MVA GREEN ENERGY SPÓŁKA AKCYJNA SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES OD 01.01.2013 DO 31.12.2013 ROKU OBEJMUJĄCE: 1. Wprowadzenie 2. Bilans 3. Rachunek zysków i strat 4. Zestawienie zmian w kapitale własnym 5. Rachunek przepływów pieniężnych 6. Dodatkowe informacje i objaśnienia
Aktywa Tytuł Nr noty Stan na 31.12.2013r. Stan na 31.12.2012r. A AKTYWA TRWAŁE 812 341,72 938 464,88 I Wartości niematerialne i prawne 1 0,00 0,00 1 Koszty zakończonych prac rozwojowych 2 Wartość firmy 3 Inne wartości niematerialne i prawne 4 Zaliczki na wartości niematrialne i prawne II Rzeczowe aktywa trwałe 12 341,72 670 385,88 1 Środki twałe 2 12 341,72 670 385,88 a grunty ( w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) b budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej c urządzenia techniczne i maszyny 8 205,72 665 325,88 d środki transportu 4 136,00 5 060,00 e inne środki trwale 2 Środki trwałe w budowie 3 0,00 0,00 3 Zaliczki na środki trwałe w budowie 0,00 0,00 III Należności długoterminowe 4 0,00 0,00 1 Od jednostek powiązanych 2 Od jednostek pozostałych IV Inwestycje długoterminowe 5 800 000,00 0,00 1 Nieruchomości 0,00 0,00 2 Wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 3 Długoterminowe aktywa finansowe 6,7 0,00 0,00 a w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe b w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe 4 Inne inwestycje długoterminowe 800 000,00 0,00 V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 10 0,00 268 079,00 1 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 24 0,00 268 079,00 2 Inne rozliczenia międzyokresowe 10 0,00 0,00 B AKTYWA OBROTOWE 27 393,60 349 075,25 I Zapasy 8 0,00 0,00 1 Materiały 2 Półprodukty i produkty w toku 3 Produkty gotowe 4 Towary 5 Zaliczki na dostawy II Należności krótkoterminowe 9 15 448,04 335 853,67 1 Należności od jednostek powiązanych 0,00 2 659,03 a z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 0,00 2 659,03 - do 12 miesięcy 2 627,19 - powyżej 12 miesięcy 31,84 b inne 2 Należności od pozostałych jednostek 15 448,04 333 194,64 a z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 0,00 0,00 - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy b z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 14 661,04 333 162,29 c inne 787,00 32,35 d dochodzone na drodze sądowej 7
III Inwestycje krótkoterminowe 11 913,20 13 189,26 1 Krótkoterminowe aktywa finansowe 11 913,20 13 189,26 a w jednostkach powiązanych 6 0,00 0,00 - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe b w pozostałych jednostkach 6 0,00 0,00 - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe c środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 11 913,20 13 189,26 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 11 913,20 13 189,26 - inne środki pieniężne - inne aktywa pieniężne 2 Inne inwestycje krótkoterminowe 0,00 0,00 IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 10 32,36 32,32 AKTYWA RAZEM 839 735,32 1 287 540,13 sporządził: Joanna Słodka Podpisy Członków Zarządu: 1. Krzysztof Meldner 2. Joanna Tafil Data 26.06.2014 r. 8
Pasywa Tytuł Nr Stan na Stan na noty 31.12.2013r. 31.12.2012r. A KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY 453 019,36 1 117 415,79 I Kapitał (fundusz) podstawowy 11 3 334 000,00 3 334 000,00 II Należne wpłaty na kapitału podstawowy (wielkość ujemna) III Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) IV Kapitał (fundusz) zapasowy V Kapitał (fundusz ) z aktualizacji wyceny VI Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 753 500,00 753 500,00 VII Zysk (strata) z lat ubiegłych (3 098 163,29) (1 134 797,09) VIII Zysk (strata) netto 12 (536 317,35) (1 835 287,12) IX Odpisy z zysku netto w ciagu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0,00 0,00 B ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA 386 715,96 170 124,34 I Rezerwy na zobowiązania 0,00 11 000,00 1 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 24 0,00 0,00 2 Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 13 0,00 0,00 - długoterminowa - krótkoterminowa 3 Pozostałe rezerwy 13 0,00 11 000,00 - długoterminowe - krótkoterminowe 11 000,00 II Zobowiązania długoterminowe 14 0,00 0,00 1 Wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00 2 Wobec pozostałych jednostek 0,00 0,00 a kredyty i pozyczki b z tytułu emisji dłuznych papierów wartościowych c inne zobowiązania finansowe d inne III Zobowiązania krótkoterminowe 386 715,96 156 735,85 1 Wobec jednostek powiązanych 244 963,88 33 175,32 a z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności 14 0,00 20 983,45 - do 12 miesięcy 20 983,45 - powyżej 12 miesięcy b inne 244 963,88 12 191,87 2 Wobec pozostałych jednostek 141 752,08 123 560,53 a kredyty i pożyczki 14 b z tytułu emisji dłuznych papierów wartościowych 14 c inne zobowiązania finansowe d z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności 14 36 390,52 15 264,26 - do 12 miesięcy 10 979,07 15 264,26 - powyżej 12 miesięcy 25 411,45 e zaliczki otrzymane na dostawy f zobowiązania wekslowe g z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych 14 343,00 13 985,52 h z tytułu wynagrodzeń 86 767,93 90 023,46 i inne 4 250,63 4 287,29 3 Fundusze specjalne 0,00 0,00 IV Rozliczenia międzyokresowe 0,00 2 388,49 1 Ujemna wartość firmy 2 Inne rozliczenia międzyokresowe 16 0,00 2 388,49 - długoterminowe - krótkoterminowe 2 388,49 PASYWA RAZEM 839 735,32 1 287 540,13 sporządził: Joanna Słodka Podpisy Członków Zarządu: 1. Krzysztof Meldner 2. Joanna Tafil Data 26.06.2014 r. 9
Rachunek zysków i strat - wersja porównawcza 01.01.2013-31.12.2013r. Wykonanie za okres 01.01.2012-31.12.2012r. A Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi 17 19 000,00 0,00 - w tym od jednostek powiązanych I przychody netto ze sprzedaży produktów 6 000,00 II zmiana stanu produktów (zwiekszenie-wartość dodatnia, zmniejszenie -wartośc ujemna) III koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 13 000,00 B Koszty działalnosci operacyjnej 17 199 840,85 773 092,51 I amortyzacja 1 544,08 80 923,92 II zużycie materiałów i energii 14 558,43 25 888,19 III usługi obce 146 102,33 251 445,54 IV podatki i opłaty 806,49 23 110,70 w tym podatek akcyzowy V wynagrodzenia 19 078,55 351 864,06 VI ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 3 868,80 31 439,78 VII pozostałe koszty rodzajowe 1 664,17 8 420,32 VIII wartość sprzedanych towarów i materiałów 12 218,00 C Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (A-B) (180 840,85) (773 092,51) D Pozostałe przychody operacyjne 18 17 953,95 21 826,18 I zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 1 500,00 II dotacje III Inne przychody operacyjne 17 953,95 20 326,18 E Pozostałe koszty opercyjne 19 356 264,19 1 314 779,57 I strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II aktualizacja wartosci aktywów niefinansowych 355 231,03 1 304 640,01 III inne koszty operacyjne 1 033,16 10 139,56 F Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) (519 151,09) (2 066 045,90) G Przychody finansowe 20 0,61 13 800,19 I Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: - od jednostek powiązanych II Odsetki, w tym: 0,61 13 800,19 - od jednostek powiązanych III Zysk ze zbycia inwestycji IV Aktualizacja wartości inwestycji V Inne H Koszty finansowe 21 17 166,87 45 479,41 I Odsetki, w tym: 17 166,87 29 729,41 - dla jednostek powiązanych 7 772,01 153,04 II Strata ze zbycia inwestycji III Aktualizacja wartości inwestycji IV Inne 15 750,00 I Zysk (strata) brutto z działalności gospodarczej (F+G-H) (536 317,35) (2 097 725,12) J Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I. - J.II.) 0,00 0,00 I Zyski nadzwyczajne II Straty nadzwyczajne K Zysk (strata) brutto (I±J) (536 317,35) (2 097 725,12) L Podatek dochodowy 0,00 (262 438,00) - część bieżąca - część odroczona (262 438,00) M Pozostałe obowiązkowe zmniejszenie zysku (zwiększenia 0,00 0,00 N Zysk (strata) netto (K-L-M) (536 317,35) (1 835 287,12) sporządził: Joanna Słodka Tytuł Nr noty Podpisy Członków Zarządu: 1. Krzysztof Meldner 2. Joanna Tafil Data 26.06.2014 r. 10
Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) Tytuł 1.01.2013-31.12.2013r. 1.01.2012-31.12.2012r. I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) 1 117 415,79 2 952 702,91 - korekty błędów podstawowych i zmiany zasad rachunkowości (128 079,08) 0,00 Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), I.a. po korektach 989 336,71 2 952 702,91 1 Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu 3 334 000,00 3 334 000,00 1.1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego 0,00 0,00 a zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 - wydania udziałów (emisji akcji serii A,B,C) 0,00... b zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 - umorzenie udziałów (akcji) 0,00 0,00... 1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu 3 334 000,00 3 334 000,00 2 Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 0,00 0,00 2.1. Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy 0,00 0,00 a zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00... b zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00... 2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 0,00 0,00 3 Udziały (akcje) własne na początek okresu 0,00 0,00 a zwiększenie 0,00 0,00 b zmniejszenie 0,00 0,00 3.1. Udziały (akcje) własne na koniec okresu 0,00 0,00 4 Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu 0,00 0,00 4.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego 0,00 0,00 a zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 - emisji akcji powyżej wartości nominalnej, 0,00 0,00 - z podziału zysku (ustawowo) 0,00 0,00 - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 0,00 0,00 -... b zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 - pokrycia straty 0,00 0,00 -... 4.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu 0,00 0,00 5 Kapitał (fundusz z aktualizacji wyceny na początek okresu 0,00 0,00 5.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 a zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00... b zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 - zbycia środków trwałych 0,00 0,00 -... 5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0,00 0,00 6 Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu 753 500,00 753 500,00 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) 0,00 0,00 a zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 - emisja akcji serii B - emisja akcji serii C - emisja akcji serii D b zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 -... 11
6.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 753 500,00 753 500,00 7 Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu (2 970 084,21) (1 134 797,09) 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 0,00 0,00 korekty błędów podstawowych i zmiany zasad - rachunkowości Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po 7.2. korektach 0,00 0,00 a zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 - podziału zysku z lat ubiegłych -... b zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 - przeznaczenie na kapitał zapasowy 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu (-) (2 970 084,21) (1 134 797,09) - korekty błędów podstawowych i zmiany zasad rachunkowości (128 079,08) Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po 7.5 korektach (3 098 163,29) (1 134 797,09) a zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 - przeniesienie straty z lat ubiegłych do pokrycia -... b zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 -... 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu (3 098 163,29) (1 134 797,09) 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu (3 098 163,29) (1 134 797,09) 8 Wynik netto (536 317,35) (1 835 287,12) a zysk netto 0,00 0,00 b strata netto (wielkość ujemna) (536 317,35) (1 835 287,12) c odpisy z zysku (wielkość ujemna) 0,00 0,00 II Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) 453 019,36 1 117 415,79 Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu III proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 453 019,36 1 117 415,79 sporządził: Joanna Słodka Podpisy Członków Zarządu: 1. Krzysztof Meldner 2. Joanna Tafil Data 26.06.2014 r. 12
Rachunek przepływów pieniężnych za okres od 1.01. do 31.12.2013 r. metoda pośrednia Tytuł 1.01.2013r-31.12.2013r. 01.01.2012r-31.12.2012r. A Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I Zysk (starata) netto (536 317,35) (1 835 287,12) II Korekty razem 313 541,29 1 529 793,42 1 Amortyzacja 1 544,08 80 923,92 2 Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 3 Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 7 772,01 11 093,30 4 Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej 5 Zmiana stanu rezerw (11 000,00) (18 690,25) 6 Zmiana stanu zapasów 0,00 7 Zmiana stanu należności 320 405,63 1 591 736,64 8 Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów (2 791,90) 110 273,44 9 Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych (2 388,53) (245 543,63) 10 Inne korekty Przepływy pieniężne netto z działalności III operacyjnej (I ± II) (222 776,06) (305 493,70) B Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I Wpływy 0,00 0,00 1 Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 0,00 0,00 2 Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 3 Z aktywów finansowych, w tym: 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - zbycie aktywów finansowych - dywidendy i udziały w zyskach 0,00 0,00 - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0,00 0,00 - odsetki 0,00 0,00 - inne wpływy z aktywów finansowych 0,00 0,00 4 Inne wpływy inwestycyjne 0,00 0,00 II Wydatki 3 500,00 5 325,80 1 Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 3 500,00 5 325,80 2 Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 3 Na aktywa finansowe, w tym: 0,00 0,00 a) w jednostkach powiązanych 0,00 b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe 4 Inne wydatki inwestycyjne Przepływy pieniężne netto z działalności III inwestycyjnej (I-II) (3 500,00) (5 325,80) 13
C Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I Wpływy 225 000,00 775 992,06 1 Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2 Kredyty i pożyczki 225 000,00 12 191,87 3 Emisja dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 4 Inne wpływy finansowe 763 800,19 II Wydatki 0,00 474 893,49 1 Nabycie udziałów (akcji) własnych 0,00 0,00 2 Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0,00 0,00 3 Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0,00 0,00 4 Spłaty kredytów i pożyczek 450 000,00 5 Wykup dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 6 Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0,00 7 Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 0,00 0,00 8 Odsetki 24 893,49 9 Inne wydatki finansowe 0,00 0,00 Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej III (I-II) 225 000,00 301 098,57 D Przepływy pieniężne netto, razem (A.III ± B.III ± CIII) (1 276,06) (9 720,93) E Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: (1 276,06) (9 720,93) - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 0,00 0,00 F Środki pieniężne na początek okresu 13 189,26 22 910,19 G Środki pienięzne na koniec okresu (F±D), w tym: 11 913,20 13 189,26 - o ograniczonej możliwości dysponowania 0,00 sporządził: Joanna Słodka Podpisy Członków Zarządu: 1. Krzysztof Meldner 2. Joanna Tafil Data 26.06.2014 r. 14
Nota Nr 1 Zmiany w stanie wartości niematerialnych i prawnych od 01.01.2013 r. do 31.12.2013 r. Tytuł Koszty zakończonych prac rozwojowych Koncesje i patenty Wartość firmy w tym Inne Zaliczki Razem razem oprogramowanie Wartość brutto 1 Bilans otwarcia 1 775,40 1 775,40 2 Zwiększenia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 a zakup 0,00 b używane na podstawie umów najmu, 0,00 c darowizna 0,00 d aport 0,00 e przemieszczenie wewnętrzne 0,00 f inne 0,00 3 Zmniejszenia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 a sprzedaż 0,00 b likwidacja 0,00 c darowizna 0,00 d aport 0,00 e przemieszczenie wewnetrzne 0,00 f inne 0,00 4 Bilans zamknięcia 0,00 0,00 0,00 0,00 1 775,40 0,00 1 775,40 Umorzenie 5 Bilans otwarcia 1 775,40 1 775,40 6 Zwiększenia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 a amortyzacja za okres 0,00 b przemieszczenie wewnętrzne 0,00 c trwała utrata wartości 0,00 d inne 0,00 7 Zmniejszenia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 a sprzedaż 0,00 b likwidacja 0,00 c darowizna 0,00 d aport 0,00 e przemieszczenie wewnętrzne 0,00 f trwała utrata wartości 0,00 g inne 0,00 8 Bilans zamknięcia 0,00 0,00 0,00 0,00 1 775,40 1 775,40 9 Wartość netto na początek okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 Wartość netto na koniec okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15
Nota Nr 2 Zmiany w stanie środków trwałych od 01.01.2013r. do 31.12.2013r. Tytuł Grunty (w tym prawo wieczystego użytkowania gruntów) Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej Urządzenia techniczne i maszyny Środki transportu Inne środki trwale Wartość brutto 1 Bilans otwarcia 805 325,80 6 600,00 1 706,95 813 632,75 2 Zwiększenia 0,00 0,00 3 500,00 0,00 0,00 3 500,00 a aktualizacja wyceny 0,00 b przyjęcie ze środków trwałych w budowie 0,00 c zakup środków trwałych 3 500,00 3 500,00 d darowizny otrzymane 0,00 e ujawnienia (np. inwentaryzacje) 0,00 f środki używane na podstawie umowy najmu, 0,00 g przemieszczenie wewnętrzne 0,00 h pozostałe 0,00 3 Zmniejszenia 0,00 0,00 800 000,00 0,00 0,00 800 000,00 a aktualizacja wyceny 0,00 b sprzedaż 0,00 c likwidacja 0,00 d aport 0,00 e darowizny przekazane 0,00 f przemieszczenie wewnętrzne 0,00 g pozostałe 800 000,00 800 000,00 4 Bilans zamknięcia 0,00 0,00 8 825,80 6 600,00 1 706,95 17 132,75 Razem 16
Tytuł Grunty (w tym prawo wieczystego użytkowania gruntów) Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej Urządzenia techniczne i maszyny Środki transportu Inne środki trwale Skumulowana amortyzacja (umorzenie) 1 Bilans otwarcia 139 999,92 1 540,00 1 706,95 143 246,87 2 Zwiększenia 0,00 0,00 (139 379,84) 924,00 0,00 (138 455,84) a aktualizacja wyceny 0,00 b amortyzacja za okres 620,08 924,00 1 544,08 c korekta amortyzacji (139 999,92) (139 999,92) d trwała utrata wartości 0,00 e przemieszczenia wewnętrzne 0,00 f pozostałe 0,00 3 Zmniejszenia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 a aktualizacja wyceny 0,00 b sprzedaż 0,00 c likwidacja 0,00 d aport 0,00 e darowizny przekazane 0,00 f przemieszenia wewnętrzne 0,00 g trwała utrata wartości 0,00 h pozostałe 0,00 4 Bilans zamknięcia 0,00 0,00 620,08 2 464,00 1 706,95 4 791,03 5 Wartość netto na początek okresu 0,00 0,00 665 325,88 5 060,00 0,00 670 385,88 6 Wartość netto na koniec okresu 0,00 0,00 8 205,72 4 136,00 0,00 12 341,72 Wartość gruntów użytkowanych wieczyście Razem 1... 2... 3... Tytuł RAZEM Stan na 31.12.2013r. Stan na 31.12.2012r. powierzchnia (ha) wartość (zł) powierzchnia (ha) wartość (zł) - 0,00-0,00 17
Wartość netto środków trwałych amortyzowanych przez jednostkę, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów o podobnym charakterze 31.12.2013 31.12.2012 leasing finansowy pozostałe leasing finansowy pozostałe 1 Grunty (w tym prawo wieczystego użytkowania gruntów) 0,00 0,00 0,00 0,00 2 Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 0,00 0,00 0,00 0,00 3 Urządzenia techniczne i maszyny 0,00 0,00 0,00 0,00 4 Środki transportu 0,00 0,00 0,00 0,00 5 Inne środki trwale 0,00 0,00 0,00 0,00 RAZEM 0,00 0,00 0,00 0,00 1 Tytuł Wartość nieamortyzowanych przez jednostkę środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów o podobnym charakterze Tytuł Stan na 31.12.2013r. Stan na 31.12.2012r. Środki trwałe używane na podstawę najmu, dzierżawy i innych umów o podobnym charakterze: 63 254,00 63 254,00 a w tym z tytułu leasingu 2 Inne środki trwałe pozabilansowe RAZEM 63 254,00 63 254,00 Zobowiązania wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli 1... 2... 3... Tytuł Stan na 31.12.2013r. Stan na 31.12.2012r. 18
Nota Nr 3 Zmiany w stanie środków trwałych w budowie w okresie od 01.01.2013 do 31.12.2013 Tytuł Wartość 1 Bilans otwarcia 2 Zwiększenia 0,00 a poniesione nakłady inwestycyjne b rozwiązanie odpisów aktualizujących c aktywowane różnice kursowe i odsetki od zobowiązań d 3 Zmniejszenia 0,00 a przekazanie na środki trwałe b oddanie do użytkowania nieruchomości c sprzedaż środków trwałych w budowie d spisanie zadań inwestycyjnych zaniechanych e dokonanie odpisu aktualizującego wartość środków trwałych w budowie f 4 Bilans zamknięcia 0,00 Nota Nr 3a Koszt wytworzenia srodków trwałych w budowie; w tym odsetki oraz skapitalizowane różnice kursowe od zobowiązań zaciągniętych w celu ich sfinansowania Tytuł Wartość 1 Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie - w tym: 0,00 a odsetki b skapitalizowane różnice kursowe 19
Nota Nr 4 Zmiany w stanie należności długoterminowych w okresie od 01.01.2013do 31.12.2013 Tytuł Wartość brutto należności długoterminowych 1 Bilans otwarcia 2 Zwiększenia 0,00 a powstanie należności 0,00 b 3 Zmniejszenia 0,00 a przeniesienie do należności krótkoterminowych 0,00 b spłata 0,00 c zmiana kursu wymiany walut 4 Bilans zamknięcia 0,00 Zmiany w stanie odpisów aktualizujących należności długoterminowe w okresie od 01.01.2013 do 31.12.2013 Tytuł Odpisy aktualizujące należności długoterminowe 1 Bilans otwarcia 2 Zwiększenia 0,00 a dokonanie odpisów aktualizujących b przesunięcia miedzy należnościami c 3 Zmniejszenia 0,00 a rozwiązanie odpisów b wykorzystanie odpisów c przesunięcia miedzy należnościami d 4 Bilans zamknięcia 0,00 20
Nota Nr 5 Zmiany w stanie inwestycji długoterminowych Tytuł Nieruchomości Wartości niematerialne i prawne Długoterminowe aktywa finansowe Inne inwestycje długoterminowe Razem inwestycje długoterminowe 1 Bilans otwarcia 0,00 2 Zwiększenia 0,00 0,00 0,00 800 000,00 800 000,00 a zakup/udzielenie pożyczki 0,00 0,00 b darowizna 0,00 0,00 c odwrócenie trwałej utraty wartości 0,00 0,00 d przeszacowanie na kapitał z aktualizacji 0,00 0,00 e przekwalifikowanie *) 0,00 800 000,00 800 000,00 3 Zmniejszenia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 a sprzedaż 0,00 0,00 b likwidacja 0,00 0,00 c trwała utrata wartości 0,00 0,00 d przekwalifikowanie 0,00 0,00 e przeszacowanie na kapitał z aktualizacji 0,00 0,00 4 Bilans zamknięcia 0,00 0,00 0,00 800 000,00 800 000,00 *) zamiana zakwalifikowania urządzeń HWK (hydrodynamiczna wytwornica kawitacji), pierwotnie wykazanych w pozycji środki trwałe Zmiana stanu długoterminowych aktywów finansowych od 01.01.2013r. do 31.12.2013r. Tytuł Udziały i akcje Inne papiery wartościowe Udzielone pożyczki Inne długoterminowe aktywa finansowe Razem 1 Bilans otwarcia 0,00 2 Zwiększenia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 a zakup/udzielenie pożyczki 0,00 b darowizna 0,00 c odwrócenie trwałej utraty wartości 0,00 d przeszacowanie na kapitał z aktualizacji 0,00 e przekwalifikowanie 0,00 3 Zmniejszenia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 a sprzedaż 0,00 b spłata pożyczki 0,00 c likwidacja 0,00 d trwała utrata wartości 0,00 e przekwalifikowanie 0,00 przeszacowanie na kapitał z f aktualizacji 0,00 4 Bilans zamknięcia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 21
Udziały i akcje w jednostkach zależnych według stanu na 31.12.2013r Nazwa i siedziba Jednostki Wartość wg cen nabycia udziałów/akcji Przeszacowanie Trwała utrata wartości Wartość bilansowa udziałów/akcji % udziału w kapitale jednostki % głosów w organie stanowiącym Spółki Zysk/strata netto Spółki za ostatni rok obrotowy 1 0,00 Udziały i akcje w jednostkach współzależnych według stanu na 31.12.2013r. Nazwa i siedziba Jednostki Wartość wg cen nabycia udziałów/akcji Przeszacowanie Trwała utrata wartości Wartość bilansowa udziałów/akcji % udziału w kapitale jednostki % głosów w organie stanowiącym Spółki Zysk/strata netto Spółki za ostatni rok obrotowy 0,00 22
Udziały i akcje w jednostkach stowarzyszonych według stanu na 31.12.2013r. Nazwa i siedziba Jednostki Wartość wg cen nabycia udziałów/akcji Przeszacowanie Trwała utrata wartości Wartość bilansowa udziałów/akcji % udziału w kapitale jednostki % głosów w organie stanowiącym Spółki Zysk/strata netto Spółki za ostatni rok obrotowy 0,00 Udziały i akcje w pozostałych jednostkach według stanu na 31.12.2013r. Nazwa i siedziba Jednostki Wartość wg cen nabycia udziałów/akcji Przeszacowanie Trwała utrata wartości Wartość bilansowa udziałów/akcji % udziału w kapitale jednostki % głosów w organie stanowiącym Spółki Zysk/strata netto Spółki za ostatni rok obrotowy 0,00 23
Nota Nr 6 Zmiana stanu krótkoterminowych aktywów finansowych od 01.01.2013r. do 31.12.2013r. Tytuł Udziały i akcje Inne papiery wartościowe Udzielone pożyczki Inne krótkoterminowe aktywa finansowe Razem 1 Bilans otwarcia 0,00 0,00 2 Zwiększenia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 a zakup/udzielenie pożyczki 0,00 b przyrost wartości rynkowej 0,00 c należne odsetki od poż.długoterm. 0,00 0,00 d należne dyskonto 0,00 e odwrócenie trwałej utraty wartości 0,00 f przekwalifikowanie 0,00 3 Zmniejszenia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 a sprzedaż 0,00 b spłata odsetek od pożyczki długoterm. 0,00 c likwidacja 0,00 d spadek wartości rynkowej 0,00 e trwała utrata wartości 0,00 f przekwalifikowanie 0,00 4 Bilans zamknięcia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 w tym: w jednostkach zależnych 0,00 w jednostkach stowarzyszonych 0,00 w jednostkach współzależnych 0,00 w pozostałych podmiotach 0,00 Specyfikacja umów pożyczek udzielonych Nazwa pożyczkobiorcy Kwota umowna Wartość należności na dzień 31.12.2013 roku Część krótkoterminowa Część długoterminowa Warunki oprocentowania na dzień bilansowy Zabezpieczenie spłaty 1 2 0,00 3 0,00 4 0,00 5 0,00 6 0,00 7 0,00 8 0,00 RAZEM 0,00 0,00 0,00 X 24
Nota Nr 7 Instrumenty finansowe - aktywa Klasyfikacja aktywów do grup instrumentów finansowych Rodzaj instrumentu finansowego stan na dzień 31.12.2013r. stan na dzień 31.12.2012r. 1. Aktywa przenaczone do obrotu 0,00 0,00 a b 2. Pożyczki udzielone i należności własne 0,00 0,00 a b 3. Aktywa utrzymywane do terminu wymagalności 0,00 0,00 a b 4. Aktywa dostępne do sprzedaży 0,00 0,00 a b 5. a b Instrumenty zabezpieczające o wartości godziwej dodatniej 0,00 0,00 Razem 0,00 0,00 25
Wycena aktywów zaliczonych do instrumentów finansowych Rodzaj instrumentu finansowego sposób wyceny na dzień 31.12.2013r. wartość w cenie nabycia wartość według wyceny bilansowej różnica pomiędzy wartością w cenie nabycia a wyceną bilansową na 31.12.2013r. zmiana wyceny w trakcie 2013 roku odniesiona w RZiS różnica pomiędzy wartością godziwą a wartością w cenie nabycia odniesiona łącznie na kapitał z aktualizacji wyceny kwota odniesiona w bieżącym roku na kapitał z aktualizacji wyceny 1. Aktywa przenaczone do obrotu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 a b 2. Pożyczki udzielone i należności własne 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 a b 3. Aktywa utrzymywane do terminu wymagalności 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 a b 4. Aktywa dostępne do sprzedaży 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 a b 5. a b Instrumenty zabezpieczające o wartości godziwej dodatniej 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Razem 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 26
Nota Nr 8 Zapasy według okresów zalegania na 31.12.2013r. Rodzaj zapasu (w wartości brutto) Okres zalegania w dniach Półprodukty i produkty Materiały Produkty gotowe Towary w toku 1 0-90 0,00 0,00 0,00 2 90-180 0,00 0,00 0,00 3 180-360 0,00 0,00 0,00 4 powyżej 360 0,00 0,00 0,00 RAZEM w wartości brutto odpisy aktualizujące (wartość ujemna) RAZEM wartość bilansowa 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Zmiany w stanie odpisów aktualizujących zapasy w okresie od 01.01.2013 do 31.12.2013r. Tytuł Odpisy aktualizujące materiały Odpisy aktualizujące produkty gotowe Odpisy aktualizujące towary Odpisy aktualizujące półprodukty i produkty w toku Razem odpisy aktualizujące zapasy 1 Bilans otwarcia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 Zwiększenia 0,00 0,00 0,00 0,00 a utworzenie odpisów aktualizujących w korespondencji z pozostałymi kosztami operacyjnymi 0,00 0,00 0,00 0,00 b 0,00 c 0,00 3 Zmniejszenia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 a rozwiązanie odpisów aktualizujących w korespondencji z pozostałymi przychodami operacyjnymi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 b wykorzystanie odpisów 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 c 0,00 4 Bilans zamknięcia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 27
Nota Nr 9 Należności krótkoterminowe Tytuł Stan na 31.12.2013r. Stan na 31.12.2012r. wartość brutto odpisy aktualizujące wartość netto wartość brutto odpisy aktualizujące wartość netto 1 Należności od jednostek powiązanych, z tego: 1 304 671,85 1 304 671,85 0,00 1 304 671,85 1 304 640,01 31,84 a z tytułu dostaw i usług, w tym o okresie spłaty: 31,84 31,84 0,00 31,84 0,00 31,84 -do 12 miesięcy 0,00 0,00 -powyżej 12 miesięcy 31,84 31,84 0,00 31,84 31,84 b inne 1 304 640,01 1 304 640,01 0,00 1 304 640,01 1 304 640,01 0,00 2 Należności od pozostałych jednostek, z tego: 370 647,23 355 199,19 15 448,04 335 821,83 0,00 335 821,83 a z tytułu dostaw i usług, w tym o okresie spłaty: 782,19 782,19 0,00 2 627,19 2 627,19 -do 12 miesięcy 782,19 782,19 0,00 2 627,19 2 627,19 -powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 b z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 369 078,04 354 417,00 14 661,04 333 162,29 333 162,29 c inne 787,00 787,00 32,35 32,35 d dochodzone na drodze sądowej 0,00 0,00 0,00 RAZEM 1 675 319,08 1 659 871,04 15 448,04 1 640 493,68 1 304 640,01 335 853,67 Należności z tytułu dostaw i usług brutto według wieku Wiek w dniach Ogółem w wartości brutto Odpisy aktualizujące Ogółem w wartości netto 1 bieżące, z tego : 0,00 0,00 0,00 a od jednostek powiązanych 0,00 b od pozostałych jednostek 0,00 2 przeterminowane, z tego : 814,03 814,03 0,00 a od jednostek powiązanych 31,84 31,84 0,00 do 90 dni 0,00 90-180 0,00 180-360 0,00 powyżej 360 31,84 31,84 0,00 b od pozostałych jednostek 782,19 782,19 0,00 do 90 dni 0,00 90-180 0,00 180-360 0,00 powyżej 360 782,19 782,19 0,00 RAZEM 814,03 814,03 0,00 28
Zmiany w stanie odpisów aktualizujących należności krótkoterminowe w okresie od 01.01.2013 do 31.12.2013 (wg tytułów należności) Tytuł Odpisy aktualizujące Odpisy Razem odpisy w tym od jednostek w tym od jednostek należności z tytułu aktualizujące aktualizujące powiązanych powiązanych dostaw i usług należności pozostałe należności krótkoterminowe 1 Bilans otwarcia 0,00 0,00 1 304 640,01 1 304 640,01 1 304 640,01 2 Zwiększenia 814,03 31,84 354 417,00 0,00 355 231,03 a utworzenia odpisów aktualizujących w ciężar pozostałych kosztów operacyjnych 814,03 31,84 354 417,00 355 231,03 b utworzenia odpisów aktualizujących w ciężar kosztów finansowych 0,00 0,00 c przesunięcia miedzy należnościami 0,00 0,00 d 0,00 3 Zmniejszenia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 a rozwiązanie odpisów aktualizujących odniesione w pozostałe przychody operacyjne 0,00 b rozwiązanie odpisów aktualizujących odniesione w przychody finansowe 0,00 c wykorzystanie odpisów (spisanie należności z odpisem) 0,00 d przesunięcia miedzy należnościami 0,00 e 0,00 4 Bilans zamknięcia 814,03 31,84 1 659 057,01 1 304 640,01 1 659 871,04 29
Nota Nr 10 Inne rozliczenia międzyokresowe długoterminowe Tytuł Stan na 31.12.2013r. Stan na 31.12.2012r. 1 2 3 4 5 6 7 RAZEM 0,00 0,00 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Tytuł Stan na 31.12.2013r. Stan na 31.12.2012r. 1 Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów 32,36 32,32 - polisa ubezpieczeniowa 32,36 32,32 - - - - - - - 2 Pozostałe rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 - - - - RAZEM 32,36 32,32 30
Nota Nr 11 Dane o strukturze własności kapitału podstawowego KAPITAŁ AKCYJNY (ZAKŁADOWY) Seria/ emisja seria A seria B Rodzaj akcji (udziałów) na każdą akcję imienną przypadają 2 (dwa) głosy na każdą akcję imienną przypadają 2 (dwa) głosy Rodzaj uprzywilejowania Liczba akcji (udziałów) Wartość nominalna jednej akcji (udziału) = 0,10 zł Wartość serii/emisji wg Sposób pokrycia Data rejestracji wartości kapitału nominalnej 1 350 000 135 000,00 20 000 000 2 000 000,00 seria C akcje nie są uprzywilejowane 6 506 250 650 625,00 seria C1 akcje nie są uprzywilejowane 3 600 000 360 000,00 seria D akcje nie są uprzywilejowane 1 883 750 188 375,00 Prawo do dywidendy (od daty) Liczba akcji (udziałów) razem 33 340 000 Kapitał razem 3 334 000,00 Struktura własnościowa kapitału i procent posiadanych akcji (udziałów) Na dzień bilansowy struktura kapitału podstawowego Spółki była następująca: 1) 1.350.000 akcji imiennych uprzywilejowanych serii A o wartości nominalnej 0,10 zł (dziesieć groszy) każda. Akcjonariusz / Udziałowiec Ilość akcji/udziałów Wartość akcji/ udziałów Udział % w kapitale zakładowym Udział % w liczbie głosów MVA Green Energy Sp. z o.o. 1 000 000,00 100 000,00 3,00% 3,66% Podwysocki Andrzej 350 000,00 35 000,00 1,05% 1,28% Razem 1 350 000,00 135 000,00 4,05% 4,94% 31
2) 20.000.000 akcji imiennych uprzywilejowanych serii B, o wartości nominalnej 0,10 zł (dziesięć groszy) każda. Akcjonariusz / Udziałowiec Ilość akcji/udziałów Wartość akcji/ udziałów Udział % w kapitale zakładowym Udział % w liczbie głosów MVA Green Energy Sp. z o.o. 18 000 000,00 1 800 000,00 53,99% 65,83% Podwysocki Spółka Jawna 2 000 000,00 200 000,00 6,00% 7,31% Razem 20 000 000,00 2 000 000,00 59,99% 73,14% 3) 6.506.250 akcji imiennych serii C, o wartości nominalnej 0,10 zł (dziesięć groszy) każda. Akcjonariusz / Udziałowiec Ilość akcji/udziałów Wartość akcji/ udziałów Udział % w kapitale zakładowym Udział % w liczbie głosów GO FUND Fundusz inwestycyjny zamknięty 62 500,00 6 250,00 0,19% 0,11% Akonet Sp. z o.o. 93 750,00 9 375,00 0,28% 0,17% Michałowski Bogdan 4 000 000,00 400 000,00 12,00% 7,31% Podwysocki Andrzej 350 000,00 35 000,00 1,05% 0,64% Jędrzejowski Artur 1 000 000,00 100 000,00 3,00% 1,83% Mac Damian 1 000 000,00 100 000,00 3,00% 1,83% Razem 6 506 250,00 650 625,00 19,51% 11,90% 4) 1.883.750 akcji zwykłych na okaziciela serii D o wartości nominalnej 0,10 zł (dziesięć groszy) każda i łącznej wartości 188.375,00 zł udział w kapitale zakładowym 5,65 %, udział w liczbie głosów 3,44 % 5) 3.600.000 akcji zwykłych na okaziciela serii C1o wartości nominalnej 0,10 zł (dziesięć groszy) każda i na łącznej wartości 360.000 zł Udział w kapitale zakładowym 10,80 %, udział w liczbie głosów 6,58 % Kapitał rezerwowy Spółki: 1) 1.883.750 akcji zwykłych na okaziciela serii D - nadwyżka wartości emisyjnej i nominalnej - 0,40 zł (czerdzieści groszy) każda i łącznej wartości 753.500,00 zł 1.883.750 akcji zwykłych na okaziciela serii D - o wartości emisyjnej 0,50 zł(pięćdziesiąt groszy) każda i łącznej wartości 941.875,00 zł 32
Nota Nr 12 Proponowany podział wyniku finansowego Tytuł Wartość wynik finansowy za 2013 rok (536 317,35) nie podzielone wyniki za lata poprzednie (3 098 163,29) podział: wynik nie podzielony (3 634 480,64) Nota Nr 13 Zmiany w stanie rezerw na świadczenia emerytalne i podobne Tytuł długoterminowe krótkoterminowe RAZEM 1 Bilans otwarcia 0,00 2 Utworzenie rezerw (tytuły) 0,00 0,00 0,00 a 0,00 b 0,00 c 0,00 d 0,00 3 Rozwiązania rezerw (tytuły) 0,00 0,00 0,00 a 0,00 b 0,00 c 0,00 d 0,00 4 Wykorzystanie rezerw 0,00 5 Bilans zamknięcia 0,00 0,00 0,00 Zmiany w stanie pozostałych rezerw Tytuł długoterminowe krótkoterminowe RAZEM 1 Bilans otwarcia 0,00 11 000,00 11 000,00 2 Utworzenie rezerw (tytuły) 0,00 0,00 0,00 a rezerwa na zobowiązania 0,00 b c d e f 0,00 3 Rozwiązania rezerw (tytuły) 0,00 11 000,00 11 000,00 a rezerwa na zobowiązania 11 000,00 11 000,00 b koszt niewykorzystanych urlopów wypoczynkowych 0,00 c 0,00 4 Wykorzystanie rezerw 0,00 5 Bilans zamknięcia 0,00 0,00 0,00 w tym rezerwy (według tytułów): 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 33
Nota Nr 14 Zobowiązania długoterminowe, o pozostałym od dnia dnia bilansowego przewidywanym umową okresie spłaty Stan na 31.12.2013r. Stan na 31.12.2012r. Tytuł według pozycji bilansu do 1 roku*) 1 rok - 3 lata 3-5 lat powyżej 5 lat do 1 roku*) 1 rok - 3 lata 3-5 lat powyżej 5 lat 1 Wobec jednostek powiązanych 244 963,88 0,00 0,00 0,00 12 191,87 0,00 0,00 0,00 a kredyty i pożyczki 244 963,88 12 191,87 b z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c inne zobowiązania finansowe, w tym z tytułu leasingu finansowego d inne 2 Wobec pozostałych jednostek 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 a kredyty i pożyczki b z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c inne zobowiązania finansowe, w tym z tytułu leasingu finansowego d inne RAZEM 244 963,88 0,00 0,00 0,00 12 191,87 0,00 0,00 0,00 *) zobowiązania do 1 roku zostały przez Spółkę wykazane w grupie zobowiązań krótkoterminowych Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego [do zastosowania w przypadku istotnych wartości tej pozycji] Lp płatne w okresie: wartość nominalna minimalnych opłat leasingowych wartość bieżąca minimalnych opłat leasingowych 31.12.2013r. 31.12.2012r. 31.12.2013r. 31.12.2012r. do jednego roku od roku do 3 lat od 3 lat do 5 lat powyżej 5 lat Razem 0,00 0,00 0,00 0,00 Przyszły koszt odsetkowy (wartość ujemna) nie dotyczy nie dotyczy Razem wartość bieżąca minimalnych opłat leasingowych, z tego: zobowiązania krótkoterminowe zobowiązania długoterminowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 34
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług według okresu przeterminowania Wiek w dniach wartość 1 bieżące, z tego : 3 997,42 a wobec jednostek powiązanych b wobec pozostałych jednostek 3 997,42 2 przeterminowane, z tego : 32 393,10 a wobec jednostek powiązanych 0,00 do 90 dni 90-180 180-360 powyżej 360 0,00 b wobec pozostałych jednostek 32 393,10 do 90 dni 5 751,65 90-180 180-360 1 230,00 powyżej 360 RAZEM 25 411,45 36 390,52 Zobowiązania finansowe według tytułów Rodzaj zobowiązania 1 zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu Stan na 31.12.2013r. kwota Stan na 31.12.2012r. kwota w tym kwota wyceny odniesiona na kapitał z aktualizacji w tym kwota wyceny odniesiona w ciężar wyniku finansowego 2 pozostałe zobowiązania finansowe 3 instrumenty zabezpieczające o wartości godziwej ujemnej RAZEM 0,00 0,00 0,00 0,00 35
Nota 14 cd Wykaz zobowiązań bilansowych Rodzaj kredytu/pożyczki Nazwa banku/pożyczkodwcy Kwota umowna Wartość zobowiązania na dzień 31.12.2013 roku Część krótkoterminowa Część długoterminowa Warunki oprocentowania na dzień bilansowy Zabezpieczenie spłaty MVA Green Energy 1 umowa pożyczki Sp. z o.o. 12 038,83 12 673,43 12 673,43 4,00% brak 2 umowa pożyczki Andrzej Podwysocki 225 000,00 232 290,45 232 290,45 8,00% brak 3 0,00 4 0,00 5 0,00 6 0,00 7 0,00 8 0,00 RAZEM 244 963,88 244 963,88 0,00 X 36
Nota Nr 15 Instrumenty finansowe zabezpieczające 1. Cele i zasady zarządzania ryzykiem finansowym, w tym dotyczące zabezpieczenia podstawowych rodzajów planowanych transakcji oraz uprawdopodobnionych przyszłych zobowiązań ( 41.1 Rozporządzenia). 2. Zabezpieczenie wartości godziwej, przepływów pieniężnych lub udziałów w aktywach netto jednostek zagranicznych ( 41.2 Rozporządzenia). Rodzaj zabezpieczenia Opis instrumentu zabezpieczającego Wartość godziwa instrumentu zabezpieczającego na dzień bilansowy Charakterystyka zabezpieczanego rodzaju ryzyka 3. Zabezpieczenie planowanej transakcji lub uprawdopodobnionego przyszłego zobowiązania ( 41.3 Rozporządzenia). Opis zabezpieczanej pozycji Przewidywany okres do jej zajścia Opis instrumentu zabezpieczającego Zyski lub straty odroczone Kwota Przewidywany termin uznania ich za przychody lub koszty 4. Zyski lub straty z wyceny instrumentów zabezpieczających, zarówno będących pochodnymi instrumentami finansowymi jak i aktywami lub zobowiązaniami o innym charakterze, w przypadku zabezpieczania przepływów pieniężnych odniesione na kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny ( 41.4 Rozporządzenia). Kwoty zysków i strat z wyceny instrumentu zabezpieczającego odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny Kwoty odpisane z kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny i zaliczone do przychodów lub kosztów finansowych okresu sprawozdawczego Kwoty odpisane z kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny i dodane do ceny nabycia lub inaczej ustalonej wartości początkowej składnika aktywów lub zobowiązań powstałych w wyniku realizacji zabezpieczonej transakcji Zwiększenia kapitału Zmniejszenia kapitału 37
Nota Nr 16 Inne rozliczenia międzyokresowe Tytuł Stan na Stan na 31.12.2013r. 31.12.2012r. 1 Długoterminowe 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 Krótkoterminowe 0,00 2 388,49 - koszty roku bieżącego fakturowane w roku następnym 0,00 2 388,49 RAZEM 0,00 2 388,49 Zobowiązania warunkowe Rodzaj zobowiązania Stan na 31.12.2013r. Stan na 31.12.2012r. kwota kwota 1 Zobowiązania warunkowe ogółem: 0,00 0,00 wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00 a gwarancji b poręczeń c weksli d zawartych, lecz nie wykonanych umów e zabezpieczeń umów leasingowych f inne wobec pozostałych jednostek 0,00 0,00 a gwarancji b poręczeń c weksli d zawartych, lecz nie wykonanych umów e zabezpieczeń umów leasingowych f inne Wykaz zobowiązań pozabilansowych zabezpieczonych na majątku Spółki (ze wskazaniem jego rodzaju) Rodzaj zabowiązania pozabilansowego Kwota zobowiązania Kwota zabezpieczenia Zabezpieczenie na majątku (rodzaj aktywu z podaniem wartości) 1 2 3 4 RAZEM 0,00 0,00 X 38
Nota Nr 17 Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów - struktura rzeczowa Tytuł 1.01.-31.12.2013r. 01.01.-31.12.2012r. Przychody netto ze sprzedaży produktów (struktura 1 rzeczowa - rodzaje działalności), w tym: 6 000,00 0,00 przychody netto ze sprzedaży produktów 6 000,00 2 Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów (struktura rzeczowa - rodzaje działalności), w tym: 13 000,00 0,00 towary 13 000,00 materiały 0,00 0,00 RAZEM 19 000,00 0,00 Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów - struktura terytorialna Tytuł 1.01.-31.12.2013r. 01.01.-31.12.2012r. a Przychody netto ze sprzedaży produktów 6 000,00 0,00 kraj 6 000,00 eksport b Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 13 000,00 0,00 kraj 13 000,00 eksport RAZEM 19 000,00 0,00 Koszty według rodzaju Tytuł 1.01.-31.12.2013r. 01.01.-31.12.2012r. Koszty według rodzaju: a amortyzacja 1 544,08 80 923,92 b zużycie materiałów i energii 14 558,43 25 888,19 c usługi obce 146 102,33 251 445,54 d podatki i opłaty 806,49 23 110,70 e wynagrodzenia 19 078,55 351 864,06 f ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 3 868,80 31 439,78 g pozostałe koszty rodzajowe 1 664,17 8 420,32 Koszty według rodzaju, razem 187 622,85 773 092,51 39
Nota Nr 18 Pozostałe przychody operacyjne Tytuł 1.01.-31.12.2013r. 01.01.-31.12.2012r. 1 Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 1 500,00 a środków trwałych i środków trwałych w budowie 1 500,00 b wartości niematerialnych i prawnych c inwestycji 2 Dotacje 0,00 0,00 3 Pozostałe, w tym: 17 953,95 20 326,18 a refaktura - usł.telekomunikacyjne 635,93 b rozwiązanie rezerwy urlopowej za 2011 19 690,25 c pozostałe 17 953,95 d e f g h RAZEM 17 953,95 21 826,18 Nota Nr 19 Pozostałe koszty operacyjne Tytuł 1.01.-31.12.2013r. 01.01.-31.12.2012r. 1 Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00 a środków trwałych i środków trwałych w budowie b wartości niematerialnych i prawnych c inwestycji niefinansowych 2 Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 355 231,03 1 304 640,01 a środków trwałych i środków trwałych w budowie b wartości niematerialnych i prawnych c inwestycji niefinansowych d należności 355 231,03 1 304 640,01 e zapasów f innych aktywów 3 Pozostałe, w tym: 1 033,16 10 139,50 a kara umowna 7 583,50 b pozostałe 1 033,16 2 556,00 c d e RAZEM 356 264,19 1 314 779,51 40
Nota Nr 20 Przychody finansowe - odsetki za 2013 rok Rodzaj aktywu Przychody z odsetek w danym roku obrotowym Odsetki naliczone lecz nie zrealizowane Odsetki naliczone i zrealizowane do 3 miesięcy od 3 do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy 1 Dłużne instrumenty finansowe 0,00 0,00 0,00 0,00 w tym odsetki od aktywów objętych odpisem aktualizującym 2 Udzielone pożyczki 0,00 0,00 w tym odsetki od aktywów objętych odpisem aktualizującym 3 Należności 0,00 0,00 0,00 0,00 w tym odsetki od aktywów objętych odpisem aktualizującym 4 Środki pieniężne 0,61 0,00 0,00 0,00 w tym odsetki od aktywów objętych odpisem aktualizującym 5 Inne aktywa 0,00 0,00 0,00 w tym odsetki od aktywów objętych odpisem aktualizującym RAZEM 0,61 0,00 0,00 0,00 Aktualizacja wartości inwestycji Tytuł 1.01.-31.12.2013r. 01.01.-31.12.2012r. 1 Aktualizacja wartości inwestycji (zwiększenie wartości) 0,00 0,00 a Aktualizacja wartości inwestycji (zwiększenie wartości) b c 2 Rozwiązanie odpisów aktualizacyjnych inwestycje 0,00 0,00 a udziały i akcje w jednostkach powiązanych b udziały i akcje w jednostkach pozostałych c udzielone pożyczki d inne aktywa finansowe RAZEM 0,00 0,00 41
Inne przychody finansowe Tytuł 1.01.-31.12.2013r. 01.01.-31.12.2012r. 1 Rozwiązanie rezerw, z tytułu: 0,00 0,00 a b c 2 Pozostałe, w tym: 0,00 0,00 a zysk ze zbycia inwestycji b nadwyżka dodatnich różnic kursowych nad ujemnymi w tym: 0,00 0,00 dodatnie różnice kursowe zrealizowane z b.r ujemne różnice kursowe zrealizowane z b.r dodatnie różnice kursowe zrealizowane z lat ubiegłych ujemne różnice kursowe zrealizowane z lat ubiegłych dodatnie różnice kursowe niezrealizowane z wyceny ujemne różnice kursowe niezrealizowane z wyceny c RAZEM 0,00 0,00 Nota Nr 21 Koszty finansowe - odsetki za 2013 rok Rodzaj zobowiązania Odsetki naliczone i zapłacone Koszty z tytułu odsetek w danym roku obrotowym Odsetki naliczone lecz nie zapłacone do 3 miesięcy od 3 do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy 1 Zobowiązania przeznaczone do obrotu 2 Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe, w tym: 37,05 2,10 17 127,72 0,00 kredyty i pożyczki 7 772,01 dłużne papiery wartościowe zobowiązania finansowe inne zobowiązania z tytułu dostaw i usług 37,05 2,10 inne zobowiązania krótkoterminowe 9 355,71 3 Długoterminowe zobowiązania finansowe 0,00 0,00 0,00 0,00 kredyty i pożyczki dłużne papiery wartościowe zobowiązania finansowe inne 4 Inne pasywa RAZEM 37,05 2,10 17 127,72 0,00 42
Aktualizacja wartości inwestycji Tytuł 1.01.-31.12.2013r. 01.01.-31.12.2012r. Odpisy aktualizujące wartość inwestycji 1 inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 a udziały i akcje w jednostkach powiązanych b udziały i akcje w jednostkach pozostałych c papiery wartościowe d udzielone pożyczki e inne aktywa finansowe 2 inwestycje krótkoterminowe 0,00 0,00 a udziały i akcje w jednostkach powiązanych b udziały i akcje w jednostkach pozostałych c papiery wartościowe d udzielone pożyczki e inne aktywa finansowe RAZEM 0,00 0,00 Inne koszty finansowe Tytuł 1.01.-31.12.2013r. 01.01.-31.12.2012r. 1 Utworzenie rezerw, z tytułu: 0,00 0,00 a b c 2 Pozostałe, w tym: 0,00 15 750,00 a odpisy aktualizujące odsetki od należności 0,00 0,00 b nadwyżka ujemnych różnic kursowych nad dodatnimi - w tym: 0,00 0,00 dodatnie różnice kursowe zrealizowane z b.r ujemne różnice kursowe zrealizowane z b.r dodatnie różnice kursowe zrealizowane z lat ubiegłych ujemne różnice kursowe zrealizowane z lat ubiegłych dodatnie różnice kursowe niezrealizowane z wyceny ujemne różnice kursowe niezrealizowane z wyceny c prowizja od udzielenia kredytu 15 750,00 d RAZEM 0,00 15 750,00 43
Nota Nr 22 Zyski i straty nadzwyczajne Zyski nadzwyczajne Lp Tytuł 1.01.-31.12.2013r. 01.01.-31.12.2012r. 1 Losowe 0,00 0,00 a b 2 Pozostałe 0,00 0,00 a RAZEM 0,00 0,00 Zyski do opodatkowania (stanowiące przychody podlegające opodatkowaniu) Straty nadzwyczajne TYTUŁ 1.01.-31.12.2013r. 01.01.-31.12.2012r. 1 Losowe 0,00 0,00 a b 2 Pozostałe 0,00 0,00 a RAZEM 0,00 0,00 Straty do opodatkowania (stanowiące koszty uzyskania przychodów) Podatek dochodowy na operacjach nadzwyczajnych (19% od różnicy: zyski do opodatkowania minus straty stanowiące koszty uzyskania przychodów) 0,00 0,00 44
Nota Nr 23 Podatek dochodowy Tytuł Wartość 1 Zysk brutto (536 317,35) 2 Koszty nie uznawane za koszty uzyskania przychodu 378 928,27 koszty operacyjne 5 535,07 a naliczone a niezapłacone składki ZUS 440,30 b usługi NKUP c materiały NKUP d podatek VAT NKUP 237,49 e wynagrodzenia NKUP f reprezentacja 88,00 g rezerwa na zobowiązania f korekta kosztów - faktury nie zapłacone w terminie 30 dni od daty płatności 4 769,28 pozostałe koszty operacyjne 356 263,38 a koszty egzekucyjne b pozostałe 1 032,35 c odpis aktualizujący należności 355 231,03 d e f g koszty finansowe 17 129,82 a naliczone odsetki zobowiązań 17 129,82 b c d e f inne 0,00 3 Przychody nie będące przychodami do opodatkowania (ze znakiem ujemnym) (15 300,00) przychody operacyjne 0,00 a b c pozostałe przychody operacyjne (15 300,00) a niezrealizowane umowy zlecenie (15 300,00) b c d e f przychody finansowe 0,00 a aktualizacja wartości inwestycji b naliczone odsetki od pożyczek c d e f 4 Inne zmiany podstawy opodatkowania (12 355,60) a zrealizowane różnice kursowe z lat poprzednich 0,00 b zapłacone odsetki od należności naliczone w latach ubiegłych 0,00 c zapłacone odsetki od zobowiązań naliczonych w latach ubiegłych 0,00 d przychody r.ub. opodatkowane w bieżącym okresie e koszty dotyczące tych przychodów 0,00 f zus za 2012 zapł. w 2013 (1 355,60) g rozwiązanie rezerwy na badanie SF (11 000,00) h i 5 Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym (185 044,68) 6 Podatek dochodowy 0,00 7 Przypisy kontroli skarbowych 8a Zmiana stanu aktywa z tytułu podatku odroczonego - wartość brutto 8b Zmiana stanu aktywa z tytułu podatku odroczonego - odpis aktualizujący 8c Zmiana stanu rezerwy na podatku odroczony 9 Razem podatek dochodowy wykazany w RZiS 0,00 45
Nota Nr 24 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego L.p. Tytuł ujemnych różnic przejściowych Kwota różnicy przejściowej Kwota różnicy przejściowej Aktywa z tytułu podatku na stan na 31.12.2013r. stawka podatku 31.12.2013r. stan na 31.12.2012r. stawka podatku 1 Odniesionych na wynik finansowy 0,00 0,00 1 410 944,84 268 079,00 a rezerwa na sprawozdanie finansow i audyt 19% 0,00 11 000,00 19% 2 090,00 b niewypałcone wynagrodzenia 19% 0,00 90 023,46 19% 17 104,00 c ZUS NKUP 19% 0,00 5 128,33 19% 974,00 d pożyczka otrzymana 19% 0,00 153,04 19% 29,00 e odpis aktualizujący należności 19% 0,00 1 304 640,01 19% 247 882,00 f 19% 0,00 0,00 2 Odniesionych na kapitał własny 0,00 0,00 0,00 0,00 a Brak. 19% 0,00 0,00 b 19% 0,00 0,00 c 19% 0,00 0,00 d 19% 0,00 0,00 RAZEM 0,00 X 0,00 1 410 944,84 X 268 079,00 odpis aktualizujący wartość aktywa 0,00 wartość netto aktywa z tytułu podatku odroczonego wykazana w bilansie 0,00 268 079,00 Zmiany w stanie aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego Odpis Tytuł Wartość brutto aktualizujący 1 Bilans otwarcia 268 079,00 0,00 2 Zwiekszenia 0,00 0,00 a w korespondencji z wynikiem finansowym 0,00 0,00 utworzenie aktywa - utworzenie odpisu aktualizującego b w korespondencji z kapitałami 0,00 0,00 utworzenie aktywa 0,00 - utworzenie odpisu aktualizującego 3 Zmniejszenia 268 079,00 0,00 a w korespondencji z wynikiem finansowym 268 079,00 0,00 rozwiązanie aktywa 268 079,00 0,00 korekta z tytułu zmiany stawki - rozwiązania odpisu aktualizującego b w korespondencji z kapitałami 0,00 0,00 rozwiązanie aktywa 0,00 korekta z tytułu zmiany stawki 0,00 - rozwiązania odpisu aktualizującego 0,00 4 Bilans zamknięcia 0,00 0,00 Aktywa z tytułu podatku na 31.12.2012r. 0,00 46