Wprowadzenie do Sprawozdania Finansowego za 2009 rok.

Transkrypt

1 Wprowadzenie do Sprawozdania Finansowego za 2009 rok. 1. Nazwa jednostki, adres siedziby, przedmiot działalności oraz nr w rejestrze sądowym Nazwa : FUNDACJA CZARODZIEJSKA GÓRA Adres : Mniszków 31, Janowice Wielkie NIP : REGON: Rejestr sądowy : Krajowy Rejestr Sądowy Rejestr Stowarzyszeń, Innych Organizacji Społecznych i Zawodowych, Fundacji oraz Publicznych Zakładów Opieki Zdrowotnej. Miejscowość : Wrocław - Fabryczna Numer: KRS W skład Zarządu Fundacji wchodzą : 1. Prezes Zarządu : Ewa, Anna Konczal PESEL : Zamieszkała : Warszawa, ul. Równa 17/12 2. Wiceprezes Zarządu : Robert, Stanisław Kaźmierski PESEL : Zamieszkały : Janowice Wielkie, Mniszków Celem Fundacji jest : Wspieranie inicjatyw obywatelskich oraz działalności organizacji pozarządowych, samorządów lokalnych, innych instytucji, osób prawnych oraz pojedynczych osób działających na rzecz dobra publicznego. Podstawowy przedmiot działalności Fundacji : - Pozostała działalność związana z odnową zdrowia gdzie indziej nie sklasyfikowana - Pozostała opieka wychowawcza i społeczna bez zakwaterowania - Pozostała działalność rekreacyjna 3. Fundacja jest podatnikiem w świetle art.25 ust.5 i nie osiąga przychodów z działalności wymienionych w art.17 ust. 1a pkt.1 oraz nie dokonuje wydatków na cele inne niŝ określone w art.17 ust.1b, 1e i 1f. Fundacja prowadzi tylko działalność statutową i nie prowadzi działalności gospodarczej. 4. Okres objęty sprawozdaniem finansowym r r. Podstawa sporządzenia sprawozdania finansowego : Sprawozdanie sporządzone zostało w oparciu o przepisy rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 15 listopada 2001 r. w sprawie szczególnych zasad rachunkowości dla niektórych jednostek niebędących spółkami handlowymi, nieprowadzących działalności gospodarczej oraz zasady rachunkowości wynikające z przepisów ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości. Rachunek wyników i strat sporządzony został w wersji porównawczej, Fundacja nie posiada majątku trwałego podlegającego amortyzacji. Wszystkie pozycje bilansowe wycenione zostały w wartości nominalnej. Bilans sporządzony został w wersji uproszczonej. Przyjęte przez jednostkę zasady rachunkowości stosowane są w sposób ciągły. 1

2 INFORMACJE DODATKOWE Do Sprawozdania Finansowego Fundacja Czarodziejska Góra za okres r r. Opis stosowanych zasad, Środki trwałe Wartość początkowa środków trwałych ujmowana jest w wysokości ceny nabycia lub kosztów poniesionych na ich wytworzenie, rozbudowę lub modernizację. Wartość początkowa środków trwałych pomniejszają do jej wartości netto skumulowane odpisy umorzeniowe. Środki trwałe o wartości powyŝej 3.500,00 umarzane są metodą liniową. Wartość środków trwałych i wyposaŝenia jest amortyzowana (odpisywana w koszty) w 100% w momencie oddania ich w uŝytkowanie. Wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne w myśl Ustawy o rachunkowości ujmowane są w księgach rachunkowych na zasadach stosowanych przy środkach trwałych i od wszystkich ich tytułów dokonuje się planowego umorzenia. NaleŜności i zobowiązania NaleŜności i zobowiązania w walucie polskiej wykazywane są według wartości podlegającej zapłacie. WyraŜone w walutach obcych operacje gospodarcze ujmuje się w księgach rachunkowych na dzień ich przeprowadzenia po kursie: - kupna lub sprzedaŝy walut stosowanych przez bank z którego usług korzysta jednostka w przypadku operacji sprzedaŝy lub kupna walut oraz operacji zapłaty naleŝności lub zobowiązań. - średnim ustalonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski na ten dzień w przypadku pozostałych operacji. Na dzień bilansowy wycenia się wyraŝone w walutach obcych składniki aktywów po kursie średnim ustalonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski na ten dzień. RóŜnice kursowe odnoszone są odpowiednio do przychodów i kosztów finansowych. Środki pienięŝne Krajowe środki pienięŝne w kasie i na rachunkach bankowych wycenia się według wartości nominalnej. Fundusz statutowy Fundusz statutowy jest to fundusz podstawowy jednostki, tworzony na podstawie przepisów prawa i statutu jednostki, przeznaczony na finansowanie jej działalności statutowej. Fundusz statutowy powiększany lub pomniejszany jest o wynik finansowy. Fundusz powiększa równieŝ wartość aktywów trwałych, skorygowana o odpisy umorzeniowe. Zgodnie z przyjętymi zasadami rachunkowości bilans za okres sporządzony został w formie uproszczonej natomiast rachunek wyników w wersji porównawczej. 1. Przychody Fundacji stanowią przychody wyłącznie na działalność statutową : Przychody realizacji zadań statutowych Przychody z działalności statutowej nieodpłatnej poŝytku publicznego , ,83 Przychody z działalności statutowej odpłatnej poŝytku publicznego , ,96 RAZEM : , ,79 2

3 Przychody Fundacji : Dotacja Ministerstwo Polityki Społecznej i Pracy Dotacja Wspólna Droga Darowizny na cele statutowe Fundacji : Darowizny : Wpłaty 1% na Org. PoŜytku Publ. Przychody finansowe : Działalność statutowa odpłatna ,13 zł ,00 zł ,00 zł ,27 zł ,56 zł 3,34 zł ,96 zł Otrzymane darowizny pochodzą od instytucji, osób fizycznych, firm krajowych i zagranicznych. 2. Koszty Fundacji stanowią koszty wyłącznie na realizację zadań statutowych : Koszty realizacji zadań statutowych Koszty realizacji zadań statutowych działalności odpłatnej poŝytku publicznego , ,32 Koszty realizacji zadań statutowych działalności nieodpłatnej poŝytku publicznego , ,00 Pozostałe koszty realizacji zadań statutowych , , , ,06 Koszty Fundacji : % udział kosztów w kosztach ogólnych ,06 zł Koszty realizacji działalności statutowej : 100% ,06 zł Działalność odpłatna 34,06% ,32 zł Program z działalności statutowej Obozy Rehabilitacyjno - Wspinaczkowe Działalność nieodpłatna 58,73% ,00 zł Koszty Programu - Działaj Lokalnie FIO /P-2/ 54,34% ,00 zł Koszty Programu - Działaj Lokalnie /Wspólna Droga/ 4,39% ,00 zł Pozostałe koszty : 7,21% ,74 zł ZuŜycie materiałów 3,57% 8.136,17 zł Usługi obce 2,10% 4.774,37 zł Wynagrodzenia 0 % 0,00 zł Amortyzacja 1,54% 3.523,20 zł Koszty realizacji działalności statutowej : ,06 zł Działalność odpłatna ,32 zł Działalność nieodpłatna ,74 zł 4. Pozostałe koszty operacyjne stanowią 2,81% kosztów ogółem. Pozostałe koszty operacyjne Udzielone darowizny Fundacja PomóŜ i Ty, Fundacja Dzieciom 1.100, ,00 Wartość Sprzed. Niefin. Aktywów Trwałych 7.499,95 0 RAZEM : 8.599, ,00 3

4 5. Przychody finansowe Przychody finansowe Odsetki bankowe z rach.bank.(+) 0,53 3,34 RóŜnice kursowe dodatnie 263,99 0,00 RAZEM : 264,52 3,34 6. Koszty finansowe Koszty finansowe Odsetki za zwłokę w zapłacie 26,96 0,00 RóŜnice kursowe 7. Wartości niematerialne i prawne w okresie 2008 i 2009 r. Wartości niematerialne i prawne I.Wartość początkowa Stan na początek roku - zł - zł Nabycie,zwiększenia 0 0 Zbycie,likwidacja,zmniejszenia - zł - zł Stan na koniec roku 0 0 II. Umorzenia Stan na początek roku - zł - zł Zwiększenia - zł - zł Zmniejszenia 0 - Stan na koniec roku 0 - III. Wartość Księgowa - zł - zł 8. Rzeczowy majątek trwały w okresie 2008 i 2009 r. Środki trwałe Urządzenia techniczne i maszyny I.Wartość początkowa Stan na początek roku ,57 zł ,28 zł Nabycie,zwiększenia ,18 zł 0,00 zł Zbycie,likwidacja,zmniejszenia ,47 zł - zł Stan na koniec roku ,28 zł ,28 zł II. Umorzenia Stan na początek roku 5.273,25 zł 1.761,60 zł Zwiększenia ,82 zł 3.523,20 zł Zmniejszenia ,47 zł - Stan na koniec roku 1.761,60 zł 5.284,80 zł III. Wartość Księgowa Netto ŚT ,68 zł ,48 zł 9. NaleŜności krótkoterminowe : NaleŜności krótkoterminowe NaleŜności 3.364, ,02 RAZEM : 3.364, , Środki pienięŝne 4

5 Środki pienięŝne Środki pienięŝne w kasie 2.029,99 zł 39,34 zł Środki pienięŝne w banku ,08 zł ,12 zł Środki pienięŝne na rachunkach bankowych : Środki pienięŝne w banku Bank Polska Kasa Opieki S.A. O/Jelenia Góra 1 Konto bankowe : ,09 2 Konto bankowe : ,00 3 Konto bankowe : ,02 4 Konto bankowe : ,01 5 Konto bankowe : , Fundusze własne Fundusze własne Fundusz statutowy 2 500, ,00 Nierozliczony Wynik Finansowy , ,05 Wynik finansowy netto roku obrotowego 2.308, ,07 RAZEM : , , Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiąz. z tyt. Dostaw 9.228, ,65 Zobowiąz. z tyt.podatk., ceł ubezp.społ. 940, ,00 Zobowiązania z tyt. Wynagrodz. Um.Zlec 424, ,00 Zobowiązania z tyt.pozostałych rozrachunków 236,03 46,81 RAZEM : , ,46 1. Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń społecznych: 0,00 zł. 2. PDOF PIT ,00 zł. 12. Zatrudnienie na dzień r. - Fundacja nie zatrudnia etatowych pracowników, praca w Fundacji oparta jest na zasadach wolontariatu i prac zlecanych osobom współdziałającym w ramach prowadzonego programu lub działalności statutowej. Wydatki na wynagrodzenia z Umów Zleceń Wynagrodzenia z tyt.umów Zleceń, Um.o Dzieło ,00 zł a b c Wynagrodzenia z tyt. Um.o Dzieło na działalność statutową odpłatną i nieodpłatną P-0 i P-1 Wynagrodzenia z tyt. Um.o Dzieło na działalność do Programu - Działaj Lokalnie /P-2/ Wynagrodzenia z tyt. Um.o Dzieło na działalność do Programu Wspóllna Droga /P-3/ ,00 zł ,00 zł 2.550,00 zł 13. W okresie sprawozdawczym w Fundacji nie było przeprowadzone kontrole w zakresie wykorzystania dotacji. 14. Fundacja Czarodziejska Góra w roku 2009 nie udzielała Ŝadnych gwarancji, ani poręczeń. Bilans sporządzony na dzień r., po stronie aktywów i pasywów wykazujący kwotę ,96 zł, zamknął się zyskiem w kwocie 9.491,07 zł, który zostanie przeznaczony na cele statutowe. 5

6 Fundacja Czarodziejska Góra Janowice Wielkie, Mniszków 31 Rachunek wyników NIP : REGON: na dzień r.... Rachunek wyników sporządzony zgodnie z załącznikiem do rozporządzenia Ministra Finansów z (DZ. U. 137poz. 1539) Wyszczególnienie Kwota za rok 2009 Kwota za rok poprzedni 2009 r r Pozycja A. Przychody z działalności statutowej I. Składki brutto określone statutem II. Inne przychody określone statutem , , , ,00 B. Koszty realizacji zadań statutowych , ,58 1 Koszty realizacji zadań statutowych działalności nieodpłatnej poŝytku publicznego , ,22 2 Koszty realizacji zadań statutowych działalności odpłatnej poŝytku publicznego , ,04 3 Pozostałe koszty realizacji zadań statutowych , ,32 C. Wynik finansowy na działalności statutowej (wielkość dodatnia lub ujemna) (A-B) D. Koszty administracyjne 1 ZuŜycie materiałów i energii , , Usługi obce 3 Podatki i opłaty 4 Wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 5 Amortyzacja 6 Pozostałe E. Pozostałe przychody (nie wymienione w pozycji A i G) F. Pozostałe koszty (nie wymienione w poz. B, D i H) G. Przychody finansowe H. Koszty finansowe , , , ,95 3,34 264,52 0,00 26,96 I. Wynik finansowy brutto na całokształcie działalności (wielkość dodatnia lub ujemna) (C-D+E-F+G-H) 9.491, ,07 J. Zyski i straty nadzwyczajne I. Zyski nadzwyczajne - wielkość dodatnia II. Straty nadzwyczajne - wielkość ujemna K. Wynik finansowy ogółem (I+J) I. RóŜnica zwiększająca koszty roku następnego (wielkość ujemna) II. RóŜnica zwiększająca przychody roku następnego (wielkość dodatnia) 9.491, ,07 Data sporządzenia: r. 6

7 Fundacja Czarodziejska Góra B I L A N S NIP : Janowice Wielkie, REGON: Mniszków 31 na dzień r.... Wiersz A K T Y W A Stan na 1 2 początek roku koniec roku A Aktywa trwałe , ,48 I Wartości niematerialne i prawne II Rzeczowe aktywa trwałe , ,48 III IV V NaleŜności długoterminowe Inwestycje długoterminowe Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe B Aktywa obrotowe , ,48 I Zapasy rzeczowych aktywów obrotowych II NaleŜności krótkoterminowe 3 364, ,02 III Inwestycje krótkoterminowe , ,46 1 Środki pienięŝne , ,46 2 Pozostałe aktywa finansowe C Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Suma bilansowa , ,96 Wiersz P A S Y W A Stan na 1 2 początek roku koniec roku A Fundusze własne , ,12 I Fundusz statutowy 2 500, ,00 II Fundusz z aktualizacji wyceny III Nierozliczony Wynik Finansowy , ,05 IV Wynik finansowy netto za rok obrotowy 2 308, ,07 1 NadwyŜka przychodów nad kosztami (wielkość dodatnia) 2 NadwyŜka kosztów nad przychodami (wielkość ujemna) 2 308, ,07 B Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania , ,46 I Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i poŝyczek II Zobowiązania krótkoterminowe i fundusze specjalne , ,46 1 Kredyty i poŝyczki 2 Inne zobowiązania , ,46 3 Fundusze specjalne III Rezerwy na zobowiązania IV Rozliczenia międzyokresowe , ,38 1 Rozliczenia międzyokresowe przychodów , ,38 2 Inne rozliczenia międzyokresowe Data sporządzenia: r. Suma bilansowa , ,96 7