Sprawozdanie finansowe za r r. Nr noty

Transkrypt

1 Sprawozdanie finansowe za r r. Aktywa Tytuł Nr noty Stan na r. Stan na r. A AKTYWA TRWAŁE , ,84 I Wartości niematerialne i prawne , ,03 1 Koszty zakończonych prac rozwojowych 0,00 2 Wartość firmy 0,00 3 Inne wartości niematerialne i prawne 8 450, ,03 4 Zaliczki na wartości niematrialne i prawne 0,00 II Rzeczowe aktywa trwałe , ,44 1 Środki twałe , ,44 a grunty ( w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 0,00 b budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 0,00 c urządzenia techniczne i maszyny , ,44 d środki transportu 0,00 e inne środki trwale 0,00 2 Środki trwałe w budowie 3 0,00 3 Zaliczki na środki trwałe w budowie 0,00 III Należności długoterminowe 4 0,00 0,00 1 Od jednostek powiązanych 0,00 2 Od jednostek pozostałych 0,00 IV Inwestycje długoterminowe , ,37 1 Nieruchomości 0,00 0,00 2 Wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 3 Długoterminowe aktywa finansowe 6, , ,37 a w jednostkach powiązanych , ,37 - udziały lub akcje , ,37 - inne papiery wartościowe 0,00 - udzielone pożyczki 0,00 - inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 b w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe 0,00 - udzielone pożyczki 0,00 - inne długoterminowe aktywa finansowe 0,00 4 Inne inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe , ,00 1 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego , ,00 2 Inne rozliczenia międzyokresowe 10 0,00 0,00 11

2 Sprawozdanie finansowe za r r. B AKTYWA OBROTOWE , ,71 I Zapasy 8 0, ,00 1 Materiały 0,00 2 Półprodukty i produkty w toku 0,00 3 Produkty gotowe 0,00 4 Towary ,00 5 Zaliczki na dostawy 0,00 II Należności krótkoterminowe , ,07 1 Należności od jednostek powiązanych , ,00 a z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: ,96 0,00 - do 12 miesięcy ,96 0,00 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 b inne , ,00 2 Należności od pozostałych jednostek , ,07 a z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: , ,70 - do 12 miesięcy , ,70 - powyżej 12 miesięcy 0,00 b z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 6 343, ,37 c inne 0,00 d dochodzone na drodze sądowej 0,00 III Inwestycje krótkoterminowe , ,26 1 Krótkoterminowe aktywa finansowe , ,26 a w jednostkach powiązanych , ,26 - udziały lub akcje 0,00 - inne papiery wartościowe 0,00 - udzielone pożyczki , ,26 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 b w pozostałych jednostkach 6 0,00 0,00 - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe 0,00 - udzielone pożyczki 0,00 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 c środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 7 605, ,00 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 7 605, ,00 - inne środki pieniężne 0,00 - inne aktywa pieniężne 0,00 2 Inne inwestycje krótkoterminowe 0,00 0,00 IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe ,01 373,38 AKTYWA , ,55 sporządził... Podpisy Członków Zarządu: Data r. 12

3 Sprawozdanie finansowe za r r. Pasywa Tytuł Nr Stan na Stan na noty r r. A KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY , ,94 I Kapitał (fundusz) podstawowy , ,80 II Należne wpłaty na kapitału podstawowy (wielkość ujemna) 0,00 III Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) 0,00 IV Kapitał (fundusz) zapasowy , ,53 V Kapitał (fundusz ) z aktualizacji wyceny 0,00 VI Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 0,00 VII Zysk (strata) z lat ubiegłych ( ,39) ( ,02) VIII Zysk (strata) netto 12 ( ,35) ( ,37) IX Odpisy z zysku netto w ciagu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0,00 0,00 B ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA , ,61 I Rezerwy na zobowiązania , ,00 1 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego , ,00 2 Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 13 0,00 0,00 - długoterminowa 0,00 - krótkoterminowa 0,00 3 Pozostałe rezerwy , ,00 - długoterminowe 0,00 - krótkoterminowe , ,00 II Zobowiązania długoterminowe 14 0,00 0,00 1 Wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00 2 Wobec pozostałych jednostek 0,00 0,00 a kredyty i pozyczki b z tytułu emisji dłuznych papierów wartościowych 0,00 c inne zobowiązania finansowe 0,00 d inne 0,00 III Zobowiązania krótkoterminowe , ,61 1 Wobec jednostek powiązanych , ,76 a z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności ,40 0,00 - do 12 miesięcy 9 446,40 - powyżej 12 miesięcy 0,00 b inne , ,76 2 Wobec pozostałych jednostek , ,85 a kredyty i pożyczki , ,71 b z tytułu emisji dłuznych papierów wartościowych 14 0,00 c inne zobowiązania finansowe ,68 d z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności , ,10 - do 12 miesięcy , ,10 - powyżej 12 miesięcy 0,00 e zaliczki otrzymane na dostawy 0,00 f zobowiązania wekslowe 0,00 g z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych , ,16 h z tytułu wynagrodzeń 1 923, ,20 i inne ,00 3 Fundusze specjalne 0,00 0,00 IV Rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 1 Ujemna wartość firmy 0,00 2 Inne rozliczenia międzyokresowe 16 0,00 0,00 - długoterminowe 0,00 - krótkoterminowe PASYWA , ,55 sporządził... Podpisy Członków Zarządu: Data r. 13

4 Sprawozdanie finansowe za r r. Rachunek zysków i strat - wersja porównawcza Tytuł Wykonanie za okres Nr noty r r. A Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi , ,53 - w tym od jednostek powiązanych , ,00 I przychody netto ze sprzedaży produktów , ,53 II zmiana stanu produktów (zwiekszenie-wartość dodatnia, 0,00 III koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki 0,00 IV przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów ,00 0,00 B Koszty działalnosci operacyjnej , ,88 I amortyzacja , ,39 II zużycie materiałów i energii 4 690, ,10 III usługi obce , ,23 IV podatki i opłaty 1 061,70 384,00 w tym podatek akcyzowy 0,00 0,00 V wynagrodzenia , ,00 VI ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 8 174, ,16 VII pozostałe koszty rodzajowe 1 562,07 0,00 VIII wartość sprzedanych towarów i materiałów ,00 0,00 C Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (A-B) (33 335,51) (99 911,35) D Pozostałe przychody operacyjne ,46 2,20 I zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 II dotacje 0,00 III Inne przychody operacyjne 3 014,46 2,20 E Pozostałe koszty opercyjne , ,63 I strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych ,33 II aktualizacja wartosci aktywów niefinansowych 3 013, ,38 III inne koszty operacyjne 5 432, ,92 F Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) (38 766,78) ( ,78) G Przychody finansowe , ,48 I Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0,00 - od jednostek powiązanych 0,00 II Odsetki, w tym: , ,11 - od jednostek powiązanych , ,11 III Zysk ze zbycia inwestycji ,37 IV Aktualizacja wartości inwestycji 11,00 V Inne 0,00 H Koszty finansowe , ,07 I Odsetki, w tym: , ,37 - dla jednostek powiązanych , ,72 II Strata ze zbycia inwestycji 0,00 III Aktualizacja wartości inwestycji , ,00 IV Inne 393,90 457,70 I Zysk (strata) brutto z działalności gospodarczej (F+G-H) ( ,35) ( ,37) J Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I. - J.II.) 0,00 0,00 I Zyski nadzwyczajne 0,00 II Straty nadzwyczajne 0,00 K Zysk (strata) brutto (I±J) ( ,35) ( ,37) L Podatek dochodowy (19 870,00) ( ,00) M Pozostałe obowiązkowe zmniejszenie zysku (zwiększenia 0,00 0,00 N Zysk (strata) netto (K-L-M) ( ,35) ( ,37) sporządził... Podpisy Członków Zarządu Data r. 14

5 Sprawozdanie finansowe za r r. Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) Tytuł r r. I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) , ,31 korekty błędów podstawowych i zmiany zasad - rachunkowości 0,00 0,00 Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), I.a. po korektach , ,31 1 Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu , , Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego , ,80 a zwiększenie (z tytułu) , ,80 - wydania udziałów (emisji akcji) , ,80... b zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 - umorzenie udziałów (akcji) 0,00 0, Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu , ,80 Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek 2 okresu 0,00 0, Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy 0,00 0,00 a zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00... b zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00... Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec 2.2. okresu 0,00 0,00 3 Udziały (akcje) własne na początek okresu 0,00 0,00 a zwiększenie 0,00 0,00 b zmniejszenie 0,00 0, Udziały (akcje) własne na koniec okresu 0,00 0,00 4 Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu , , Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego , ,20 a zwiększenie (z tytułu) , ,20 - emisji akcji powyżej wartości nominalnej, , ,20 - z podziału zysku (ustawowo) 0,00 0,00 - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 0,00 0, b zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 - pokrycia straty 0,00 0, Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec 4.2. okresu , ,53 5 Kapitał (fundusz z aktualizacji wyceny na początek okresu 0,00 0, Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 a zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00... b zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 - zbycia środków trwałych 0,00 0, Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec 5.2. okresu 0,00 0,00 6 Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu 0,00 0, Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) 0,00 0,00 a zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 - kapitały niezarejestrowane b zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,

6 Sprawozdanie finansowe za r r. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec 6.2. okresu 0,00 0,00 7 Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu ( ,02) ( ,72) 7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 0,00 0,00 - korekty błędów podstawowych i zmiany zasad rachunkowości Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po 7.2. korektach 0,00 a zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 - podziału zysku z lat ubiegłych -... b zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 - przeznaczenie na kapitał zapasowy 0, Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0, Strata z lat ubiegłych na początek okresu (-) ( ,02) ( ,72) - korekty błędów podstawowych i zmiany zasad rachunkowości Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po 7.5 korektach ( ,02) ( ,72) a zwiększenie (z tytułu) ( ,37) (2 201,30) - przeniesienie straty z lat ubiegłych do pokrycia ( ,37) (2 201,30) -... b zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0, Strata z lat ubiegłych na koniec okresu ( ,39) ( ,02) 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu ( ,39) ( ,02) 8 Wynik netto ( ,35) ( ,37) a zysk netto 0,00 b strata netto (wielkość ujemna) ( ,35) ( ,37) c odpisy z zysku (wielkość ujemna) 0,00 0,00 II Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) , ,94 Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu III proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) , ,94 sporządził... Podpisy Członków Zarządu Data r. 16

7 Sprawozdanie finansowe za r r. Rachunek przepływów pieniężnych za okres od do r. metoda pośrednia Tytuł r r. A Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I Zysk (starata) netto ( ,35) ( ,37) II Korekty razem , ,24 1 Amortyzacja , ,39 2 Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych (457,70) 3 Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) ,87 (15 097,20) 4 Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej ,66 ( ,04) 5 Zmiana stanu rezerw (18 627,00) ,00 6 Zmiana stanu zapasów ,00 (90 000,00) 7 Zmiana stanu należności (88 799,56) ( ,23) 8 Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów (19 681,17) ,48 9 Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych (23 716,63) ( ,78) 10 Inne korekty 0, ,32 Przepływy pieniężne netto z działalności III operacyjnej (I ± II) (79 042,13) (64 076,13) B Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I Wpływy 0, ,00 1 Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 0,00 0,00 2 Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 3 Z aktywów finansowych, w tym: 0, ,00 a) w jednostkach powiązanych ,00 b) w pozostałych jednostkach 0,00 199,00 - zbycie aktywów finansowych 199,00 - dywidendy i udziały w zyskach 0,00 0,00 - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0,00 0,00 - odsetki 0,00 0,00 - inne wpływy z aktywów finansowych 0,00 0,00 4 Inne wpływy inwestycyjne 0,00 0,00 II Wydatki , ,38 1 Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 0,00 0,00 2 Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 3 Na aktywa finansowe, w tym: , ,38 a) w jednostkach powiązanych , ,38 b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - nabycie aktywów finansowych - udzielone pożyczki długoterminowe 4 Inne wydatki inwestycyjne Przepływy pieniężne netto z działalności III inwestycyjnej (I-II) ( ,68) ( ,38) 17

8 Sprawozdanie finansowe za r r. C Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I Wpływy , ,00 1 Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do ,00 kapitału 2 Kredyty i pożyczki , ,00 3 Emisja dłużnych papierów wartościowych 0,00 4 Inne wpływy finansowe ,00 II Wydatki , ,00 1 Nabycie udziałów (akcji) własnych 0,00 0,00 2 Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0,00 0,00 3 Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0,00 0,00 4 Spłaty kredytów i pożyczek , ,00 5 Wykup dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 6 Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0,00 0,00 7 Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 0,00 0,00 8 Odsetki 581,98 0,00 9 Inne wydatki finansowe 0,00 0,00 Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej III (I-II) , ,00 D Przepływy pieniężne netto, razem (A.III ± B.III ± CIII) (71 234,61) ,49 E Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: (71 234,61) ,49 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 0,00 0,00 F Środki pieniężne na początek okresu , ,51 G Środki pienięzne na koniec okresu (F±D), w tym: 7 605, ,00 - o ograniczonej możliwości dysponowania sporządził... Podpisy Członków Zarządu Data r. 18

9 Sprawozdanie finansowe za r r. Nota Nr 1 Zmiany w stanie wartości niematerialnych i prawnych od r. do r. Tytuł Koszty zakończonych prac rozwojowych Koncesje i patenty Wartość firmy w tym Inne Zaliczki Razem razem oprogramowanie Wartość brutto 1 Bilans otwarcia , ,78 2 Zwiększenia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 a zakup 0,00 b używane na podstawie umów najmu, 0,00 c darowizna 0,00 d aport 0,00 e przemieszczenie wewnętrzne 0,00 f inne 0,00 3 Zmniejszenia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 a sprzedaż 0,00 b likwidacja 0,00 c darowizna 0,00 d aport 0,00 e przemieszczenie wewnetrzne 0,00 f inne 0,00 4 Bilans zamknięcia 0,00 0,00 0,00 0, ,78 0, ,78 Umorzenie 5 Bilans otwarcia , ,75 6 Zwiększenia 0,00 0,00 0,00 0, , ,00 a amortyzacja za okres , ,00 b przemieszczenie wewnętrzne 0,00 c trwała utrata wartości 0,00 d inne 0,00 7 Zmniejszenia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 a sprzedaż 0,00 b likwidacja 0,00 c darowizna 0,00 d aport 0,00 e przemieszczenie wewnętrzne 0,00 f trwała utrata wartości 0,00 g inne 0,00 8 Bilans zamknięcia 0,00 0,00 0,00 0, , ,75 9 Wartość netto na początek okresu 0,00 0,00 0,00 0, ,03 0, ,03 10 Wartość netto na koniec okresu 0,00 0,00 0,00 0, ,03 0, ,03 19

10 Sprawozdanie finansowe za r r. Nota Nr 2 Zmiany w stanie środków trwałych od r. do r. Tytuł Grunty (w tym prawo wieczystego użytkowania gruntów) Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej Urządzenia techniczne i maszyny Środki transportu Inne środki trwale Wartość brutto 1 Bilans otwarcia ,73 0, ,73 2 Zwiększenia 0,00 0, ,34 0,00 0, ,34 a aktualizacja wyceny 0,00 b przyjęcie ze środków trwałych w budowie 0,00 c zakup środków trwałych 3 566, ,34 d darowizny otrzymane 0,00 e ujawnienia (np. inwentaryzacje) 0,00 f środki używane na podstawie umowy najmu, 0,00 g przemieszczenie wewnętrzne 0,00 h pozostałe 0,00 3 Zmniejszenia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 a aktualizacja wyceny 0,00 b sprzedaż 0,00 c likwidacja 0,00 d aport 0,00 e darowizny przekazane 0,00 f przemieszczenie wewnętrzne 0,00 g pozostałe 0,00 4 Bilans zamknięcia 0,00 0, ,07 0,00 0, ,07 Razem 20

11 Sprawozdanie finansowe za r r. Tytuł Grunty (w tym prawo wieczystego użytkowania gruntów) Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej Urządzenia techniczne i maszyny Środki transportu Inne środki trwale Skumulowana amortyzacja (umorzenie) 1 Bilans otwarcia , ,29 2 Zwiększenia 0,00 0, ,05 0,00 0, ,05 a aktualizacja wyceny 0,00 b amortyzacja za okres 2 730, ,05 c trwała utrata wartości 0,00 d przemieszczenia wewnętrzne 0,00 e pozostałe 0,00 3 Zmniejszenia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 a aktualizacja wyceny 0,00 b sprzedaż 0,00 c likwidacja 0,00 d aport 0,00 e darowizny przekazane 0,00 f przemieszenia wewnętrzne 0,00 g trwała utrata wartości 0,00 h pozostałe 0,00 4 Bilans zamknięcia 0,00 0, ,34 0,00 0, ,34 5 Wartość netto na początek okresu 0,00 0, ,44 0,00 0, ,44 6 Wartość netto na koniec okresu 0,00 0, ,73 0,00 0, ,73 0,00 Wartość gruntów użytkowanych wieczyście Razem Tytuł Stan na r. Stan na r. powierzchnia (ha) wartość (zł) powierzchnia (ha) wartość (zł) - 0,00-0,00 21

12 Sprawozdanie finansowe za r r. Wartość netto środków trwałych amortyzowanych przez jednostkę, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów o podobnym charakterze Tytuł leasing finansowy pozostałe leasing finansowy pozostałe 1 Grunty (w tym prawo wieczystego użytkowania gruntów) 0,00 0,00 0,00 0,00 2 Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 0,00 0,00 0,00 0,00 3 Urządzenia techniczne i maszyny 0,00 0,00 0,00 0,00 4 Środki transportu 0,00 0,00 0,00 0,00 5 Inne środki trwale 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Wartość nieamortyzowanych przez jednostkę środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów o podobnym charakterze Tytuł Środki trwałe używane na podstawę najmu, 1 dzierżawy i innych umów o podobnym charakterze: a w tym z tytułu leasingu 2 Inne środki trwałe pozabilansowe Stan na r. Stan na r. 0,00 0,00 Zobowiązania wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli Tytuł Stan na r. Stan na r. 22

13 Sprawozdanie finansowe za r r. Nota Nr 3 Zmiany w stanie środków trwałych w budowie w okresie od do Tytuł Wartość 1 Bilans otwarcia 2 Zwiększenia 0,00 a poniesione nakłady inwestycyjne b rozwiązanie odpisów aktualizujących c aktywowane różnice kursowe i odsetki od zobowiązań d 3 Zmniejszenia 0,00 a przekazanie na środki trwałe b oddanie do użytkowania nieruchomości c sprzedaż środków trwałych w budowie d spisanie zadań inwestycyjnych zaniechanych e dokonanie odpisu aktualizującego wartość środków trwałych w budowie f 4 Bilans zamknięcia 0,00 Nota Nr 4a Koszt wytworzenia srodków trwałych w budowie; w tym odsetki oraz skapitalizowane różnice kursowe od zobowiązań zaciągniętych w celu ich sfinansowania Tytuł Wartość 1 Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie - w tym: 0,00 a odsetki b skapitalizowane różnice kursowe 23

14 Sprawozdanie finansowe za r r. Nota Nr 4 Zmiany w stanie należności długoterminowych w okresie od do Tytuł Wartość brutto należności długoterminowych 1 Bilans otwarcia 2 Zwiększenia 0,00 a powstanie należności 0,00 b 3 Zmniejszenia 0,00 a przeniesienie do należności krótkoterminowych 0,00 b spłata 0,00 c zmiana kursu wymiany walut 4 Bilans zamknięcia 0,00 Zmiany w stanie odpisów aktualizujących należności długoterminowe w okresie od do Odpisy aktualizujące Tytuł należności długoterminowe 1 Bilans otwarcia 2 Zwiększenia 0,00 a dokonanie odpisów aktualizujących b przesunięcia miedzy należnościami c 3 Zmniejszenia 0,00 a rozwiązanie odpisów b wykorzystanie odpisów c przesunięcia miedzy należnościami d 4 Bilans zamknięcia 0,00 24

15 Sprawozdanie finansowe za r r. Nota Nr 5 Zmiany w stanie inwestycji długoterminowych Tytuł Nieruchomości Wartości niematerialne i prawne Długoterminowe aktywa finansowe Inne inwestycje długoterminowe Razem inwestycje długoterminowe 1 Bilans otwarcia , ,37 2 Zwiększenia 0,00 0, ,00 0, ,00 a zakup/udzielenie pożyczki 0,00 0,00 b darowizna 0,00 0,00 c odwrócenie trwałej utraty wartości , ,00 d przeszacowanie na kapitał z aktualizacji 0,00 0,00 e przekwalifikowanie 0,00 0,00 3 Zmniejszenia 0,00 0, ,00 0, ,00 a sprzedaż 0,00 0,00 b likwidacja 0,00 0,00 c trwała utrata wartości , ,00 d przekwalifikowanie 0,00 0,00 e przeszacowanie na kapitał z aktualizacji 0,00 0,00 4 Bilans zamknięcia 0,00 0, ,37 0, ,37 Zmiana stanu długoterminowych aktywów finansowych od r. do r. Tytuł Udziały i akcje Inne papiery wartościowe Udzielone pożyczki Inne długoterminowe aktywa finansowe Razem 1 Bilans otwarcia ,37 0, ,37 2 Zwiększenia ,00 0,00 0,00 0, ,00 a zakup/udzielenie pożyczki 0,00 0,00 b darowizna 0,00 c odwrócenie trwałej utraty wartości , ,00 d przeszacowanie na kapitał z aktualizacji 0,00 e przekwalifikowanie 0,00 3 Zmniejszenia ,00 0,00 0,00 0, ,00 a sprzedaż 0,00 0,00 b spłata pożyczki 0,00 c likwidacja 0,00 d trwała utrata wartości , ,00 e przekwalifikowanie 0,00 przeszacowanie na kapitał z f aktualizacji 0,00 4 Bilans zamknięcia ,37 0,00 0,00 0, ,37 25

16 Sprawozdanie finansowe za r r. Udziały i akcje w jednostkach zależnych według stanu na r Nazwa i siedziba Jednostki Wartość wg cen nabycia udziałów/akcji Przeszacowanie Trwała utrata wartości Wartość bilansowa udziałów/akcji % udziału w kapitale jednostki % głosów w organie stanowiącym Spółki Zysk/strata netto Spółki za ostatni rok obrotowy 1 Virtual Exclusive Art. Sp.z o.o , ,00 0,00 100,00 100,00 2 Moderndach Sp. z o.o , ,37 50,40 50, ,37 Udziały i akcje w jednostkach współzależnych według stanu na r. Udziały i akcje w jednostkach stowarzyszonych według stanu na r. Udziały i akcje w pozostałych jednostkach według stanu na r. Nazwa i siedziba Jednostki Wartość wg cen nabycia udziałów/akcji Przeszacowanie Trwała utrata wartości Wartość bilansowa udziałów/akcji % udziału w kapitale jednostki 1 Wealth Bay S.A , , ,00 7,33 % głosów w organie stanowiącym Spółki Zysk/strata netto Spółki za ostatni rok obrotowy ,00 26

17 Nota Nr 6 Zmiana stanu krótkoterminowych aktywów finansowych od r. do r. Tytuł Udziały i akcje Inne papiery wartościowe Udzielone pożyczki Inne krótkoterminowe aktywa finansowe Razem 1 Bilans otwarcia 0, , ,26 2 Zwiększenia 0,00 0, ,76 0, ,76 a zakup/udzielenie pożyczki 0,00 b przyrost wartości rynkowej 0,00 c należne odsetki od poż.długoterm , ,35 d należne dyskonto 0,00 e odwrócenie trwałej utraty wartości 0,00 f przekwalifikowanie 7 269, ,41 3 Zmniejszenia 0,00 0, ,20 0, ,20 a sprzedaż 0,00 b spłata odsetek od pożyczki długoterm , ,20 c likwidacja 0,00 d spadek wartości rynkowej 0,00 e trwała utrata wartości , ,00 f przekwalifikowanie 0,00 4 Bilans zamknięcia 0,00 0, ,82 0, ,82 w tym: w jednostkach zależnych 0,00 w jednostkach stowarzyszonych 0,00 w jednostkach współzależnych 0,00 w pozostałych podmiotach 0,00 27

18 Sprawozdanie finansowe za r r. Nota 6 cd Specyfikacja umów pożyczek udzielonych Nazwa pożyczkobiorcy Kwota umowna Wartość należności na dzień roku Część krótkoterminowa Część długoterminowa Warunki oprocentowania na dzień bilansowy Virtual Exclusive Art. Sp.z o.o , , ,00 10% brak Virtual Exclusive Art. Sp.z o.o. - odsetki 7 916, ,41 Zabezpieczenie spłaty , ,41 0,00 X 28

19 Nota Nr 7 Instrumenty finansowe - aktywa Klasyfikacja aktywów do grup instrumentów finansowych Rodzaj instrumentu finansowego stan na dzień r. stan na dzień r. 1. Aktywa przenaczone do obrotu 0,00 0,00 a b 2. Pożyczki udzielone i należności własne , ,26 a Pożyczka udzielona Virtual Exclusive Art. Sp. z o.o , ,45 b Pożyczka udzielona Wealth Bay S.A. 0, ,81 3. Aktywa utrzymywane do terminu wymagalności 0,00 0,00 a b 4. Aktywa dostępne do sprzedaży 0,00 0,00 a b 5. a b Instrumenty zabezpieczające o wartości godziwej dodatniej 0,00 0,00 Razem , ,26 29

20 Wycena aktywów zaliczonych do instrumentów finansowych Rodzaj instrumentu finansowego sposób wyceny na dzień r. wartość w cenie nabycia wartość według wyceny bilansowej różnica pomiędzy wartością w cenie nabycia a wyceną bilansową na r. zmiana wyceny w trakcie 2015 roku odniesiona w RZiS różnica pomiędzy wartością godziwą a wartością w cenie nabycia odniesiona łącznie na kapitał z aktualizacji wyceny kwota odniesiona w bieżącym roku na kapitał z aktualizacji wyceny 1. Aktywa przenaczone do obrotu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 a b 2. Pożyczki udzielone i należności własne , , , ,96 0,00 0,00 a Pożyczka udzielona Virtual Exclusive Art. Sp. z o.o , , , ,96 b 3. Aktywa utrzymywane do terminu wymagalności 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 a b 4. Aktywa dostępne do sprzedaży 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 a b 5. a b Instrumenty zabezpieczające o wartości godziwej dodatniej 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Razem , , , ,96 0,00 0,00 30

21 Nota Nr 8 Zapasy według okresów zalegania na r. Rodzaj zapasu (w wartości brutto) Okres zalegania w dniach Półprodukty i produkty Materiały Produkty gotowe Towary w toku ,00 0,00 0, ,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 4 powyżej 360 0,00 0,00 0,00 w wartości brutto odpisy aktualizujące (wartość ujemna) wartość bilansowa 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Zmiany w stanie odpisów aktualizujących zapasy w okresie od do r. Tytuł Odpisy aktualizujące Odpisy aktualizujące Odpisy aktualizujące Odpisy aktualizujące półprodukty i produkty Razem odpisy materiały produkty gotowe towary w toku aktualizujące zapasy 1 Bilans otwarcia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 Zwiększenia utworzenie odpisów aktualizujących w 0,00 0,00 0,00 0,00 a korespondencji z pozostałymi kosztami operacyjnymi 0,00 0,00 0,00 0,00 b 0,00 c 0,00 3 Zmniejszenia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 a rozwiązanie odpisów aktualizujących w korespondencji z pozostałymi przychodami operacyjnymi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 b wykorzystanie odpisów 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 c 0,00 4 Bilans zamknięcia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 31

22 Nota Nr 9 Należności krótkoterminowe Tytuł Stan na r. Stan na r. wartość brutto odpisy aktualizujące wartość netto wartość brutto odpisy aktualizujące wartość netto 1 Należności od jednostek powiązanych, z tego: , , , ,00 0, ,00 a z tytułu dostaw i usług, w tym o okresie spłaty: , , , ,00 0, ,00 -do 12 miesięcy , , , ,00 0, ,00 -powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 b inne ,00 0, , ,00 0, ,00 2 Należności od pozostałych jednostek, z tego: , , , , , ,07 a z tytułu dostaw i usług, w tym o okresie spłaty: , , , , , ,70 -do 12 miesięcy , , , , , ,70 -powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 b z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 6 343, , ,37 0, ,37 c inne 0,00 0, ,00 0, ,00 d dochodzone na drodze sądowej 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, , , , , , ,07 Należności z tytułu dostaw i usług brutto według wieku Wiek w dniach Ogółem w wartości brutto Odpisy aktualizujące Ogółem w wartości netto 1 bieżące, z tego : 0,00 0,00 0,00 a od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 b od pozostałych jednostek 0,00 0,00 0,00 2 przeterminowane, z tego : , , ,56 a od jednostek powiązanych , , ,96 do 90 dni 0,00 0,00 0, ,00 0,00 60, ,96 0, ,96 powyżej , ,00 0,00 b od pozostałych jednostek , , ,60 do 90 dni , , ,70 15, ,95 69,95 powyżej , ,95 17, , , ,56 Zmiany w stanie odpisów aktualizujących należności krótkoterminowe w okresie od do (wg tytułów należności) Tytuł Odpisy Razem odpisy Odpisy aktualizujące w tym od jednostek aktualizujące w tym od jednostek aktualizujące należności z tytułu powiązanych należności powiązanych należności dostaw i usług pozostałe krótkoterminowe 1 Bilans otwarcia , ,00 0,00 0, ,45 2 Zwiększenia 3 013,50 0,00 0,00 0, ,50 a utworzenia odpisów aktualizujących w ciężar pozostałych kosztów operacyjnych 3 013,50 0,00 0, ,50 b utworzenia odpisów aktualizujących w ciężar kosztów finansowych 0,00 0,00 c przesunięcia miedzy należnościami 0,00 0,00 d 0,00 3 Zmniejszenia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 a rozwiązanie odpisów aktualizujących odniesione w pozostałe przychody operacyjne 0,00 b rozwiązanie odpisów aktualizujących odniesione w przychody finansowe 0,00 c wykorzystanie odpisów (spisanie należności z odpisem) 0,00 d przesunięcia miedzy należnościami 0,00 e 0,00 4 Bilans zamknięcia , ,00 0,00 0, ,95 32

23 Nota Nr 10 Inne rozliczenia międzyokresowe długoterminowe Tytuł Stan na r. Stan na r ,00 0,00 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Tytuł Stan na r. Stan na r. 1 Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów ,01 373,38 - domeny internetowe, opłata licencyjna 588,75 373,38 - ubezpieczenie 3 458,93 - opłata wstępna leasingowa ,11 - abonament telefoniczny 32, Pozostałe rozliczenia międzyokresowe 0,00 0, ,01 373,38 33

24 Nota Nr 11 Dane o strukturze własności kapitału podstawowego KAPITAŁ AKCYJNY (ZAKŁADOWY) Seria/ emisja Rodzaj akcji (udziałów) Rodzaj uprzywilejowania Liczba akcji (udziałów) Wartość nominalna jednej akcji (udziału) = 0,4zł Wartość serii/emisji wg Sposób pokrycia Data rejestracji wartości kapitału nominalnej seria A zwykłe ,00 wkład pieniężny seria B zwykłe ,00 wkład pieniężny seria C zwykłe ,40 wkład pieniężny seria D zwykłe ,40 wkład pieniężny seria E zwykłe ,00 wkład pieniężny Prawo do dywidendy (od daty) Liczba akcji (udziałów) razem Kapitał razem ,80 Struktura własnościowa kapitału i procent posiadanych akcji (udziałów) Akcjonariusz / Udziałowiec Ilość akcji/ udziałów Udział % w kapitale zakładowym Udział % w liczbie głosów W.Enterprise SA ,00 20,11% 20,11% Adam Mariański ,00 33,77% 33,77% Wealth Bay SA ,00 17,35% 17,35% Alicja Wiaderek ,00 12,29% 12,29% Pozostali ,00 16,48% 16,48% Razem ,00 100% 100% 34

25 Nota Nr 12 Proponowany podział wyniku finansowego Tytuł Wartość wynik finansowy za 2015 rok ( ,35) nie podzielone wyniki za lata poprzednie ( ,39) podział: wynik nie podzielony ( ,74) Nota Nr 13 Zmiany w stanie rezerw na świadczenia emerytalne i podobne Tytuł długoterminowe krótkoterminowe 1 Bilans otwarcia 0,00 2 Utworzenie rezerw (tytuły) 0,00 0,00 0,00 a 0,00 b 0,00 c 0,00 d 0,00 3 Rozwiązania rezerw (tytuły) 0,00 0,00 0,00 a 0,00 b 0,00 c 0,00 d 0,00 4 Wykorzystanie rezerw 0,00 5 Bilans zamknięcia 0,00 0,00 0,00 Nie dotyczy Zmiany w stanie pozostałych rezerw Tytuł długoterminowe krótkoterminowe 1 Bilans otwarcia 0, ,00 2 Utworzenie rezerw (tytuły) 0, , ,00 a Koszty sprawozdania finansowego za rok , ,00 b Koszty badania sprawozdania finansowego za , ,00 c 0,00 d 0,00 e 0,00 f 0,00 3 Rozwiązania rezerw (tytuły) 0,00 0,00 0,00 a 0,00 b 0,00 c 0,00 4 Wykorzystanie rezerw , ,00 5 Bilans zamknięcia 0, ,00 345,00 w tym rezerwy (według tytułów): 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 35

26 Nota Nr 14 Zobowiązania długoterminowe, o pozostałym od dnia dnia bilansowego przewidywanym umową okresie spłaty Stan na r. Stan na r. Tytuł według pozycji bilansu do 1 roku*) 1 rok - 3 lata 3-5 lat powyżej 5 lat do 1 roku*) 1 rok - 3 lata 3-5 lat powyżej 5 lat 1 Wobec jednostek powiązanych ,99 0,00 0,00 0, ,76 0,00 0,00 0,00 a kredyty i pożyczki , ,76 b z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c inne zobowiązania finansowe, w tym z tytułu leasingu finansowego d inne 800,00 800,00 2 Wobec pozostałych jednostek ,26 0,00 0,00 0, ,39 0,00 0,00 0,00 a kredyty i pożyczki , ,71 b z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c inne zobowiązania finansowe, w tym z tytułu leasingu finansowego ,68 d inne , ,25 0,00 0,00 0, ,15 0,00 0,00 0,00 *) zobowiązania do 1 roku zostały przez Spółkę wykazane w grupie zobowiązań krótkoterminowych Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego [do zastosowania w przypadku istotnych wartości tej pozycji] 36

27 Zobowiązania z tytułu dostaw i usług według okresu przeterminowania Wiek w dniach wartość 1 bieżące, z tego : ,12 a wobec jednostek powiązanych 0,00 b wobec pozostałych jednostek ,12 2 przeterminowane, z tego : ,63 a wobec jednostek powiązanych 9 446,40 do 90 dni 9 446, powyżej 360 b wobec pozostałych jednostek ,23 do 90 dni , , ,54 powyżej , ,75 Zobowiązania finansowe według tytułów Rodzaj zobowiązania 1 zobowiązania finansowe przeznaczone do obrotu Stan na r. Stan na r. kwota kwota w tym kwota wyceny odniesiona na kapitał z aktualizacji w tym kwota wyceny odniesiona w ciężar wyniku finansowego 2 pozostałe zobowiązania finansowe 3 instrumenty zabezpieczające o wartości godziwej ujemnej 0,00 0,00 0,00 0,00 37

28 Nota 14 cd Wykaz zobowiązań bilansowych Rodzaj kredytu/pożyczki Nazwa banku/pożyczkodwcy Kwota umowna Wartość zobowiązania na dzień roku Część krótkoterminowa Część długoterminowa Warunki oprocentowania na dzień bilansowy Zabezpieczenie spłaty 1 Alicja Wiaderek pożyczka z , , ,00 10,00 Alicja Wiaderek - 2 odsetki pożyczka z , ,40 3 Alicja Wiaderek pożyczka z ,00 0,00 0,00 10,00 Alicja Wiaderek - 4 odsetki pożyczka z ,75 65,75 5 Alicja Wiaderek pożyczka z , , ,12 10,00 6 Alicja Wiaderek - odsetki pożyczka z , ,51 7 Alicja Wiaderek pożyczka z , , ,00 10,00 Alicja Wiaderek - 8 odsetki pożyczka z , ,98 9 Alicja Wiaderek pożyczka z , , ,00 10,00 Alicja Wiaderek - 10 odsetki pożyczka z ,11 504,11 11 Wealth Bay S.A. pożyczka z , , ,58 10,00 Wealth Bay S.A odsetki pożyczka z , ,41 13 Adam Mariański pożyczka z ,00 0,00 0,00 10,00 Adam Mariański - 14 odsetki pożyczka z , ,95 15 Adam Mariański pożyczka z , , ,00 10,00 Adam Mariański - 16 odsetki pożyczka z , ,56 Marcin Macikowski - 17 odsetki pożyczka z ,88 32, , ,25 0,00 X 38

29 Nota Nr 15 Instrumenty finansowe zabezpieczające Nota Nr 16 Inne rozliczenia międzyokresowe Stan na Stan na Tytuł r r. 1 Długoterminowe 0,00 0,00 2 Krótkoterminowe 0,00 0,00 0,00 0,00 Zobowiązania warunkowe Rodzaj zobowiązania Stan na r. Stan na r. kwota kwota 1 Zobowiązania warunkowe ogółem: 0,00 0,00 wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00 a gwarancji b poręczeń c weksli d zawartych, lecz nie wykonanych umów e zabezpieczeń umów leasingowych f inne wobec pozostałych jednostek 0,00 0,00 a gwarancji b poręczeń c weksli d zawartych, lecz nie wykonanych umów e zabezpieczeń umów leasingowych f inne Wykaz zobowiązań pozabilansowych zabezpieczonych na majątku Spółki (ze wskazaniem jego rodzaju) Rodzaj zabowiązania pozabilansowego Kwota zobowiązania Kwota zabezpieczenia Zabezpieczenie na majątku (rodzaj aktywu z podaniem wartości) 0,00 0,00 X 39

30 Nota Nr 17 Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów - struktura rzeczowa Tytuł r r. Przychody netto ze sprzedaży produktów (struktura 1 rzeczowa - rodzaje działalności), w tym: , ,53 przychody netto ze sprzedaży produktów , ,53 2 Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów (struktura rzeczowa - rodzaje działalności), w tym: ,00 0,00 towary ,00 materiały 0,00 0, , ,53 Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów - struktura terytorialna Tytuł r r. a Przychody netto ze sprzedaży produktów , ,53 kraj , ,53 eksport b Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów ,00 0,00 kraj ,00 0,00 eksport , ,53 Koszty według rodzaju Tytuł r r. Koszty według rodzaju: a amortyzacja , ,39 b zużycie materiałów i energii 4 690, ,10 c usługi obce , ,23 d podatki i opłaty 1 061,70 384,00 e wynagrodzenia , ,00 f ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 8 174, ,16 g pozostałe koszty rodzajowe 1 562,07 h wartość sprzedanych towarów i materiałów ,00 1 Koszty według rodzaju, razem , ,88 2 Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń 3 międzyokresowych Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna) 0,00 0,00 4 Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) 0,00 0,00 5 Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) 0,00 0,00 6 Koszt wytworzenia sprzedanych produktów , ,88 40

31 Nota Nr 18 Pozostałe przychody operacyjne Tytuł r r. 1 Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00 a środków trwałych i środków trwałych w budowie 0,00 0,00 b wartości niematerialnych i prawnych 0,00 0,00 c inwestycji 0,00 0,00 2 Dotacje 0,00 0,00 3 Pozostałe, w tym: 3 014,46 2,20 a zaokrąglenia VAT 2,30 2,20 b c d e f g h urealnienie sald 3 012,16 0,00 inne 3 014,46 2,20 Nota Nr 19 Pozostałe koszty operacyjne Tytuł r r. 1 Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0, ,33 a środków trwałych i środków trwałych w budowie 0, ,33 b wartości niematerialnych i prawnych 0,00 0,00 c inwestycji niefinansowych 0,00 0,00 2 Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 3 013, ,38 a środków trwałych i środków trwałych w budowie 0,00 0,00 b wartości niematerialnych i prawnych 0,00 0,00 c inwestycji niefinansowych 0,00 0,00 d należności 3 013, ,38 e zapasów 0,00 0,00 f innych aktywów 0,00 0,00 3 Pozostałe, w tym: 5 432, ,92 a zaokrąglenia VAT 3,58 3,30 b urealnienie sald 0,00 214,02 c inne 0, ,60 d koszty egzekucji 5 428,65 0,00 e 8 445, ,63 41

32 Nota Nr 20 Przychody finansowe - odsetki za 2015 rok Rodzaj aktywu Przychody z odsetek w danym roku obrotowym Odsetki naliczone lecz nie zrealizowane Odsetki naliczone i zrealizowane do 3 miesięcy od 3 do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy 1 Dłużne instrumenty finansowe 0,00 0,00 0,00 0,00 w tym odsetki od aktywów objętych odpisem aktualizującym 2 Udzielone pożyczki , , ,26 0,00 w tym odsetki od aktywów objętych odpisem aktualizującym 3 Należności 5 803,71 0,00 0,00 0,00 w tym odsetki od aktywów objętych odpisem aktualizującym 4 Środki pieniężne 0,00 0,00 0,00 w tym odsetki od aktywów objętych odpisem aktualizującym 0,00 0,00 0,00 0,00 5 Inne aktywa 0,00 0,00 0,00 0,00 w tym odsetki od aktywów objętych odpisem aktualizującym , , ,26 0,00 Aktualizacja wartości inwestycji Tytuł r r. 1 Aktualizacja wartości inwestycji (zwiększenie wartości) 0,00 0,00 a Aktualizacja wartości inwestycji (zwiększenie wartości) b c 2 Rozwiązanie odpisów aktualizacyjnych inwestycje 0,00 0,00 a udziały i akcje w jednostkach powiązanych b udziały i akcje w jednostkach pozostałych c udzielone pożyczki d inne aktywa finansowe 0,00 0,00 Inne przychody finansowe Tytuł r r. 1 Rozwiązanie rezerw, z tytułu: 0,00 0,00 a b c 2 Pozostałe, w tym: 0, ,37 a zysk ze zbycia inwestycji 0, ,37 b nadwyżka dodatnich różnic kursowych nad ujemnymi w tym: 0,00 0,00 dodatnie różnice kursowe zrealizowane z b.r ujemne różnice kursowe zrealizowane z b.r dodatnie różnice kursowe zrealizowane z lat ubiegłych ujemne różnice kursowe zrealizowane z lat ubiegłych dodatnie różnice kursowe niezrealizowane z wyceny ujemne różnice kursowe niezrealizowane z wyceny c 0, ,37 42

33 Nota Nr 21 Koszty finansowe - odsetki za 2015 rok Rodzaj zobowiązania Koszty z tytułu odsetek w danym roku obrotowym Odsetki naliczone i zapłacone Odsetki naliczone lecz nie zapłacone do 3 miesięcy od 3 do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy 1 Zobowiązania przeznaczone do obrotu 2 Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe, w tym: , , ,52 0,00 kredyty i pożyczki , , ,52 dłużne papiery wartościowe zobowiązania finansowe inne zobowiązania z tytułu dostaw i usług 1 956,43 inne zobowiązania krótkoterminowe 1 529,68 3 Długoterminowe zobowiązania finansowe 0,00 0,00 0,00 0,00 kredyty i pożyczki dłużne papiery wartościowe zobowiązania finansowe inne 4 Inne pasywa , , ,52 0,00 Aktualizacja wartości inwestycji Tytuł r r. Odpisy aktualizujące wartość inwestycji 1 inwestycje długoterminowe , ,00 a udziały i akcje w jednostkach powiązanych , ,00 b udziały i akcje w jednostkach pozostałych c papiery wartościowe d udzielone pożyczki ,00 e inne aktywa finansowe 2 inwestycje krótkoterminowe 0,00 0,00 a udziały i akcje w jednostkach powiązanych b udziały i akcje w jednostkach pozostałych c papiery wartościowe d udzielone pożyczki e inne aktywa finansowe , ,00 Inne koszty finansowe Tytuł r r. 1 Utworzenie rezerw, z tytułu: 0,00 0,00 a b c 2 Pozostałe, w tym: 393,90 457,70 a odpisy aktualizujące odsetki od należności 0,00 0,00 b nadwyżka ujemnych różnic kursowych nad dodatnimi - w tym: 393,90 457,70 dodatnie różnice kursowe zrealizowane z b.r ujemne różnice kursowe zrealizowane z b.r 457,70 dodatnie różnice kursowe zrealizowane z lat ubiegłych ujemne różnice kursowe zrealizowane z lat ubiegłych dodatnie różnice kursowe niezrealizowane z wyceny ujemne różnice kursowe niezrealizowane z wyceny 393,90 c d 393,90 457,70 Nota Nr 22 Zyski i straty nadzwyczajne 43

34 Nota Nr 23 Podatek dochodowy Tytuł Wartość 1 Zysk brutto ( ,35) 2 Koszty nie uznawane za koszty uzyskania przychodu ,76 koszty operacyjne ,82 a Usługi obce NKU 910,40 b składki ZUS niezapłacone 8 124,72 c rezerwy na koszty ,00 d e Ubezpieczenia NKU 986,70 pozostałe koszty operacyjne 8 442,15 a koszty egzekucji komorniczych 5 428,65 b odpisy aktualizujące naleznosci 3 013,50 c Inne d e f g koszty finansowe ,79 a naliczone odsetki ,21 b aktualizacja wartości inwestycji ,00 c odsetki budżetowe 1 529,68 d Odsetki od zobowiazań naliczone e różnice kursowe z wyceny 393,90 f Odpis aktualizujący wartość pożyczki ,00 inne 0,00 3 Przychody nie będące przychodami do opodatkowania (ze znakiem ujemnym) (16 078,55) przychody operacyjne 0,00 a b c pozostałe przychody operacyjne 0,00 a pozostałe przychody operacyjne b c d e f przychody finansowe (16 078,55) a aktualizacja wartości inwestycji b naliczone odsetki od pożyczek (16 078,55) c d e f 4 Inne zmiany podstawy opodatkowania (17 868,78) a zrealizowane różnice kursowe z lat poprzednich 0,00 b zapłacone odsetki od należności naliczone w latach ubiegłych 0,00 c zapłacone odsetki od zobowiązań naliczonych w latach ubiegłych 0,00 d przychody r.ub. opodatkowane w bieżącym okresie 0,00 e Rozwiazanie rezerw - koszty sprawozdania za 2014 (1 021,00) f Koszty z faktur 2013 zapłacone w 2015 (2 627,53) g Korekta kosztów - faktury niezapłacone przeterminowane 30 dni (14 220,25) h Odsetki należne zapłacone i 5 Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym (19 471,00) 6 Podatek dochodowy 0,00 7 Przypisy kontroli skarbowych 8a Zmiana stanu aktywa z tytułu podatku odroczonego - wartość brutto 8b Zmiana stanu aktywa z tytułu podatku odroczonego - odpis aktualizujący 8c Zmiana stanu rezerwy na podatku odroczony 9 Razem podatek dochodowy wykazany w RZiS 0,00 44

35 Nota Nr 24 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego L.p. Tytuł ujemnych różnic przejściowych Kwota różnicy przejściowej Aktywa z tytułu podatku Kwota różnicy przejściowej stan na r. stawka podatku na r. stan na r. stawka podatku Aktywa z tytułu podatku na r. 1 Odniesionych na wynik finansowy , , , ,00 a naliczone odsetki ,55 19% , ,94 19% 3 361,00 b straty z lat poprzednich 0,00 19% 0, ,89 19% ,00 c strata za ,92 19% 3 700, ,28 19% ,00 d wycena akcji ,00 19% , ,00 19% ,00 e wycena zobowiazań 851,60 19% 161,00 457,70 19% 87,00 f Korekta kosztów ,25 19% 5 398, ,03 19% 8 599,00 g rezerwy na koszty ,00 19% 2 160,00 h Składki ZUS niezapłacone ,96 19% 3 104,00 2 Odniesionych na kapitał własny 0,00 0,00 0,00 0,00 a Brak. 19% 0,00 0,00 b 19% 0,00 0,00 c 19% 0,00 0,00 d 19% 0,00 0, ,28 X , ,84 X ,00 odpis aktualizujący wartość aktywa 0,00 0,00 wartość netto aktywa z tytułu podatku odroczonego wykazana w bilansie , ,00 Zmiany w stanie aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego Odpis Tytuł Wartość brutto aktualizujący 1 Bilans otwarcia ,00 0,00 2 Zwiekszenia ,00 0,00 a w korespondencji z wynikiem finansowym ,00 0,00 utworzenie aktywa ,00 - utworzenie odpisu aktualizującego b w korespondencji z kapitałami 0,00 0,00 utworzenie aktywa 0,00 - utworzenie odpisu aktualizującego 3 Zmniejszenia ,00 0,00 a w korespondencji z wynikiem finansowym ,00 0,00 rozwiązanie aktywa ,00 0,00 korekta z tytułu zmiany stawki - rozwiązania odpisu aktualizującego b w korespondencji z kapitałami 0,00 0,00 rozwiązanie aktywa 0,00 korekta z tytułu zmiany stawki 0,00 - rozwiązania odpisu aktualizującego 0,00 4 Bilans zamknięcia ,00 0,00 45

36 Uzasadnienie przyczyny dokonania odpisów aktualizujących wartość aktywa z tytułu podatku odroczonego oraz jego wysokości Okresy rozliczanie strat podatkowych przewidywany okres rozliczenia straty maksymalny rok rozliczenia straty podatkowej nazwa Kwota strata podatkowa za rok , strata podatkowa za rok , strata podatkowa za rok , strata podatkowa za rok , ,08 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego L.p. Tytuł dodatnich różnic przejściowych Kwota różnicy przejściowej Rezerwa z tytułu podatku Kwota różnicy przejściowej Rezerwa z tytułu podatku stan na r. stawka podatku na r. na r. stan na r. stawka podatku 1 Odniesionych na wynik finansowy 1 504, ,00 a odsetki od udzielonych pożyczek 7 916,41 19% 1 504, ,26 19% ,00 b wycena papierów wartościowych 19% 0,00 19% 0,00 c 0,00 0,00 d 0,00 0,00 e 0,00 0,00 f 0,00 0,00 2 Odniesionych na kapitał własny 0,00 0,00 a Brak. 0,00 0,00 b 0,00 0,00 c 0,00 0,00 X X 1 504,00 X X ,00 46