Uchwała Nr VI/35/2007 Rady Gminy Wojaszówka z dnia 27 kwietnia 2007 r.

Uchwała Nr VI/35/2007 Rady Gminy Wojaszówka z dnia 27 kwietnia 2007 r. W sprawie: zatwierdzenia bilansu oraz rachunku zysku i strat Samodzielnego Publicznego Zakładu Opieki Zdrowotnej w Wojaszówce za 2006 r. Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt. 15 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Jednolity tekst Dz. U. Z 2001 r. Nr 142 poz. 1591 z późn. zm. oraz art. 53 ust. 1 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości Dz. U. Nr 121 poz. 591 z późn. zm.) Rada Gminy w Wojaszówce Uchwala co następuje: Zatwierdza się bilans, rachunek zysku i strat oraz informację dodatkową za 2006 r., jak załącznik nr 1 do uchwały. Roczny bilans należy przedstawić w Urzędzie Skarbowym w Krośnie. Wykonanie uchwały powierza się Wójtowi Gminy. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia. 1 2 3 4

(pieczęć jednostki) BILANS sporządzony na dzień: 31.12.2006r jednostka obliczeniowa: (zł,gr)... AKTYWA Stan na PASYWA Stan na 31.12.200ST 31.12.2006 31.12.2005 31.12.2006 A Aktywa trwałe 5446,41 3132,78 A Kapitał (fundusz) własny 142 057,53 148 901,33 I Wartości niematerialne i I Kapitał (fundusz) podstawowy 111 206,85 142 057,53 prawne 1 Koszty zakończonych prac rozwojowych II Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) 2 Wartość firmy III Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) 3 Inne wartości niematerialne i IV Kapitał (fundusz) zapasowy prawne 4 Zaliczki na wartości niematerialne i prawne V Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny II Rzeczowe aktywa trwałe 5 446,41 3132,78 VI Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 1 Środki trwałe 5446,41 3132,78 VII Zysk (strata) z lat ubiegłych a) grunty (w tym prawo 0,00 VIII Zysk (strata) netto 30 850,68 6 843,80 użytkowania wieczystego gruntu) b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 436,68 399,48 IX Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania c) urządzenia techniczne i maszyny d) środki transportu I Rezerwy na zobowiązania e) inne środki trwale 5 009,73 2 733,30 1 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2 Środki trwałe w budowie 2 Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 10 078,67 17 564,92 3 Zaliczki na środki trwałe w - długoterminowa budowie III Należności długoterminowe - krótkoterminowa 1 Od jednostek powiązanych 3 Pozostałe rezerwy 2 Od pozostałych jednostek - długoterminowe IV Inwestycje długoterminowe - krótkoterminowe 1 Nieruchomości II Zobowiązania długoterminowe 2 Wartości niematerialne i prawne 1 Wobec jednostek powiązanych 3 Długoterminowe aktywa 2 Wobec pozostałych jednostek a) w jednostkach powiązanych a) kredyty i pożyczki - udziały lub akcje b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - inne papiery wartościowe c) inne zobowiązania - udzielone pożyczki d) inne - inne długoterminowe aktywa III Zobowiązania 10 078,67 17 564,92 krótkoterminowe b) w pozostałych jednostkach 1 Wobec jednostek powiązanych - udziały lub akcje a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: - inne papiery wartościowe - do 12 miesięcy - udzielone pożyczki - powyżej 12 miesięcy - inne długoterminowe aktywa b) inne 4 Inne inwestycje długoterminowe 2 Wobec pozostałych jednostek 10 021,37 17 486,18 V Długoterminowe rozliczenia a) kredyty i pożyczki międzyokresowe 1 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 2 Inne rozliczenia międzyokresowe c) inne zobowiązania

B Aktywa obrotowe 146 689,79 163 333,47 d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 6 824,57 8 985,41 8 I Zapasy - do 12 miesięcy 6 824,57 985,41 1 Materiały -powyżej 12 miesięcy 2 Półprodukty i produkty w toku e) zaliczki otrzymane na dostawy 3 Produkty gotowe f) zobowiązania wekslowe 4 Towary g) z tytułu podatków, cel, 3196,80 6 432,00 ubezpieczeń i innych świadczeń 5 Zaliczki na dostawy h) z tytułu wynagrodzeń II Należności krótkoterminowe 79 809,65 86 643,85 i) inne 2 068,77 1 Należności od jednostek 3 Fundusze specjalne 57,30 78,74 powiązanych a) z tytułu dostaw i usług, o IV Rozliczenia międzyokresowe okresie spłaty: - do 12 miesięcy 1 Ujemna wartość firmy - powyżej 12 miesięcy 2 Inne rozliczenia międzyokresowe b) inne - długoterminowe 2 Należności od pozostałych 79 809,65 86 643,85 - krótkoterminowe jednostek a) z tytułu dostaw i usług, o 79 809,65 86 643,85 okresie spłaty: - do 12 miesięcy 79 809,65 86 643,85 - powyżej 12 miesięcy b) z tytułu podatków, dotacji, cel, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń c) inne d) dochodzone na drodze sądowej III Inwestycje krótkoterminowe 66 880,14 76 689,62 1 Krótkoterminowe aktywa 66 880,14 76 689,62 a) w jednostkach powiązanych - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa b) w pozostałych jednostkach - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa c) środki pieniężne i inne aktywa 66 880,14 76 689,62 pieniężne - środki pieniężne w kasie i na 66 880,14 76 689,62 rachunkach - inne środki pieniężne - inne aktywa pieniężne 2 Inne inwestycje krótkoterminowe IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe AKTYWA razem (suma poz. A i B) 152136,20 166 466,25 PASYWA razem (suma poz. A i B) 152 136,20 166 466,25 Sporządzono dnia 14.03.2007... (imię, nazwisko i podpis kierownika jednostki, a jeżeli jednostką kieruje organ wieloosobowy, wszystkich członków tego organu - na podstawie art. 52 ust. 2 ustawy o rachunkowości) Wydawnictwo Podatkowe GOFIN gp. z o.o., 66-400 Goizów Wlkp., ul. Owocowa 8.

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Sporządzony za okres 01.01.2006r do 31.12.2006r (wariant porównawczy) jednostka obliczeniowa: zł.gr Wiersz Wyszczególnienie Dane za rok 2005 2006 A Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: 865 727,55 933 697,51 - od jednostek powiązanych I Przychody netto ze sprzedaży produktów II Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie-wartość ujemna) III Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 865 727,55 933 697,51 B Koszty działalności operacyjnej 838478,36 929 038,50 I Amortyzacja 6583,23 2 313,63 II Zużycie materiałów i energii 57454,44 77 419,30 III Usługi obce 106 686,85 103 224,30 IV Podatki i opłaty, w tym: 2136,03 1 747,00 - podatek akcyzowy V Wynagrodzenia 532 745,97 599 560,63 VI Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 121 355,33 136 867,13 VII Pozostałe koszty rodzajowe 11 516,51 7 906,51 VIII Wartość sprzedanych towarów i materiałów C Zysk (strata) ze sprzedaży (A - B) 27 249,19 4 659,01 D Pozostałe przychody operacyjne 6 099,89 105,26 I Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 3 228,00 II Dotacje III Inne przychody operacyjne 2 871,89 105,26 E Pozostałe koszty operacyjne 3 911,49 10,00 I Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 3 911,42 II Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III Inne koszty operacyjne 0,07 10,00 F Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C + D - E) 29 437,59 4 754,27 G Przychody 1 413,09 2 089,53 I Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych II Odsetki, w tym: 1 413,09 2 089,53 - od jednostek powiązanych III Zysk ze zbycia inwestycji IV Aktualizacja wartości inwestycji V Inne H Koszty I Odsetki, w tym: - dla jednostek powiązanych II Strata ze zbycia inwestycji III Aktualizacja wartości inwestycji IV Inne I Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F + G - H) 30 850,68 6 843,80 J Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.L - J.IL) I Zyski nadzwyczajne II Straty nadzwyczajne K Zysk (strata) brutto (I +/- J) 30 850,68 6 843,80 L Podatek dochodowy M Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) N Zysk (strata) netto (K - L - M) 30 850,68 6 843,80 Sporządzono dnia...14.03.2007 Druk Wydawnictwo Podatkowe GCFIN sp. z o.o., 66-400 Gorzów Wlkp.., ul. Owocowa 8. (imię, nazwisko i podpis kierownika jednostki, a jeżeli jednostką kieruje organ wieloosobowy, wszystkich członków tego organu - na podstawie art. 52 ust 2 ustawy o rachunkowości)

INFORMACJA DODATKOWA DO BILANSU ZA 2006 ROK Zgodnie z art. 45 Ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. Dz. U. nr 121 poz. 591 z p. zm. Samodzielny Publiczny Gminny Zakład Opieki Zdrowotnej w Wojaszówce przedstawia: I. Wprowadzenie do sprawozdania go za 2006 r. II. Dodatkowe informacje i objaśnienia.

I. Wprowadzenie do sprawozdania go za 2006 rok Samodzielny Publiczny Gminny Zakład Opieki Zdrowotnej w Wojaszówce został utworzony 4 grudnia 1998 roku, w wyniku przekształcenia Wojewódzkiego Szpitala Podkarpackiego im. Jana Pawła JJ w Krośnie. Organem Założycielskim Zakładu jest Gmina Wojaszówka. W dniu 9 maja 2001 roku Zakład został wpisany do Krajowego Rejestru Sądowego w Rzeszowie XII Wydział Gospodarczy pod numerem KRS 0000011430 (wcześniejsza rejestracja Sąd Gospodarczy w Krośnie). Celem działania Zakładu jest udzielanie świadczeń zdrowotnych służących zachowaniu, ratowaniu, przywracaniu i poprawie zdrowia ludności zamieszkującej głównie na terenie Gminy Wojaszówka. Działalność Zakładu jest prowadzona w lokalach Urzędu Gminy Wojaszówka o łącznej powierzchni użytkowania 498,1 m 2 (umowa użytkowania). W skład Zakładu wchodzą następujące jednostki organizacyjne: 1. Gminny Ośrodek Zdrowia w Wojaszówce - Poradnia Ogólna - Poradnia lekarza rodzinnego - Poradnia stomatologiczna - Poradnia dla kobiet - Gabinet pielęgniarki środowiskowo-rodzinnej - Gabinet położnej środowiskowo-rodzinnej - Gabinet medycyny szkolnej 2. Wiejski Ośrodek Zdrowia w Odrzykoniu - Poradnia Ogólna - Gabinet medycyny szkolnej - Gabinet pielęgniarki środowiskowo-rodzinnej 3. Wiejski Ośrodek Zdrowia w Ustrobnej - Poradnia Ogólna - Gabinet pielęgniarki środowiskowo-rodzinnej 4. Punkt Lekarski w łękach Strzyżowskich - Poradnia Lekarza Rodzinnego 5. Punkt Lekarski w Bratkówce - Gabinet lekarza rodzinnego 6. Zakład Rehabilitacji Leczniczej w Ustrobnej. Gospodarka finansowa Zakładu prowadzona jest w formie samodzielnego zakładu. Podstawowym źródłem przychodu Zakładu są kontrakty na świadczenie usług medycznych zawierane z POWNFZ z siedzibą w Rzeszowie. Zakład może również otrzymywać dotacje od organu założycielskiego na szerzenie oświaty, wykonywanie określonych programów zdrowotnych, inwestycje, w tym zakup sprzętu medycznego. Sprawozdanie obejmuje okres od 0l.01 do 31.12.2006 rok. Na dzień sporządzenia sprawozdania go istnieją okoliczności zagrażające kontynuowaniu przez SPGZOZ w Wojaszówce działalności w najbliższym okresie dłuższym niż rok. Zagrożeniem tym jest niedostosowanie poszczególnych Ośrodków Zdrowia do wymagań, jakim powinny 2

odpowiadać pod względem fachowym i sanitarnym pomieszczenia i urządzenia zakładu opieki zdrowotnej określone w Rozporządzeniu Ministra Zdrowia z dnia 10 listopada 2006 r. w sprawie wymagań, jakim powinny odpowiadać pod względem fachowym i sanitarnym pomieszczenia i urządzenia zakładu opieki zdrowotnej (Dz. U. Nr 213 z dnia 24 listopada 2006 r poz. 1568). Zgodnie z 53 pkt 3 w/w rozporządzenia ostateczny termin dostosowania zakładu do wymagań określonych w rozporządzeniu mija 31.12.2008 roku. W Zakładzie przyjęto wersję porównawczą Rachunku Zysku i Strat. Zasady amortyzacji środków trwałych przyjęte zostały zgodnie z obowiązującym Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 18.01.1997 r. w sprawie amortyzacji środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych - metodą liniową. Wycenę materiałów i towarów przyjęto w cenie zakupu. Na dzień 31.12.2006 rok Zakład zatrudnia 22,45 pracowników w przeliczeniu na pełny wymiar czasu pracy wg poszczególnych grup zawodowych: -lekarz rodzinny-dyrektor-1,00 etat - lekarz rodzinny - 2,90 etatu - lekarz ginekolog-położnik -1,00 etat - lekarz stomatolog -1,00 etat - pielęgniarka środowiskowo rodzinna - 3,50 etatu - położna środowiskowo rodzinna -1,00 etat - pielęgniarka w śród. nauczania i wychowania -1,30 etatu - pielęgniarka zabiegowa - 3,30 etatu - pomoc stomatologiczna - 0,75 etatu - fizjoterapeuta -1,20 etatu - kierowca karetki + konserwator -1,50 etatu - główny księgowy - 1,00 etat - st. referent administracyjny + kasjer -1,00 etat - sprzątaczka - 2,25 etatu j

II. Dodatkowe informacje i objaśnienia Wartość początkowa posiadanych środków trwałych na dzień 31 grudnia 2006 roku wynosi 55 761,02 zł, oraz rzeczowych składników majątku trwałego, (sprzęt o charakterze wyposażenia i programy komputerowe) o łącznej wartości 68 975,14 zł. Ponadto Zakład na zasadzie bezpłatnego używania, (Umowa użyczenia) użytkuje środki trwałe, oraz wyposażenie użyczone przez: Gminę Wojaszówka: - środki trwałe o wartości początkowej 87 950,38 zł - wyposażenie o wartości początkowej 9 750,34 zł KRUS Jasło - środki trwałe sprzęt do rehabilitacji leczniczej o wartości początkowej 28 961,72 zł. PRZYCHODY Podstawowym źródłem przychodu Zakładu jest sprzedaż usług działalności podstawowej medycznej. W miesiącu grudniu 2005 roku, po uprzednim przygotowaniu ofert na usługi medyczne z zakresu podstawowej opieki zdrowotnej, stomatologii, rehabilitacji, poradni dla Kobiet na 2006 rok, zostały podpisane umowy z POWNFZ z siedzibą w Rzeszowie z których łączny przychód w 2006 roku wyniósł: Lp. Wyszczególnienie Kwota przychodu zł 1. Poz lekarza 540 304,54 2. Poz pielęgniarka środowiskowo rodzinna 137 690,00 3 Nocna i świąteczna opieka pielęgniarki śród. rodź. 13 858,67 4. Poz higiena szkolna 25 357,46 5 Poz położna środowiskowo rodzinna 33 270,19 6. Stomatologia 76 153,87 7. Poradnia dla kobiet 54 133,92 8. Rehabilitacja 31924,50 9. Profilaktyka chorób układu krążenia 5 967,36 Łączna wartość kontraktów 918 660,51 Ponadto Zakład w 2006 roku uzyskał przychody: Lp. Wyszczególnienie Kwota przychodu zł 1 Usługi ponadstandardowe oraz płatne 15 037,00 2. Przychody (odsetki bankowe) 2 089,53 3. Pozostałe przychody operacyjne (złom) 105,26 Łączne przychody w 2006 roku wyniosły 935 892,30 zł

KOSZTY Lp. Nr Wyszczególnienie Kwota kosztów zł Kona 1.- 401 Zużycie materiałów i energii: 77 419,30 - środki czystości 3 078,47 - druki medyczne 1 800,24 - materiały biurowe, prenumeraty 6 146,01 - jednorazowy sprzęt medyczny (igły, strzykawki, 7 504,70 rękawice...) - leki, środki opatrunkowe, mat. stomatologiczne 3 385,18 - szczepionki 11691,46 - odczynniki chemiczne, mat. diagnostyczne 596,74 - paliwo, drobne części do remontu karetki 7 678,74 - wyposażenie w sprzęt medyczny i inny wg potrzeb 12 519,35 - energia elektryczna 7 122,51 - gaz (ogrzewanie) 14 595,14 - materiały na drobne remonty budowlane 1 300,76 2.- 402 Usługi obce 103 224,30 - badania diagnostyczne 73 492,80 - wykonanie protez 10 535,00 - przegląd i remont karetki 1 580,45 - pozostałe usługi obce (opłaty pocztowe, 17 616,05 informatyczne, telekomunikacyjne, remont i przegląd sprzętu medycznego, pranie bielizny i odzieży ochronnej, transport i utylizacja odp.med. 3.- 403 Podatki i opłaty 1 747,00 - podatek od nieruchomości dla Gminy Wojaszówka 1 677,00 - opłaty sądowe 70,00 4.- 404 Wynagrodzenia 599 560,63 W tym: 12 495,75 - nagrody jubileuszowe 16 393,90 - umowy zlecenia 5.- 405 Świadczenia na rzecz pracowników 136 867,13 - składka ZUS- ubezpieczenia społeczne 101 259,69 - składka ZUS - Fundusz Pracy 14 104,98 - ZFS Socjalnych-odpis 17 809,00 - świadczenia BHP -odzież, bad. profil. 2 918,46 - szkolenia pracowników 775,00 6.- 408 Amortyzacja środków trwałych 2 313,63 7.- 409 Pozostałe koszty 7 906,51 - ryczałty samochodowe 5 675,88 - ubezpieczenia, polisy Oc, majątku 1 604,00 - ubezpieczenie OC karetki 422,00 - opłaty za najem lokali 146,00 - koszty reprezentacji i reklamy 58,23 8. - 765 Pozostałe koszty operacyjne 10,00

Łącznie koszty rodzajowe + operacyjne w 2006 r. wyniosły 929 048,50 zł Na dzień 31.12.2006 rok wartość zobowiązań ktrótkoterminowych o okresie wymagalności do 12 miesięcy wynosi łącznie - 17 486,18 zł W tym: - zakupy, usługi obce 8 985,41 zł - zobowiązania publicznoprawne wobec Urzędu Skarbowego 6 432,00 zł - pozostałe zobowiązania 2 068,77 zł Na dzień 31. 12.2006 rok należności krótkoterminowe o okresie spłaty do 12 miesięcy wynoszą od POWNFZ z siedzibą w Rzeszowie - 86 643,85 zł Po zamknięciu roku obrotowego 2006 wynik finansowy netto wynosi 6 843,80 zł. Uzyskany dodatni wynik finansowy powstał między innymi dzięki zwiększeniu środków finansowych na świadczenia stomatologiczne. W dniu 7 lutego 2007 roku została podpisana Ugoda pomiędzy NFZ a naszym zakładem w wyniku której NFZ zobowiązał się do zapłaty wykonanych ponad limit w 2006 roku świadczeń stomatologicznych na rzecz dzieci do 18-stego roku życia w łącznej kwocie 4 030,95 zł. Proponuje się aby dodatni wynik finansowy za 2006 rok zgodnie z art. 59 Ustawy z dnia 30 sierpnia 1991 roku o zakładach opieki zdrowotnej (Dz. U. Nr 91 poz. 408 z p. zm.), który mówi że samodzielny publiczny zakład opieki zdrowotnej decyduje sam o podziale zysku, po zatwierdzeniu sprawozdania go został przeksięgowany na fundusz zakładu. Stan posiadanych środków finansowych na dzień 31 grudnia 2006 roku wynosi: - rachunek ZFŚS - 78,74 zł - rachunek podstawowy + kasa - 76 113,64 zł Środki te pozwalają na zachowanie płynności j Zakładu, biorąc pod uwagę fakt iż termin płatności za wykonane usługi w danym miesiącu został określony w Umowach przez NFZ na 24-go dnia następnego miesiąca np. za miesiąc styczeń 2007 r należności za wykonane usługi otrzymamy dopiero 24-go lutego 2007 r., dlatego Zakład musi mieć zabezpieczone środki na pokrycie bieżących zobowiązań takich jak terminowa wypłata poborów dla pracowników zakładu, terminowa zapłata zobowiązań budżetowych (ZUS, Urząd Skarbowy) czy pokrycie zobowiązań wobec dostawców. Wojaszówka 2007-03-14