JEDNOSTKOWY RAPORT OKRESOWY LUXIMA S.A. I KWARTAŁ 2015 ROKU. Ełk, dnia 15 maja 2015 r.

Transkrypt

1 JEDNOSTKOWY RAPORT OKRESOWY LUXIMA S.A. I KWARTAŁ 2015 ROKU Ełk, dnia 15 maja 2015 r. Raport LUXIMA S.A. za I kwartał roku 2015 został przygotowany zgodnie z aktualnym stanem prawnym w oparciu o Regulamin Alternatywnego Systemu Obrotu Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz Załącznik nr 3 reg. ASO - Informacje bieżące i okresowe przekazywane w Alternatywnym Systemie Obrotu na rynku NewConnect.

2 Strona 2 LUXIMA Spółka Akcyjna ul. Okrężna 4 B, Ełk KRS Sąd Rejonowy w Olsztynie VIII Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: ,00 zł (opłacony w całości) tel./fax / biuro@luxima.com.pl ZARZĄD Prezes Zarządu Grzegorz Oleś I. KWARTALNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE AKTYWA A. AKTYWA TRWAŁE , ,93 I. Wartości niematerialne i prawne , ,49 II. Rzeczowe aktywa trwałe , ,44 III. Należności długoterminowe 0,00 0,00 IV. Inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 0, ,00 B. AKTYWA OBROTOWE , ,94 I. Zapasy , ,97 II. Należności krótkoterminowe , ,92 III. Inwestycje krótkoterminowe , ,47 IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe , ,58 AKTYWA RAZEM: , ,87 PASYWA A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY , ,73 I. Kapitał (fundusz) podstawowy , ,00 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) 0,00 0,00 III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) 0,00 0,00 IV. Kapitał (fundusz) zapasowy , ,19 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 0,00 0,00 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych , ,98 VIII. Zysk (strata) netto roku obrotowego , ,48

3 Strona 3 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0,00 0,00 B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZ , ,14 I. Rezerwy na zobowiązania , ,00 II. Zobowiązania długoterminowe 0, ,89 III. Zobowiązania krótkoterminowe , ,25 IV. Rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 PASYWA RAZEM: , ,87 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (WARIANT PORÓWNAWCZY) Wyszczególnienie Od do Od do A Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, , ,98 w tym: od jednostek powiązanych 0,00 0,00 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów , ,50 II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) 0, ,32 III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki 0,00 0,00 IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 1 354, ,16 B. Koszty działalności operacyjnej , ,22 I. Amortyzacja , ,43 II. Zużycie materiałów i energii , ,85 III. Usługi obce , ,49 IV. Podatki i opłaty, w tym: , ,75 - podatek akcyzowy 0,00 0,00 V. Wynagrodzenia , ,43 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia , ,32 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 2 022, ,96 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 3 291, ,99 C. Wynik ze sprzedaży (A-B) , ,24 D. Pozostałe przychody operacyjne , ,01 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych ,30 0,00 II. Dotacje 0,00 0,00 III. Inne przychody operacyjne 254, ,01 E. Pozostałe koszty operacyjne , ,60 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00 II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0,00 0,00 III. Inne koszty operacyjne , ,60 F. Wynik z działalności operacyjnej (C+D-E) , ,83 G. Przychody finansowe 4 542, ,09 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0,00 0,00

4 Strona 4 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 II. Odsetki, w tym: 0, ,63 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 III. Zysk ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 IV. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 V. Inne 4 542,73 736,46 H. Koszty finansowe 2 570, ,74 I. Odsetki, w tym: 911, ,59 - dla jednostek powiązanych 0,00 0,00 II. Strata ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 III. Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 IV. Inne 1 659,45 469,50 I. Wynik z działalności gospod. (F+G-H) , ,48 J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I-J.II) 0,00 0,00 I. Zyski nadzwyczajne 0,00 0,00 II. Straty nadzwyczajne 0,00 0,00 K. Wynik brutto (I+/-J) , ,48 L. Podatek dochodowy 0,00 0,00 M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 0,00 0,00 N. Wynik netto (K-L-M) , ,48 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (METODA POŚREDNIA) Wyszczególnienie Od do Od do A. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ I. Zysk (strata) netto , ,48 II. Korekty razem , ,67 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I +/-II) , ,81 B. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ 0,00 0,00 I. Wpływy ,30 0,00 II. Wydatki 0,00 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) ,30 0,00 C. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ 0,00 I. Wpływy ,85 II. Wydatki , ,10 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) , ,75 D. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO, RAZEM (A.III+/-B.III+/-C.III) ,30 859,94 E. BILANSOWA ZMIANA ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH ,50 856,74 F. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU 3 479, ,73 G. ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F+/-D) , ,67

5 Strona 5 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE (FUNDUSZU) WŁASNYM I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO) , ,21 I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych , ,21 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ) , ,73 III. Kapitał własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) , ,73 II. INFORMACJE O ZASADACH PRZYJĘTYCH PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU, W TYM INFORMACJE O ZMIANACH STOSOWANYCH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI Podstawa sporządzenia sprawozdania finansowego Przychody i koszty Wartości niematerialne i prawne Środki trwałe Środki trwałe w budowie Zapasy Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało w zgodzie z praktyką stosowaną przez jednostki działające w Polsce, w oparciu o zasady rachunkowości wynikające z przepisów ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2002 r. nr 76 poz. 694 z późniejszymi zmianami). Przyjęte przez Spółkę zasady rachunkowości stosowane były w sposób ciągły. Przychody i koszty są rozpoznawane według zasady memoriałowej, tj. w okresach których dotyczą, niezależnie od daty otrzymania lub dokonania płatności. Spółka prowadzi ewidencję kosztów w układzie kalkulacyjnym i rodzajowym oraz sporządza porównawczy wariant rachunku zysków i strat. Wartości niematerialne i prawne ujmuje się w księgach według cen ich nabycia lub kosztów poniesionych na ich wytworzenie i umarza metodą liniową w następującym okresie: Koszty zakończonych prac rozwojowych 3 lata Koncesje, licencje 2 lata Inne 5 lat KNOW HOW 15 lat Wartość początkową środków trwałych ujmuje się w księgach według cen nabycia lub kosztów wytworzenia lub wartości przeszacowanej (po aktualizacji wyceny środków trwałych), pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne (umorzeniowe), a także o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Cena nabycia i koszt wytworzenia środków trwałych obejmuje ogół ich kosztów poniesionych przez jednostkę za okres budowy, montażu, przystosowania i ulepszenia, do dnia bilansowego lub przyjęcia do używania, w tym również nie podlegający odliczeniu podatek od towarów i usług oraz podatek akcyzowy, koszt obsługi zobowiązań zaciągniętych w celu ich finansowania i związane z nimi różnice kursowe, pomniejszony o przychody z tego tytułu. Wartość początkową stanowiącą cenę nabycia lub koszt wytworzenia środka trwałego powiększają koszty jego ulepszenia, polegające na przebudowie, rozbudowie, modernizacji lub rekonstrukcji. Środki trwałe amortyzowane są metodą liniową. Rozpoczęcie amortyzacji następuje nie wcześniej niż po przyjęciu środka trwałego do używania. Środki trwałe w budowie ujmuje się w wysokości ogółu kosztów pozostających w bezpośrednim związku z ich nabyciem lub wytworzeniem, pomniejszonych o odpisy z tytułu trwałej utraty ich wartości. Środki trwałe w budowie ujmuje się w wysokości ogółu kosztów pozostających w bezpośrednim związku z ich nabyciem lub wytworzeniem, pomniejszonych o odpisy z tytułu trwałej utraty ich wartości. Zapasy wyceniane są według cen ich nabycia lub kosztów wytworzenia nie wyższych od ich cen sprzedaży netto na dzień bilansowy.

6 Strona 6 Należności, roszczenia i zobowiązania Inwestycje krótkoterminowe Podatek dochodowy Należności wykazuje się w kwocie wymaganej zapłaty, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny. Wartość należności aktualizuje się uwzględniając stopień prawdopodobieństwa ich zapłaty poprzez dokonanie odpisu aktualizującego, zaliczanego odpowiednio do pozostałych kosztów operacyjnych lub do kosztów finansowych - zależnie od rodzaju należności, której dotyczy. Zobowiązania ujmuje się w księgach w kwocie wymagającej zapłaty, przy czym zobowiązania finansowe, których uregulowanie zgodnie z umową następuje drogą wydania aktywów finansowych innych niż środki pieniężne lub wymiany na instrumenty finansowe, według wartości godziwej. Należności i zobowiązania wyrażone w walutach obcych wykazuje się na dzień dokonania operacji według średniego kursu NBP ustalonego dla danej waluty na ten dzień chyba, że w zgłoszeniu celnym lub innym wiążącym jednostkę dokumencie ustalony został inny kurs. Na dzień bilansowy należności wyrażone w walutach obcych wycenia się po obowiązującym na ten dzień średnim kursie ustalonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski. Zobowiązania wyrażone w walutach obcych ujmuje się na dzień bilansowy po obowiązującym na ten dzień średnim kursie ustalonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski. Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne. Krajowe środki pieniężne wykazuje się w wartości nominalnej. Środki pieniężne w walutach obcych wycenia się na dzień bilansowy po obowiązującym na ten dzień średnim kursie ustalonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski. Podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat obejmuje część bieżącą i część odroczoną. Bieżące zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego jest naliczane zgodnie z przepisami podatkowymi. W raportowanym okresie w Spółce nie nastąpiły zmiany w zakresie przyjętych zasad (polityki) rachunkowości. III. ZWIĘZŁA CHARAKTERYSTYKA ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ EMITENTA W OKRESIE, KTÓREGO DOTYCZY RAPORT, WRAZ Z OPISEM NAJWAŻNIEJSZYCH CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI Trwa wdrażanie naprawczej polityki LUXIMA SA. Zmiana modelu organizacyjnego firmy oraz dofinansowanie jej działalności ze źródeł zewnętrznych jest przewidziana na II-IV kwartał 2015 roku. I kwartał 2015 roku był okresem realizacji części projektów z roku Opracowany w IV kwartale projekt oświetlenia inwestycji w Singapurze o wartości euro został zrealizowany. Zdiagnozowanie potrzeb oraz intensyfikacja działu handlowego w poprzednich kwartałach przełożyła się na wzrost sprzedaży krajowej i zagranicznej. Widoczna jest zmiana w liczbie zamówień po wdrożeniu polityki sprzedażowej w III Kwartale 2014 r. IV. STANOWISKO ODNOŚNIE DO MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W RAPORCIE KWARTALNYM Emitent nie publikował prognoz finansowych na rok V. OPIS STANU REALIZACJI DZIAŁAŃ I INWESTYCJI EMITENTA ORAZ HARMONOGRAMU ICH REALIZACJI Nie dotyczy

7 Strona 7 VI. INFORMACJE NA TEMAT AKTYWNOŚCI W ZAKRESIE WPROWADZANIA ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE Emitent nie podejmował w okresie objętym raportem inicjatyw nastawionych na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie. VII. OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA, ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI VIII. IX. Emitent nie tworzy grupy kapitałowej. WSKAZANIE PRZYCZYN NIESPORZĄDZENIA SKONSOLIDOWANYCH SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH Nie dotyczy. INFORMACJE O STRUKTURZE AKCJONARIATU EMITENTA, ZE WSKAZANIEM AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH, NA DZIEŃ PRZEKAZANIA RAPORTU, CO NAJMNIEJ 5% GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU Lp. Akcjonariusz Liczba akcji % akcji Liczba głosów % głosów 1. 4 BETTER LIFE SA ,10% ,10% 2. POZOSTALI ,90% ,90 % Razem ,0% ,0% X. INFORMACJE DOTYCZĄCE LICZBY OSÓB ZATRUDNIONYCH PRZEZ EMITENTA, W PRZELICZENIU NA PEŁNE ETATY Dane na koniec IV kwartału 2014 r. Forma zatrudnienia Liczba zatrudnionych Liczba pełnych etatów Umowa o pracę Umowa o dzieło, zlecenie i inne Ełk, dnia 15 maja 2015 r. Prezes Zarządu: Grzegorz Oleś