Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych SA

Transkrypt

1 2009 Raport roczny

2 Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA Aviva Powszechne Towarzystwo Emerytalne Aviva BZ WBK SA Aviva Investors Poland Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych SA Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych SA BZ WBK-Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych SA BZ WBK-Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA Aviva Litwa 1 czerwca 2009 roku spółki grupy Commercial Union Polska zmieniły nazwę na Aviva. Nazwy społek grupy Commercial Union Polska przed i po zmianie: Nazwa do 31 maja 2009 Nazwa od 1 czerwca 2009 Commercial Union Polska Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA Commercial Union Polska Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych SA Commercial Union Powszechne Towarzystwo Emerytalne BPH CU WBK SA Commercial Union Polska Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych SA BZ WBK-CU Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA BZ WBK-CU Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych SA Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych SA Aviva Powszechne Towarzystwo Emerytalne Aviva BZ WBK SA Aviva Investors Poland Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych SA BZ WBK-Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA BZ WBK-Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych SA 2

3 Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA Bilans AKTYWA (w złotych) Stan na koniec 31 grudnia 2009 roku Stan na koniec 31 grudnia 2008 roku A. Wartości niematerialne i prawne Wartość firmy 2. Inne wartości niematerialne i prawne i zaliczki na poczet wartości niematerialnych i prawnych B. Lokaty I. Nieruchomości Grunty własne oraz prawo wieczystego użytkowania gruntu Budynki i budowle oraz spółdzielcze własnościowe prawo do lokalu Inwestycje budowlane i zaliczki na poczet tych inwestycji II. Lokaty w jednostkach podporządkowanych Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych Pożyczki udzielone jednostkom podporządkowanym oraz dłużne papiery wartościowe emitowane przez te jednostki 3. Pozostałe lokaty III. Inne lokaty finansowe Udziały, akcje, inne papiery wartościowe o zmiennej kwocie dochodu oraz jednostki uczestnictwa i certyfikaty inwestycyjne w funduszach inwestycyjnych 2. Dłużne papiery wartościowe i inne papiery wartościowe o stałej kwocie dochodu Udziały we wspólnych przedsięwzięciach lokacyjnych 4. Pożyczki zabezpieczone hipotecznie Pozostałe pożyczki Lokaty terminowe w instytucjach kredytowych Pozostałe lokaty IV. Należności depozytowe od cedentów C. Aktywa netto ubezpieczeń na życie, gdy ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponosi ubezpieczający D. Należności

4 Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA Bilans AKTYWA (w złotych) Stan na koniec 31 grudnia 2009 roku Stan na koniec 31 grudnia 2008 roku I. Należności z tytułu ubezpieczeń bezpośrednich Należności od ubezpieczających, w tym: od jednostek podporządkowanych od pozostałych jednostek Należności od pośredników ubezpieczeniowych, w tym: od jednostek podporządkowanych 2.2. od pozostałych jednostek Inne należności, w tym: 3.1. od jednostek podporządkowanych 3.2. od pozostałych jednostek II. Należności z tytułu reasekuracji, w tym: od jednostek podporządkowanych od pozostałych jednostek III. Inne należności Należności od budżetu Pozostałe należności, w tym: od jednostek podporządkowanych od pozostałych jednostek E. Inne składniki aktywów I. Rzeczowe składniki aktywów II. Środki pieniężne III. Pozostałe składniki aktywów F. Rozliczenia międzyokresowe I. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego II. Aktywowane koszty akwizycji III. Zarachowane odsetki i czynsze IV. Inne rozliczenia międzyokresowe AKTYWA RAZEM

5 Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA Bilans PASYWA (w złotych) Stan na koniec 31 grudnia 2009 roku Stan na koniec 31 grudnia 2008 roku A. Kapitał własny I. Kapitał podstawowy II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) ( ) ( ) III. Akcje własne (wielkość ujemna) IV. Kapitał (fundusz) zapasowy V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny VI. Pozostałe kapitały rezerwowe VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych VIII. Zysk (strata) netto B. Zobowiązania podporządkowane C. Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe I. Rezerwa składek i rezerwa na pokrycie ryzyka niewygasłego II. Rezerwa ubezpieczeń na życie III. Rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia IV. Rezerwy na premie i rabaty dla ubezpieczonych V. Rezerwy na wyrównanie szkodowości (ryzyka) VI. Rezerwy na zwrot składek dla członków VII. Pozostałe rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe określone w statucie VIII. D. I. Rezerwa ubezpieczeń na życie, gdy ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponosi ubezpieczający Udział reasekuratorów w rezerwach techniczno-ubezpieczeniowych (wielkość ujemna) Udział reasekuratorów w rezerwie składek i w rezerwie na pokrycie ryzyka niewygasłego ( ) ( ) II. Udział reasekuratorów w rezerwie ubezpieczeń na życie ( ) ( ) III. Udział reasekuratorów w rezerwie na niewypłacone odszkodowania i świadczenia ( ) ( ) IV. Udział reasekuratorów w rezerwie na premie i rabaty dla ubezpieczonych V. VI. Udział reasekuratorów w pozostałych rezerwach techniczno-ubezpieczeniowych określonych w statucie Udział reasekuratorów w rezerwie ubezpieczeń na życie, gdy ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponosi ubezpieczający E. Oszacowane regresy i odzyski (wielkość ujemna) I. Oszacowane regresy i odzyski brutto II. Udział reasekuratorów w oszacowanych regresach i odzyskach 5

6 Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA Bilans PASYWA (w złotych) Stan na koniec 31 grudnia 2009 roku Stan na koniec 31 grudnia 2008 roku F. Pozostałe rezerwy I. Rezerwy na świadczenia emerytalne oraz inne obowiązkowe świadczenia pracowników II. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego III. Inne rezerwy G. Zobowiązania z tytułu depozytów reasekuratorów H. Pozostałe zobowiązania i fundusze specjalne I. Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń bezpośrednich Zobowiązania wobec ubezpieczających, w tym: wobec jednostek podporządkowanych 1.2. wobec pozostałych jednostek Zobowiązania wobec pośredników ubezpieczeniowych, w tym: wobec jednostek podporządkowanych wobec pozostałych jednostek Inne zobowiązania z tytułu ubezpieczeń, w tym: 3.1. wobec jednostek podporządkowanych 3.2. wobec pozostałych jednostek II. Zobowiązania z tytułu reasekuracji, w tym: wobec jednostek podporządkowanych wobec pozostałych jednostek III. Zobowiązania z tytułu emisji własnych dłużnych papierów wartościowych oraz pobranych pożyczek, w tym: 1. Zobowiązania zamienne na akcje zakładu ubezpieczeń 2. Pozostałe IV. Zobowiązania wobec instytucji kredytowych V. Inne zobowiązania Zobowiązania wobec budżetu Pozostałe zobowiązania, w tym: wobec jednostek podporządkowanych wobec pozostałych jednostek VI. Fundusze specjalne I. Rozliczenia międzyokresowe Rozliczenia międzyokresowe kosztów Ujemna wartość firmy 3. Przychody przyszłych okresów PASYWA RAZEM

7 Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA TECHNICZNY RACHUNEK UBEZPIECZEŃ NA ŻYCIE (w złotych) Okres zakończony dnia 31 grudnia 2009 roku Okres zakończony dnia 31 grudnia 2008 roku I. Składki Składki przypisane brutto Udział reasekuratorów w składce przypisanej brutto Zmiany stanu rezerw składek i na ryzyko niewygasłe brutto 4. Udział reasekuratorów w zmianie stanu rezerw składek II. Przychody z lokat Przychody z lokat w nieruchomości 2. Przychody z lokat w jednostkach podporządkowanych z udziałów lub akcji z pożyczek i dłużnych papierów wartościowych 2.3. z pozostałych lokat 3. Przychody z innych lokat finansowych z udziałów, akcji, innych papierów wartościowych o zmiennej kwocie dochodu oraz jednostek uczestnictwa i certyfikatów inwestycyjnych w funduszach inwestycyjnych 3.2. z dłużnych papierów wartościowych oraz innych papierów wartościowych o stałej kwocie dochodu z lokat terminowych w instytucjach kredytowych z pozostałych lokat Wynik dodatni z rewaloryzacji lokat Wynik dodatni z realizacji lokat III. Niezrealizowane zyski z lokat IV. Pozostałe przychody techniczne na udziale własnym V. Odszkodowania i świadczenia Odszkodowania i świadczenia wypłacone na udziale własnym odszkodowania i świadczenia wypłacone brutto udział reasekuratorów w odszkodowaniach i świadczeniach wypłaconych 2. Zmiana stanu rezerw na nie wypłacone odszkodowania i świadczenia na udziale własnym rezerwy brutto udział reasekuratorów (79.145) ( ) 7

8 Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA TECHNICZNY RACHUNEK UBEZPIECZEŃ NA ŻYCIE (w złotych) Okres zakończony dnia 31 grudnia 2009 roku Okres zakończony dnia 31 grudnia 2008 roku VI. Zmiany stanu innych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych na udziale własnym ( ) 1. Zmiana stanu rezerw w ubezpieczeniach na życie na udziale własnym ( ) rezerw brutto ( ) na udziale reasekuratorów Zmiana stanu rezerw techniczno-ubezpieczeniowych na udziale własnym dla ubezpieczeń na życie, jeżeli ryzyko lokaty ponosi ubezpieczający ( ) 2.1. rezerw brutto ( ) 2.2. na udziale reasekuratorów 3. Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych przewidzianych w statucie na udziale własnym 3.1. rezerw brutto 3.2. na udziale reasekuratorów VII. Premie i rabaty łącznie ze zmianą stanu rezerw na udziale własnym VIII. Koszty działalności ubezpieczeniowej Koszty akwizycji w tym zmiana stanu aktywowanych kosztów akwizycji ( ) ( ) 2. Koszty administracyjne Prowizje reasekuracyjne i udziały w zyskach ( ) IX. Koszty działalności lokacyjnej Koszty utrzymania nieruchomości 2. Pozostałe koszty działalności lokacyjnej Wynik ujemny z rewaloryzacji lokat Wynik ujemny z realizacji lokat X. Niezrealizowane straty na lokatach XI. Pozostałe koszty techniczne na udziale własnym XII. Przychody z lokat netto po uwzględnieniu kosztów, przeniesione do ogólnego rachunku zysków i strat XIII. Wynik techniczny ubezpieczeń na życie

9 Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA OGÓLNY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (w złotych) Okres zakończony dnia 31 grudnia 2009 roku Okres zakończony dnia 31 grudnia 2008 roku I. Wynik techniczny ubezpieczeń na życie II. Przychody z lokat 1. Przychody z lokat w nieruchomości 2. Przychody z lokat w jednostkach podporządkowanych 2.1. z udziałów i akcji 2.2. z pożyczek i dłużnych papierów wartościowych 2.3. z pozostałych lokat 3. Przychody z innych lokat finansowych 3.1. z udziałów, akcji, innych papierów wartościowych o zmiennej kwocie dochodu oraz jednostek uczestnictwa i certyfikatów inwestycyjnych w funduszach inwestycyjnych 3.2. z dłużnych papierów wartościowych oraz innych papierów wartościowych o stałej kwocie dochodu 3.3. z lokat terminowych w instytucjach kredytowych 3.4. z pozostałych lokat 4. Wynik dodatni z rewaloryzacji lokat 5. Wynik dodatni z realizacji lokat III. Nie zrealizowane zyski z lokat IV. Przychody z lokat netto po uwzględnieniu kosztów, przeniesione z technicznego rachunku ubezpieczeń na życie V. Koszty działalności lokacyjnej 1. Koszty utrzymania nieruchomości 2. Pozostałe koszty działalności lokacyjnej 3. Wynik ujemny z rewaloryzacji lokat 4. Wynik ujemny z realizacji lokat VI. Niezrealizowane straty na lokatach VII. Pozostałe przychody operacyjne VIII. Pozostałe koszty operacyjne IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej X. Zyski nadzwyczajne XI. Straty nadzwyczajne XII. Zysk (strata) brutto XIII. Podatek dochodowy XIV. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) XV. Zysk (strata) netto

10 Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (w złotych) Okres zakończony dnia 31 grudnia 2009 roku Okres zakończony dnia 31 grudnia 2008 roku A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej ( ) I. Wpływy Wpływy z działalności bezpośredniej oraz reasekuracji czynnej Wpływy z tytułu składek brutto Wpływy z tytułu regresów, odzysków i zwrotów odszkodowań 1.3. Pozostałe wpływy z działalności bezpośredniej 2. Wpływy z reasekuracji biernej Wpłaty reasekuratorów z tytułu udziału w odszkodowaniach Wpływy z tytułu prowizji reasekuracyjnych i udziałów w zyskach reasekuratorów Pozostałe wpływy z reasekuracji biernej 3. Wpływy z pozostałej działalności operacyjnej Wpływy z tytułu czynności komisarza awaryjnego 3.2. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych składników aktywów trwałych innych niż lokaty Pozostałe wpływy II. Wydatki Wydatki z tytułu działalności bezpośredniej i reasekuracji czynnej Zwroty składek brutto Odszkodowania i świadczenia wypłacone brutto Wydatki z tytułu akwizycji Wydatki o charakterze administracyjnym Wypłacone prowizje i udziały w zyskach z tytułu reasekuracji czynnej 1.6. Pozostałe wydatki z działalności bezpośredniej oraz reasekuracji czynnej Wydatki z tytułu reasekuracji biernej Składki zapłacone z tytułu reasekuracji Pozostałe wydatki z tytułu reasekuracji biernej 3. Wydatki z pozostałej działalności operacyjnej Wydatki z tytułu czynności komisarza awaryjnego 3.2. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych składników aktywów trwałych innych niż lokaty Pozostałe wydatki operacyjne

11 Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (w złotych) Okres zakończony dnia 31 grudnia 2009 roku Okres zakończony dnia 31 grudnia 2008 roku B. Przepływy z działalności lokacyjnej ( ) I. Wpływy Zbycie nieruchomości 2. Zbycie udziałów, akcji w jednostkach podporządkowanych Zbycie udziałów, akcji w pozostałych jednostkach oraz jednostek uczestnictwa i certyfikatów inwestycyjnych w funduszach inwestycyjnych 4. Realizacja dłużnych papierów wartościowych emitowanych przez jednostki podporządkowane oraz spłata pożyczek udzielonych tym jednostkom 5. Realizacja dłużnych papierów wartościowych emitowanych przez pozostałe jednostki Likwidacja lokat terminowych w instytucjach kredytowych Realizacja pozostałych lokat Wpływy z nieruchomości 9. Odsetki otrzymane Dywidendy otrzymane Pozostałe wpływy z lokat II. Wydatki Nabycie nieruchomości 2. Nabycie udziałów, akcji w jednostkach podporządkowanych Nabycie udziałów, akcji w pozostałych jednostkach oraz jednostek uczestnictwa i certyfikatów w funduszach inwestycyjnych 4. Nabycie dłużnych papierów wartościowych emitowanych przez jednostki podporządkowane oraz udzielenie pożyczek tym jednostkom 5. Nabycie dłużnych papierów wartościowych emitowanych przez pozostałe jednostki Nabycie lokat terminowych w instytucjach kredytowych Nabycie pozostałych lokat Wydatki na utrzymanie nieruchomości 9. Pozostałe wydatki na lokaty

12 Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH (w złotych) Okres zakończony dnia 31 grudnia 2009 roku Okres zakończony dnia 31 grudnia 2008 roku C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej ( ) ( ) I. Wpływy 1. Wpływy netto z emisji akcji oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty, pożyczki oraz emisja dłużnych papierów wartościowych 3. Pozostałe wpływy finansowe II. Wydatki Dywidendy Inne niż, wypłata dywidend, wydatki z tytułu podziału zysku 3. Nabycie akcji własnych 4. Spłata kredytów, pożyczek oraz wykup własnych dłużnych papierów wartościowych 5. Odsetki od kredytów, pożyczek oraz wyemitowanych dłużnych papierów wartościowych 6. Pozostałe wydatki finansowe D. Przepływy pieniężne netto razem ( ) E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych ( ) w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych (708) F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu w tym o ograniczonej możliwości dysponowania

13 Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM (w złotych) Okres zakończony dnia 31 grudnia 2009 roku Okres zakończony dnia 31 grudnia 2008 roku I. Kapitał własny na początek okresu (BO) zmiana zasad rachunkowości I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po korektach Kapitał podstawowy na początek okresu Zmiany kapitału podstawowego a) zwiększenie b) zmniejszenie 1.2. Kapitał podstawowy na koniec okresu Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu ( ) ( ) 2.1. Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy a) zwiększenie b) zmniejszenie 2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu ( ) ( ) 3. Akcje własne na początek okresu a) zwiększenie b) zmniejszenie 3.1. Akcje własne na koniec okresu 4. Kapitał zapasowy na początek okresu Zmiany kapitału zapasowego a) zwiększenie b) zmniejszenie 4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu zmiana zasad rachunkowości 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu, po korektach Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny ( ) a) zwiększenie b) zmniejszenie Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu

14 Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM (w złotych) Okres zakończony dnia 31 grudnia 2009 roku Okres zakończony dnia 31 grudnia 2008 roku 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych ( ) a) zwiększenie (z tytułu) utworzenie dywidendowego kapitału rezerwowego dywidendowy kapitał rezerwowy podział zysku z lat ubiegłych b) zmniejszenie wypłata dywidendy Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu zmiana zasad rachunkowości 7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach a) zwiększenie (z tytułu) podziału zysku z lat ubiegłych pozostałe b) zmniejszenie (z tytułu) wypłata dywidendy utworzenie dywidendowego kapitału rezerwowego dywidendowy kapitał rezerwowy podział zysku z lat ubiegłych pokrycie straty z lat ubiegłych 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu zmiana zasad rachunkowości 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach a) zwiększenie b) zmniejszenie 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 8. Wynik netto a) zysk netto b) strata netto II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ) III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku*

15 1 5

16 Aviva Powszechne Towarzystwo Emerytalne Aviva BZ WBK SA Bilans AKTYWA (w złotych) 31 grudnia 2009 roku 31 grudnia 2008 roku A. Aktywa trwałe , ,06 I. Wartości niematerialne i prawne , ,24 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych 2. Wartość firmy 3. Inne wartości niematerialne i prawne , ,24 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne ,49 II. Rzeczowe aktywa trwałe , ,64 1. Środki trwałe , ,83 a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej c) urządzenia techniczne i maszyny , ,72 d) środki transportu , ,10 e) inne środki trwałe , ,01 2. Środki trwałe w budowie , ,81 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie III. Należności długoterminowe 5.610, ,00 1. Od jednostek powiązanych 2. Od pozostałych jednostek 5.610, ,00 IV. Inwestycje długoterminowe 1. Nieruchomości 2. Wartości niematerialne i prawne 3. Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach 4 Inne inwestycje długoterminowe V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe , ,18 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 3. Inne rozliczenia międzyokresowe , ,18 1 6

17 Aviva Powszechne Towarzystwo Emerytalne Aviva BZ WBK SA Bilans AKTYWA (w złotych) 31 grudnia 2009 roku 31 grudnia 2008 roku B. Aktywa obrotowe , ,21 I. Zapasy 1. Materiały 2. Półprodukty i produkty w toku 3. Produkty gotowe 4. Towary 5. Zaliczki na dostawy II. Należności krótkoterminowe , ,94 1. Należności od jednostek powiązanych , ,14 a) z tytułu dostaw i usług b) inne , ,14 2. Należności od pozostałych jednostek , ,80 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: , ,85 do 12 miesięcy , ,85 powyżej 12 miesięcy b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń c) inne , ,95 d) dochodzone na drodze sądowej III. Inwestycje krótkoterminowe , ,58 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe , ,58 a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach , ,72 udziały lub akcje inne papiery wartościowe , ,72 udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne , ,86 środki pieniężne w kasie i na rachunkach , ,86 inne środki pieniężne inne aktywa pieniężne 2. Inne inwestycje krótkoterminowe IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe , ,69 Aktywa razem , ,27 1 7

18 Aviva Powszechne Towarzystwo Emerytalne Aviva BZ WBK SA Bilans Pasywa (w złotych) 31 grudnia 2009 roku 31 grudnia 2008 roku A. Kapitał (fundusz) własny , ,38 I. Kapitał (fundusz) podstawowy , ,00 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) IV. Kapitał (fundusz) zapasowy , ,00 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe , ,79 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych VIII. Zysk (strata) netto , ,59 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania , ,89 I. Rezerwy na zobowiązania , ,27 1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego , ,23 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne , ,75 3. Pozostałe rezerwy , ,29 długoterminowe , ,29 krótkoterminowe , ,00 II. Zobowiązania długoterminowe , ,52 1. Wobec jednostek powiązanych 2. Wobec pozostałych jednostek , ,52 a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe , ,52 d) inne III. Zobowiązania krótkoterminowe , ,47 1. Wobec jednostek powiązanych , ,58 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: , ,58 do 12 miesięcy , ,58 powyżej 12 miesięcy b) inne 1 8

19 Aviva Powszechne Towarzystwo Emerytalne Aviva BZ WBK SA Bilans Pasywa (w złotych) 31 grudnia 2009 roku 31 grudnia 2008 roku 2. Wobec pozostałych jednostek , ,15 a) kredyty i pożyczki b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe , ,41 d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: , ,04 do 12 miesięcy , ,04 powyżej 12 miesięcy e) zaliczki otrzymane na dostawy f) zobowiązania wekslowe g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń , ,55 h) z tytułu wynagrodzeń i) inne , ,15 3. Fundusze specjalne , ,74 IV. Rozliczenia międzyokresowe , ,63 1. Ujemna wartość firmy 2. Inne rozliczenia międzyokresowe , ,63 długoterminowe , ,46 krótkoterminowe , ,17 Pasywa razem , ,27 1 9

20 Aviva Powszechne Towarzystwo Emerytalne Aviva BZ WBK SA Rachunek zysków i strat (Wariant porównawczy) (w złotych) rok kończący się dnia 31 grudnia 2009 roku rok kończący się dnia 31 grudnia 2008 roku A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: , ,18 od jednostek powiązanych I. Przychody netto ze sprzedaży produktów , ,18 II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie wartość dodatnia, zmniejszenie wartość ujemna) III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów B. Koszty działalności operacyjnej , ,00 I. Amortyzacja , ,11 II. Zużycie materiałów i energii , ,46 III. Usługi obce , ,16 IV. Podatki i opłaty, w tym: , ,85 podatek akcyzowy V. Wynagrodzenia , ,71 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia , ,90 VII. Pozostałe koszty rodzajowe , ,81 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) , ,18 D. Pozostałe przychody operacyjne , ,79 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych , ,42 II. Dotacje III. Inne przychody operacyjne , ,37 E. Pozostałe koszty operacyjne , ,24 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne , ,24 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) , ,73 G. Przychody finansowe , ,77 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: od jednostek powiązanych II. Odsetki, w tym: , ,79 od jednostek powiązanych III. Zysk ze zbycia inwestycji , ,68 IV. Aktualizacja wartości inwestycji , ,60 V. Inne 3.649,70 2 0

21 Aviva Powszechne Towarzystwo Emerytalne Aviva BZ WBK SA Rachunek zysków i strat (Wariant porównawczy) (w złotych) rok kończący się dnia 31 grudnia 2009 roku rok kończący się dnia 31 grudnia 2008 roku H. Koszty finansowe , ,26 I. Odsetki, w tym: 3.733,73 610,83 dla jednostek powiązanych II. Strata ze zbycia inwestycji , ,73 III. Aktualizacja wartości inwestycji IV. Inne , ,70 I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G-H) , ,24 J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I.-J.II.) I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne K. Zysk (strata) brutto (I±J) , ,24 L. Podatek dochodowy , ,65 M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) N. Zysk (strata) netto (K-L-M) , ,59 2 1

22 Aviva Powszechne Towarzystwo Emerytalne Aviva BZ WBK SA Zestawienie zmian w kapitale własnym (w złotych) rok kończący się dnia 31 grudnia 2009 roku rok kończący się dnia 31 grudnia 2008 roku I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) , ,79 korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach , ,79 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu , , Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) 1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu , ,00 2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 2.1. Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) 2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 3. Udziały (akcje) własne na początek okresu a) zwiększenie b) zmniejszenie 3.1. Udziały (akcje) własne na koniec okresu 4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu , , Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego a) zwiększenie (z tytułu) z podziału zysku (ustawowo) z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) b) zmniejszenie (przekazano na dywidendowy kapitał rezerwowy) 4.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu , ,00 5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu 5.1. Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) 5.2. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu , , Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych (17.501,41) ,76 a) zwiększenie (z tytułu) ,76 b) zmniejszenie (z tytułu wypłaty dywidendy) (17.501,41) 6.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu , ,79 2 2

23 Aviva Powszechne Towarzystwo Emerytalne Aviva BZ WBK SA Zestawienie zmian w kapitale własnym (w złotych) rok kończący się dnia 31 grudnia 2009 roku rok kończący się dnia 31 grudnia 2008 roku 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu , , Zysk z lat ubiegłych na początek okresu , ,76 korekty błędów podstawowych 7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach , ,76 a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) ( ,59) ( ,76) zwiększenie kapitału zapasowego zwiększenie pozostałych kapitałów rezerwowych (16.700,76) wypłata dywidendy ( ,59) ( ,00) 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, korekty błędów podstawowych 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) pokrycie z zysku z roku poprzedniego 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 8. Wynik netto , ,59 a) zysk netto , ,59 b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) , ,38 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (*) , ,38 (*) Do dnia sporządzenia sprawozdania finansowego Zarząd Spółki nie podjął decyzji o propozycji podziału wyniku finansowego za rok

24 Aviva Powszechne Towarzystwo Emerytalne Aviva BZ WBK SA Rachunek przepływów pieniężnych (metoda pośrednia) (w złotych) rok kończący się dnia 31 grudnia 2009 roku rok kończący się dnia 31 grudnia 2008 roku A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto , ,59 II. Korekty razem ( ,42) ( ,20) 1. Amortyzacja , ,11 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) ( ,02) ( ,96) 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej ( ,49) ( ,97) 5. Zmiana stanu rezerw ( ,03) ,31 6. Zmiana stanu zapasów 7. Zmiana stanu należności ( ,98) ,20 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów ,61 ( ,94) 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych ,17 ( ,38) 10. Zmiana stanu odpisu aktualizującego wartość wartości niematerialnych i prawnych ( ,47) , Inne korekty III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I±II) , ,39 B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej - I. Wpływy , ,18 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych , ,42 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: , ,76 a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach , ,76 zbycie aktywów finansowych, , ,43 dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych odsetki , ,33 inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne 2 4

25 Aviva Powszechne Towarzystwo Emerytalne Aviva BZ WBK SA Rachunek przepływów pieniężnych (metoda pośrednia) (w złotych) rok kończący się dnia 31 grudnia 2009 roku rok kończący się dnia 31 grudnia 2008 roku II. Wydatki , ,04 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych , ,03 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: , ,01 a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach , ,01 nabycie aktywów finansowych , ,01 udzielone pożyczki długoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) ( ,45) ,14 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe II. Wydatki , ,00 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli , ,00 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8. Odsetki 9. Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) ( ,00) ( ,00) D. Przepływy pieniężne netto razem (A.III±B.III±C.III) ( ,40) ,53 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym ( ,40) ,53 zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu , ,33 G. Środki pieniężne na koniec okresu (F±D), w tym , ,86 o ograniczonej możliwości dysponowania 2 5

26 2 6

27 2 7

28 Aviva Investors Poland Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych SA Bilans AKTYWA (w tysiącach złotych) 31 grudnia 2009 roku 31 grudnia 2008 roku A. AKTYWA TRWAŁE I. Wartości niematerialne i prawne Koszty zakończonych prac rozwojowych 2. Wartość firmy 3. Inne wartości niematerialne i prawne Zaliczki na wartości niematerialne i prawne II. Rzeczowe aktywa trwałe Środki trwałe a. grunty (w tym prawo wieczystego użytkowania gruntu) b. budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej c. urządzenia techniczne i maszyny d. środki transportu e. Inne środki trwałe Środki trwałe w budowie 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie III. Należności długoterminowe 1. Od jednostek powiązanych 2. Od pozostałych jednostek IV. Inwestycje długoterminowe Nieruchomości 2. Wartości niematerialne i prawne 3. Długoterminowe aktywa finansowe a. w jednostkach powiązanych udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe b. w pozostałych jednostkach udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe Inne inwestycje długoterminowe V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Inne rozliczenia międzyokresowe 2 8

29 Aviva Investors Poland Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych SA Bilans AKTYWA (w tysiącach złotych) 31 grudnia 2009 roku 31 grudnia 2008 roku B. AKTYWA OBROTOWE I. Zapasy 1. Materiały 2. Półprodukty i produkty w toku 3. Produkty gotowe 4. Towary 5. Zaliczki na dostawy II. Należności krótkoterminowe Należności od jednostek powiązanych 1 11 a. z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 1 11 do 12 miesięcy 1 11 powyżej 12 miesięcy b. inne 2. Należności od pozostałych jednostek a. z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy b. z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń c. inne d. dochodzone na drodze sądowej 2 9

30 Aviva Investors Poland Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych SA Bilans AKTYWA (w tysiącach złotych) 31 grudnia 2009 roku 31 grudnia 2008 roku III. Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe a. w jednostkach powiązanych udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe b. w pozostałych jednostkach udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe c. środki pieniężne i inne aktywa pieniężne środki pieniężne w kasie i na rachunkach inne środki pieniężne inne aktywa pieniężne 2. Inne inwestycje krótkoterminowe IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe AKTYWA RAZEM

31 Aviva Investors Poland Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych SA Bilans PASYWA (w tysiącach złotych) 31 grudnia 2009 roku 31 grudnia 2008 roku A. kapitał (FUNDUSZ) WŁASNY I. Kapitał (fundusz) podstawowy II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) IV. Kapitał (fundusz zapasowy) V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych VIII. Zysk (strata) netto IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA I. Rezerwy na zobowiązania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne długoterminowe krótkoterminowe 3. Pozostałe rezerwy długoterminowe krótkoterminowe II. Zobowiązania długoterminowe 1. Wobec jednostek powiązanych 2. Wobec pozostałych jednostek a. kredyty i pożyczki b. z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c. inne zobowiązania finansowe d. inne 3 1

32 Aviva Investors Poland Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych SA Bilans PASYWA (w tysiącach złotych) 31 grudnia 2009 roku 31 grudnia 2008 roku III. Zobowiązania krótkoterminowe Wobec jednostek powiązanych a. z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy b. inne 2. Wobec pozostałych jednostek a. kredyty i pożyczki b. z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c. inne zobowiązania finansowe d. z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy e. zaliczki otrzymane na dostawy f. zobowiązania wekslowe g. z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i innych świadczeń h. z tytułu wynagrodzeń 84 i. inne Fundusze specjalne 6 16 IV. Rozliczenia międzyokresowe Ujemna wartość firmy 2. Inne rozliczenia międzyokresowe długoterminowe krótkoterminowe RAZEM PASYWA

33 Aviva Investors Poland Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych SA RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (w tysiącach złotych) rok zakończony 31 grudnia 2009 roku rok zakończony 31 grudnia 2008 roku A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: od jednostek powiązanych: I. Przychody netto ze sprzedaży produktów II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie wartość dodatnia, zmniejszenie wartość ujemna) III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów B. Koszty działalności operacyjnej (45.818) (39.556) I. Amortyzacja (212) (188) II. Zużycie materiałów i energii (208) (368) III. Usługi obce (38.708) (35.550) IV. Podatki i opłaty, w tym: (48) (75) podatek akcyzowy V. Wynagrodzenia (2.429) (2.349) VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia (410) (500) VII. Pozostałe koszty rodzajowe (3.803) (526) VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) D. Pozostałe przychody operacyjne I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 9 II. Dotacje III. Inne przychody operacyjne E. Pozostałe koszty operacyjne (14) (92) I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne (14) (92) F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) G. Przychody finansowe I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: od jednostek powiązanych II. Odsetki, w tym: od jednostek powiązanych III. Zysk ze zbycia inwestycji IV. Aktualizacja wartości inwestycji 100 V. Inne

34 Aviva Investors Poland Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych SA RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (w tysiącach złotych) rok zakończony 31 grudnia 2009 roku rok zakończony 31 grudnia 2008 roku H. Koszty finansowe (50) (186) I. Odsetki, w tym: od jednostek powiązanych II. Strata ze zbycia inwestycji III. Aktualizacja wartości inwestycji (169) IV. Inne (50) (17) I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G-H) J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I. J.II.) I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne K. Zysk (strata) brutto (I +/ J) L. Podatek dochodowy (2.198) (3.433) M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) N. Zysk (strata) netto (K-L-M)

35 Aviva Investors Poland Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych SA Zestawienie zmian w kapitale ( FUNDUSZU) własnym (w tysiącach złotych) Okres od dnia 01 stycznia 2009 do 31 grudnia 2009 Okres od dnia 01 stycznia 2008 do 31 grudnia 2008 I. Kapitał własny na początek okresu (BO) korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po korektach Kapitał zakładowy na początek okresu Zmiany kapitału zakładowego a) zwiększenie (z tytułu) emisji akcji b) zmniejszenie (z tytułu) umorzenia akcji 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 2.1. Zmiana należnych wpłat na kapitał zakładowy a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) 2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 3. Akcje własne na początek okresu a) zwiększenia b) zmniejszenia 3.1. Akcje własne na koniec okresu 4. Kapitał zapasowy na początek okresu Zmiany kapitału zapasowego a) zwiększenie (z tytułu) emisji akcji powyżej wartości nominalnej z podziału zysku (ustawowo) z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) b) zmniejszenie (z tytułu) pokrycia straty 4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) sprzedaży i likwidacji środków trwałych 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 3 5

36 Aviva Investors Poland Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych SA Zestawienie zmian w kapitale ( FUNDUSZU) własnym (w tysiącach złotych) Okres od dnia 01 stycznia 2009 do 31 grudnia 2009 Okres od dnia 01 stycznia 2008 do 31 grudnia Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych a) zwiększenie (z tytułu) b) zmniejszenie (z tytułu) 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu korekty błędów podstawowych 7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach a) zwiększenie (z tytułu) podziału zysku b) zmniejszenie (z tytułu) (14.342) (17.687) pokrycie straty z lat ubiegłych (14.342) (17.687) wypłata dywidendy (14.016) (16.270) podziału zysku z lat ubiegłych (kapitał zapasowy) (326) (1.417) 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu korekty błędów podstawowych 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach a) zwiększenie (z tytułu) przeniesienie straty z lat ubiegłych do pokrycia b) zmniejszenie (z tytułu) podziału zysku 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 8. Wynik netto a) zysk netto b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ) III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)

37 Aviva Investors Poland Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych SA Rachunek przepływów pieniężnych (w tysiącach złotych) Stan na dzień 31 grudnia 2009 roku Stan na dzień 31 grudnia 2008 roku A. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ I. WYNIK FINANSOWY NETTO ( ZYSK / STRATA ) II. KOREKTY RAZEM: (2.120) (2.001) 1. Amortyzacja Zyski / straty z tytułu różnic kursowych 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (1.116) (1.697) 4. Zysk / strata z działalności inwestycyjnej (9) 5. Zmiana stanu rezerw (5) Zmiana stanu zapasów 7. Zmiana stanu należności (1.334) Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (bez kredytów i pożyczek) oraz funduszy specjalnych i kapitału własnego 348 (2.833) 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych (225) (592) 10. Inne korekty (125) III. ŚRODKI PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ ( I +/ II ) B. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW pieniężnych Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ I. WPŁYWY Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne Z aktywów finansowych, w tym a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach spłata długoterminowych pożyczek długoterminowych odsetki inne wpływy z aktywów finansowych 4. Inne wpływy inwestycyjne 3 7

38 Aviva Investors Poland Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych SA Rachunek przepływów pieniężnych (w tysiącach złotych) Stan na dzień 31 grudnia 2009 roku Stan na dzień 31 grudnia 2008 roku II. WYDATKI (12.178) (19.593) 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych (169) (211) 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: (12.009) (19.382) a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach (12.009) (19.382) nabycie aktywów finansowych (12.009) (19.382) udzielone pożyczki długoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne III. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI INWESTYCYJNEJ (I-II) (18.226) C. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ I. WPŁYWY Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 4. Inne wpływy finansowe 1 4 II WYDATKI (14.017) (28.271) 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli (14.016) (16.270) 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tyt. podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych (12.000) 7. Płatności zobowiązań z tytułu leasingu finansowego (1) (1) 8. Odsetki 9. Inne wydatki finansowe III. PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ (I-II) (14.016) (28.267) D PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE NETTO RAZEM (A.III+/ B.III+/-C.III) (34.152) E BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH, W TYM: (34.152) zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F ŚRODKI PIENIĘŻNE NA POCZĄTEK OKRESU: G ŚRODKI PIENIĘŻNE NA KONIEC OKRESU (F+/-D), W TYM: o ograniczonej możliwości dysponowania

39 3 9

40 Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych SA Bilans AKTYWA (w tysiącach złotych) rok zakończony dnia 31 grudnia 2009 rok zakończony dnia 31 grudnia 2008 A. Wartości niematerialne i prawne Wartość firmy 2. Inne wartości niematerialne i prawne i zaliczki na poczet wartości niematerialnych i prawnych B. Lokaty I. Nieruchomości 1. Grunty własne oraz prawo wieczystego użytkowania gruntu 2. Budynki, budowle oraz spółdzielcze własnościowe prawo do lokalu 3. Inwestycje budowlane i zaliczki na poczet tych inwestycji II. Lokaty w jednostkach podporządkowanych 1. Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych 2. Pożyczki udzielone jednostkom podporządkowanym oraz dłużne papiery wartościowe emitowane przez te jednostki 3. Pozostałe lokaty III. Inne lokaty finansowe Udziały, akcje oraz inne papiery wartościowe o zmiennej kwocie dochodu oraz jednostki uczestnictwa i certyfikaty inwestycyjne w funduszach inwestycyjnych 2. Dłużne papiery wartościowe i inne papiery wartościowe o stałej kwocie dochodu Udziały we wspólnych przedsięwzięciach lokacyjnych 4. Pożyczki zabezpieczone hipotecznie 5. Pozostałe pożyczki 6. Lokaty terminowe w instytucjach kredytowych Pozostałe lokaty IV. Należności depozytowe od cedentów 4 0

41 Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych SA Bilans AKTYWA (w tysiącach złotych) rok zakończony dnia 31 grudnia 2009 rok zakończony dnia 31 grudnia 2008 C. Aktywa netto ubezpieczeń na życie, gdy ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponosi ubezpieczający D. Należności I. Należności z tytułu ubezpieczeń bezpośrednich Należności od ubezpieczających od jednostek podporządkowanych 1.2. od pozostałych jednostek Należności od pośredników ubezpieczeniowych od jednostek podporządkowanych 2.2. od pozostałych jednostek Inne należności od jednostek podporządkowanych 3.2. od pozostałych jednostek II. Należności z tytułu reasekuracji od jednostek podporządkowanych 2. od pozostałych jednostek III. Inne należności Należności od budżetu 2. Pozostałe należności od jednostek podporządkowanych 2.2. od pozostałych jednostek E. Inne składniki aktywów I. Rzeczowe składniki aktywów II. Środki pieniężne III. Pozostałe składniki aktywów F. Rozliczenia międzyokresowe I. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego II. Aktywowane koszty akwizycji III. Zarachowane odsetki i czynsze IV. Inne rozliczenia międzyokresowe AKTYWA RAZEM

42 Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych SA Bilans PASYWA (w tysiącach złotych) rok zakończony dnia 31 grudnia 2009 rok zakończony dnia 31 grudnia 2008 A. Kapitał własny I. Kapitał podstawowy II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) III. Akcje własne (wielkość ujemna) IV. Kapitał (fundusz) zapasowy V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny VI. Pozostałe kapitały rezerwowe VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych VIII. Zysk (strata) netto (37.345) (35.357) B. Zobowiązania podporządkowane C. Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe I. Rezerwa składek i rezerwa na pokrycie ryzyka niewygasłego II. Rezerwa ubezpieczeń na życie III. Rezerwy na nie wypłacone odszkodowania i świadczenia IV. Rezerwy na premie i rabaty dla ubezpieczonych V. Rezerwy na wyrównanie szkodowości (ryzyka) VI. Rezerwy na zwrot składek dla członków VII. Pozostałe rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe określone w statucie VIII. D. I. Rezerwa ubezpieczeń na życie, gdy ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponosi ubezpieczający Udział reasekuratorów w rezerwach techniczno-ubezpieczeniowych (wielkość ujemna) Udział reasekuratorów w rezerwie składek i w rezerwie na pokrycie ryzyka niewygasłego II. Udział reasekuratorów w rezerwie ubezpieczeń na życie III. Udział reasekuratorów w rezerwie na nie wypłacone odszkodowania i świadczenia IV. Udział reasekuratorów w rezerwie na premie i rabaty dla ubezpieczonych V. Udział reasekuratorów w pozostałych rezerwach określonych w statucie VI. Udział reasekuratorów w rezerwie ubezpieczeń na życie, gdy ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponosi ubezpieczający E. Oszacowane regresy i odzyski (wielkość ujemna) I. Oszacowane regresy i odzyski brutto II. Udział reasekuratorów w oszacowanych regresach i odzyskach

43 Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych SA Bilans PASYWA (w tysiącach złotych) rok zakończony dnia 31 grudnia 2009 rok zakończony dnia 31 grudnia 2008 F. Pozostałe rezerwy I. Rezerwy na świadczenia emerytalne oraz inne obowiązkowe świadczenia pracowników II. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego III. Inne rezerwy G. Zobowiązania z tytułu depozytów reasekuratorów H. Pozostałe zobowiązania i fundusze specjalne I. Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń bezpośrednich Zobowiązania wobec ubezpieczających wobec jednostek podporządkowanych 1.2. wobec pozostałych jednostek Zobowiązania wobec pośredników ubezpieczeniowych wobec jednostek podporządkowanych 2.2. wobec pozostałych jednostek Inne zobowiązania z tytułu ubezpieczeń wobec jednostek podporządkowanych 3.2. wobec pozostałych jednostek II. Zobowiązania z tytułu reasekuracji wobec jednostek podporządkowanych 2. wobec pozostałych jednostek III. Zobowiązania z tytułu emisji własnych dłużnych papierów wartościowych oraz pobranych pożyczek 1. zobowiązania zamienne na akcje zakładu ubezpieczeń 2. pozostałe IV. Zobowiązania wobec instytucji kredytowych V. Inne zobowiązania Zobowiązania wobec budżetu Pozostałe zobowiązania wobec jednostek podporządkowanych 2.2. wobec pozostałych jednostek VI. Fundusze specjalne I. Rozliczenia międzyokresowe Rozliczenia międzyokresowe kosztów Ujemna wartość firmy 3. Przychody przyszłych okresów PASYWA RAZEM

44 Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych SA Techniczny rachunek ubezpieczeń majątkowych i osobowych (w tysiącach złotych) rok zakończony dnia 31 grudnia 2009 roku rok zakończony dnia 31 grudnia 2008 roku I. Składki Składki przypisane brutto Udział reasekuratorów w składce przypisanej Zmiana stanu rezerw składek i rezerwy na ryzyko niewygasłe brutto Udział reasekuratorów w zmianie stanu rezerw składek (1.170) 448 II. Przychody z lokat netto po uwzględnieniu kosztów, przeniesione z ogólnego rachunku zysków i strat III. Pozostałe przychody techniczne na udziale własnym IV. Odszkodowania i świadczenia Odszkodowania i świadczenia wypłacone na udziale własnym Odszkodowania i świadczenia wypłacone brutto V. VI Udział reasekuratorów w odszkodowaniach i świadczeniach wypłaconych 2. Zmiana stanu rezerwy na nie wypłacone odszkodowania i świadczenia na udziale własnym 2.1. Zmiana stanu rezerw na nie wypłacone odszkodowania i świadczenia brutto 2.2. Udział reasekuratorów w zmianie stanu rezerw na nie wypłacone odszkodowania i świadczenia Zmiany stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych na udziale własnym 1. Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych brutto 2. Udział reasekuratorów w zmianie stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych Premie i rabaty na udziale własnym łącznie ze zmianą stanu rezerw na premie i rabaty (3.537) (2.376) (781) VII. Koszty działalności ubezpieczeniowej Koszty akwizycji w tym zmiana stanu aktywowanych kosztów akwizycji (5.269) (23.010) 2. Koszty administracyjne Prowizje reasekuracyjne i udział w zyskach reasekuratorów VIII. Pozostałe koszty techniczne na udziale własnym IX. Zmiany stanu rezerw na wyrównanie szkodowości (ryzyka) (23) 46 X. Wynik techniczny ubezpieczeń majątkowych i osobowych (53.614) (42.688) 4 4

45 Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych SA OGÓLNY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (w tysiącach złotych) rok zakończony dnia 31 grudnia 2009 roku rok zakończony dnia 31 grudnia 2008 roku I. Wynik techniczny ubezpieczeń majątkowych i osobowych lub wynik techniczny ubezpieczeń na życie (53.614) (42.688) II. Przychody z lokat Przychody z lokat w nieruchomości 2. Przychody z lokat w jednostkach podporządkowanych 3. Przychody z innych lokat finansowych z udziałów, akcji, innych papierów wartościowych o zmiennej kwocie dochodu oraz jednostek uczestnictwa i certyfikatów inwestycyjnych w funduszach inwestycyjnych 3.2. z dłużnych papierów wartościowych oraz innych papierów wartościowych o stałej kwocie dochodu z lokat terminowych w instytucjach kredytowych z pozostałych lokat 4. Wynik dodatni z rewaloryzacji lokat 5. Wynik dodatni z realizacji lokat III. Nie zrealizowane zyski z lokat IV. Przychody z lokat netto po uwzględnieniu kosztów, przeniesione z technicznego rachunku ubezpieczeń na życie V. Koszty działalności lokacyjnej Koszty utrzymania nieruchomości 2. Pozostałe koszty działalności lokacyjnej Wynik ujemny z rewaloryzacji lokat 4. Wynik ujemny z realizacji lokat VI. Nie zrealizowane straty na lokatach VII. Przychody z lokat netto po uwzględnieniu kosztów, przeniesione do technicznego rachunku ubezpieczeń majątkowych i osobowych VIII. Pozostałe przychody operacyjne IX. Pozostałe koszty operacyjne X. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (42.080) (35.250) XI. Zyski nadzwyczajne XII. Straty nadzwyczajne XIII. Zysk (strata) brutto (42.080) (35.250) XIV. Podatek dochodowy (4.735) 107 XV. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) XVI. Zysk (strata) netto (37.345) (35.357) 4 5

46 Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych SA Zestawienie zmian w kapitale własnym (w tysiącach złotych) rok zakończony dnia 31 grudnia 2009 roku rok zakończony dnia 31 grudnia 2008 roku I. Kapitał własny na początek okresu (BO) a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po korektach Kapitał podstawowy na początek okresu Zmiany stanu kapitału podstawowego a) zwiększenia z tytułu podwyższenia kapitału b) zmniejszenia 1.2. Kapitał podstawowy na koniec okresu Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 2.1. Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy a) zwiększenie b) zmniejszenie 2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 3. Akcje własne na początek okresu 3.1. Zmiany akcji własnych a) zwiększenie b) zmniejszenie 3.2. Akcje własne na koniec okresu 4. Kapitał zapasowy na początek okresu Zmiany stanu kapitału zapasowego a) zwiększenie podział zysku z lat ubiegłych b) zwiększenie z tytułu nadwyżki ponad cenę emisyjną akcji c) zmniejszenie z tytułu pokrycia straty bilansowe Kapitał zapasowy na koniec okresu Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 5a. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu, po korektach 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zwiększenie b) zmniejszenia 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 4 6

47 Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych SA Zestawienie zmian w kapitale własnym (w tysiącach złotych) rok zakończony dnia 31 grudnia 2009 roku rok zakończony dnia 31 grudnia 2008 roku 6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych a) zwiększenie podział zysku z lat ubiegłych b) zwiększenie przedpłaty na poczet podwyższenia kapitału c) zmniejszenia rejestracja podwyższenia kapitału Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu (35.357) (1.767) 7.1. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu (35.357) (1.767) a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 7.2. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach a) zwiększenia tytułem: pokrycia straty z kapitału zapasowego b) zmniejszenie z tytułu: przeznaczenia na kapitał zapasowy 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu (35.357) (1.767) korekty błędów podstawowych 7.5 Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach (35.357) (1.767) a) zwiększenia b) zmniejszenia Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 8. Wynik netto (37.345) (35.357) a) zysk netto b) strata netto (37.345) (35.357) II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ) III. Kapitał własny po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)* *do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania finansowego Zarząd nie podjął uchwały odnośnie propozycji pokrycia straty za rok obrotowy

48 Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych SA Rachunek przepływów pieniężnych (w tysiącach złotych) rok zakończony dnia 31 grudnia 2009 roku rok zakończony dnia 31 grudnia 2008 roku A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej (23.716) I. Wpływy Wpływy z działalności bezpośredniej oraz reasekuracji czynnej Wpływy z tytułu składek brutto Wpływy z tytułu regresów, odzysków i zwrotów odszkodowań Pozostałe wpływy z działalności bezpośredniej Wpływy z reasekuracji biernej Wpłaty reasekuratorów z tytułu udziału w odszkodowaniach Wpływy z tytułu prowizji reasekuracyjnych i udziałów w zyskach reasekuratorów Pozostałe wpływy z reasekuracji biernej 3. Wpływy z pozostałej działalności operacyjnej Wpływy z tytułu czynności komisarza awaryjnego 3.2. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych składników aktywów trwałych innych niż lokaty Pozostałe wpływy II. Wydatki Wydatki z tytułu działalności bezpośredniej i reasekuracji czynnej Zwroty składek brutto Odszkodowania i świadczenia wypłacone brutto Wydatki z tytułu akwizycji Wydatki o charakterze administracyjnym Wydatki z tytułu likwidacji szkód i windykacji regresów Wypłacone prowizje i udziały w zyskach z tytułu reasekuracji czynnej 1.7. Pozostałe wydatki z działalności bezpośredniej oraz reasekuracji czynnej Wydatki z tytułu reasekuracji biernej Składki zapłacone z tytułu reasekuracji biernej Pozostałe wydatki z tytułu reasekuracji biernej (173) Wydatki z pozostałej działalności operacyjnej Wydatki z tytułu czynności komisarza awaryjnego 3.2. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych składników aktywów trwałych innych niż lokaty Pozostałe wydatki operacyjne

49 Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych SA Rachunek przepływów pieniężnych (w tysiącach złotych) rok zakończony dnia 31 grudnia 2009 roku rok zakończony dnia 31 grudnia 2008 roku B. Przepływy z działalności lokacyjnej (24.442) (15.728) I. Wpływy Zbycie nieruchomości 2. Zbycie udziałów, akcji w jednostkach podporządkowanych 3. Zbycie udziałów, akcji w pozostałych jednostkach oraz jednostek uczestnictwa i certyfikatów inwestycyjnych w funduszach inwestycyjnych 4. Realizacja dłużnych papierów wartościowych emitowanych przez jednostki podporządkowane oraz spłata pożyczek udzielonych tym jednostkom 5. Realizacja dłużnych papierów wartościowych emitowanych przez pozostałe jednostki Likwidacja lokat terminowych w instytucjach kredytowych Realizacja pozostałych lokat 8. Wpływy z nieruchomości 9. Odsetki otrzymane Dywidendy otrzymane 11. Pozostałe wpływy z lokat II. Wydatki Nabycie nieruchomości 2. Nabycie udziałów, akcji w jednostkach podporządkowanych 3. Nabycie udziałów, akcji w pozostałych jednostkach oraz jednostek uczestnictwa i certyfikatów w funduszach inwestycyjnych 4. Nabycie dłużnych papierów wartościowych emitowanych przez jednostki podporządkowane oraz udzielenie pożyczek tym jednostkom 5. Nabycie dłużnych papierów wartościowych emitowanych przez pozostałe jednostki Nabycie lokat terminowych w instytucjach kredytowych Nabycie pozostałych lokat 8. Wydatki na utrzymanie nieruchomości 9. Pozostałe wydatki na lokaty

50 Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych SA Rachunek przepływów pieniężnych (w tysiącach złotych) rok zakończony dnia 31 grudnia 2009 roku rok zakończony dnia 31 grudnia 2008 roku C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej (2) I. Wpływy Wpływy netto z emisji akcji oraz dopłat do kapitału Kredyty, pożyczki oraz emisja dłużnych papierów wartościowych 3. Pozostałe wpływy finansowe II. Wydatki Dywidendy 2. Inne niż wypłata dywidend wydatki z tytułu podziału zysku 3. Nabycie akcji własnych 4. Spłata kredytów, pożyczek oraz wykup własnych dłużnych papierów wartościowych 5. Odsetki od kredytów, pożyczek oraz wyemitowanych dłużnych papierów wartościowych 6. Pozostałe wydatki finansowe 19 2 D. Przepływy pieniężne netto razem E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu w tym o ograniczonej możliwości dysponowania 5 0

51 5 1

52 BZ WBK-Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych SA Bilans AKTYWA (w złotych) Stan na dzień 31 grudnia 2008 Stan na dzień 31 grudnia 2009 A. Wartości niematerialne i prawne , ,72 1. Wartość firmy , ,70 2. Inne wartości niematerialne i prawne i zaliczki na poczet wartości niematerialnych i prawnych , ,02 B. Lokaty , ,54 I. Nieruchomości 1. Grunty własne oraz prawo wieczystego użytkowania gruntu 2. Budynki, budowle oraz spółdzielcze własnościowe prawo do lokalu 3. Inwestycje budowlane i zaliczki na poczet tych inwestycji II. Lokaty w jednostkach podporządkowanych 1. Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych 2. Pożyczki udzielone jednostkom podporządkowanym oraz dłużne papiery wartościowe emitowane przez te jednostki 3. Pozostałe lokaty III. Inne lokaty finansowe , ,54 1. Udziały, akcje oraz inne papiery wartościowe o zmiennej kwocie dochodu oraz jednostki uczestnictwa i certyfikaty inwestycyjne w funduszach inwestycyjnych 2. Dłużne papiery wartościowe i inne papiery wartościowe o stałej kwocie dochodu , ,11 3. Udziały we wspólnych przedsięwzięciach lokacyjnych 4. Pożyczki zabezpieczone hipotecznie 5. Pozostałe pożyczki 6. Lokaty terminowe w instytucjach kredytowych , ,43 7. Pozostałe lokaty IV. Należności depozytowe od cedentów C. Aktywa netto ubezpieczeń na życie, gdy ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponosi ubezpieczający 5 2

53 BZ WBK-Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych SA Bilans AKTYWA (w złotych) Stan na dzień 31 grudnia 2008 Stan na dzień 31 grudnia 2009 D. Należności , ,25 I. Należności z tytułu ubezpieczeń bezpośrednich , ,32 1. Należności od ubezpieczających , , od jednostek podporządkowanych 1.2. od pozostałych jednostek , ,32 2. Należności od pośredników ubezpieczeniowych 2.1. od jednostek podporządkowanych 2.2. od pozostałych jednostek 3. Inne należności 3.1. od jednostek podporządkowanych 3.2. od pozostałych jednostek II. Należności z tytułu reasekuracji 7.500,00 1. od jednostek podporządkowanych 2. od pozostałych jednostek 7.500,00 III. Inne należności , ,93 1. Należności od budżetu 9.035,44 2. Pozostałe należności , , od jednostek podporządkowanych 2.2. od pozostałych jednostek , ,49 E. Inne składniki aktywów , ,80 I. Rzeczowe składniki aktywów , ,76 II. Środki pieniężne , ,04 III. Pozostałe składniki aktywów F. Rozliczenia międzyokresowe , ,78 I. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego , ,99 II. Aktywowane koszty akwizycji , ,97 III. Zarachowane odsetki i czynsze IV. Inne rozliczenia międzyokresowe , ,82 AKTYWA RAZEM , ,09 5 3

54 BZ WBK-Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych SA Bilans PASYWA (w złotych) Stan na dzień 31 grudnia 2008 Stan na dzień 31 grudnia 2009 A. Kapitał własny , ,50 I. Kapitał podstawowy , ,00 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) III. Akcje własne (wielkość ujemna) IV. Kapitał (fundusz) zapasowy , ,00 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny VI. Pozostałe kapitały rezerwowe 689,66 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych ,85 VIII. Zysk (strata) netto , ,69 B. Zobowiązania podporządkowane C. Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe , ,60 I. Rezerwa składek i rezerwa na pokrycie ryzyka niewygasłego , ,68 II. Rezerwa ubezpieczeń na życie III. Rezerwy na nie wypłacone odszkodowania i świadczenia , ,92 IV. Rezerwy na premie i rabaty dla ubezpieczonych V. Rezerwy na wyrównanie szkodowości (ryzyka) VI. Rezerwy na zwrot składek dla członków VII. Pozostałe rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe określone w statucie VIII. D. I. II. III. Rezerwa ubezpieczeń na życie, gdy ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponosi ubezpieczający Udział reasekuratorów w rezerwach techniczno-ubezpieczeniowych (wielkość ujemna) Udział reasekuratorów w rezerwie składek i w rezerwie na pokrycie ryzyka niewygasłego Udział reasekuratorów w rezerwie ubezpieczeń na życie Udział reasekuratorów w rezerwie na nie wypłacone odszkodowania i świadczenia IV. Udział reasekuratorów w rezerwie na premie i rabaty dla ubezpieczonych V. Udział reasekuratorów w pozostałych rezerwach określonych w statucie VI. Udział reasekuratorów w rezerwie ubezpieczeń na życie, gdy ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponosi ubezpieczający E. Oszacowane regresy i odzyski (wielkość ujemna) I. Oszacowane regresy i odzyski brutto II. Udział reasekuratorów w oszacowanych regresach i odzyskach 5 4

55 BZ WBK-Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych SA Bilans PASYWA (w złotych) Stan na dzień 31 grudnia 2008 Stan na dzień 31 grudnia 2009 F. Pozostałe rezerwy , ,84 I. Rezerwy na świadczenia emerytalne oraz inne obowiązkowe świadczenia pracowników II. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego III. Inne rezerwy , ,84 G. Zobowiązania z tytułu depozytów reasekuratorów H. Pozostałe zobowiązania i fundusze specjalne , ,66 I. Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń bezpośrednich ,89 1. Zobowiązania wobec ubezpieczających 1.1 wobec jednostek podporządkowanych 1.2. wobec pozostałych jednostek 2. Zobowiązania wobec pośredników ubezpieczeniowych , wobec jednostek podporządkowanych 2.2. wobec pozostałych jednostek ,89 3. Inne zobowiązania z tytułu ubezpieczeń 3.1. wobec jednostek podporządkowanych 3.2. wobec pozostałych jednostek II. Zobowiązania z tytułu reasekuracji 199,20 1. wobec jednostek podporządkowanych 2. wobec pozostałych jednostek 199,20 III. Zobowiązania z tytułu emisji własnych dłużnych papierów wartościowych oraz pobranych pożyczek 1. zobowiązania zamienne na akcje zakładu ubezpieczeń 2. pozostałe IV. Zobowiązania wobec instytucji kredytowych V. Inne zobowiązania , ,46 1. Zobowiązania wobec budżetu , ,90 2. Pozostałe zobowiązania , , wobec jednostek podporządkowanych 2.2. wobec pozostałych jednostek , ,56 VI. Fundusze specjalne 27, ,11 I. Rozliczenia międzyokresowe , ,49 1. Rozliczenia międzyokresowe kosztów , ,49 2. Ujemna wartość firmy 3. Przychody przyszłych okresów ,00 PASYWA RAZEM , ,09 5 5

56 BZ WBK-Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych SA TECHNICZNY RACHUNEK UBEZPIECZEŃ (w złotych) Okres od dnia 3 marca do dnia 31 grudnia 2008 Rok zakończony dnia 31 grudnia 2009 I. Składki , ,87 1. Składki przypisane brutto , ,27 2. Udział reasekuratorów w składce przypisanej ,20 3. Zmiana stanu rezerw składek i rezerwy na ryzyko niewygasłe brutto , ,20 4. Udział reasekuratorów w zmianie stanu rezerw składek II. Przychody z lokat netto po uwzględnieniu kosztów, przeniesione z ogólnego rachunku zysków i strat III. Pozostałe przychody techniczne na udziale własnym IV. Odszkodowania i świadczenia , ,13 1. Odszkodowania i świadczenia wypłacone na udziale własnym , , Odszkodowania i świadczenia wypłacone brutto , ,56 V. VI Udział reasekuratorów w odszkodowaniach i świadczeniach wypłaconych 2. Zmiana stanu rezerwy na nie wypłacone odszkodowania i świadczenia na udziale własnym 2.1. Zmiana stanu rezerw na nie wypłacone odszkodowania i świadczenia brutto 2.2. Udział reasekuratorów w zmianie stanu rezerw na nie wypłacone odszkodowania i świadczenia Zmiany stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych na udziale własnym 1. Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych brutto 2. Udział reasekuratorów w zmianie stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych Premie i rabaty na udziale własnym łącznie ze zmianą stanu rezerw na premie i rabaty , , , ,57 VII. Koszty działalności ubezpieczeniowej , ,23 1. Koszty akwizycji , , w tym zmiana stanu aktywowanych kosztów akwizycji , ,43 2. Koszty administracyjne , ,82 3. Prowizje reasekuracyjne i udział w zyskach reasekuratorów VIII. Pozostałe koszty techniczne na udziale własnym , ,38 IX. Zmiany stanu rezerw na wyrównanie szkodowości (ryzyka) X. Wynik techniczny ubezpieczeń majątkowych i osobowych , ,13 5 6

57 BZ WBK-Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych SA Ogólny rachunek zysków i strat (w złotych) Okres od dnia 3 marca do 31 grudnia 2008 Rok zakończony dnia 31 grudnia 2009 I. Wynik techniczny ubezpieczeń majątkowych i osobowych lub wynik techniczny ubezpieczeń na życie , ,13 II. Przychody z lokat , ,10 1. Przychody z lokat w nieruchomości 2. Przychody z lokat w jednostkach podporządkowanych 2.1. z udziałów i akcji 2.2. z pożyczek i dłużnych papierów wartościowych 2.3. z pozostałych lokat 3. Przychody z innych lokat finansowych , , z udziałów, akcji, innych papierów wartościowych o zmiennej kwocie dochodu oraz jednostek uczestnictwa i certyfikatów inwestycyjnych w funduszach inwestycyjnych 3.2. z dłużnych papierów wartościowych oraz innych papierów wartościowych o stałej kwocie dochodu , z lokat terminowych w instytucjach kredytowych , , z pozostałych lokat 4. Wynik dodatni z rewaloryzacji lokat 5. Wynik dodatni z realizacji lokat ,31 III. Nie zrealizowane zyski z lokat , ,02 IV. Przychody z lokat netto po uwzględnieniu kosztów, przeniesione z technicznego rachunku ubezpieczeń na życie V. Koszty działalności lokacyjnej 174, ,86 1. Koszty utrzymania nieruchomości 2. Pozostałe koszty działalności lokacyjnej 174, ,06 3. Wynik ujemny z rewaloryzacji lokat 4. Wynik ujemny z realizacji lokat ,80 VI. Nie zrealizowane straty na lokatach ,33 VII. Przychody z lokat netto po uwzględnieniu kosztów, przeniesione do technicznego rachunku ubezpieczeń majątkowych i osobowych VIII. Pozostałe przychody operacyjne 29, ,82 IX. Pozostałe koszty operacyjne , ,28 X. Zysk (strata) z działalności operacyjnej , ,60 XI. Zyski nadzwyczajne XII. Straty nadzwyczajne XIII. Zysk (strata) brutto , ,60 XIV. Podatek dochodowy , ,91 XV. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) XVI. Zysk (strata) netto , ,69 5 7

58 BZ WBK-Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych SA Zestawienie zmian w kapitale własnym (w złotych) Okres od dnia 3 marca do dnia 31 grudnia 2008 Rok zakończony dnia 31 grudnia 2009 I. Kapitał własny na początek okresu (BO) ,15 zmiana zasad rachunkowości I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po korektach ,15 1. Kapitał podstawowy na początek okresu , Zmiany kapitału podstawowego ,00 a) zwiększenie ,00 b) zmniejszenie 1.2. Kapitał podstawowy na koniec okresu , ,00 2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 2.1. Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy a) zwiększenie b) zmniejszenie 2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 3. Akcje własne na początek okresu a) zwiększenie b) zmniejszenie 3.1. Akcje własne na koniec okresu 4. Kapitał zapasowy na początek okresu , Zmiany kapitału zapasowego ,00 a) zwiększenie ,00 b) zmniejszenie 4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu , ,00 5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 5.1. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu zmiana zasad rachunkowości 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu, po korektach 5.3. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zwiększenie b) zmniejszenie 5.4. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 5 8

59 BZ WBK-Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń Ogólnych SA Zestawienie zmian w kapitale własnym (w złotych) Okres od dnia 3 marca do dnia 31 grudnia 2008 Rok zakończony dnia 31 grudnia Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 689,66 a) zwiększenie (z tytułu) 689,66 utworzenie dywidendowego kapitału rezerwowego dywidendowy kapitał rezerwowy podział zysku z lat ubiegłych przeniesienie niewykorzystanej części funduszu organizacyjnego 689,66 b) zmniejszenie wypłata dywidendy 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 689,66 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu , Zysk z lat ubiegłych na początek okresu zmiana zasad rachunkowości 7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach a) zwiększenie (z tytułu) podziału zysku z lat ubiegłych pozostałe b) zmniejszenie (z tytułu) wypłata dywidendy utworzenie dywidendowego kapitału rezerwowego dywidendowy kapitał rezerwowy podział zysku z lat ubiegłych pokrycie straty z lat ubiegłych 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu ,85 zmiana zasad rachunkowości 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach ,85 a) zwiększenie b) zmniejszenie 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu , Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 8. Wynik netto , ,69 a) zysk netto ,69 b) strata netto ,85 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ) , ,50 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku* , ,50 5 9

60 6 0

61 BZ WBK-Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA Bilans AKTYWA (w złotych) Stan na dzień 31 grudnia 2008 Stan na dzień 31 grudnia 2009 A. Wartości niematerialne i prawne , ,08 1. Wartość firmy , ,06 2. Inne wartości niematerialne i prawne i zaliczki na poczet wartości niematerialnych i prawnych , ,02 B. Lokaty , ,48 I. Nieruchomości 1. Grunty własne oraz prawo wieczystego użytkowania gruntu 2. Budynki, budowle oraz spółdzielcze własnościowe prawo do lokalu 3. Inwestycje budowlane i zaliczki na poczet tych inwestycji II. Lokaty w jednostkach podporządkowanych 1. Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych 2. Pożyczki udzielone jednostkom podporządkowanym oraz dłużne papiery wartościowe emitowane przez te jednostki 3. Pozostałe lokaty III. Inne lokaty finansowe , ,48 1. Udziały, akcje oraz inne papiery wartościowe o zmiennej kwocie dochodu oraz jednostki uczestnictwa i certyfikaty inwestycyjne w funduszach inwestycyjnych 2. Dłużne papiery wartościowe i inne papiery wartościowe o stałej kwocie dochodu , ,23 3. Udziały we wspólnych przedsięwzięciach lokacyjnych 4. Pożyczki zabezpieczone hipotecznie 5. Pozostałe pożyczki 6. Lokaty terminowe w instytucjach kredytowych , ,63 7. Pozostałe lokaty IV. Należności depozytowe od cedentów C. Aktywa netto ubezpieczeń na życie, gdy ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponosi ubezpieczający ,41 6 1

62 BZ WBK-Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA Bilans AKTYWA (w złotych) Stan na dzień 31 grudnia 2008 Stan na dzień 31 grudnia 2009 D. Należności , ,89 I. Należności z tytułu ubezpieczeń bezpośrednich , ,99 1. Należności od ubezpieczających , , od jednostek podporządkowanych 1.2. od pozostałych jednostek , ,99 2. Należności od pośredników ubezpieczeniowych 2.1. od jednostek podporządkowanych 2.2. od pozostałych jednostek 3. Inne należności 3.1. od jednostek podporządkowanych 3.2. od pozostałych jednostek II. Należności z tytułu reasekuracji 1. od jednostek podporządkowanych 2. od pozostałych jednostek III. Inne należności , ,90 1. Należności od budżetu ,76 2. Pozostałe należności , , od jednostek podporządkowanych 2.2. od pozostałych jednostek , ,14 E. Inne składniki aktywów , ,93 I. Rzeczowe składniki aktywów , ,59 II. Środki pieniężne , ,34 III. Pozostałe składniki aktywów F. Rozliczenia międzyokresowe , ,91 I. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego , ,84 II. Aktywowane koszty akwizycji III. Zarachowane odsetki i czynsze IV. Inne rozliczenia międzyokresowe , ,07 AKTYWA RAZEM , ,70 6 2

63 BZ WBK-Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA Bilans PASYWA (w złotych) Stan na dzień 31 grudnia 2008 Stan na dzień 31 grudnia 2009 A. Kapitał własny , ,08 I. Kapitał podstawowy , ,00 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) III. Akcje własne (wielkość ujemna) IV. Kapitał (fundusz) zapasowy , ,00 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny VI. Pozostałe kapitały rezerwowe ,49 VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych ,26 VIII. Zysk (strata) netto , ,15 B. Zobowiązania podporządkowane C. Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe , ,86 I. Rezerwa składek i rezerwa na pokrycie ryzyka niewygasłego II. Rezerwa ubezpieczeń na życie , ,07 III. Rezerwy na nie wypłacone odszkodowania i świadczenia , ,38 IV. Rezerwy na premie i rabaty dla ubezpieczonych V. Rezerwy na wyrównanie szkodowości (ryzyka) VI. Rezerwy na zwrot składek dla członków VII. Pozostałe rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe określone w statucie VIII. D. I. II. III. Rezerwa ubezpieczeń na życie, gdy ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponosi ubezpieczający Udział reasekuratorów w rezerwach techniczno-ubezpieczeniowych (wielkość ujemna) Udział reasekuratorów w rezerwie składek i w rezerwie na pokrycie ryzyka niewygasłego Udział reasekuratorów w rezerwie ubezpieczeń na życie Udział reasekuratorów w rezerwie na nie wypłacone odszkodowania i świadczenia ,41 IV. Udział reasekuratorów w rezerwie na premie i rabaty dla ubezpieczonych V. Udział reasekuratorów w pozostałych rezerwach określonych w statucie VI. Udział reasekuratorów w rezerwie ubezpieczeń na życie, gdy ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponosi ubezpieczający E. Oszacowane regresy i odzyski (wielkość ujemna) I. Oszacowane regresy i odzyski brutto II. Udział reasekuratorów w oszacowanych regresach i odzyskach 6 3

64 BZ WBK-Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA Bilans PASYWA (w złotych) Stan na dzień 31 grudnia 2008 Stan na dzień 31 grudnia 2009 F. Pozostałe rezerwy , ,84 I. Rezerwy na świadczenia emerytalne oraz inne obowiązkowe świadczenia pracowników II. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego III. Inne rezerwy , ,84 G. Zobowiązania z tytułu depozytów reasekuratorów H. Pozostałe zobowiązania i fundusze specjalne , ,57 I. Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń bezpośrednich , ,62 1. Zobowiązania wobec ubezpieczających 1.1 wobec jednostek podporządkowanych 1.2. wobec pozostałych jednostek 2. Zobowiązania wobec pośredników ubezpieczeniowych , wobec jednostek podporządkowanych 2.2. wobec pozostałych jednostek ,62 3. Inne zobowiązania z tytułu ubezpieczeń , wobec jednostek podporządkowanych 3.2. wobec pozostałych jednostek ,99 II. Zobowiązania z tytułu reasekuracji 1. wobec jednostek podporządkowanych 2. wobec pozostałych jednostek III. Zobowiązania z tytułu emisji własnych dłużnych papierów wartościowych oraz pobranych pożyczek 1. zobowiązania zamienne na akcje zakładu ubezpieczeń 2. pozostałe IV. Zobowiązania wobec instytucji kredytowych V. Inne zobowiązania , ,84 1. Zobowiązania wobec budżetu , ,04 2. Pozostałe zobowiązania , , wobec jednostek podporządkowanych 2.2. wobec pozostałych jednostek , ,80 VI. Fundusze specjalne , ,11 I. Rozliczenia międzyokresowe , ,35 1. Rozliczenia międzyokresowe kosztów , ,88 2. Ujemna wartość firmy 3. Przychody przyszłych okresów , ,47 PASYWA RAZEM , ,70 6 4

65 BZ WBK-Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA Techniczny rachunek ubezpieczeń na życie (w złotych) Okres od dnia 3 marca do dnia 31 grudnia 2008 Rok zakończony dnia 31 grudnia 2009 I. Składki , ,06 1. Składki przypisane brutto , ,06 2. Udział reasekuratorów w składce przypisanej brutto 3. Zmiany stanu rezerw składek i na ryzyko niewygasłe brutto 4. Udział reasekuratorów w zmianie stanu rezerw składek II. Przychody z lokat , ,37 1. Przychody z lokat w nieruchomości 2. Przychody z lokat w jednostkach podporządkowanych 2.1. z udziałów lub akcji 2.2. z pożyczek i dłużnych papierów wartościowych 2.3. z pozostałych lokat 3. Przychody z innych lokat finansowych , , z udziałów, akcji, innych papierów wartościowych o zmiennej kwocie dochodu oraz jednostek uczestnictwa i certyfikatów inwestycyjnych w funduszach inwestycyjnych 3.2. z dłużnych papierów wartościowych oraz innych papierów wartościowych o stałej kwocie dochodu , z lokat terminowych w instytucjach kredytowych , , z pozostałych lokat 4. Wynik dodatni z rewaloryzacji lokat 5. Wynik dodatni z realizacji lokat 1.679,64 III. Nie zrealizowane zyski z lokat , ,83 IV. Pozostałe przychody techniczne na udziale własnym , ,40 V. Odszkodowania i świadczenia , ,33 1. Odszkodowania i świadczenia wypłacone na udziale własnym , , odszkodowania i świadczenia wypłacone brutto , , udział reasekuratorów w odszkodowaniach i świadczeniach wypłaconych 2. Zmiana stanu rezerw na nie wypłacone odszkodowania i świadczenia na udziale własnym , , rezerw brutto , , udział reasekuratorów 6 5

66 BZ WBK-Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA Techniczny rachunek ubezpieczeń na życie (w złotych) Okres od dnia 3 marca do dnia 31 grudnia 2008 Rok zakończony dnia 31 grudnia 2009 VI. Zmiany stanu innych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych na udziale własnym , ,98 1. Zmiana stanu rezerwy w ubezpieczeniach na życie na udziale własnym , , rezerwy brutto , , udział reasekuratorów 2. Zmiana stanu rezerw techniczno-ubezpieczeniowych na udziale własnym dla ubezpieczeń na życie, gdy ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponosi ubezpieczający , rezerwy brutto , udział reasekuratorów 3. Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych przewidzianych w statucie na udziale własnym 3.1. rezerwy brutto 3.2. udział reasekuratorów VII. Premie i rabaty łącznie ze zmianą stanu rezerw na udziale własnym VIII. Koszty działalności ubezpieczeniowej , ,33 1. Koszty akwizycji , , w tym zmiana stanu aktywowanych kosztów akwizycji 2. Koszty administracyjne , ,63 3. Prowizje reasekuracyjne i udziały w zyskach IX. Koszty działalności lokacyjnej ,38 1. Koszty utrzymania nieruchomości 2. Pozostałe koszty działalności lokacyjnej ,94 3. Wynik ujemny z rewaloryzacji lokat 4. Wynik ujemny z realizacji lokat 4.437,44 X. Nie zrealizowane straty na lokatach ,46 XI. Pozostałe koszty techniczne na udziale własnym , ,95 XII. Przychody z lokat netto po uwzględnieniu kosztów przeniesione do ogólnego rachunku zysków i strat XIII. Wynik techniczny ubezpieczeń na życie , ,77 6 6

67 BZ WBK-Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA Ogólny rachunek zysków i strat (w złotych) Okres od dnia 3 marca do dnia 31 grudnia 2008 Rok zakończony dnia 31 grudnia 2009 I. Wynik techniczny ubezpieczeń majątkowych i osobowych lub wynik techniczny ubezpieczeń na życie , ,77 II. Przychody z lokat 1. Przychody z lokat w nieruchomości 2. Przychody z lokat w jednostkach podporządkowanych 2.1. z udziałów i akcji 2.2. z pożyczek i dłużnych papierów wartościowych 2.3. z pozostałych lokat 3. Przychody z innych lokat finansowych 3.1. z udziałów, akcji, innych papierów wartościowych o zmiennej kwocie dochodu oraz jednostek uczestnictwa i certyfikatów inwestycyjnych w funduszach inwestycyjnych 3.2. z dłużnych papierów wartościowych oraz innych papierów wartościowych o stałej kwocie dochodu 3.3. z lokat terminowych w instytucjach kredytowych 3.4. z pozostałych lokat 4. Wynik dodatni z rewaloryzacji lokat 5. Wynik dodatni z realizacji lokat III. IV. Nie zrealizowane zyski z lokat Przychody z lokat netto po uwzględnieniu kosztów, przeniesione z technicznego rachunku ubezpieczeń na życie V. Koszty działalności lokacyjnej 1. Koszty utrzymania nieruchomości 2. Pozostałe koszty działalności lokacyjnej 3. Wynik ujemny z rewaloryzacji lokat 4. Wynik ujemny z realizacji lokat VI. VII. Nie zrealizowane straty na lokatach Przychody z lokat netto po uwzględnieniu kosztów, przeniesione do technicznego rachunku ubezpieczeń majątkowych i osobowych VIII. Pozostałe przychody operacyjne ,24 IX. Pozostałe koszty operacyjne , ,10 X. Zysk (strata) z działalności operacyjnej , ,63 XI. Zyski nadzwyczajne XII. Straty nadzwyczajne XIII. Zysk (strata) brutto , ,63 XIV. Podatek dochodowy , ,48 XV. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) XVI. Zysk (strata) netto , ,15 6 7

68 BZ WBK-Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA Rachunek przepływów pieniężnych (w złotych) Rok zakończony dnia 31 grudnia 2008 Rok zakończony dnia 31 grudnia 2009 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej , ,16 I. Wpływy , ,76 1. Wpływy z działalności bezpośredniej oraz reasekuracji czynnej , , Wpływy z tytułu składek brutto , , Wpływy z tytułu regresów, odzysków i zwrotów odszkodowań 1.3. Pozostałe wpływy z działalności bezpośredniej ,00 2. Wpływy z reasekuracji biernej 2.1. Wpłaty reasekuratorów z tytułu udziału w odszkodowaniach 2.2. Wpływy z tytułu prowizji reasekuracyjnych i udziałów w zyskach reasekuratorów 2.3. Pozostałe wpływy z reasekuracji biernej 3. Wpływy z pozostałej działalności operacyjnej 3.1. Wpływy z tytułu czynności komisarza awaryjnego 3.2. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych składników aktywów trwałych innych niż lokaty 3.3. Pozostałe wpływy II. Wydatki , ,60 1. Wydatki z tytułu działalności bezpośredniej i reasekuracji czynnej , , Zwroty składek brutto , , Odszkodowania i świadczenia wypłacone brutto , , Wydatki z tytułu akwizycji , , Wydatki o charakterze administracyjnym , , Wydatki z tytułu likwidacji szkód i windykacji regresów 3.499, Wypłacone prowizje i udziały w zyskach z tytułu reasekuracji czynnej 1.7. Pozostałe wydatki z działalności bezpośredniej oraz reasekuracji czynnej 2. Wydatki z tytułu reasekuracji biernej 2.1. Składki zapłacone z tytułu reasekuracji biernej 2.2. Pozostałe wydatki z tytułu reasekuracji biernej 3. Wydatki z pozostałej działalności operacyjnej , , Wydatki z tytułu czynności komisarza awaryjnego 3.2. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych składników aktywów trwałych innych niż lokaty , , Pozostałe wydatki operacyjne 6 8

69 BZ WBK-Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA Rachunek przepływów pieniężnych (w złotych) Rok zakończony dnia 31 grudnia 2008 Rok zakończony dnia 31 grudnia 2009 B. Przepływy z działalności lokacyjnej , ,48 I. Wpływy , ,62 1. Zbycie nieruchomości 2. Zbycie udziałów, akcji w jednostkach podporządkowanych 3. Zbycie udziałów, akcji w pozostałych jednostkach oraz jednostek uczestnictwa i certyfikatów inwestycyjnych w funduszach inwestycyjnych 4. Realizacja dłużnych papierów wartościowych emitowanych przez jednostki podporządkowane oraz spłata pożyczek udzielonych tym jednostkom 5. Realizacja dłużnych papierów wartościowych emitowanych przez pozostałe jednostki ,05 6. Likwidacja lokat terminowych w instytucjach kredytowych , ,26 7. Realizacja pozostałych lokat 8. Wpływy z nieruchomości 9. Odsetki otrzymane , , Dywidendy otrzymane 11. Pozostałe wpływy z lokat ,60 II. Wydatki , ,10 1. Nabycie nieruchomości 2. Nabycie udziałów, akcji w jednostkach podporządkowanych 3. Nabycie udziałów, akcji w pozostałych jednostkach oraz jednostek uczestnictwa i certyfikatów w funduszach inwestycyjnych 4. Nabycie dłużnych papierów wartościowych emitowanych przez jednostki podporządkowane oraz udzielenie pożyczek tym jednostkom 5. Nabycie dłużnych papierów wartościowych emitowanych przez pozostałe jednostki , ,50 6. Nabycie lokat terminowych w instytucjach kredytowych , ,92 7. Nabycie pozostałych lokat 8. Wydatki na utrzymanie nieruchomości 9. Pozostałe wydatki na lokaty 6 9

70 BZ WBK-Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA Rachunek przepływów pieniężnych (w złotych) Rok zakończony dnia 31 grudnia 2008 Rok zakończony dnia 31 grudnia 2009 C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej ,00 222,65 I. Wpływy ,00 222,65 1. Wpływy netto z emisji akcji oraz dopłat do kapitału ,00 2. Kredyty, pożyczki oraz emisja dłużnych papierów wartościowych 3. Pozostałe wpływy finansowe 222,65 II. Wydatki 1. Dywidendy 2. Inne niż wypłata dywidend wydatki z tytułu podziału zysku 3. Nabycie akcji własnych 4. Spłata kredytów, pożyczek oraz wykup własnych dłużnych papierów wartościowych 5. Odsetki od kredytów, pożyczek oraz wyemitowanych dłużnych papierów wartościowych 6. Pozostałe wydatki finansowe D. Przepływy pieniężne netto razem , ,33 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych , ,33 1. w tym zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu ,01 G. Środki pieniężne na koniec okresu , ,34 1. w tym o ograniczonej możliwości dysponowania 7 0

71 BZ WBK-Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA Zestawienie Zmian w kapitale własnym (w złotych) Okres od dnia 3 marca do 31 grudnia 2008 Rok zakończony dnia 31 grudnia 2009 I. Kapitał własny na początek okresu (BO) ,74 zmiana zasad rachunkowości I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po korektach ,74 1. Kapitał podstawowy na początek okresu , Zmiany kapitału podstawowego ,00 a) zwiększenie ,00 b) zmniejszenie 1.2. Kapitał podstawowy na koniec okresu , ,00 2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 2.1. Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy a) zwiększenie b) zmniejszenie 2.2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 3. Akcje własne na początek okresu a) zwiększenie b) zmniejszenie 3.1. Akcje własne na koniec okresu 4. Kapitał zapasowy na początek okresu , Zmiany kapitału zapasowego ,00 a) zwiększenie ,00 b) zmniejszenie 4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu , ,00 5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 5.1. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu zmiana zasad rachunkowości 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu, po korektach 5.3. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zwiększenie b) zmniejszenie 5.4. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 7 1

72 BZ WBK-Aviva Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie SA Zestawienie Zmian w kapitale własnym (w złotych) Okres od dnia 3 marca do 31 grudnia 2008 Rok zakończony dnia 31 grudnia Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych ,49 a) zwiększenie (z tytułu) ,49 przeniesienia niewykorzystanej części funduszu organizacyjnego dywidendowy kapitał rezerwowy podział zysku z lat ubiegłych przeniesienia niewykorzystanej części funduszu organizacyjnego ,49 b) zmniejszenie wypłata dywidendy 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu ,49 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu , Zysk z lat ubiegłych na początek okresu zmiana zasad rachunkowości 7.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach a) zwiększenie (z tytułu) podziału zysku z lat ubiegłych pozostałe b) zmniejszenie (z tytułu) wypłata dywidendy utworzenie dywidendowego kapitału rezerwowego dywidendowy kapitał rezerwowy podział zysku z lat ubiegłych pokrycie straty z lat ubiegłych 7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu ,26 zmiana zasad rachunkowości 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach ,26 a) zwiększenie b) zmniejszenie 7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu , Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 8. Wynik netto , ,15 a) zysk netto b) strata netto , ,15 II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ) , ,08 III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku* , ,08 7 2

73 7 3

74 Aviva Litwa Bilans Aktywa (w tysiącach litów) Stan na 31 grudnia 2009 Stan na 31 grudnia 2008 A. Wartości niematerialne i prawne I. Koszty zakończonych prac rozwojowych II. Wartość firmy III. Prawa autorskie, licencje IV. Oprogramowanie V. Inne wartości niematerialne i prawne B. Lokaty I. Grunty, budynki i pozostałe nieruchomości II. Lokaty w jednostkach powiązanych III. Inne lokaty finansowe Akcje, jednostki uczestnictwa w funduszach inwestycyjnych oraz inne papiery wartościowe o stałej kwocie dochodu Notowane na giełdzie 1.2. Nienotowane na giełdzie Dłużne papiery wartościowe i inne papiery wartościowe o stałej kwocie dochodu 2.1. Emitowane przez skarb państwa, bank centralny, jednostki samorządu terytorialnego Emitowane przez pozostałe podmioty 2 93 C. Lokaty środków z tytułu ubezpieczeń na życie gdzie ryzyko lokaty ponosi ubezpieczający D. Należności I. Należności z tytułu ubezpieczeń bezpośrednich II. Należności z tytułu reasekuracji III. Inne należności E. Inne składniki aktywów I. Rzeczowe składniki aktywów i zapasy Środki transportu Wyposażenie Zapasy 4. Zaliczki

75 Aviva Litwa Bilans Aktywa (w tysiącach litów) Stan na 31 grudnia 2009 Stan na 31 grudnia 2008 II. Gotówka w kasie i na rachunkach bankowych F. Rozliczenia międzyokresowe I. Zarachowane odsetki i czynsze II. Aktywowane koszty akwizycji Dotyczące ubezpieczeń majątkowych i osobowych 2. Dotyczące ubezpieczeń na życie III. Pozostałe przychody zarachowane IV. Pozostałe koszty rozliczane w czasie AKTYWA RAZEM

76 Aviva Litwa Bilans Pasywa (w tysiącach litów) Stan na 31 grudnia 2009 Stan na 31 grudnia 2008 A. Kapitał własny I. Kapitał akcyjny (podstawowy) II. Kapitał zapasowy z tytułu sprzedaży akcji powyżej wartości nominalnej III. Akcje własne (wielkość ujemna) IV. Kapitał z aktualizacji wyceny V. Kapitały rezerwowe Obowiązkowa rezerwa kapitałowa VI. Zysk (strata) z lat ubiegłych VII. Zysk (strata) netto B. Zobowiązania z tytułu finansowania zewnętrznego (darowizny i dotacje) C. Zobowiązania podporządkowane D. Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe I. Rezerwa składki II. Rezerwa ubezpieczeń na życie Rezerwa brutto Udział reasekuratorów ( ) III. Rezerwa na niewypłacone odszkodowania i świadczenia Rezerwa brutto Udział reasekuratorów ( ) (991) (922) E. Rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe dla ubezpieczeń na życie, jeżeli ryzyko lokaty ponosi ubezpieczający I. Rezerwa brutto II. Udział reasekuratorów ( ) III. Rezerwa ubezpieczeń na życie, gdy ryzyko lokaty (inwestycyjne) ponosi ubezpieczający

77 Aviva Litwa Bilans Pasywa (w tysiącach litów) Stan na 31 grudnia 2009 Stan na 31 grudnia 2008 F. Pozostałe rezerwy G. Zobowiązania z tytułu depozytów reasekuratorów H. Zobowiązania I. Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń bezpośrednich Zobowiązania wobec ubezpieczających Zobowiązania wobec pośredników ubezpieczeniowych II. Zobowiązania z tytułu reasekuracji Reasekuracji czynnej 2. Reasekuracji biernej III. Zobowiązania z tytułu emisji własnych dłużnych papierów wartościowych IV. Zobowiązania wobec instytucji kredytowych V. Zobowiązania z tytułu podatku, ubezpieczeń społecznych i z podobnych tytułów Podatki Ubezpieczenia społeczne Wynagrodzenia Pozostałe zobowiązania I. Rozliczenia międzyokresowe I. Rozliczenia międzyokresowe kosztów II. Przychody przyszłych okresów PASYWA RAZEM

78 Aviva Litwa TECHNICZNY RACHUNEK UBEZPIECZEŃ NA ŻYCIE (w tys litów) Rok zakończony dnia 31 grudnia 2009 roku Rok zakończony dnia 31 grudnia 2008 roku I. Składki Składki przypisane brutto Udział reasekuratorów w składce przypisanej brutto (584) (1.310) 3. Zmiany stanu rezerw składek 4. Udział reasekuratorów w zmianie stanu rezerw składek II. Przychody z lokat Przychody z lokat w jednostkach powiązanych 2. Przychody z pozostałych lokat Przychody z lokat w nieruchomości 2.2. Przychody z pozostałych lokat Przychody tytułem rozwiązania wcześniej utworzonych odpisów z tytułu trwałej utraty wartości lokat 4. Wynik dodatni z realizacji lokat III. Przychody z działalności lokacyjnej dotyczące lokat, których ryzyko ponosi ubezpieczający IV. Pozostałe przychody techniczne na udziale własnym Przychody z tytułu zarządzania funduszem emerytalnym Pozostałe przychody techniczne V. Odszkodowania i świadczenia (na udziale własnym) (20.539) (12.803) 1. Odszkodowania i świadczenia brutto (18.836) (12.311) 1.1. Odszkodowania i świadczenia wypłacone brutto (7.463) (6.255) 1.2. Wykupy (11.054) (6.532) 1.3. Koszty likwidacji szkód (729) (299) 1.4. Udział reasekuratorów w odszkodowaniach i świadczeniach (wartość ujemna) Zmiana stanu rezerw na niewypłacone odszkodowania (1.703) (492) 2.1. Zmiana stanu rezerw na niewypłacone odszkodowania brutto (1.772) (40) 2.2. Udział reasekuratorów w zmianie stanu rezerw na niewypłacone odszkodowania 69 (452) 7 8

79 Aviva Litwa TECHNICZNY RACHUNEK UBEZPIECZEŃ NA ŻYCIE (w tys litów) Rok zakończony dnia 31 grudnia 2009 roku Rok zakończony dnia 31 grudnia 2008 roku VI. Zmiany stanu innych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych na udziale własnym (45.855) (13.044) 1. Zmiana stanu rezerw w ubezpieczeniach na życie na udziale własnym (45.855) (13.044) 1.1. Zmiana stanu rezerw w ubezpieczeniach na życie brutto (45.855) (13.044) 1.2. Udział reasekuratorów w zmianie stanu rezerw w ubezpieczeniach na życie 2. Zmiana stanu pozostałych rezerw techniczno-ubezpieczeniowych na udziale własnym VII. Premie i rabaty łącznie ze zmianą stanu rezerw na udziale własnym VIII. Koszty operacyjne netto (25.861) (28.799) 1. Koszty akwizycji (19.265) (23.045) 2. Zmiana stanu aktywowanych kosztów akwizycji (936) (351) 3. Koszty administracyjne (5.716) (5.577) 4. Prowizje reasekuracyjne i udziały w zyskach IX. Koszty działalności lokacyjnej (1.057) (2.235) 1. Koszty zarządzania lokat łącznie z odsetkami (799) (515) 2. Wynik ujemny w rewaloryzacji lokat (71) (999) 2.1. Koszty lokat w jednostkach powiązanych oraz pozostałych lokatach 2.2. Strata z rewaloryzacji lokat (71) (999) 3. Wynik ujemny z realizacji lokat (187) (721) X. Koszty działalności lokacyjnej dotyczące lokat, których ryzyko ponosi ubezpieczający (1.772) (26.343) XI. Pozostałe koszty techniczne na udziale własnym 0 XII. Przychody z lokat netto po uwzględnieniu kosztów przeniesione do ogólnego rachunku zysków i strat (1.933) 93 XIII. Wynik techniczny ubezpieczeń na życie

80 Aviva Litwa OGÓLNY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (w tys litów) Rok zakończony dnia 31 grudnia 2009 roku Rok zakończony dnia 31 grudnia 2008 roku I. Wynik techniczny z ubezpieczeń majątkowych i osobowych II. Wynik techniczny ubezpieczeń na życie III. Przychody z lokat IV. Przychody z lokat netto po uwzględnieniu kosztów przeniesione z technicznego rachunku ubezpieczeń na życie (93) V. Koszty działalności lokacyjnej VI. Przychody z lokat netto po uwzględnieniu kosztów przeniesione do technicznego rachunku ubezpieczeń majątkowych i osobowych VII. Pozostałe przychody operacyjne Przychody z działalności finansowej Pozostałe przychody VIII. Pozostałe koszty operacyjne (83) (3) 1. Koszty działalności finansowej (83) (3) 2. Pozostałe koszty IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej X. Zyski nadzwyczajne XI. Straty nadzwyczajne XII. Zyski (straty) nadzwyczajne XIII. Zysk (strata) brutto XIV. Podatek dochodowy XV. Zysk (strata) netto

81 Aviva Litwa Rachunek przepływów pieniężnych (w tys Litów) Stan na 31 grudnia 2009 r. Stan na 31 grudnia 2008 r. I. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej Wpływy z tytułu składek ubezpieczeniowych i z reasekuracji czynnej Wpływy składek ubezpieczeniowych Wpływy składek z reasekuracji czynnej 2. Wpływy składek z koasekuracji 3. Wypłaty przekazane do innych zakładów ubezpieczeń, uczestniczących w koasekuracji 4. Wpłaty otrzymane od innych zakładów ubezpieczeń, uczestniczących w koasekuracji 5. Składki z reasekuracji biernej (677) (1 415) 5.1. Składki z tytułu reasekuracji biernej reasekuracja proporcjonalna (677) (1 415) 5.2. Składki z tytułu reasekuracji biernej reasekuracja nieproporcjonalna 6. Wydatki z tytułu działalności bezpośredniej i reasekuracji (19 246) (13 086) 6.1. Zwroty składek 6.2. Odszkodowania i świadczenia wypłacone (7 463) (6 255) Odszkodowania i świadczenia wypłacone z tytułu działalności bezpośredniej (7 463) (6 255) Odszkodowania i świadczenia wypłacone z tytułu reasekuracji 6.3. Wpłaty otrzymane z tytułu regresu 6.4. Wypłaty z tytułu wykupów (11 054) (6 532) Wypłaty wykupów z tytułu działalności bezpośredniej (11 054) (6 532) Wypłaty wykupów z tytułu reasekuracji 6.5. Wypłaty z tytułu kosztów likwidacji szkód (729) (299) Wypłaty kosztów likwidacji szkód z tytułu działalności bezpośredniej (729) (299) Wypłaty kosztów likwidacji szkód z tytułu reasekuracji 6.6. Premie i rabaty wypłacone ubezpieczającemu w terminie wymagalności 6.7. Premie i rabaty wypłacone z tytułu reasekuracji czynnej w terminie wymagalności 8 1

82 Aviva Litwa Rachunek przepływów pieniężnych (w tys Litów) Stan na 31 grudnia 2009 r. Stan na 31 grudnia 2008 r. 7. Pozostałe kwoty przekazane reasekuratorom 8. Pozostałe kwoty otrzymane od reasekuratorów Pozostałe kwoty przekazane z tytułu reasekuracji czynnej 10. Pozostałe kwoty otrzymane z tytułu reasekuracji czynnej 11. Wydatki z tytułu kosztów operacyjnych (24 906) (28 004) 12. Podatki zapłacone z tytułu działalności operacyjnej (224) (220) 13. Pozostałe kwoty otrzymane z tytułu działalności podstawowej Pozostałe kwoty zapłacone z tytułu działalności podstawowej (90) II. Przepływy z działalności lokacyjnej (31 556) (44 185) 1. Wpływy z lokat 2. Wpływy ze zbycia i realizacji lokat W jednostki powiązane 2.2. W akcje i inne papiery wartościowe o zmiennej kwocie dochodu oraz jednostki uczestnictwa w funduszach powierniczych 2.3. W dłużne papiery wartościowe i inne papiery wartościowe o stałej kwocie dochodu W lokaty terminowe w instytucjach kredytowych Inne inwestycje Wydatki związane z lokatami ( ) ( ) 3.1. W jednostki powiązane 3.2. W akcje i inne papiery wartościowe o zmiennej kwocie dochodu oraz jednostki uczestnictwa w fundusze powiernicze 3.3. W dłużne papiery wartościowe i inne papiery wartościowe o stałej kwocie dochodu ( ) ( ) (89 251) (41 471) 3.9. W lokaty terminowe w instytucjach kredytowych ( ) Inne inwestycje (22 464) (5 937) 4. Podatki zapłacone z tytułu lokat (26) (20) 5. Kwoty otrzymane z tytułu pozostałej działalności lokacyjnej 6. Kwoty zapłacone z tytułu pozostałej działalności lokacyjnej (772) (495) 8 2

83 Aviva Litwa Rachunek przepływów pieniężnych (w tys Litów) Stan na 31 grudnia 2009 r. Stan na 31 grudnia 2008 r. III. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej (12 302) (7 392) 1. Wpływy z emisji akcji zwykłych i uprzywilejowanych 2. Wydatki na wykup własnych akcji 3. Wpływy z emisji własnych papierów dłużnych 4. Wydatki na wykup własnych papierów dłużnych 5. Wpływy z zaciągniętych pożyczek 6. Wydatki na spłatę zaciągniętych pożyczek 7. Dywidendy zapłacone (12 258) (7 788) 8. Podatki zapłacone z tytułu działalności finansowej 9. Kwoty otrzymane z tytułu pozostałej działalności finansowej Kwoty zapłacone z tytułu pozostałej działalności finansowej (83) (3) IV. Przepływy pieniężne netto razem (2 487) V. Środki pieniężne na początek okresu VI. Środki pieniężne na koniec okresu

84 Aviva Litwa Zestawienie zmian w kapitale własnym (w tys Litow) Opłacony kapitał podstawowy Kapitał zapasowy z tytułu sprzedaży akcji powyżej wartości nominalnej Pozostałe kapitały rezerwowe Obowiązkowa rezerwa Zakup własnych akcji Zyski (straty) z lat ubiegłych Razem Kapitał własny na dzień 31 grudnia 2007 r Zmiana zasad rachunkowości Korekta podstawowych błędów Kapitał własny po korektach na dzień 31 grudnia 2006 r Zmiana kapitału z aktualizacji wyceny (środki trwałe) Zmiana kapitału z aktualizacji wyceny (aktywa finansowe) Zakup/sprzedaż akcji własnych Zyski i straty nie ujęte w rachunku wyników Wynik netto bieżącego okresu Dywidendy (7.788) (7 788) Inne wypłaty Zwiększenia rezerw 410 (410) Zmniejszenia rezerw Zwiększenia/zmniejszenia kapitału podstawowego Kapitał własny na dzień 31 grudnia 2008 r Zmiana kapitału z aktualizacji wyceny (środki trwałe) Zmiana kapitału z aktualizacji wyceny (aktywa finansowe) Zakup/sprzedaż akcji własnych Zyski i straty nie ujęte w rachunku wyników Wynik netto bieżącego okresu Dywidendy (12 257) (12 257) Inne wypłaty Zwiększenia rezerw 75 (75) Zmniejszenia rezerw Zwiększenia/zmniejszenia kapitału podstawowego Kapitał własny na dzień 31 grudnia 2009 r

85 8 5