U c h w a ł a Nr XXI 165/2005 Rady Gminy Wojaszówka z dnia 23 marca 2005 r.

Transkrypt

1 U c h w a ł a Nr XXI 165/2005 Rady Gminy Wojaszówka z dnia 23 marca 2005 r. W sprawie: zatwierdzenia bilansu oraz rachunku zysku i strat Samodzielnego Publicznego Gminnego Zakładu Opieki Zdrowotnej w Wojaszówce za 2004 r. Na podstawie art. 18 ust. 2 pkt 15 ustawy z dnia 8 marca 1990r. o samorządzie gminnym ( Jednolity tekst Dz.U. z 2001 r. Nr 142 poz ) oraz art. 53, ust. 1 ustawy z dnia 29 września o rachunkowości (Dz.U.Nr 121, poz. 591 z późn. zm.) Rada Gminy Wojaszówka Uchwala co następuje: zatwierdza się bilans, rachunek zysku i strat, oraz informację dodatkową do bilansu za 2004 r. jako załącznik nr 1 do uchwały. Roczny bilans należy przedstawić w Urzędzie Skarbowym w Krośnie i Sądzie Rejonowym Wydziale Gospodarczym w Rzeszowie Wykonanie uchwały powierza się Wójtowi Gminy. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia. 4

2 Wojaszówka Informacja dodatkowa do bilansu Zgodnie z art. 45 Ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994r. Dz.U. nr 121 poz.591 z p. zm. Samodzielny Publiczny Gminny Zakład Opieki Zdrowotnej w Wojaszówce przedstawia: I. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego II. Dodatkowe informacje i objaśnienia 1

3 I. Wprowadzenie do Sprawozdania finansowego Samodzielny Publiczny Gminny Zakład Opieki Zdrowotnej w Wojaszówce został utworzony 4 grudnia 1998 roku, w wyniku przekształcenia Wojewódzkiego Szpitala Podkarpackiego im. Jana Pawła II w Krośnie. Organem założycielskim Zakładu jest Gmina Wojaszówka. W dniu 9 maja 2001 roku Zakład został wpisany do Krajowego Rejestru Sądowego w Rzeszowie XII Wydział Gospodarczy pod numerem KRS ( wcześniejsza rejestracja Sąd Gospodarczy w Krośnie ).Celem działania Zakładu jest udzielanie świadczeń zdrowotnych służących zachowaniu, ratowaniu, przywracaniu i poprawie zdrowia ludności zamieszkującej głównie na terenie Gminy Wojaszówka. Działalność zakładu jest prowadzona w budynkach Urzędu Gminy Wojaszówka o łącznej powierzchni użytkowania 544m 2 ( umowa użytkowania). W skład Zakładu wchodzą następujące jednostki organizacyjne: 1. Gminny Ośrodek Zdrowia w Wojaszówce - Poradnia stomatologiczna - Poradnia dla dzieci - Poradnia dla kobiet 2. Wiejski Ośrodek Zdrowia w Odrzykoniu - Gabinet medycyny szkolnej - Poradnia stomatologiczna 3. Wiejski Ośrodek Zdrowia w Ustrobnej - Poradnia stomatologiczna 4. Punkt Lekarski w Łękach Strzyżowskich 5. Punkt Lekarski w Bratkówce 6. Zakład Rehabilitacji Leczniczej w Ustrobnej. Gospodarka finansowa Zakładu prowadzona jest w formie samodzielnego Zakładu. Podstawowym źródłem przychodu Zakładu są kontrakty na świadczenie usług medycznych zawierane z POWNFZ z siedzibą w Rzeszowie. Zakład może otrzymywać dodatkowe dotacje od organu założycielskiego na szerzenie oświaty, wykonywanie określonych programów zdrowotnych, inwestycje, w tym zakup sprzętu medycznego. Sprawozdanie finansowe obejmuje okres od do r. Na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego istnieją okoliczności zagrażające kontynuowaniu przez SPGZOZ w Wojaszówce działalności w najbliższym okresie dłuższym niż rok. Zagrożeniem tym jest niedostosowanie dla potrzeb osób niepełnosprawnych ( brak dźwigu - termin realizacji 30 czerwiec 2005 rok ) Gminnego Ośrodka Zdrowia w Wojaszówce, Wiejskiego Ośrodka Zdrowia w Odrzykoniu, Punktu Lekarskiego w Łękach Strzyżowskich, zgodnie z Rozp. Ministra Zdrowia i Opieki Społecznej z dnia 21 września 1992 r. w sprawie wymagań, jakim powinny odpowiadać pod względem fachowym i sanitarnym pomieszczenia i urządzenia zakładu opieki zdrowotnej. ( Dz. U. Nr 74, poz 366 z póź. zm.). 2

4 W Zakładzie przyjęto wersję porównawczą Rachunku Zysku i Strat. Zasady amortyzacji środków trwałych przyjęte zostały zgodnie z obowiązującym Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia r. w sprawie amortyzacji środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych - metodą liniową. Wycenę materiałów i towarów przyjęto w cenie zakupu. 3

5 II. Dodatkowe informacje i objaśnienia Wartość początkowa posiadanych środków trwałych na dzień 31 grudnia 2004r. wynosi ,82 zł, oraz rzeczowych składników majątku trwałego, ( sprzęt o charakterze wyposażenia i programy komputerowe ) o łącznej wartości ,41 zł. Łączna wartość posiadanych środków trwałych, oraz wyposażenia w stosunku do 2003 roku wzrosła o kwotę 6 910,94 zł. Ponadto Zakład na zasadzie bezpłatnego używania, (Umowy użyczenia) użytkuje środki trwałe, oraz wyposażenie użyczone przez: Gminę Wojaszówka - środki trwałe o wartości początkowej ,38 zł. - wyposażenie o wartości początkowej ,74 zł. KRUS Jasło - środki trwałe sprzęt do rehabilitacji leczniczej o wartości początkowej ,72 zł. PRZYCHODY Zakład prowadzi sprzedaż usług działalności podstawowej medycznej. W miesiącu grudniu 2003 r. po uprzednim przygotowaniu ofert na usługi medyczne z zakresu podstawowej opieki zdrowotnej, stomatologii, rehabilitacji, poradni dla kobiet na 2004 rok, zostały podpisane umowy z Podkarpackim Oddziałem Wojewódzkim Narodowego Funduszu Zdrowia z Siedzibą w Rzeszowie z których łączny przychód w 2004 wyniósł: - POZ lekarza ,63 zł. - POZ pielęgniarka środowiskowo-rodzinna ,27 zł. - POZ położna środowiskowo rodzinna ,08 zł. - Higienistka szkolna ,70 zł. - Stomatologia ,55 zł. - Rehabilitacja ,00 zł. - Poradni dla Kobiet ,60 zł. Łączna wartość kontraktów wyniosła ,83 zł. Ponadto Zakład w 2004 roku uzyskał przychody : - usługi ponadstandardowe oraz płatne ,50 zł. - przychody finansowe (odsetki bankowe) zł. Łączne przychody w 2004 r. wyniosły : ,93 zł. 4

6 Koszty Łącznie w 2004r. wydatkowano w tym: Zużycie materiałów i energii ,48 zł ,65 zł z tego: - środki czystości, druki medyczne, materiały biurowe ,09 zł - jednorazowy sprzęt medyczny (igły, strzykawki, rękawice, art. stomatologiczne) 6 367,36 zł - leki, płyny dezynfekujące, środki opatrunkowe, materiały stomatologiczne 7 233,66 zł - szczepionki 8 941,80 zł - odczynniki chemiczne, materiały diagnostyczne 230,41 zł - paliwo do karetki, wyposażenie karetki 6 425,71 zł - doposażenie w niezbędny sprzęt medyczny 7 371,87 zł - energia elektryczna 6 899,98 zł - ogrzewani? (gaz) ,77 zł Usługi obce zł z tego: - badania ,50 zł - prace protetyczne ,04 zł - remonty budowlane 1 256,00 zł - remont karetki 1 401,95 zł - pozostałe usługi obce (opłaty pocztowe, remont i konserwacja sprzętu medycznego, pranie bielizny i odzieży ochronnej, transport i utylizacja odpadów medycznych, najem radiostacji do karetki, usługi informatyczne ) ,90 zł Podatki i opłaty 94,20 zł Wynagrodzenia ,22 zł wtym: nagrody jubileuszowe ,00 zł. odprawy z przyczyn ekonomicznych 7 750,80 zł. Świadczenia na rzecz pracowników ,12 zł W tym: - składka ZUS - ubezpieczenia społeczne ,20 zł - Fundusz Pracy ,44 zł - -ZFŚS - odpis ,00 zł - BHP - odzież robocza 1 717,48 zł - szkolenia pracowników 970,00 zł Amortyzacja 5 884,45 zł 5

7 Pozostałe koszty ,45 zł w tym: - opłaty bankowe 725,50 zł - delegacje 91,56 zł - ryczałty samochodowe 7 785,59 zł - ubezpieczenia majątkowe, polisa OC 2 448,00 zł - ubezpieczenie OC karetki 600,00 zł - opłaty za najem lokali 109,80 zł Na dzień r. wartość zobowiązań krótkoterminowych o okresie wymagalności do 12 miesięcy wynosi łącznie ,12 zł. w tym: - usługi obce, zakupy (badania, remont sprz. medycznego i inne) 6 167,79 zł - energia i gaz (Urząd Gminy Wojaszówka) 1 297,36 zł - usługi protetyczne 2 040,00 zł - zobowiązania wobec ZUS i Urzędu Skarbowego ,68 zł - zobowiązania z tytułu wynagrodzeń ,29 zł Na dzień 31 XII 2004r. należności krótkoterminowe o okresie spłaty do 12 miesięcy wynoszą - od POWNFZ z siedzibą w Rzeszowie ,87 zł. Po zamknięciu roku obrotowego 2004 wynik finansowy netto wynosi ,45 zł. Środki te zostały zabezpieczone między innymi na pokrycie w miesiącu styczniu 2005 r. odprawy emerytalnej dla Dyrektora Zakładu. Proponuje się aby wynik finansowy za 2004r. Zgodnie z art. 59 Ustawy z dnia 30 sierpnia 199Ir o zakładach opieki zdrowotnej (Dz. U. Nr 91 poz. 408) z p. zm, (który mówi że Samodzielny publiczny zakład opieki zdrowotnej decyduje sam o podziale zysku ), po zatwierdzeniu sprawozdania finansowego został przeksięgowany na fundusz zakładu. Zgodnie z umową zawartą z POWNFZ należności za wykonane usługi za dany miesiąc po wystawieniu rachunków na koniec miesiąca zakład otrzyma 24-go następnego miesiąca, ( np. za miesiąc styczeń 2005r należność za wykonane usługi otrzymamy dopiero 24-go lutego 2005 r.), dlatego zakład musi mieć zabezpieczone środki finansowe na pokrycie bieżących zobowiązań takich jak terminowa wypłata poborów dla pracowników zakładu, terminowa zapłata zobowiązań budżetowych ( ZUS, Urząd Skarbowy), czy pokrycie zobowiązań wobec dostawców. Stan posiadanych środków finansowych na dzień 31 grudnia 2004 rok wynosi: - rachunek ZFŚS - 258,99 - rachunek podstawowy + kasa ,04 zł. co jest efektem wypracowanego zysku z wcześniejszych lat działalności Zakładu. Środki te pozwalają na zachowanie płynności finansowej Zakładu (biorąc pod uwagę termin płatności przez NFZ należności za wykonane usługi) bez korzystania z kredytów bankowych. Na dzień rok Zakład zatrudnia 23,9 pracowników w przeliczeniu na pełny wymiar czasu pracy wg poszczególnych grup zawodowych : lekarz pierwszego kontaktu - dyrektor 1 etat lekarz pierwszego kontaktu 3 etaty lekarz ginekolog-położnik 1 etat lekarz stomatolog 2 etaty pielęgniarka środowiskowo-rodzinna 3,5 etatu

8 położna środowiskowo-rodzinna 1 etat - pielęgniarka w środ-nauczania i wychowania 1,3 etatu (higienistka szkolna) - pielęgniarka zabiegowa 3,3 etatu - pomoc stomatologiczna 1,4 etatu - technik fizjoterapii 1 etat - kierowca karetki + konserwator 1,5 etatu - główny księgowy 1 etat - st. referent administracyjny + kasjer 0,75 etatu - sprzątaczka 2,45 etatu Zatrudnienie załogi w 2004 roku zmniejszono o 1,8 etatu w stosunku do 2003 roku (1,2 etat pielęgniarki, oraz 0,6 etatu pomoc stomatologiczna).