Skonsolidowany raport kwartalny QSr 1 / 2012

Transkrypt

1 08OCTAVA skorygowany QSr 1/2012 KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO Skonsolidowany raport kwartalny QSr 1 / 2012 kwartał / rok (zgodnie z 82 ust. 2 i 83 ust. 1 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. - Dz. U. Nr 33, poz. 259) dla narodowych funduszy inwestycyjnych za 1 kwartał roku obrotowego 2012 obejmujący okres od do zawierający skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe według MSR 34 w walucie zł oraz skrócone sprawozdanie finansowe według MSR 34 w walucie zł data przekazania: NARODOWY FUNDUSZ INWESTYCYJNY OCTAVA S.A. (pełna nazwa emitenta) 08OCTAVA Finanse inne (fin) (skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / branża) Warszawa (kod pocztowy) (miejscowość) Wspólna 47/49 (ulica) (numer) (telefon) (fax) fundusz@octava.com.pl ( ) (www) (NIP) (REGON) WYBRANE DANE FINANSOWE dane dotyczące skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego 1 kwartał(y) narastająco / 2012 okres od do kwartał(y) narastająco / 2011 okres od do kwartał(y) narastająco / 2012 okres od do w tys. EUR 1 kwartał(y) narastająco / 2011 okres od do I. Przychody z inwestycji II. Pozostałe przychody operacyjne III. Koszty operacyjne IV. Zysk (strata) z działalności operacyjnej V. Zysk (strata) netto VI. Zysk (strata) netto przypadający akcjonariuszom Funduszu VII. Zysk (strata) netto na akcję zwykłą (w zł\eur) 0,04 0,03 0,01 0,01 VIII. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej IX. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej X. Przepływy pieniężne netto XI. Aktywa, razem XII. Zobowiązania, razem XIII. Kapitał własny, razem XIV. Kapitał własny przypadający akcjonariuszom Funduszu XV. Wartość aktywów netto na jedną akcję (w zł\eur) 3,89 3,87 0,93 0,96 XVI. Wartość aktywów netto przypisanych akcjonariuszom Funduszu na jedną akcję (w zł\eur) dane dotyczące skróconego sprawozdania finansowego 3,88 3, 85 0,93 0,96 XVII. Przychody z inwestycji XVIII. Pozostałe przychody operacyjne XIX. Koszty operacyjne XX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej XXI. Zysk (strata) netto XXII. Zysk (strata) netto na akcję zwykłą (w zł\eur) 0,03-0,01 0,01 0,00 XXIII. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej XXIV. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej Komisja Nadzoru Finansowego 1

2 08OCTAVA WYBRANE DANE FINANSOWE QSr 1/ kwartał(y) narastająco / 2012 okres od do kwartał(y) narastająco / 2011 okres od do kwartał(y) narastająco / 2012 okres od do w tys. EUR 1 kwartał(y) narastająco / 2011 okres od do XXV. Przepływy pieniężne netto XXVI. Aktywa, razem XXVII. Zobowiązania, razem XXVIII. Kapitał własny, razem XXIX. Wartość aktywów netto na jedną akcję (w zł\eur) 3,89 3,86 0,93 0,96 W przypadku prezentowania wybranych danych finansowych z kwartalnej informacji finansowej dane te należy odpowiednio opisać. Wybrane dane finansowe ze skonsolidowanego bilansu (skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej) lub odpowiednio z bilansu (sprawozdania z sytuacji finansowej) prezentuje się na koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego, co należy odpowiednio opisać. Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa. ZAWARTOŚĆ RAPORTU Plik Opis Octava_Q pdf Skonsolidowany raport kwartalny_i kwartał 2012 roku Octava_I Q 2012_komentarz Zarzadu.PDF Komentarz Zarządu do skonsolidowanego raportu kwartalnego_i kwartał 2012 PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Piotr Rymaszewski Prezes Zarządu Piotr Rymaszewski Komisja Nadzoru Finansowego 2

3 Octava NFI S.A. 1 Skonsolidowane wybrane dane finansowe za okres 3 31 marca 2012 r. w tys. EUR r r r r. Przychody z inwestycji Pozostałe przychody operacyjne Koszty operacyjne (1 696) (2 698) (406) (679) Zysk (strata) z działalno ci operacyjnej Zysk (strata) netto Zysk (strata) netto przypadaj cy akcjonariuszom Funduszu rednia wa ona liczba akcji zwykłych (w szt.) Zysk (strata) netto na akcj zwykł (w zł/eur): - podstawowy oraz rozwodniony 0,04 0,03 0,01 0,01 Przepływy rodków pieni nych z działalno ci operacyjnej Przepływy rodków pieni nych z działalno ci finansowej (1 943) (8 225) (465) (2 070) Przepływy pieni ne netto (4 143) (1 042) w tys. EUR Aktywa, razem Zobowi zania, razem Kapitał własny, razem Kapitał własny przypadaj cy akcjonariuszom Funduszu Liczba akcji (w szt.) Warto aktywów netto na jedn akcj (w zł/eur) 3,89 3,87 0,93 0,96 Warto aktywów netto przypisanych akcjonariuszom Funduszu na jedn akcj (w zł/eur) 3,88 3,85 0,93 0,96

4 Octava NFI S.A. 2 Skonsolidowany bilans na dzie 31 marca 2012 r AKTYWA Aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe 9 12 Nieruchomo ci inwestycyjne Warto firmy Warto ci niematerialne Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Nale no ci pozostałe Aktywa obrotowe Zapasy Nale no ci z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe Dłu ne instrumenty finansowe rodki pieni ne i inne aktywa pieni ne Aktywa, razem KAPITAŁ WŁASNY Kapitał własny przypisany akcjonariuszom Funduszu Kapitał zakładowy Pozostałe kapitały Niepodzielony zysk (niepokryta strata) Udział niekontrolowany Kapitał własny, razem ZOBOWI ZANIA Zobowi zania długoterminowe Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Zobowi zania krótkoterminowe Zobowi zania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe Kredyty i po yczki Przychody przyszłych okresów Inne rezerwy i zobowi zania Zobowi zania, razem Pasywa, razem

5 Octava NFI S.A. 3 Skonsolidowany rachunek zysków i strat za okres 3 31 marca 2012 r. SKONSOLIDOWANY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT r r r r. Przychody z inwestycji Przychody z tytułu najmu Koszty najmu - - (6 514) (6 514) Przychody ze sprzeda y mieszka Przychody z dłu nych papierów warto ciowych Przychody z tytułu odsetek Pozostałe przychody operacyjne Przychody operacyjne, razem Koszty operacyjne Wynagrodzenie firmy zarz dzaj cej (20) (20) (148) (148) Wynagrodzenia (603) (603) (600) (600) Ubezpieczenia społeczne i inne wiadczenia (19) (19) (84) (84) Amortyzacja (3) (3) (113) (113) Pozostałe koszty administracyjne (1 038) (1 038) (1 269) (1 269) Pozostałe koszty operacyjne (13) (13) (484) (484) (1 696) (1 696) (2 698) (2 698) Zysk (strata) z działalno ci operacyjnej Koszty finansowe (netto) (4 352) (4 352) Podatek dochodowy (1 468) (1 468) (1 583) (1 583) Zysk (strata) netto Przypisany: Akcjonariuszom Funduszu Udział niekontrolowany (43) (43) Zysk (strata) netto na akcj zwykł (w zł) - podstawowy oraz rozwodniony 0,04 0,04 0,03 0,03 SKONSOLIDOWANE ZESTAWIENIE CAŁKOWITYCH DOCHODÓW Skonsolidowany zysk (strata) netto Ró nice kursowe z przeliczenia waluty funkcjonalnej Udział w stracie jednostek stowarzyszonych - - (13) (13) Inne całkowite dochody netto Całkowite dochody ogółem Całkowite dochody ogółem przypisane: Akcjonariuszom Funduszu Udział niekontrolowany (43) (43)

6 Octava NFI S.A. 4 Skonsolidowane zestawienie zmian w kapitale własnym za okres 3 31 marca 2012 r. Kapitał własny przypisany akcjonariuszom Funduszu Kapitał zakładowy Pozostałe kapitały Wynik finansowy Udział niekontrolowany Razem r. Saldo na pocz tek okresu Korekta wyniku finansowego lat ubiegłych - - (135) (13) (148) Zakup akcji w jednostkach zale nych - (1 471) - (1 110) (2 581) Całkowite dochody ogółem za okres r (43) Saldo na koniec okresu r. Saldo na pocz tek okresu Całkowite dochody ogółem za okres r Saldo na koniec okresu

7 Octava NFI S.A. 5 Skonsolidowane sprawozdanie z przepływu rodków pieni nych za okres 3 31 marca 2012 r r r. Przepływy rodków pieni nych z działalno ci operacyjnej Wpływy z tytułu najmu Nabycie nieruchomo ci inwestycyjnych - (7 596) Nabycie zapasów (3 025) (2 962) Zbycie zapasów Nabycie udziałów w jednostkach zale nych (2 580) - Odsetki otrzymane Zapłacone wynagrodzenia firmy zarz dzaj cej (20) (149) Podatek dochodowy (626) (632) Pozostałe przepływy (1 511) (11 460) Przepływy rodków pieni nych z działalno ci finansowej Kredyty i po yczki/spłaty kredytów i po yczek (1 813) (2 606) Odsetki (130) (5 619) (1 943) (8 225) Przepływy pieni ne netto (4 143) rodki pieni ne na pocz tek okresu Pozostałe aktywa pieni ne (3 167) 157 Ró nice kursowe rodki pieni ne na koniec okresu

8 Octava NFI S.A. 6 Bilans funduszu na dzie 31 marca 2012 r AKTYWA Aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe 8 10 Nale no ci i po yczki Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Udziały w spółkach zale nych i stowarzyszonych Aktywa obrotowe Nale no ci z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe Po yczki udzielone Dłu ne instrumenty finansowe rodki pieni ne i inne aktywa pieni ne Aktywa, razem KAPITAŁ WŁASNY Kapitał zakładowy Pozostałe kapitały Niepodzielony zysk (niepokryta strata) Kapitał własny, razem ZOBOWI ZANIA Zobowi zania długoterminowe Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Zobowi zania krótkoterminowe Zobowi zania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe Zobowi zania, razem Pasywa, razem

9 Octava NFI S.A. 7 Rachunek zysków i strat funduszu za okres 3 31 marca 2012 r. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT r r r r. Przychody z inwestycji Przychody z innych papierów warto ciowych Przychody z tytułu odsetek Zrealizowane i niezrealizowane zyski (straty) z inwestycji Pozostałe przychody operacyjne Przychody operacyjne, razem Koszty operacyjne Wynagrodzenie firmy zarz dzaj cej (20) (20) (148) (148) Wynagrodzenia (409) (409) (402) (402) Ubezpieczenia społeczne i inne wiadczenia (12) (12) (43) (43) Amortyzacja (3) (3) (4) (4) Pozostałe koszty administracyjne (562) (562) (377) (377) Pozostałe koszty operacyjne (13) (13) (22) (22) (1 019) (1 019) (996) (996) Zysk (strata) z działalno ci operacyjnej (671) (671) Koszty finansowe (netto) (1) (1) (14) (14) Podatek dochodowy (946) (946) - - Zysk (strata) netto (685) (685) Zysk (strata) netto na akcj zwykł (w zł) - podstawowy oraz rozwodniony 0,03 0,03 (0,01) (0,01) ZESTAWIENIE CAŁKOWITYCH DOCHODÓW Zysk (strata) netto (685) (685) Ró nice kursowe z przeliczenia waluty funkcjonalnej - - (17) (17) Inne całkowite dochody netto Całkowite dochody ogółem (702) (702)

10 Octava NFI S.A. 8 Zestawienie zmian w kapitale własnym funduszu za okres 3 31 marca 2012 r. Kapitał zakładowy Pozostałe kapitały Wynik finansowy Razem r. Saldo na pocz tek okresu Podział zysku z ( ) - Całkowite dochody ogółem za okres r Saldo na koniec okresu r. Saldo na pocz tek okresu Całkowite dochody ogółem za okres r. - - (702) (702) Saldo na koniec okresu

11 Octava NFI S.A. 9 Sprawozdanie z przepływu rodków pieni nych funduszu za okres 3 31 marca 2012 r r r. Przepływy rodków pieni nych z działalno ci operacyjnej Nabycie udziałów w spółkach zale nych (2 580) - Odsetki otrzymane Spłaty po yczek Udzielone po yczki (250) (2 869) Zapłacone wynagrodzenia firmy zarz dzaj cej (20) (149) Podatek dochodowy (626) - Pozostałe przepływy (871) (911) (3 918) Przepływy rodków pieni nych z działalno ci finansowej Kredyty i po yczki/spłaty kredytów i po yczek Przepływy pieni ne netto rodki pieni ne na pocz tek okresu Inne aktywa pieni ne (3 167) - Ró nice kursowe - - rodki pieni ne na koniec okresu

12 Octava NFI S.A. 10 Dodatkowe informacje i obja nienia za okres 3 31 marca 2012 r. 1 Zasady rachunkowo ci Podstawa sporz dzenia W dniu 31 pa dziernika 2006 r. Walne Zgromadzenie Octava NFI S.A postanowiło, i Fundusz, pocz wszy od dnia 1 stycznia 2007 roku, jednostkowe sprawozdania finansowe b dzie sporz dza zgodnie z Mi dzynarodowymi Standardami Rachunkowo ci ( MSR ), Mi dzynarodowymi Standardami Sprawozdawczo ci Finansowej ( MSSF ) oraz zwi zanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporz dze Komisji Europejskiej (zwanymi dalej ł cznie zasadami rachunkowo ci przyj tymi do stosowania w Unii Europejskiej ). Na dzie 31 marca 2012 roku ró nice mi dzy powy szymi zasadami a Mi dzynarodowymi Standardami Sprawozdawczo ci Finansowej ogłoszonymi przez Rad Mi dzynarodowych Standardów Rachunkowo ci (IASB) nie maj wpływu na Fundusz. Niniejsze sprawozdanie finansowe sporz dzone na dzie i za okres 31 marca 2012 r. (dalej: Sprawozdanie finansowe ) stanowi ródroczne sprawozdanie finansowe w my l MSR 34 ródroczna sprawozdawczo finansowa. Zostało ono przygotowane i zaprezentowane równie zgodnie z przepisami Rozporz dzenia Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji bie cych i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów warto ciowych oraz warunków uznawania za równowa ne informacji wymaganych przepisami prawa pa stwa nieb d cego pa stwem członkowskim. W zwi zku z opisan powy ej zmian zasad rachunkowo ci, od dnia 1 stycznia 2007 r. zaprzestano stosowania regulacji Rozporz dzenia Ministra Finansów z dnia 22 grudnia 1995 roku w sprawie szczególnych warunków, którym powinna odpowiada rachunkowo narodowych funduszy inwestycyjnych. Sprawozdanie finansowe jest sporz dzone w tysi cach złotych. Jednostkowe sprawozdanie finansowe za I kwartał 2012 roku odnosi si do skonsolidowanego kwartalnego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej. Zasady rachunkowo ci stosowane przy sporz dzaniu sprawozdania finansowego Stosowane zasady rachunkowo ci zgodne s z zaprezentowanymi w notach do ostatnio zło onego rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego, za wyj tkiem zasad dotycz cych konsolidacji. Lista znacz cych inwestycji w spółki zale ne i stowarzyszone przedstawia si nast puj co: Udział w ogólnej liczbie głosów na WZ (po rednio i bezpo rednio) Konstancin Nieruchomo ci Sp. z o.o. 100,00% 100,00% Ł ki Konstanci skie Sp.z o.o. 95,30% 86,38% Mi dzyrzecze Sp. z o.o. 95,40% 86,38% Galeria7 Sp. z o.o. 100,00% 100,00% Aussie S.A. 51,25% 51,25% Aussie Development Przemysłowa Sp. z o.o. 91,23% 91,23% Aussie Development Cyprysowa Sp. z o.o. 100,00% 100,00% Aussie Development Bluszczowa Sp. z o.o. 100,00% 100,00% Inwestycje w spółki zale ne w jednostkowym sprawozdaniu finansowym Funduszu wykazywane s w cenie nabycia.

13

14

15

16

17

18