SANOK" S.A. (w tys. zł.) Przychody ze sprzedaży w tym od jednostek powiązanych Koszt własny sprzedaży w tym od jednostek powiązanych Wynik na sprzedaży Koszty sprzedaży Koszty ogólnego zarządu Wynik na działalności podstawowej Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Wynik operacyjny Przychody finansowe Koszty finansowe Wynik przed opodatkowaniem Podatek dochodowy bieżący odroczony Wynik netto Średnia ważona liczba akcji Zysk na jedną akcję 0,29 0,52 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji Rozwodniony zysk na jedną akcję 0,28 0,51 Przychody ze sprzedaży produktów Przychody ze sprzedaży towarów i materiałów Pozostałe przychody Razem przychody ze sprzedaży, w tym przychody generowane w kraju przychody od kontrahentów z zagranicy

21 Grupa Kapitałowa STOMIL SANOK SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITAŁACH WŁASNYCH JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ "STOMIL SANOK" S.A. (w tys. zł.) Kapitał Kapitały Kapitał Akcje Kapitał z emisji Kapitał z aktualizacji Zyski własne akcyjny własne opcji zapasowy wyceny zatrzymane razem w złotych Kapitał własny na 1 stycznia 2008 roku zysk (strata) za 6 miesiący program opcyjny przeniesienie między kapitałami podział zysku podatek odroczony odniesiony na kapitały Kapitał własny na dzień Kapitał własny na dzień 1 stycznia zysk (strata) za 12 miesiący zakup akcji własnych program opcyjny przeniesienie między kapitałami podatek odroczony odniesiony na kapitały podział zysku Kapitał własny na 31 grudnia 2008 roku Kapitał własny na dzień 1 stycznia zysk (strata) za 6 miesiący zakup akcji własnych program opcyjny przeniesienie między kapitałami podział zysku podatek odroczony odniesiony na kapitały Kapitał własny na dzień

22 Grupa Kapitałowa STOMIL SANOK RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ "STOMIL SANOK" S.A. (w tys. zł.) Za 6 m-cy do Za 6 m-cy do Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej Zysk netto Korekty o pozycje: Amortyzacja (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych netto Odsetki i dywidendy netto Podatek dochodowy od zysku przed opodatkowaniem (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań Zmiana stanu czynnych rozliczń międzyokresowych i przychodów przyszłych okresów Pozostałe korekty Podatek dochodowy zapłacony Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej Przepływy środków pieniężych z działalności inwestycyjnej Przychody ze sprzedaży środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych Przychody z aktywów finansowych Zakup środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych Wydatki na aktywa finansowe Inne Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Wpływy z tytułu zaciągniętych kredytów Emisja dłużnych papierów wartościowych/akcji Inne wpływy finansowe Spłata kredytów Nabycie akcji własnych Zapłacone odsetki Dywidendy wypłacone na rzecz właścicieli Inne wydatki finansowe Środki pieniężne netto z działalności finansowej Zmiana stanu środków pieniężnych Zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 1 3 Środki pieniężne na początek okresu Zmiana stanu środków pieniężnych netto Środki pieniężne na koniec okresu w tym o ograniczonej możliwości dysponowania

23 Grupa Kapitałowa STOMIL SANOK Nota 9. Zmiany w środkach trwałych za 2008 rok i 6 m-cy 2009 roku - grunty własne i prawo wieczystego użytkowania - budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej - urządzenia techniczne i maszyny - środki transportu - inne środki trwałe środki trwałe, razem Wartość brutto środków trwałych na Zwiększenia w okresie I-XII Zmniejszenia w okresie I-XII Wartość brutto środków trwałych na Zwiększenia w okresie I-VI Zmniejszenia w okresie I-VI wartość brutto środków trwałych na Umorzenie na Zwiększenia w okresie I-XII 2008 (amortyzacja) Zmniejszenia I-XII 2008 (złomowanie, sprzedaż) Umorzenie na Zwiększenia w okresie I-VI 2009 (amortyzacja) Zmniejszenia I-VI 2009 (złomowanie, sprzedaż) Umorzenie na Wartość netto środków trwałych na Środki trwałe w budowie Rzeczowe aktywa trwałe Wartość netto środków trwałych na Środki trwałe w budowie Rzeczowe aktywa trwałe ,00 Nota 10. Zmiany w wartościach niematerialnych za 2008 rok i 6 m-cy 2009 roku koszty zakończonych prac licencje na programy komputerowe inne wartości niematerialne razem Wartość brutto wartości niematerialnych na Zwiększenia w okresie I-XII Zmniejszenia w okresie I-XII Wartość brutto wartości niematerialnych na Zwiększenia w okresie I-VI Zmniejszenia w okresie I-VI Wartość brutto wartości niematerialnych na Umorzenie na Zwiększenia w okresie I-XII 2008 (amortyzacja) Zmniejszenia I-XII 2008 (złomowanie, sprzedaż) Umorzenie na Zwiększenia w okresie I-VI 2009 (amortyzacja) Zmniejszenia I-VI 2009 (złomowanie, sprzedaż) Umorzenie na Wartość netto wartości niematerialnych na Wartości niematerialne w toku wytwarzania Wartości niematerialne Wartość netto wartości niematerialnych na Wartości niematerialne w toku wytwarzania Wartości niematerialne ,00 22

24 STOMIL SANOK S.A. Nota 11. Rezerwy i aktywa z tytułu podatku odroczonego 30 czerwca 31 grudnia Rezerwy z tytułu odroczonego podatku na początek okresu zmiany rezerw z tytułu podatku odroczonego w okresie odniesione na rachunek zysków i strat odniesione na kapitał własny i wartość firmy zwiększenia (+): odniesione na rachunek zysków i strat z tytułu: niezrealizowanych różnic kursowych różnicy pomiędzy wartością bilansową i podatkową środków trwałych innych 17 odniesione na kapitał własny - zmniejszenia (-): odniesione na rachunek zysków i strat z tytułu: niezrealizowanych różnic kursowych -853 różnicy pomiędzy wartością bilansową i podatkową środków trwałych innych odniesione na kapitał własny Stan rezerwa na podatek odroczony na koniec okresu czerwca 31 grudnia Aktywa z tytułu podatku odroczonego na początek okresu zmiany aktywów z tytułu podatku odroczonego w okresie odniesione na rachunek zysków i strat odniesione na kapitał własny i wartość firmy - zwiększenia (+): odniesione na rachunek zysków i strat z tytułu: niezrealizowanych różnic kursowych rezerwy na świadczenia pracownicze innych 51 - zmniejszenia (-): odniesione na rachunek zysków i strat z tytułu: niezrealizowanych różnic kursowych -381 rezerwy na świadczenia pracownicze innych odniesione na kapitał własny Stan aktywów z tytułu podatku odroczonego na koniec okresu

25 Grupa Kapitałowa STOMIL SANOK Nota 12. Rezerwy długoterminowe 30 czerwca 31 grudnia Rezerwy na świadczenia emerytalne Rezerwy na nagrody jubileuszowe Rezerwy - część długoterminowa, razem czerwca 31 grudnia Stan na początek okresu rezerwy na świadczenia emerytalne rezerwy na nagrody jubileuszowe Zwiększenia rezerwy na świadczenia emerytalne rezerwy na nagrody jubileuszowe Rozwiązania, wykorzystanie i przeniesienie do części krótkoterminowej - rezerwy na świadczenia emerytalne rezerwy na nagrody jubileuszowe Stan na koniec okresu rezerwy na świadczenia emerytalne rezerwy na nagrody jubileuszowe Nota 13. Rezerwy krótkoterminowe 30 czerwca 31 grudnia Rezerwy na świadczenia emerytalne Rezerwy na nagrody jubileuszowe Pozostałe rezerwy na świadczenia pracownicze Inne rezerwy Rezerwy - część krótkoterminowa, razem czerwca 31 grudnia Stan na początek okresu rezerwy na świadczenia emerytalne rezerwy na nagrody jubileuszowe pozostałe rezerwy na świadczenia pracownicze inne rezerwy Zwiększenia rezerwy na świadczenia emerytalne rezerwy na nagrody jubileuszowe pozostałe rezerwy na świadczenia pracownicze inne rezerwy Wykorzystania, rozwiązania rezerwy na świadczenia emerytalne rezerwy na nagrody jubileuszowe pozostałe rezerwy na świadczenia pracownicze inne rezerwy Stan na koniec okresu rezerwy na świadczenia emerytalne rezerwy na nagrody jubileuszowe pozostałe rezerwy na świadczenia pracownicze inne rezerwy