Sprawozdanie z działalności merytorycznej i finansowej Śląskiej Fundacji Błękitny Krzyż w Bielsku -Białej za rok 2010 I. Fundacja pod nazwą Śląska Fundacja ETOH Błękitny Krzyż, zwana dalej Fundacją, została ustanowiona przez Fundację Rozwoju Profilaktyki Edukacji i Terapii Problemów Alkoholowych aktem notarialnym sporządzonym przez notariusza Władysławę Filochowską z Kancelarii Notarialnej w Warszawie dnia 30 sierpnia 2001 r. Repertorium A Nr 3348/2001, Fundacja działa na podstawie przepisów ustawy z dnia 6 kwietnia 1984 r. o fundacjach (Dz. U. z 1991 r. Nr 46, poz. 203 z późn. zmianami) i ustawy z dnia 24 kwietnia 2003 r. o działalności pożytku publicznego wolontariacie (Dz. U. z 2003 r. Nr 96, poz. 873 z późniejszymi zmianami) oraz postanowieniami Statutu. Data rejestracji w Krajowym Rejestrze Sądowym - 13.06.2002 r. Fundacja od 23.03.2011 r. zmieniła nazwę na Śląska Fundacja Błękitny Krzyż - nr KRS 0000118020 Fundacja posiada osobowość prawną. Siedzibą Fundacji jest miasto Bielsko Biała. Czas trwania Fundacji nie jest ograniczony. Terenem działalności Fundacji jest obszar całego kraju, jednakże, dla właściwego realizowania celów społecznych i gospodarczych Fundacja może prowadzić działalność również poza granicami Rzeczpospolitej Polskiej. Celem Fundacji jest prowadzenie i wspieranie działań, programów i placówek służących profilaktyce i rozwiązywaniu problemów uzależnień oraz zdrowia psychicznego, gromadzenie środków i zasobów materialnych w celu utrzymania i wspierania tych działań, programów i placówek Fundacja prowadzi działalność gospodarczą od 1.09.2004 r. Numer pozycji KRS 0000118020 poz. 3., Regon 072799010 Przedmiotem działalności gospodarczej jest : szpitalnictwo praktyka lekarska działalność pielęgniarek działalność psychologiczna i psychoterapeutyczna działalność związana z ochroną zdrowia ludzkiego pozostała, gdzie indziej niesklasyfikowana Organy Fundacji to: Rada Fundacji ks. bp Szarek Jan Prezes Rady Fundacji Członkowie: Uglorz Manfred Hławiczka Andrzej Buzek Macha Helena Klaus Richter Zarząd Fundacji Wojnar Roman Dyrektor Fundacji II. Fundacja realizuje swoje cele poprzez: 1) prowadzenie i finansowanie działalności własnych oddziałów, placówek, programów edukacyjnych i terapeutycznych, a także organizowanie i prowadzenie szkoleń, w formie odpłatnej i nieodpłatnej działalności pożytku publicznego, 2) inspirowanie, koordynowanie i wspieranie działalności innych instytucji, stowarzyszeń oraz osób zajmujących się profilaktyką i rozwiązywaniem problemów związanych z alkoholem i narkotykami oraz problematyką innych uzależnień i zdrowia psychicznego, 3) współpracę z administracją państwową i samorządową oraz z osobami prawnymi i fizycznymi zajmującymi się profilaktyką i rozwiązywaniem problemów uzależnień i zdrowia psychicznego w kraju i za granicą, 4) realizowanie zadań zlecanych przez administrację państwową i samorządową, 5) prowadzenie działalności w zakresie ochrony i promocji zdrowia w formie lecznictwa zamkniętego w szpitalach, lecznictwa otwartego w przychodniach, poradniach i ośrodkach, 6) prowadzenie działalności w zakresie pomocy i opieki społecznej osobom uzależnionym, chorym psychicznie oraz ich rodzinom poprzez zapewnienie opieki wychowawczej i społecznej z zakwaterowaniem i bez zakwaterowania w formie odpłatnej i nieodpłatnej działalności pożytku publicznego. III. W roku 2010 Fundacja uzyskała przychody z nieodpłatnej i nieodpłatnej działalności statutowej w wysokości 1 118 141,99 PLN, które zostały w całości rozliczone w roku obrotowym. Dotacje zostały przyznane przez m.in. MPiPS, Ministerstwo Sprawiedliwości, urzędy miejskie i gminne. Strona 1 z 8
Jednocześnie w ramach prowadzonej działalności gospodarczej - kontrakt NFZ, Fundacja uzyskała przychody w wysokości 2 356 022,79 PLN pozostałe przychody operacyjne i finansowe wyniosły 10 332,26 PLN Tabela poniżej przedstawia szczegółową informację o źródłach uzyskanych przychodów Razem przychody w 2010 roku w tym 3 484 497,04 PLN a) działalność gospodarcza (kontrakt NFZ) 2 356 022,79 PLN b) działalność nieodpłatna statutowa pożytku publicznego 1 067 893,97 PLN c) działalność odpłatna statutowa pożytku publicznego 50 248,02 PLN d) pozostałe przychody operacyjne i finansowe 10 332,26 PLN Z przychodów działalności statutowej pożytku publicznego b) + c) A. Dotacje regionalne,samorządowe, zadania zlecone przez gminy na realizację zadań zleconych Urząd Miejski w Ustroniu Urząd Miejski w Żywcu Urząd Miejski w Bielsku-Białej oraz Powiatowe Centrum Pomocy Rodzinie Urząd Miejski w Czechowicach-Dziedzicach Urząd Miejski w Bielsku-Białej 1 118 141,99 PLN 4 000,00 PLN 25 000,00 PLN 8 222,77 PLN 12 540,00 PLN 40 000,00 PLN B. Dotacje krajowe i zagraniczne na realizację zadań zleconych Ministerstwo Sprawiedliwości Ministerstwo Pracy i Polityki Społecznej Ministerstwo Spraw Zagranicznych i Norweski Mechanizm Finansowy Unia Europejska Program Operacyjny Kapitał Ludzki Międzynarodowy Błękitny Krzyż z siedzibą w Szwajcarii C. Darowizny 1% Osób prywatnych i rzeczowe 219 490,27 PLN 86 464,30 PLN 80 060,99 PLN 347 771,33 PLN 153 952,73 PLN 2 831,00 PLN 17 381,78 PLN D. Odpłatna działalność pożytku publicznego cześciowe wpłaty beneficjentów OR odpłatna działalność razem Z pozostałych przychodów operacyjnych i finansowych Odpisy umorzeniowe od ŚT finansowanych dotacją Zaokrąglenia i pozostałe przychody operacyjne Odsetki bankowe i od kontrahentów 50 248,02 PLN 10 332,26 PLN 6 816,36 PLN 1 416,63 PLN 2 089,76 PLN Szczegółowa informacja o działalności zleconej, statutowej własnej nieodpłatnej oraz odpłatnej Okres realizacji PODMIOT ZADANIE DOTACJA BEZPOŚREDNIE KOSZTY REALIZACJI 4-01 8-12 Urząd Miejski w Ustroniu Prowadzenie Oddziału Leczenia Zespołów Abstynenckich 4 000,00 PLN 5 500,00 PLN 2-01 31-12 2-01 31-12 Urząd Miejski w Żywcu UM w Bielsku-Białej oraz Powiatowe Centrum Pomocy Rodzinie Program zajęć oraz imprez wspierających rehabilitację osób i rodzin z probl.alkohol. Spotkania wigilijne dla osób najuboższych, zagrożonych wykluczeniem społecznym 25 000,00 PLN 25 081,87 PLN 8 222,77 PLN 12 968,76 PLN 1-09 15-11 Urząd Miejski w Czechowicach- Dziedzicach Dział.profil. Poprzez zagospod.wolnego czasu dla osób zagroż.uzależnieniem 1 540,00 PLN 1 932,08 PLN 30-04 15-11 Urząd Miejski w Czechowicach- Dziedzicach Zapewn.wsparcia oraz dostępności do różnych form pomocy dla osób używ.narkotyki i ich rodz 4 000,00 PLN 5 002,37 PLN 23-08 15-11 Urząd Miejski w Czechowicach- Dziedzicach Wyjazdowe sesje terapeutyczne dla osób uzależnionych 7 000,00 PLN 8 760,04 PLN 25-02 15-12 Urząd Miejski w Bielsku-Białej Dział. Readaptacyjne skierowane do mieszkańców miasta dotkniętych wykluczeniem 40 000,00 PLN 49 415,00 PLN Razem dotacje samorządowe,regionalne Ministerstwo Sprawiedliwości Program Sieć Pomocy Ofiarom Przestępstw oraz Ośrodek Pom.dla Osób Pokrzywdz.-kontynuacja 89 762,77 PLN 108 660,12 PLN 59 490,27 PLN 55 606,89 PLN Strona 2 z 8
1-01 30-06 1-10 31-12 Ministerstwo Sprawiedliwości Ministerstwo Spraw Zagranicznych i Norw.Mech.Fin UE Program Operacyjny Kapitał Ludzki Ministerstwo Pracy i Polityki Społecznej Międzynarodowy Błękitny Krzyż z siedzibą w Szwajcarii Pomoc postpenitencjarna poprzez prowadzenie OR dla byłych więźniów Program Partnerstwa Transgranicznego Zachód- Polska-Wschód POKL Akademia Ekonomii Społecznej Powrót osób bezdomnych do społeczności IFBC Druga mila 160 000,00 PLN 160 049,98 PLN 80 060,99 PLN 120 046,66 PLN 347 771,33 PLN 401 304,59 PLN 86 464,30 PLN 131 370,18 PLN 153 952,73 PLN 59 174,17 PLN Razem dotacje krajowe i zagraniczne 887 739,62 PLN 927 552,47 PLN Ogółem działalność zlecona 977 502,39 PLN 1 036 212,59 PLN Wynik na działalności zleconej -58 710,20 PLN Odpłatna działalność pożytku publicznego prowadzenie OR Bielsko-Biała Wynik na działalności odpłatnej OPP 50 248,02 PLN 117 696,12 PLN -67 448,10 PLN Pozostała nieodpłatna działalność pożytku(darowizny, poz.przych.oper) przeznaczona na wkład własny w realizowanych zadaniach zleconych 20 212,78 PLN 37 754,93 PLN 31.12 31.12 Wynik na pozostałej działalności nieodpłatnej OPP Ministerstwo Spraw Zagranicznych i Norw.Mech.Fin Program Partnerstwa Transgranicznego Zachód- Polska-Wschód -17 542,15 PLN 16 644,71 PLN UE Program Operacyjny Kapitał Ludzki POKL Akademia Ekonomii Społecznej 53 534,09 PLN Statystyczne przychody niepokryte dotacjami 70 178,80 RAZEM PRZYCHODY Z DZIAŁALNOŚCI STATUTOWEJ OPP(RZiS GIII1) RAZEM KOSZTY Z DZIAŁALNOŚCI STATUTOWEJ OPP(RZiS HIII1) WYNIK Z DZIAŁALNOŚCI STATUTOWEJ OPP Szczegółowa informacja o pozostałej działalności Fundacji RAZEM koszty ogólne zarządu (RZiS E) Pozostałe przychody operacyjne (RZiS GIII2) Przychody finansowe (RZiS J) Pozostałe koszty operacyjne (RZiS HIII2) Pozostałe koszty finansowe (RZiS K) WYNIK Z POZOSTAŁEJ DZIAŁALNOŚCI FUNDACJI Szczegółowa informacja o kosztach ogólnego zarządu Fundacji I. Zużycie materiałów i energii II. Usługi obce III. Podatki i oplaty IV. Wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne V. Amortyzacja VI. Pozostałe 1 118 141, 99 PLN 1 191 663,64 PLN -73 521,65 PLN 8 242,50 PLN 2 089,76 PLN 6 453,61 PLN 2 764,64 PLN 1 114,01 PLN 20 244,50 PLN 23 403,22 PLN 4 160,26 PLN 13 992,90 PLN 4 547,09 PLN 1 862,22 PLN 68 210,19 PLN Szczegółowa informacja o działalności gospodarczej RAZEM PRZYCHODY Z DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ(RZiS A) RAZEM KOSZTY Z DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ(RZiS B) WYNIK Z DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ 2 356 022,79 PLN 1 742 482,54 PLN 613 540,25 PLN Strona 3 z 8
IV. Odpisy Uchwał Rady i Zarządu Fundacji w załączeniu. V. Struktura przychodów Fundacji wg ich źródeł Poz.w RZiS Przychodów Fundacji (w tym) Statystyczne przychody niepokryte dotacjami Wartość (w PLN) 3 484 497,04 PLN % udział w przych. Fundacji G.III.1 Przychodów z dz. statutowej (w tym) 1 118 141,99 PLN 32,09% Dotacje samorządowe 89 762,77 PLN 2,58% Dotacje Budżetu Państwa, UE 887 739,62 PLN 25,48% Darowizny, w tym 1% 20 212,78 PLN 0,58% 70 178,80 PLN 2,01% Przychody z odpł.dz.statutowej 50 248,02 PLN 1,44% A Przychodów z dz. gospodarczej (w tym) 2 356 022,79 PLN 67,61% G.III.2 + J Poz. Przychodów operacyjnych i finans. 10 332,26 PLN 0,3 Struktura przychodów Fundacji w 2010 r. Dz.gospodarcza 68% Przych.fin,oper Dz.statutowa 32% Struktura przychodów statutowych Fundacji w 2010 r. Darowizny 2% Dotacje Budżetu Państwa, UE 85% Przychody z odpł.dz.statutowej 5% Dotacje samorządowe 8% VI. Struktura kosztów Fundacji Poz.w RZiS Kosztów Fundacji (w tym) Wartość (w PLN) 3 011 574,62 PLN % udział w k-tów. Fundacji H.III.1 Koszty dz. statutowej (w tym) 1 191 663,64 PLN 39,57% Koszty realizacji zadań statutowych zleconych przez samorządy oraz we własnych placówkach i oddziałach 146 415,05 PLN 4,86% Strona 4 z 8
Koszty realizacji projektów finansowanych z Budżetu Państwa i UE 927 552,47 PLN 30,8 Koszty realizacji zadań z odpłatnej działalności OPP 117 696,12 PLN 3,91% B Koszty dz. Gospodarczej 1 742 482,54 PLN 57,86% H.III.3 K.IV,O E.I do VI Inne koszty operacyjne 6 453,61 PLN 0,21% Koszty finansowe i podatek CIT 2 989,64 PLN 0,1 Koszty ogólnego zarządu 68 210,19 PLN 2,26% VII. Informacja o strukturze rodzajowej poniesionych kosztów. Wartość (w PLN) % udział w k-tów. Fundacji Kosztów Fundacji (w tym) 3 011 799,62 PLN Amortyzacja 23 424,12 PLN 0,78% Zużycie materiałów i energii (energia,mat.biur.,wyposażenie,paliwo itp.) 312 475,88 PLN 10,38% Usługi obce (czynsze,usł.transp., remontowe,naprawy itp.) 678 495,29 PLN 22,53% Wynagrodzenia osobowe (umowy o pracę) 975 186,45 PLN 32,38% Wynagrodzenia bezosobowe (umowy zlecenia, o dzieło) 590 709,99 PLN 19,61% ZUS i świadczenia na rzecz pracowników (ZUS, szkolenia, badania lekarskie) 116 995,96 PLN 3,88% Podatki i opłaty (PCC, od nieruchomości itp.) 8 248,72 PLN 0,27% Pozostałe k-ty rodzajowe (delegacje, wyżywienie, koszty pobytowe itp) 296 819,96 PLN 9,86% Inne k-ty operacyjne 6 453,61 PLN 0,21% K-ty finansowe 2 989,64 PLN 0,1 Struktura kosztów Fundacji wg działalności w 2010 r. K-ty dz.gospodarcza 58% K-ty zarządu 2% K-ty dz.statutowa 4 K-ty finans,oper Struktura rodzajowa kosztów Fundacji w 2010 r. Strona 5 z 8
Wyn.osobowe 32% Usł.obce 23% Um.zlec,dzieło 2 ZUS 4% Zuż.mat.i en. 1 Podatki Poz.k-ty rodz. 1 Inne k-ty oper. K-ty finansowe Amortyzacja 1% IX. Wynik na działalności statutowej, gospodarczej brutto i netto Fundacji za rok 2010 Poz. Wartość (w PLN) poz. RZiS A. B. C. D. E. F. G. Przychody z działalności statutowej Koszty działalności statutowej Wynik na działalności statutowej (A-B) Przychody z działalności gospodarczej Koszty działalności gospodarczej Wynik na działalności gospodarczej (D-E) Koszty ogólnego zarządu 1 118 141,99 PLN 1 191 663,64 PLN -73 521,65 PLN 2 356 022,79 PLN 1 742 482,54 PLN 613 540,25 PLN G.III.1 H.III.1 A.II + G.III.3 B.II + H.III.3 +K.IV 68 210,19 PLN E.I do VI H. Wynik na poz.dz.oper.i finansowej 1 114,01 PLN G.III.2+J-H.III.2-K I. J. K. Wynik brutto (C + F - G +/- H) 472 922,42 PLN Podatek CIT od wydatków NKUP 225,00 PLN O Wynik netto (I-J) 472 697,42 PLN R N X. Dane o zatrudnieniu w Fundacji wg stanu na dzień 31.12.2010 r. zgodnie ze sprawozdaniem Z-06 Liczba osób Lekarz 3 Psycholog 3 Specjalista psychoterapii uzależnień 7 Instruktor terapii uzależnień 1 Pielęgniarka oddziałowa 1 Pracownik socjalny 1 Pracownik gospodarczy 1 Pracownik administracji 7 sekretarka 1 Razem osób zatrudnionych 25 Przeciętna liczba zatrudnionych W roku 2010 nie dokonano wypłat nagród, premii i innych świadczeń. Przeciętne miesięczne wynagrodzenie członka zarządu 23,75 1 500,00 PLN Strona 6 z 8
XI. Omówienie wybranych pozycji aktywów i pasywów W 2010 r. Fundacja nie nabyła obligacji, akcji oraz nieruchomości. Fundacja nie udzieliła pożyczek. Fundacja nabyła nowe składniki majątku trwałego : samochód, sprzęt komputerowy i aparaturę medyczną oraz poz.wypos (w ramach otrzymanych dotacji celowych oraz z funduszy własnych). Fundacja rozpoczęła też inwestycję budowlaną. Wykaz zmian w majątku trwałym przedstawia tabela: Stan na Zwiększenia Zmniejszeni Stan na 01.01.2010 (nabycia ŚT) a 31.12.2010 r. WARTOŚĆ POCZĄTKOWA Inwestycje w obcym obiekcie (I) 72 266,17 72 266,17 Urządzenia techn. i maszyny (III-VI) 44 368,16 9,51 44 358,65 Środki transportu (VII) 60 139,00 20 476,40-3 500,00 84 115,40 Pozostałe ŚT 6 498,98 11 848,10 18 347,08 Środki trwałe w budowie 68 400,00 68 400,00 RAZEM 183 272,31 100 724,50-3 490,49 287 487,30 UMORZENIA Inwestycje w obcym obiekcie (I) 28 260,43 6 816,36 35 076,79 Urządzenia techn. i maszyny (III-VI) 44 368,16 9,51 44 358,65 Środki transportu (VII) 32 731,44 16 235,54 3 500,00 45 466,98 Pozostałe ŚT 6 498,98 372,12 6 871,10 Środki trwałe w budowie 0,00 RAZEM 111 859,01 23 424,02 3 509,51 131 773,52 WARTOŚĆ NETTO Inwestycje w obcym obiekcie (I) 44 005,74 37 189,38 Urządzenia techn. i maszyny (III-VI) 0,00 0,00 Środki transportu (VII) 27 407,56 38 648,42 Pozostałe ŚT 0,00 11 475,98 Środki trwałe w budowie 0,00 68 400,00 RAZEM 71 413,30 155 713,78 Wykaz zmian w wartościach niematerialnych i prawnych Stan na Zmniejszeni 01.01.2010 Zwiększenia a Stan na r. (nabycia ŚT) (sprzedaż,likw) 31.12.2010 r. Wartość początkowa 7 580,37 7 580,37 Umorzenia 7 580,37 7 580,37 Wartość netto 0,00 0,00 Stan środków pieniężnych na dzień 31.12.2010 r. Na rachunkach bankowych: W kasie: 335 950,26 zł 335 777,78 zł 172,48 zł Wykaz istotnych pozycji czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych Stan na 01.01.2010 Zwiększenia Zmniejszeni a Stan na 31.12.2010 r. Czynne rozliczenia międzyokresowe 16 557,08 10 872,19 21 070,30 6 358,97 Bierne rozliczenia międzyokresowe 44 005,74 878 462,99 841 279,35 81 189,38 Wykaz zobowiązań podatkowych i wobec ZUS Podatek dochodowy od osób fizycznych (PIT-4) Podatek dochodowy od osób prawnych (CIT) 6 347,00 PLN 225,00 PLN Strona 7 z 8
Podatek VAT Podatek od nieruchomości Składki ZUS (emerytalne, rentowe, zdrowotne, FP i FGŚP) SUMA BILANSOWA 3 596,00 PLN 0,00 PLN 13 033,17 PLN 1 031 488,33 PLN Zestawienie istotnych pozycji bilansu za 2009 i 2010 r. (w tys PLN) A I II B I II III IV AKTYWA 2010 2009 PASYWA 2010 Aktywa trwałe 156 71 A Fundusz własny 708 Wart.niem.i prawn 0 0 I-V Fundusze 40 Rzecz.aktywa trw 156 Aktywa obrotowe 875 71 VII Zysk(strata) z lat ub 371 VIII Zysk(strata) netto Zapasy 0 0 B Zob.i rezerwy Nal.krótkoterm. 463 313 II Zob.długoterm 0 Środki pien. 336 Rozl.międzyokr. 76 41 III Zob.krótkoterm 17 IV Rozl.międzyokr. Aktywa razem 1031 442 Pasywa razem 1031 2009 235 40 195-19 473 214 323 207 0 242 163 81 44 442 Analiza wskaźnikowa. Wskaźnik 2010 2009 Wartość płynności bieżącej (aktywa obrotowe) / (zobowiązania krótkoterminowe) Wsk.określa pokrycie zobow. aktywami obr. Wartość optymalna (1,5-2) osiągnięta została w roku 2009, co świadczy o zwiększeniu bezp.finansowego Fundacji Rentowność brutto sprzedaży - dział.gospodarcza (wynik brutto ze sprzedaży * 100) / (przychody ze sprzedaży) 3,62 2,28 26% 2 Wsk.uległ obniżeniu w stos. do roku 2008 co oznacza, że opłacalność dział.gosp. zmniejszyła się. Rentowność majątku (ROA) (wynik finansowy netto) / (średnioroczny stan aktywów) 16% 15% Wsk.informuje ile % majątku stanowi wypracowany zysk, Wzrastająca wartość ROA świadczy o poprawiającej się rentowności Fundacji jako całości (dz.statutowa i gospod) Wskaźnik zadłużenia ogółem (zobowiązania ogółem) / (aktywa ogółem) 0,31 0,47 Wsk.informuje o zadłużeniu jednostki i jej zdolności do obsługi tego zadłużenia. Zmniejszenie się wskaźnika w roku 2009 świadczy o polepszeniu sytuacji (mniejsze ryzyko niewypłacalności). Bielsko-Biała, dnia 17.06.2011 r.. (imię i nazwisko, podpis osoby sporządzającej) (imię i nazwisko, podpis kierownika jednostki) Strona 8 z 8