WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 1) nazwa i siedziba organizacji STOWARZYSZENIE "ICH LEPSZE JUTRO" 33-100 TARNÓW JANA KOCHANOWSKIEGO 30 0000237677 2) podstawowy przedmiot działalności organizacji Celem działalności Stowarzyszenia jest realizowanie zadań na rzecz osób, o których mowa w art. 4 ustawy o działalności pożytku publicznego i wolontariacie, a w szczególności: - Tworzenie warunków dla wszechstronnego rozwoju podopiecznych oraz aktywnego spędzania ich wolnego czasu. - Udzielanie pomocy podopiecznym poprzez rehabilitację i zajęcia kulturalno-oświatowe. - Specjalistyczna pomoc podopiecznym. - Udzielanie porad oraz prowadzenie konsultacji w zakresie rozwiązywania problemów wynikających z faktu posiadania wśród najbliższych osoby niepełnosprawnej lub chorej. 3) właściwy sąd lub inny organ prowadzący rejestr Sąd Rejonowy dla Krakowa Śródmieścia w Krakowie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego. 4) czas trwania działalności organizacji, jeżeli jest ograniczony 5) okres objęty sprawozdaniem finansowym 01.01.2014-31.12.2014 6) czy sprawozdanie finansowe zawiera dane łączne, jeżeli w skład jednostki wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe 7) czy sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez jednostkę w dającej się przewidzieć przyszłości oraz czy nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania przez nią działalności Sprawozdanie zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności Stowarzyszenia w przyszłości. Nie są znane okoliczności, które wskazywałyby na istnienie zagrożeń dla kontynuowania przez Stowarzyszenie działalności. 8) w przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, prosimy wskazać, że jest to sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz prosimy wskazać zastosowaną metodę rozliczenia połączenia (nabycia, łączenia udziałów) 9) omówienie przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów (także amortyzacji), pomiaru wyniku finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego w zakresie, w jakim ustawa pozostawia jednostce prawo wyboru Sporządzono dnia:2015-06-10
STOWARZYSZENIE "ICH LEPSZE JUTRO" 33-100 TARNÓW JANA KOCHANOWSKIEGO 30 0000237677 BILANS sporządzony na dzień: 2014-12-31 Stan na 2014-01-01 2014-12-31 AKTYWA A Aktywa trwałe 25,175.76 0.00 I Wartości niematerialne i prawne 25,175.76 0.00 1 Koszty zakończonych prac rozwojowych 2 Wartość firmy 3 Inne wartości niematerialne i prawne 25,175.76 0.00 4 Zaliczki na wartości niematerialne i prawne II Rzeczowe aktywa trwałe 1 Środki trwałe a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej c) urządzenia techniczne i maszyny d) środki transportu e) inne środki trwałe 2 Środki trwałe w budowie 3 Zaliczki na środki trwałe w budowie III Należności długoterminowe 1 Od jednostek powiązanych 2 Od jednostek pozostałych IV Inwestycje długoterminowe 1 Nieruchomości 2 Wartości niematerialne i prawne 3 Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe 4 Inne inwestycje długoterminowe V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2 Inne rozliczenia międzyokresowe B Aktywa obrotowe 128,545.26 127,940.89 I Zapasy
1 Materiały 2 Półprodukty i produkty w toku 3 Produkty gotowe 4 Towary 5 Zaliczki na dostawy II Należności krótkoterminowe 5,000.00 19,615.67 1 Należności od jednostek powiązanych 5,000.00 19,615.67 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty 5,000.00 19,615.67 - do 12 miesięcy 5,000.00 19,615.67 - powyżej 12 miesięcy b) inne 2 Należności od pozostałych jednostek a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń c) inne d) dochodzone na drodze sądowej III Inwestycje krótkoterminowe 123,245.25 108,325.22 1 Krótkoterminowe aktywa finansowe 123,245.25 108,325.22 a) w jednostkach powiązanych - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 123,245.25 108,325.22 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 123,245.25 108,325.22 - inne środki pieniężne - inne aktywa pieniężne 2 Inne inwestycje krótkoterminowe IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 300.01 0.00 AKTYWA razem (suma poz. A i B) 153,721.02 127,940.89 PASYWA A Kapitał (fundusz) własny 151,388.32 118,101.96 I Kapitał (fundusz) podstawowy 114,227.39 114,227.39 II Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) III Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) 37,160.93 3,874.57 IV Kapitał (fundusz) zapasowy V Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny
VI Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe VII Zysk (strata) z lat ubiegłych VIII Zysk (strata) netto IX Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 2,332.70 9,838.93 I Rezerwy na zobowiązania 1 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2 Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne - długoterminowa - krótkoterminowa 3 Pozostałe rezerwy - długoterminowa - krótkoterminowa II Zobowiązania długoterminowe 2,332.70 9,838.93 1 Wobec jednostek powiązanych 2 Wobec pozostałych jednostek 2,332.70 9,838.93 a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe 2,332.70 9,838.93 d) - inne III Zobowiązania krótkoterminowe 1 Wobec jednostek powiązanych a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy b) inne 2 Wobec pozostałych jednostek a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy e) zaliczki otrzymane na dostawy f) zobowiązania wekslowe g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń h) z tytułu wynagrodzeń i) inne 3 Fundusze specjalne IV Rozliczenia międzyokresowe 1 Ujemna wartość firmy 2 Inne rozliczenia międzyokresowe - długoterminowe - krótkoterminowe PASYWA razem (suma poz. A i B) 153,721.02 127,940.89
Sporządzono dnia: Marcin Pertkiewicz, Biuro Rachunkowe BERATER w Tarnowie. Numer świadectwa kwalifikacyjnego 21375/01 Krzysztof Drwal, Prezes Zarządu Stowarzyszenia ICH LEPSZE JUTRO Imię, nazwisko i podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych - na podstawie art. 52 ust. 2 ustawy o rachunkowości Imię, nazwisko i podpis kierownika jednostki, a jeżeli jednostką kieruje organ wieloosobowy, wszystkich członków tego organu - na podstawie art. 52 ust. 2 ustawy o rachunkowości
STOWARZYSZENIE "ICH LEPSZE JUTRO" 33-100 TARNÓW JANA KOCHANOWSKIEGO 30 0000237677 RACHUNEK ZYSKÓW i STRAT na dzień: 2014-12-31 Rachunek zysków i strat wariant kalkulacyjny zgodnie z zał. Nr 1 do Ustawy o rachunkowości Pozycja Wyszczególnienie Kwota za rok poprzedni Kwota za rok obrotowy 1 2 3 4 A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: - od jednostek powiązanych 95,370.25 82,318.37 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 95,370.25 82,318.37 II. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów B. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: - jednostkom powiązanym 58,795.37 46,147.57 I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 58,795.37 46,147.57 II. Wartość sprzedanych towarów i materiałów C. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (A-B) 36,574.88 36,170.80 D. Koszty sprzedaży E. Koszty ogólnego zarządu 53,815.41 37,759.98 F. G. Pozostałe przychody operacyjne 295,146.99 205,285.97 I. II. III. 3. Inne przychody operacyjne 34,798.53 153.00 H. Pozostałe koszty operacyjne 243,692.98 201,562.44 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 1. Koszty z działalności nieodpłatnej pożytku publicznego 231,017.06 155,271.31 2. Koszty z działalności odpłatnej pożytku publicznego 9,062.52 42,161.53 3. Inne koszty operacyjne 3,613.40 4,129.60 K. I. Zysk (strata) ze sprzedaży (C-D-E) Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Dotacje Inne przychody operacyjne Koszty finansowe Odsetki, w tym: - dla jednostek powiązanych -17,240.53 II. Strata ze zbycia inwestycji 0.00 92,900.00 202,246.99 41.32 41.32-1,589.18 8,178.68 29,000.00 168,107.29 1. Przychody z działalności nieodpłatnej pożytku publicznego 151,778.46 127,059.29 2. Przychody z działalności odpłatnej pożytku publicznego 15,670.00 40,895.00 III. Inne koszty operacyjne 243,692.98 201,562.44 I. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (F+G-H) 34,213.48 2,134.35 J. Przychody finansowe 2,988.77 1,740.76 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych II. Odsetki, w tym: - od jednostek powiązanych 2,988.77 1,740.76 III. Zysk ze zbycia inwestycji IV. Aktualizacja wartości inwestycji V. Inne 0.54 0.54 strona 1 z 2
III. IV. L. M. I. II. N. O. P. R. Aktualizacja wartości inwestycji Inne Zysk (strata) z działalności gospodarczej (I+J-K) Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (M.I.-M.II.) Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne Zysk (strata) brutto (L±M) Podatek dochodowy Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) Zysk (strata) netto (N-O-P) 37,160.93 3,874.57 37,160.93 3,874.57 37,160.93 3,874.57 Sporządzono dnia:2015-06-10 Marcin Pertkiewicz, Biuro Rachunkowe BERATER w Tarnowie. Numer świadectwa kwalifikacyjnego 21375/01 Krzysztof Drwal, Prezes Zarządu Stowarzyszenia ICH LEPSZE JUTRO Imię, nazwisko i podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych - na podstawie art. 52 ust. 2 ustawy o rachunkowości Imię, nazwisko i podpis kierownika jednostki, a jeżeli jednostką kieruje organ wieloosobowy, wszystkich członków tego organu - na podstawie art. 52 ust. 2 ustawy o rachunkowości strona 2 z 2
DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA Charakterystyka stosowanych metod wyceny. - Środki trwałe wycenia się na dzień bilansowy według cen nabycia pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne, - Zobowiązania według kwoty wymagającej zapłaty. I Zmiany metod księgowości i wyceny, dokonane w roku obrotowym. - W roku 2014 nie dokonano zmian metod wyceny aktywów i pasywów, - Kontynuowano księgowość komputerową - program księgowy: CDN-Klasyka. Zmiany w ciągu roku obrotowego wartości środków trwałych. - Bez zmian Na realizację celów statutowych Stowarzyszenie ICH LEPSZE JUTRO w 2014 roku przeznaczyło 302 791,85 zł, w tym koszty odpłatnej działalności pożytku publicznego 42 161,53 zł. Koszty administracyjne wyniosły 37 060,97 zł, na które składają się: - zużycie materiałów i energii 4 589,48 zł - usługi obce 23 341,04 zł - podatki i opłaty 643,58 zł - wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 0,00 zł - amortyzacja śr. 7 854,44 zł - pozostałe koszty (delegacje) 632,43 zł II Koszt sprzedanego środka trwałego 17 321,32 zł Koszty finansowe: 0,54 zł Koszty na cele inne niż statutowe: 4 129,60 zł (zwrot dotacji) Razem koszty 2014 roku zamknęły się kwotą 302 791,85 zł. Należności krótkoterminowe w kwocie: 19 615,67 zł - Centrum Sztuki Mościce 8 916,67 zł - Fundacja Polsat 1 000,00 zł - M. Tomaszewski, T. Tomaszewska Sp.j. 3 499,00 zł - Usługi Transportu Drogowego Mądel K. 900,00 zł - Firma Kolor 300,00 zł - Grupa Azoty 5 000,00 zł Na zobowiązania krótkoterminowe w kwocie: 9 838,93 zł - Centrum Sztuki 2679,35 zł - PZU 470,88 zł - Spółdzielnia Mieszkaniowa Jaskółka 598,70 zł - Pro Arte J.Lepieszka 4 790,00 zł - Stowarzyszenie Akademickie Tratwa 1 300,00 zł. III IV V
VI VII VIII Wynik na całokształcie działalności Stowarzyszenia wynosi 3 874,57 zł. Kwota 3 874,57 zł zostanie zarachowana na poczet przychodów w roku następnym. IX Sporządzono dnia:2015-06-10