JEDNOSTKOWY RAPORT OKRESOWY FABRYKA FORMY S.A. III KWARTAŁ 2013 r. POZNAŃ 14 LISTOPADA 2013 r.

JEDNOSTKOWY RAPORT OKRESOWY FABRYKA FORMY S.A. III KWARTAŁ 2013 r. POZNAŃ 14 LISTOPADA 2013 r. Raport FABRYKA FORMY S.A. za III kwartał roku 2013 został przygotowany zgodnie z aktualnym stanem prawnym w oparciu o Regulamin Alternatywnego Systemu Obrotu Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz Załącznik nr 3 reg. ASO - Informacje bieżące i okresowe przekazywane w Alternatywnym Systemie Obrotu na rynku NewConnect. ADRES TELEFON MAIL SIEĆ WEB Ul. Krzywoustego 72 61-144 Poznań +48( 61)8742742 zarzad@fabryka-formy.pl www.fabryka-formy.pl

Szanowni Państwo, Fabryka Formy S.A. od 2009 r. prowadzi działalność w obszarze fitness i wellness. Od roku 2011 jest notowana na rynku NewConnect. Przyjęty model biznesowy zakłada budowę nowoczesnej sieci centrów fitness pod nazwą Fabryka Formy. Aktualnie Fabryka Formy ma cztery kluby fitness zlokalizowane w Wielkopolsce, z czego trzy zostały otwarte w ciągu ostatnich 12 miesięcy. Otrzymany tytuł Profesjonalnego Klubu Fitness (wg BodyLife i fit.pl) daje gwarancję wysokiej jakości obsługi i standardów pracy w ramach prowadzonych klubów. Motto Fabryki Formy mówi: Pomagamy naszym Klientom budować ich wewnętrzną siłę, żeby dzięki niej mogli realizować swoje marzenia, zatem najważniejsze jest to, żeby w klubach Fabryki Formy Klienci osiągali swoje cele i tym samym spełniali marzenia, podnosili jakość swojego życia. W raportowanym okresie działania nasze skupione były głównie na rozwoju sieci klubów Fabryka Formy. W ramach kolejnych klubów fitness koncentracja działań obejmowała standaryzację procesów wewnątrzfirmowych w ramach rozwijających się działów i w powiązaniu ze wzrostem kadry obsługującej, rozwój w zakresie systemu zarządzania obsługą Klienta, dostosowanie działań marketingowych i PR-wych zewnętrznych kreujących markę Fabryka Formy. Od otwarcia pierwszego klubu Fabryki Formy w 2009 roku ilość klubowiczów wzrosła ponad sześciokrotnie (obecnie ponad 6000 klubowiczów), a ilość wizyt w klubach trzykrotnie. Zaistniałe zdarzenia oraz osiągnięte wyniki w okresie od 1 stycznia 2013 r. do 30 września 2013 r. wskazują, że sytuacja Spółki jest stabilna, a marka Fabryka Formy staje się dominującym graczem na lokalnym rynku. Konsekwentnie realizowana strategia rozwoju sieci klubów Fabryka Formy oraz strategii marki zaowocuje w najbliższym czasie kolejnymi klubami. Zapraszamy Państwa do zapoznania się ze szczegółowymi informacjami zawartymi w niniejszym Raporcie Kwartalnym Spółki. ZARZĄD FABRYKA FORMY S.A. 2

DANE SPÓŁKI Nazwa Siedziba Adres Oznaczenie sądu Fabryka Formy Spółka Akcyjna Poznań ul. B. Krzywoustego 72, 61-144 Poznań Sąd Rejonowy Poznań Nowe Miasto i Wilda w Poznaniu VIII Wydział Gospodarczy Nr KRS 0000355926 NIP 7822459260 REGON 300968873 Telefon +48 61 874 27 42 E-mail Strona www Kapitał zakładowy zarzad@fabryka-formy.pl www.fabryka-formy.pl 2 623 502,00 PLN ZARZĄD SPÓŁKI Członek Zarządu Członek Zarządu Izabela Grześkowiak Michał Lachowicz 3

I. KWARTALNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE BILANS Wyszczególnienie Stan na 30.09.2013 Stan na 30.09.2012 AKTYWA A. AKTYWA TRWAŁE 12 839 224,98 7 005 840,55 I. Wartości niematerialne i prawne 163 489,17 187 695,20 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych 2. Wartość firmy 3. Inne wartości niematerialne i prawne 163 489,17 187 695,20 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne II. Rzeczowe aktywa trwałe 12 362 010,10 6 427 425,81 1. Środki trwałe 10 879 657,16 5 724 177,86 a) grunty (w tym prawo wieczystego użytkowania gruntu) b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 7 029 965,38 4 042 971,41 c) urządzenia techniczne i maszyny 855 497,68 297 468,80 d) środki transportu 41 862,26 32 200,70 e) inne środki trwałe 2 952 331,84 1 351 536,95 2. Środki trwałe w budowie 404 227,47 59 468,51 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie 1 078 125,47 643 779,44 III. Należności długoterminowe 0,00 0,00 1. Od jednostek powiązanych 2. Od pozostałych jednostek IV. Inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 1. Nieruchomości 2. Wartości niematerialne i prawne 3. Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 313 725,71 390 719,54 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 303 811,00 389 236,00 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 9 914,71 1 483,54 4

BILANS Wyszczególnienie Stan na 30.09.2013 Stan na 30.09.2012 B. AKTYWA OBROTOWE 5 712 391,52 5 856 938,88 I. Zapasy 201 127,21 123 051,88 1. Materiały 40 985,90 2. Półprodukty i produkty w toku 3. Produkty gotowe 4. Towary 201 127,21 82 065,98 5. Zaliczki na dostawy II. Należności krótkoterminowe 5 206 090,49 4 482 902,96 1. Należności od jednostek powiązanych 166 582,52 0,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 166 582,52 0,00 - do 12 miesięcy 166 582,52 0,00 - powyżej 12 miesięcy b) inne 2. Należności od pozostałych jednostek 5 039 507,97 4 482 902,96 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 3 808 311,42 3 715 527,57 - do 12 miesięcy 3 808 311,42 3 715 527,57 - powyżej 12 miesięcy b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 541 801,20 218 534,93 c) inne 689 395,35 548 840,46 d) dochodzone na drodze sądowej III. Inwestycje krótkoterminowe 289 554,34 1 213 000,19 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 289 554,34 1 213 000,19 a) w jednostkach powiązanych 167 500,00 0,00 - udziały lub akcje 5 000,00 - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki 162 500,00 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach 3 543,95 936 333,00 - udziały lub akcje 2 500,00 - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki 3 543,95 933 833,00 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 118 510,09 276 667,19 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 118 510,09 276 667,19 - inne środki pieniężne - inne aktywa pieniężne 2. Inne inwestycje krótkoterminowe IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 15 619,48 37 983,85 AKTYWA RAZEM: 18 551 616,50 12 862 779,43 5

BILANS Wyszczególnienie PASYWA Stan na 30.09.2013 Stan na 30.09.2012 A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY 9 691 003,53 8 971 080,15 I. Kapitał (fundusz) podstawowy 2 623 502,00 2 448 502,00 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) IV. Kapitał (fundusz) zapasowy 6 562 294,10 6 037 294,10 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 750 000,00 75 000,00 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych -98 126,14-686 336,68 VIII. Zysk (strata) netto roku obrotowego -146 666,43 421 620,73 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZ. 8 860 612,97 3 891 699,28 I. Rezerwy na zobowiązania 275 312,00 75 841,00 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 275 312,00 75 841,00 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne - długoterminowa - krótkoterminowa 3. Pozostałe rezerwy - długoterminowa - krótkoterminowa II. Zobowiązania długoterminowe 3 716 896,04 982 152,51 1. Wobec jednostek powiązanych 2. Wobec pozostałych jednostek 3 716 896,04 982 152,51 a) kredyty i pożyczki 3 454 624,63 754 480,00 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe 262 271,41 227 672,51 d) inne III. Zobowiązania krótkoterminowe 3 974 460,31 1 409 235,90 1. Wobec jednostek powiązanych 5 975,19 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 5 975,19 - do 12 miesięcy 5 975,19 - powyżej 12 miesięcy b) inne 2. Wobec pozostałych jednostek 3 968 485,12 1 409 235,90 a) kredyty i pożyczki 2 648 697,46 661 735,48 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe 236 024,50 183 568,74 d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 548 891,68 390 097,12 - do 12 miesięcy 548 891,68 390 097,12 - powyżej 12 miesięcy e) zaliczki otrzymane na dostawy f) zobowiązania wekslowe g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 333 796,35 62 303,22 h) z tytułu wynagrodzeń 139 694,97 72 962,93 6

i) inne 61 380,16 38 568,41 3. Fundusze specjalne IV. Rozliczenia międzyokresowe 893 944,62 1 424 469,87 1. Ujemna wartość firmy 499,84 499,64 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 893 444,78 1 423 970,23 - długoterminowe 3 666,83 - krótkoterminowe 893 444,78 1 420 303,40 PASYWA RAZEM: 18 551 616,50 12 862 779,43 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT [wariant porównawczy] Wyszczególnienie Od 01.07.2013 do 30.09.2013 Od 01.07.2012 do 30.09.2012 Od 01.01.2013 do 30.09.2013 Od 01.01.2012 do 30.09.2012 A Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, 2 718 929,18 1 431 004,15 8 170 788,63 3 782 005,95 w tym: od jednostek powiązanych 452 198,48 237 632,87 1 602 113,29 596 684,25 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 2 624 807,64 5 902 221,45 7 849 409,43 3 644 842,85 II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) -7 191,35-38 475,18-20 679,53-24 533,11 III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 101 312,89 269 261,48 342 058,73 161 696,21 B. Koszty działalności operacyjnej 2 690 276,20 1 165 310,49 7 847 310,40 3 218 815,69 I. Amortyzacja 398 919,77 191 941,63 1 123 658,36 497 602,85 II. Zużycie materiałów i energii 219 642,08 172 307,85 753 178,59 360 453,58 III. Usługi obce 1 335 468,07 389 674,68 3 754 040,30 1 090 667,89 IV. Podatki i opłaty, w tym: 33 965,00 3 247,44 57 835,89 10 972,33 V. Wynagrodzenia 502 236,00 294 657,13 1 568 136,30 936 773,86 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 54 055,94 26 312,68 165 140,12 75 410,06 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 78 712,13 54 612,13 206 356,64 123 099,15 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 67 277,21 42 556,95 218 964,20 123 835,97 C. Wynik ze sprzedaży (A-B) 28 652,98 265 693,66 323 478,23 563 190,26 D. Pozostałe przychody operacyjne 8 004,57 872,37 13 237,22 76 310,69 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych -13 127,63 29 751,73 II. Dotacje III. Inne przychody operacyjne 8 004,57 14 000,00 13 237,22 46 558,96 E. Pozostałe koszty operacyjne 38 706,74 41 139,26 87 884,86 43 131,51 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 24 800,00 II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne 38 706,74 41 139,26 63 830,59 43 131,51 F. Wynik z działalności operacyjnej (C+D-E) -2 049,19 225 426,77 248 830,59 596 369,44 G. Przychody finansowe 94 715,84 17 932,44 95 821,34 18 411,19 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych II. Odsetki, w tym: 94 715,84 17 932,44 95 729,59 18 411,19 - od jednostek powiązanych III. Zysk ze zbycia inwestycji IV. Aktualizacja wartości inwestycji V. Inne 91,75 H. Koszty finansowe 215 390,00 50 662,14 491 318,36 193 159,90 I. Odsetki, w tym: 210 274,55 46 534,08 454 767,17 181 182,32 - dla jednostek powiązanych 11 045,59 11 045,59 37 450,05 7

II. III. Strata ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartości inwestycji IV. Inne 5 115,45 4 128,06 36 551,19 11 977,58 I. Wynik z działalności gospod. (F+G-H) -122 723,35 192 697,07-146 666,43 421 620,73 J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I-J.II) 0,00 0,00 0,00 0,00 I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne K. Wynik brutto (I+/-J) -122 723,35 192 697,07-146 666,43 421 620,73 L. Podatek dochodowy M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) N. Wynik netto (K-L-M) -122 723,35 192 697,07-146 666,43 421 620,73 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH [metoda pośrednia] Wyszczególnienie A. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ Od 01.07.2013 do 30.09.2013 Od 01.07.2012 do 30.09.2012 Od 01.01.2013 do 30.09.2013 Od 01.01.2012 do 30.09.2012 I. Zysk (strata) netto -122 723,35 192 697,07-146 666,43 421 620,73 II. Korekty razem 293 732,80-496 423,94 1 075 871,58-1 104 113,59 1. Amortyzacja 398 919,77 181 941,63 1 123 658,36 497 602,85 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 95 342,86 38 724,16 277 617,81 149 530,45 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej 13 127,63 24 800,00-29 751,73 5. Zmiana stanu rezerw 6. Zmiana stanu zapasów 15 695,65 18 189,58 5 842,00-69 474,95 7. Zmiana stanu należności 26 550,65-936 328,45 432 186,66-1 406 217,21 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów -136 293,20 253 711,90 40 083,51-226 096,31 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -106 482,93-65 790,39-828 316,76-19 706,69 10. Inne korekty III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I +/-II) 171 009,45-303 726,87 929 205,15-682 492,86 B. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ I. Wpływy 0,00 0,00 21 700,00 130 255,99 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 21 700,00 130 255,99 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach -zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych - odsetki - inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki 980 734,02 530 471,88 3 416 859,32 799 205,03 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 980 734,02 530 471,88 3 416 859,32 799 205,03 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powiązanych 8

b) w pozostałych jednostkach - nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -980 734,02-530 471,88-3 395 159,32-668 949,04 C. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ I. Wpływy 2 145 433,72 130 000,00 4 701 444,27 3 826 000,00 1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych 700 000,00 700 000,00 3 196 000,00 2. Kredyty i pożyczki 1 445 433,72 130 000,00 4 001 444,27 630 000,00 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe II. Wydatki 1 318 696,12 178 325,10 2 220 245,42 2 292 495,83 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek 1 089 745,64 96 207,56 1 666 335,92 2 000 306,48 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 133 607,62 43 393,38 276 291,69 142 658,90 8. Odsetki 95 342,86 38 724,16 277 617,81 149 530,45 9. Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) 826 737,60-48 325,10 2 481 198,85 1 533 504,17 D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO, RAZEM (A.III+/-B.III+/-C.III) 17 013,03-882 523,85 15 244,68 182 062,27 E. BILANSOWA ZMIANA ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, W TYM - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU 101 497,36 1 159 191,04 103 265,71 94 604,94 G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F+/-D), W TYM 118 510,39 276 667,19 118 510,39 276 667,21 - o ograniczonej możliwości dysponowania ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE (FUNDUSZU) WŁASNYM Wyszczególnienie Od 01.01.2013 do 30.09.2013 Od 01.01.2012 do 30.09.2012 I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO) 8 971 080,15 5 353 459,42 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych 8 971 080,15 5 353 459,42 1. Kapitał podstawowy na początek okresu 2 448 502,00 1 768 502,00 1.1. Zmiany kapitału podstawowego 175 000,00 680 000,00 a) zwiększenia (z tytułu) 175 000,00 680 000,00 - wydania udziałów (emisji akcji) 175 000,00 680 000,00 - inne b) zmniejszenia (z tytułu) 0,00 0,00 - umorzenia udziałów (akcji) - inne 9

1.2. Kapitał podstawowy na koniec okresu 2 623 502,00 2 448 502,00 2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 0,00 0,00 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał podstawowy a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) 2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 0,00 0,00 3. Udziały (akcje) własne na początek okresu 0,00 0,00 a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) 3.1. Udziały (akcje) własne na koniec okresu 0,00 0,00 4. Kapitał zapasowy na początek okresu 6 037 294,10 2 706 363,96 4.1. Zmiany kapitału zapasowego 525 000,00 3 330 930,14 a) zwiększenia (z tytułu) 525 000,00 3 330 930,14 - emisji akcji powyżej wartości nominalnej 525 000,00 2 516 000,00 - podziału zysku 814 930,14 b) zmniejszenia (z tytułu) 0,00 0,00 - pokrycia straty - pokrycie kosztów emisji - wypłata dywidendy 4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 6 562 294,10 6 037 294,10 5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 0,00 0,00 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) - zbycia środków trwałych 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0,00 0,00 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 750 000,00 750 000,00 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych a) zwiększenia (z tytułu) - wpłat na poczet akcji serii C - wpłat na poczet akcji serii D b) zmniejszenia (z tytułu) - nabycie akcji /rejestracja w KRS/ 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 750 000,00 750 000,00 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu -98 126,14 128 593,46 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 588 210,54 814 930,14 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 588 210,54 814 930,14 7.3. Zmiany zysku z lat ubiegłych a) zwiększenia (z tytułu) - b) zmniejszenia (z tytułu) 588 210,54 814 930,14 - podziału zysku z lat ubiegłych 588 210,54 814 930,14 7.4. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu -686 336,68-686 336,68 a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 10

7.6. Strata lat ubiegłych na początek okresu, po korektach -686 336,68-686 336,68 7.7. Zmiany straty z lat ubiegłych a) zwiększenia (z tytułu) - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia b) zmniejszenia (z tytułu) 588 210,54 - pokrycia straty zyskiem 588 210,54 7.8. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu -98 126,14-686 336,68 7.9. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu -98 126,14-686 336,68 8. Wynik netto -146 666,43 421 620,73 a) zysk netto 421 620,73 b) strata netto -146 666,43 c) odpisy z zysku II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ) 9 691 003,53 8 971 080,15 III. Kapitał własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 9 691 003,53 8 971 080,15 II. INFORMACJE O ZASADACH PRZYJĘTYCH PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU, W TYM INFORMACJE O ZMIANACH STOSOWANYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI 1. Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzeniu sprawozdania finansowego na 31 grudnia 2012 r. są zgodne z przepisami ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2009 nr 152 poz. 1223 z późn. zm.). 2. Rachunek zysków i strat jest sporządzony metodą porównawczą. 3. Wyceny aktywów i pasywów dokonano następująco: środki trwałe, środki trwałe w budowie, wartości niematerialne i prawne: w cenie nabycia lub kosztu wytworzenia pomniejszonego o odpisy amortyzacyjne, rzeczowe aktywa trwałe i zrównane z nimi, o przewidywanym okresie ekonomicznej użyteczności dłuższym niż rok, których wartość wynosi minimum 2000,00 zł są kompletne, zdatne do użytku i przeznaczone na potrzeby jednostki, zaliczone są do środków trwałych, a odpisy amortyzacyjne dokonywane są metodą liniową przez szacowany okres użytkowania danego składnika aktywów, według poniższej tabeli: 11

Wyszczególnienie stawka amortyzacyjna Grunty (prawa wieczystego użytkowania) - Budynki i budowle 10% Maszyny i urządzenia techniczne 10-30% Środki transportu 33% - 35% Pozostałe środki trwałe 10-20% przedmioty o okresie używania krótszym niż rok, o wartości początkowej poniżej 2000,00 zł odpisano w miesiącu ich zakupu w koszty działalności, której służą, jako zużycie materiałów, wartości niematerialne i prawne ujmowane są w bilansie według ceny nabycia, a ich odpisy amortyzacyjne dokonywane są metodą liniową na podstawie planu amortyzacji, stany zapasu materiałów i towarów wyceniono wg rzeczywistych cen zakupu lub nabycia, nie wyższych jednak od cen sprzedaży netto, dla ustalenia wartości rozchodu dla towarów handlowych i materiałów przyjęto zasadę: pierwsze przyszło pierwsze wyszło, należności i roszczenia wykazuje się wg wartości podlegającej zapłacie z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny. Wartość należności aktualizuje się uwzględniając stopień prawdopodobieństwa ich zapłaty przez dokonanie odpisu aktualizującego, zobowiązania ujmuje się w księgach w kwocie wymagającej zapłaty, należności i zobowiązania wyrażone w walutach obcych wykazuje się na dzień dokonania operacji wg średniego kursu NBP ustalonego dla danej waluty na dzień poprzedzający dzień zawarcia transakcji. Na dzień bilansowy należności i zobowiązania wyrażone w walutach obcych wycenia się po obowiązującym na ten dzień średnim kursie ustalonym dla danej waluty przez NBP, przychody ujmowane są w takiej wysokości, w jakiej jest prawdopodobne, że Spółka uzyska korzyści ekonomiczne związane z daną transakcją oraz gdy kwotę przychodów można wycenić w wiarygodny sposób. Przychody ze sprzedaży ujmowane są w wartości godziwej zapłaty otrzymanej lub należnej i reprezentującej należności za produkty, towary i usługi dostarczane w ramach normalnej działalności 12

gospodarczej, po pomniejszeniu o rabaty, VAT i inne podatki związane ze sprzedażą. Przychody ze sprzedaży ujmuje się w okresie, w którym świadczono usługi, koszty ujmowane są zgodnie z zasadą współmierności przychodów i kosztów oraz zasadą ostrożności. III. ZWIĘZŁA CHARAKTERYSTYKA ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ EMITENTA W OKRESIE, KTÓREGO DOTYCZY RAPORT, WRAZ Z OPISEM NAJWAŻNIEJSZYCH CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI W raportowanym kwartale Fabryka Formy S.A. zrealizowała przychody netto ze sprzedaży w wysokości 2.719 tys. PLN uzyskując ponad 90% wzrost w odniesieniu do analogicznego okresu 2012 r. Przychody w okresie od stycznia do września 2013 roku wyniosły natomiast 8.171 tys. PLN, co w stosunku do 3.782 tys. PLN w 2012 roku wykazuje na wzrost o ponad 116%. W trzecim kwartale 2013 roku odnotowano wzrost sprzedaży we wszystkich grupach usług fitness, co związane jest ze wzrostem świadomości społeczeństwa na temat korzyści płynących z poprawy kondycji fizycznej. Raportowany kwartał, jako sezon wakacyjny, to czas niskiej koniunktury na rynku fitness. Mimo to trzy funkcjonujące lokalizacje Emitenta kluby w Kinepolis i w Green Point w Poznaniu oraz klub w Suchym Lesie realizowały założone plany sprzedażowe stale zwiększając bazę klubowiczów, skutecznie powstrzymując naturalny w tym okresie odpływ klientów z klubów, a co za tym idzie utrzymując wysoki poziom przychodów zarówno ze sprzedaży karnetów, jak i usług dodatkowych. W raportowanym okresie Emitent odnotował wzrost kosztów operacyjnych, które narastająco wyniosły 1.568 tys. PLN - wzrost o 67% w stosunku do analogicznego okresu 2012 roku. Taki wzrost kosztów operacyjnych w relacji do poziomu z 2012 roku był spowodowany działalnością trzech klubów fitness Emitenta, a nie jednego, co miało miejsce w okresie od stycznia do września poprzedniego roku oraz wzrostem kosztów działań marketingowych i handlowych dotyczących informowania o otwarciu w dniu 23 października br. czwartego klubu Emitenta, zlokalizowanego w Gorzowie Wielkopolskim. Realizacja tej inwestycji zwiększyła w trzecim kwartale koszty Spółki o prace remontowo-wykończeniowe, zakup elementów wyposażenia, szkolenia personelu celem przystąpienie do pracy w nowym obiekcie. W związku z powyższym Fabryka Formy S.A. poniosła ujemny wynik netto na poziomie 147 tys., który jednak był wcześniej zaplanowany i ujęty w budżetach lat przyszłych. 13

Zarząd Spółki planuje konsekwentnie umacniać pozycję rynkową, gdyż widzi potencjał do kolejnych inwestycji w kluby fitness w Poznaniu, jak i w innych miastach Polski. Poza zdarzeniami wymienionymi powyżej, według najlepszej wiedzy Emitenta, w omawianym okresie sprawozdawczym nie wystąpiły żadne nietypowe zdarzenia mające wpływ na wyniki z działalności gospodarczej za okres objęty tymże raportem. IV. STANOWISKO ODNOŚNIE DO MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W RAPORCIE KWARTALNYM Spółka nie publikowała prognoz na rok 2013. V. OPIS STANU REALIZACJI DZIAŁAŃ I INWESTYCJI EMITENTA ORAZ HARMONOGRAMU ICH REALIZACJI Nie dotyczy. VI. INFORMACJE NA TEMAT AKTYWNOŚCI W ZAKRESIE WPROWADZANIA ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE Emitent nie podejmował w okresie objętym raportem inicjatyw nastawionych na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie. VII. OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA, ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI Emitent nie tworzy grupy kapitałowej. 14

VIII. WSKAZANIE PRZYCZYN NIESPORZĄDZENIA SKONSOLIDOWANYCH SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Nie dotyczy. IX. INFORMACJE O STRUKTURZE AKCJONARIATU EMITENTA, ZE WSKAZANIEM AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH, NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU, CO NAJMNIEJ 5% GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU Na dzień publikacji niniejszego raportu akcjonariat Spółki wygląda następująco: Akcjonariusz liczba akcji % akcji liczba głosów % głosów Benefit Systems S.A 11 295 000 43,05% 11 295 000 43,05% Ireneusz Sęk 7 658 385 29,19% 7 658 385 29,19% Benefit Development Sp. z o.o. 6 033 832 23,00% 6 033 832 23,00% Pozostali 1 247 803 4,76% 1 247 803 4,76% X. INFORMACJE DOTYCZĄCE LICZBY OSÓB ZATRUDNIONYCH PRZEZ EMITENTA, W PRZELICZENIU NA PEŁNE ETATY Struktura zatrudnienia w spółce Emitenta przedstawia się następująco: Forma zatrudnienia Liczba zatrudnionych Liczba pełnych etatów Umowa o pracę 9 8,2 Umowa o dzieło, zlecenie i inne 97 ---- Poznań, dnia 14 listopada 2013 roku Członek Zarządu Izabela Grześkowiak Członek Zarządu Michał Lachowicz 15