Noty objaśniające do Skonsolidowanego raportu półrocznego SAPS NOTA 1A Wartości niematerialne i prawne NOTA 1B Zmiany wartości niematerialnych i prawnych (wg grup rodzajowych) NOTA 1C Wartości niematerialne i prawne (struktura własnościowa) NOTA 2A Wartość firmy jednostek podporządkowanych NOTA 2B Zmiana stanu wartości firmy jednostki zależne NOTA 2C Zmiana stanu wartości firmy jednostki współzależne NOTA 2D Zmiana stanu wartości firmy jednostki stowarzyszone NOTA 3A Rzeczowe aktywa trwałe NOTA 3B Zmiany środków trwałych (wg grup rodzajowych) NOTA 3C Środki trwałe bilansowe (struktura własnościowa) NOTA 3D Środki trwałe wykazywane pozabilansowo NOTA 4A Należności długoterminowe NOTA 4B Zmiana stanu należności długoterminowych (wg tytułów) NOTA 4C Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych NOTA 4D Należności długoterminowe (struktura walutowa) NOTA 5A Zmiana stanu nieruchomości (wg grup rodzajowych) NOTA 5B Zmiana stanu wartości niematerialnych i prawnych (wg grup rodzajowych) NOTA 5C Długoterminowe aktywa finansowe NOTA 5D Zmiana stanu długoterminowych aktywów finansowych wg grup rodzajowych) NOTA 5E Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych NOTA 5F Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanychcd. NOTA 5G Udziały lub akcje w pozostałych jednostkach NOTA 5H Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe (struktura walutowa) NOTA 5I Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe (wg zbywalności) NOTA 5J Udzielone pożyczki długoterminowe (struktura walutowa) NOTA 5K Inne inwestycje długoterminowe (wg rodzaju) NOTA 5L Zmiana stanu innych inwestycji długoterminowych (wg grup rodzajowych) NOTA 5M Inne inwestycje długoterminowe (struktura walutowa) NOTA 6A Zmiana stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego NOTA 6B Inne rozliczenia międzyokresowe NOTA 7 Zapasy NOTA 8A Należności krótkoterminowe NOTA 8B Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych NOTA 8C Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych NOTA 8D Należności krótkoterminowe brutto (struktura walutowa) NOTA 8E Należności z tytułu dostaw i usług (brutto) o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: NOTA 8F Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane (brutto) z podziałem na należności nie spłacone w okresie:
NOTA 10A Krótkoterminowe aktywa finansowe NOTA 10B Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe (struktura walutowa) NOTA 10C Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg zbywalności) NOTA 10D Udzielone pożyczki krótkoterminowe (struktura walutowa) NOTA 10E Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne (struktura walutowa) NOTA 10F Inne inwestycje krótkoterminowe (wg rodzaju) NOTA 10G Inne inwestycje krótkoterminowe (struktura walutowa) NOTA 11 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe NOTA 13 Kapitał zakładowy (struktura) NOTA 14A Akcje (udziały) własne NOTA 14B Akcje (udziały) emitenta będące własnością jednostek podporządkowanych NOTA 15 Kapitał zapasowy NOTA 16 Kapitał z aktualizacji wyceny NOTA 17 Pozostałe kapitały rezerwowe (według celu przeznaczenia) NOTA 18 Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (z tytułu) NOTA 19 Zmiana stanu kapitałów mniejszości NOTA 20A Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych NOTA 20B Zmiana stanu ujemnej wartości firmy jednostki zależne NOTA 20C Zmiana stanu ujemnej wartości firmy jednostki współzależne NOTA 20D Zmiana stanu ujemnej wartości firmy jednostki stowarzyszone NOTA 21A Zmiana stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego NOTA 21B Zmiana stanu długoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne (wg tytułów) NOTA 21C Zmiana stanu krótkoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne (wg tyttułów) NOTA 21D Zmiana stanu pozostałych rezerw długoterminowych (wg tytułów) NOTA 21E Zmiana stanu pozostałych rezerw krótkoterminowych (wg tytułów) NOTA 22A Zobowiązania długoterminowe NOTA 22B Zobowiązania długoterminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty NOTA 22C Zobowiązania długoterminowe (struktura walutowa) NOTA 22D Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek NOTA 22E Zobowiązania długoterminowe z tytułu wyemitowanych dłużnych instrumentów finansowych NOTA 23A Zobowiązania krótkoterminowe NOTA 23B Zobowiązania krótkoterminowe (struktura walutowa) NOTA 23C Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek NOTA 23D Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu wyemitowanych dłużnych instrumentów finansowych NOTA 24A Zmiana stanu ujemnej wartości firmy NOTA 24B Inne rozliczenia międzyokresowe NOTA 25 Wartość księgowa na jedną akcje NOTA 26A Należności warunkowe od jednostek powiązanych (z tytułu) NOTA 26B Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) NOTA 27A Przychody netto ze sprzedaży produktów (struktura rzeczowa rodzaje działalności) NOTA 27B Przychody netto ze sprzedaży produktów (struktura terytorialna)
NOTA 28A Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów (struktura rzeczowa rodzaje działalności) NOTA 28B Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów (struktura terytorialna) NOTA 29 Koszty według rodzaju NOTA 30 Inne przychody operacyjne NOTA 31 Inne koszty operacyjne NOTA 32A Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach NOTA 32B Przychody finansowe z tytułu odsetek NOTA 32C Inne przychody finansowe NOTA 33A Koszty finansowe z tytułu odsetek NOTA 33B Inne koszty finansowe NOTA 34 Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych NOTA 35 Zyski nadzwyczajne NOTA 36 Straty nadzwyczajne NOTA 37A Podatek dochodowy bieżący NOTA 37B Podatek dochodowy odroczony, wykazany w rachunku zysków i strat NOTA 37C Łączna kwota podatku odroczonego NOTA 37D Podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat dotyczący NOTA 38 Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), z tytułu: NOTA 39 Zysk (strata) netto NOTA 40 Zysk (strata) na jedną akcję NOTA 41 Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej (metoda pośrednia) NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SKONSOLIDOWANEGO BILANSU NOTA 1A (WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE) a) koszty zakończonych prac rozwojowych b) wartość firmy 27 31 35 c) nabyte koncesje, patenty, licencje i 72 99 91 podobne wartości, w tym: oprogramowanie komputerowe 43 57 45 d) inne wartości niematerialne i prawne 49 e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne, razem 99 130 175
NOTA 1B (ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)) a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu a b c d e koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne, razem oprogramowanie komputerowe 43 478 363 521 b) zwiększenia (z tytułu) 13 13 13 zakup 13 13 13 c) zmniejszenia (z tytułu) d) wartość brutto wartości 43 491 376 534 niematerialnych i prawnych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja 12 379 307 391 (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (z 4 40 26 44 tytułu) amortyzacja bieżąca 4 40 26 44 g) skumulowana amortyzacja 16 419 333 435 (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu zwiększenie zmniejszenie
i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 27 72 43 99
NOTA 1C (WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)) a) własne 99 130 175 b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: Wartości niematerialne i prawne, razem 99 130 175 NOTA 2A (WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH) a) wartość firmy jednostki zależne b) wartość firmy jednostki współzależne c) wartość firmy jednostki stowarzyszone Wartość firmy jednostek podporządkowanych, razem NOTA 2B (ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTKI ZALEŻNE) a) wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis wartości firmy na początek okresu f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis wartości firmy na koniec okresu h) wartość firmy netto na koniec okresu
NOTA 2C (ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE) a) wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis wartości firmy na początek okresu f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis wartości firmy na koniec okresu h) wartość firmy netto na koniec okresu NOTA 2D (ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTKI STOWARZYSZONE) a) wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis wartości firmy na początek okresu f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis wartości firmy na koniec okresu h) wartość firmy netto na koniec okresu NOTA 3A (RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE) a) środki trwałe, w tym: 12 280 13 155 10 383 grunty (w tym prawo użytkowania 1 467 1 564 653 wieczystego gruntu) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej 6 401 6 584 4 327 i wodnej urządzenia techniczne i maszyny 2 769 2 980 3 248 środki transportu 1 357 1 664 1 720 inne środki trwałe 286 363 435 b) środki trwałe w budowie 2 188 1 428 2 372 c) zaliczki na środki trwałe w budowie 28 Rzeczowe aktywa trwałe, razem 14 468 14 611 12 755
NOTA 3B (ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)) grunty (w tym prawo budynki, lokale i obiekty urządzenia środki inne środki Środki trwałe, użytkowania wieczystego gruntu) inżynierii lądowej i wodnej techniczne i maszyny transportu trwałe razem a) wartość brutto środków trwałych 2 045 7 569 5 560 3 311 1 218 19 703 na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) 15 175 50 63 303 przychód z inwestycji 15 56 71 zakup 116 40 58 214 różnice kursowe 3 10 5 18 c) zmniejszenia (z tytułu) 114 18 191 19 342 likwidacja 114 4 177 19 314 sprzedaż 14 14 28 d) wartość brutto środków trwałych 2 045 7 470 5 717 3 170 1 262 19 664 na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja 482 986 2 580 1 647 855 6 550 (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) 96 83 368 166 121 834 amortyzacja bieżąca 96 93 371 273 130 963 likwidacja 10 6 114 12 142 różnice kursowe 3 7 3 13 g) skumulowana amortyzacja 578 1 069 2 948 1 813 976 7 384 (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu zwiększenia zmniejszenia i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto środków trwałych na 1 467 6 401 2 769 1 357 286 12 280
koniec okresu
NOTA 3C (ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)) a) własne 11 833 12 617 10 037 b) używane na podstawie umowy najmu, 447 538 346 dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: maszyny i urządzenia 139 167 108 środki transportu 308 371 238 Środki trwałe bilansowe, razem 12 280 13 155 10 383 NOTA 3D (ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: wartość gruntów użytkowanych wieczyście Środki trwałe pozabilansowe, razem NOTA 4A (NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE) a) od jednostek powiązanych, w tym: 449 449 449 od jednostek zależnych (z tytułu) 449 449 449 dopłaty zwrotne do kapitału 449 449 449 od jednostek współzależnych (z tytułu) od jednostek stowarzyszonych (z tytułu) od znaczącego inwestora (z tytułu) od jednostki dominującej (z tytułu) b) od pozostałych jednostek (z tytułu) 9 586 12 330 Należności długoterminowe netto 449 10 035 12 779 c) odpisy aktualizujące wartość należności 63 63 63 Należności długoterminowe brutto 512 10 098 12 842
NOTA 4B (ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)) a) stan na początek okresu 10 098 1 016 1 016 dopłaty zwrotne do kapitału 512 512 512 należności długoterminowe za roboty 9 586 503 503 budowlane b) zwiększenia (z tytułu) 9 082 11 828 należności długoterminowe za roboty 9 082 11 828 budowlane c) zmniejszenia (z tytułu) 9 586 2 przeniesienie do należności z tyt. dostaw i 9 586 usług różnice kursowe 2 d) stan na koniec okresu 512 10 098 12 842 dopłaty zwrotne do kapitału 512 512 512 należności długoterminowe za roboty 9 586 12 330 budowlane NOTA 4C (ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH) Stan na początek okresu 63 63 63 a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu 63 63 63 NOTA 4D (NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej 512 10 098 12 842 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta... /... tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Należności długoterminowe, razem 512 10 098 12 842
NOTA 5A (ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH)) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) stan na koniec okresu NOTA 5B (ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) stan na koniec okresu
NOTA 5C (DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE) a) w jednostkach zależnych i współzależnych 480 501 565 niepodlegających konsolidacji udziały lub akcje 480 501 565 dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) b) w jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) c) w pozostałych jednostkach 112 111 111 udziały lub akcje 112 111 111 dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) Długoterminowe aktywa finansowe, razem 592 612 676
NOTA 5D (ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH WG GRUP RODZAJOWYCH)) a) stan na początek okresu 612 2 326 2 326 w jednostkach zależnych i współzależnych 501 1 530 1 530 w pozostałych jednostkach 111 796 796 b) zwiększenia (z tytułu) 1 w pozostałych jednostkach 1 c) zmniejszenia (z tytułu) 21 1 714 1 650 w jednostkach zależnych i współzależnych 21 1 029 1 100 w pozostałych jednostkach 685 550 d) stan na koniec okresu 592 612 676 w jednostkach zależnych i współzależnych 480 501 430 w pozostałych jednostkach 112 111 246
NOTA 5E (UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH) Lp. a b c d e f g h i j k l nazwa (firma) jednostki ze siedziba wskazaniem formy prawnej 1 Polnord Wydawnictwo "OSKAR " Sp. z o.o. 2 PolnordDom Sp. z o.o. przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zależna, współzależna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) Gdańsk wydawnictwo spółka zależna Gdańsk budowa i sprzedaż mieszkań spółka zależna 3 Gdańskie Instalacje Sanitarne S.A. Gdańsk budownictwo spółka zależna 4 Polnord Kijów Intechkom Sp. Ukraina z o.o. budownictwo spółka zależna 5 PMK Bauund Eschborn Baubetreungs budownictwo Niemcy GmbH spółka zależna 6 Pomorskie Biuro Projektów Sopot biuro projektowe spółka zależna GEL zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności nie konsolidowana małe obroty konsolidacja pełna konsolidacja pełna nie konsolidowana małe obroty nie konsolidowana brak obrotów nie konsolidowana małe obroty data objęcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) udział w wartość procent ogólnej bilansowa posiadanego liczbie głosów udziałów / kapitału na walnym akcji zakładowego zgromadzeniu 4 4 100 100 13 487 13 487 100 100 1 200 1 200 53,6 53,6 25 25 82 82 36 36 60 60 10 10 51,5 51,5 wskazanie, innej niż określona pod lit. j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu
7 Hydrosspol Sp. z o.o. 8 Osiedle Zielone Sp. z o.o. Gdańsk Gdynia budownictwo budowa i sprzedaż mieszkań spółka stowarzyszona spółka stowarzyszona nie konsolidowana małe obroty nie konsolidowana małe obroty 15 15 0 30 30 314 314 30,12 30,12 NOTA 5F (UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCHCD.) Lp. a m n o p r s t nazwa jednostki 1 Polnord Wydawnictwo "OSKAR " Sp. z o.o. 2 PolnordDom Sp. z o.o. 3 Gdańskie Instalacje Sanitarne S.A. 4 Polnord Intechkom Sp. z o.o. kapitał własny jednostki, w tym: kapitał zakładowy należne wpłaty na kapitał kapitał zakładowy zapasowy (wartość ujemna) pozostały kapitał własny, w tym: zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: zobowiązania zobowiązania długo krótkoterminowe terminowe należności jednostki, w tym: należności należności długo krótkoterminowe terminowe aktywa jednostki, razem przychody ze sprzedaży zysk zysk (strata) z (strata) lat netto ubiegłych 643 4 646 7 72 72 77 77 715 180 12 172 13 487 462 (1 777) 64 (1 713) 51 944 20 063 30 262 23 788 23 788 64 115 6 599 2 687 1 538 914 235 955 9 542 31 9 383 8 722 8 722 12 228 7 819 253 46 298 298 13 514 514 253 253 261 33 5 PMK Bauund 61 61 79 nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy
Baubetreungs GmbH 6 Pomorskie Biuro Projektów GEL 7 Hydrosspol Sp. z o.o. 8 Osiedle Zielone Sp. z o.o. 131 20 458 347 350 500 16 484 233 233 753 542 188 50 208 446 226 230 1 029 1 029 679 679 841 440 2 290 1 223 1 803 736 491 245 961 437 524 410 410 3 627 271 NOTA 5G (UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH) Lp. a b c d e f g h i nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: % posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu kapitał zakładowy 1 POLNORD 40 873 210 19 19 Gdynia budownictwo BUD 2 POLIMEX 6 127 150 24 185 0,1 0,1 Warszawa budownictwo CEKOP 3 Centrum 25 17 073 15 241 0,2 0,2 wynajem powierzchni Targowe Sp. z Gdańsk targowej o.o. 4 Agencja pośrednictwo w obrocie 20 20 919 12 560 0,2 0,2 Rozwoju Pomorza S.A. Gdańsk i obrót nieruchomościami 5 Centromor S.A. Gdańsk handel 9 54 953 9 800 0,2 0,2 6 zagospodarowanie i 1 50 50 2 2 Nowe Ogrody Gdańsk sprzedaż nieruchomości nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy
NOTA 5H (PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej 592 612 676 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta... /... tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem 592 612 676
NOTA 5I (PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)) A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1... korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1... korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia C. Z nieograniczoną zbywalnością, 592 612 676 nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): 592 612 676 korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu 592 612 676 wartość według cen nabycia 592 612 676 b) obligacje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia
NOTA 5J (UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta... /... tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Udzielone pożyczki długoterminowe, razem NOTA 5K (INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU)) Inne inwestycje długoterminowe, razem NOTA 5L (ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) stan na koniec okresu NOTA 5M (INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta... /... tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Inne inwestycje długoterminowe, razem
NOTA 6A (ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO) 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 2 317 85 85 a) odniesionych na wynik finansowy 2 317 85 85 b) odniesionych na kapitał własny c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy Korekta bilansu otwarcia (naliczenie rezerw na odprawy 194 emerytalne i inne dot. lat ubiegłych) Razem stan aktywów z tytułu odroczonego podatku 2 511 dochodowego na początek okresu 2. Zwiększenia 431 2 232 1 398 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z 431 2 232 1 398 ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) bierne rozliczenia międzyokresowe 2 668 rezerwa na roboty poprawkowe 283 rezerwa na wynagrodzenia 35 73 86 rezerwa na niewykorzystane urlopy 10 44 różnice kursowe 231 odpis aktualizacji wyceny produkcji w toku 131 1 150 1 263 naliczone odsetki 22 14 49 rezerwa na zobowiązania b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 3. Zmniejszenia 463 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z 463 ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) bierne rozliczenia międzyokresowe 406 ujemne różnice kursowe 237 koszty robót poprawkowych 167 rezerwy na produkcję w toku 205 rezerwa na niewykorzystane urlopy 12 rezerwa na wynagrodzenia 2 rezerwa na zobowiązania 117 inne 25 b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku 2 479 2 317 1 483
NOTA 6B (INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE) a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: Inne rozliczenia międzyokresowe, razem NOTA 7 (ZAPASY) a) materiały 2 012 2 138 1 877 b) półprodukty i produkty w toku 18 124 21 484 23 815 c) produkty gotowe 955 987 1 034 d) towary 20 850 8 294 9 094 e) zaliczki na dostawy 219 127 5 924 Zapasy, razem 42 160 33 030 41 744 NOTA 8A (NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE) a) od jednostek powiązanych 379 288 220 z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 379 288 220 do 12 miesięcy 341 288 220 powyżej 12 miesięcy 38 inne dochodzone na drodze sądowej b) należności od pozostałych jednostek 63 794 44 917 71 856 z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 50 461 42 348 70 120 do 12 miesięcy 39 282 41 011 69 581 powyżej 12 miesięcy 11 179 1 337 539 z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń 1 734 796 społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń inne 835 938 dochodzone na drodze sądowej 2 Należności krótkoterminowe netto, razem 64 173 45 205 72 076 c) odpisy aktualizujące wartość należności 3 421 2 443 2 914 Należności krótkoterminowe brutto, razem 67 594 44 648 74 990
NOTA 8B (NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH) a) z tytułu dostaw i usług, w tym: 379 288 220 od jednostek zależnych 379 288 220 od jednostek współzależnych od jednostek stowarzyszonych od znaczącego inwestora od jednostki dominującej b) inne, w tym: od jednostek zależnych od jednostek współzależnych od jednostek stowarzyszonych od znaczącego inwestora od jednostki dominującej c) dochodzone na drodze sądowej, w tym: od jednostek zależnych od jednostek współzależnych od jednostek stowarzyszonych od znaczącego inwestora od jednostki dominującej Należności krótkoterminowe od jednostek 379 288 220 powiązanych netto, razem d) odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 379 288 220 NOTA 8C (ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH) Stan na początek okresu 2 443 3 671 3 671 a) zwiększenia (z tytułu) 1 399 1 341 1 200 utworzenie rezerw na należności wątpliwe 1 399 1 341 1 200 b) zmniejszenia (z tytułu) 421 2 569 1 957 wykorzystanie rezerwy 33 395 36 zapłata należności 388 2 174 1 921 Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 3 421 2 443 2 914
NOTA 8D (NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej 61 155 39 233 70 332 b) w walutach obcych (wg walut i po 6 439 5 415 4 658 przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta DEM / tys. 2 700 2 697 tys. zł 4 863 4 658 c1. jednostka/waluta USD / tys. 81 133 tys. zł 323 538 c1. jednostka/waluta EUR / tys. 1 528 4 tys. zł 6 116 14 pozostałe waluty w tys. zł Należności krótkoterminowe, razem 67 594 44 648 74 990 NOTA 8E (NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:) a) do 1 miesiąca 12 782 10 547 22 328 b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 5 943 10 309 10 975 c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 2 871 4 485 10 612 d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 6 626 5 892 5 687 e) powyżej 1 roku 11 218 1 355 909 f) należności przeterminowane 14 555 12 218 22 439 Należności z tytułu dostaw i usług, razem 53 995 44 806 72 950 (brutto) g) odpisy aktualizujące wartość należności z 3 155 2 170 2 610 tytułu dostaw i usług Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 50 840 42 636 70 340 NOTA 8F (NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIE SPŁACONE W OKRESIE:) a) do 1 miesiąca 4 103 4 321 4 439 b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 2 713 3 376 6 707 c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 3 291 1 605 7 926 d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 4 187 2 063 1 812 e) powyżej 1 roku 1 458 853 1 555 Należności z tytułu dostaw i usług, 15 752 12 218 22 439 przeterminowane, razem (brutto) f) odpisy aktualizujące wartość należności z 3 155 2 170 2 610 tytułu dostaw i usług, przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 12 597 10 048 19 829
NOTA 10A (KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE) a) w jednostkach zależnych udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) b) w jednostkach współzależnych udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) c) w jednostkach stowarzyszonych udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) d) w znaczącym inwestorze udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) e) w jednostce dominującej udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe
NOTA 10B (PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej 22 53 2 734 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta... /... tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 22 53 2 734
NOTA 10C (PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)) A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane 22 53 46 na giełdach (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): 22 53 46 wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia 22 53 46 b) obligacje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1... wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1... wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia C. Z nieograniczoną zbywalnością, 2 688 nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): 2 688 wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia 2 688 b) obligacje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość
NOTA 10D (UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta... /... tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem NOTA 10E (ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej 2 748 16 372 15 712 b) w walutach obcych (wg walut i po 2 435 1 172 1 038 przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta DEM / tys 649 601 tys. zł 1 170 1 038 c1. jednostka/waluta USD / tys tys. zł 2 d1. jednostka/waluta EUR / tys 613 tys. zł 2 435 pozostałe waluty w tys. zł Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem 5 183 17 544 16 750 NOTA 10F (INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU)) Inne inwestycje krótkoterminowe, razem
NOTA 10G (INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta... /... tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Inne inwestycje krótkoterminowe, razem NOTA 11 (KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE) a) czynne rozliczenia międzyokresowe 651 779 544 kosztów, w tym: prenumerata i materiały reklamowe 21 27 11 ubezpieczenia 245 402 152 dzierżawa 14 59 opłata za pozwolenia na pracę w RFN 187 270 102 abonament telefoniczny 10 pozostałe 18 11 87 odpisy na ZFŚS 119 136 podatek od nieruchomości 47 56 b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w 1 048 549 751 tym: koszty rozszerzenia spółki 325 444 592 leasing 112 72 159 odsetki należne 7 prowizje od gwarancji 26 zarachowana należność z tyt. usług do 611 zafakturowania Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 1 699 1 328 1 295
NOTA 13 (KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)) Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Sposób Wartość serii / emisji pokrycia wg wartości nominalnej kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty) seria A na okaziciela 178 000 356 gotówka 26041991 26041991 seria B na okaziciela 307 000 614 31121991 26041991 0101 gotówka 1992 seria C na okaziciela 485 000 970 gotówka 19121997 01011997 seria D na okaziciela 750 000 1 500 gotówka 31121998 01011998 Liczba akcji, razem 1 720 000 Kapitał zakładowy, razem Wartość nominalna jednej akcji = 2,00 zł 3 440 NOTA 14A (AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE) Liczba Wartość wg cen nabycia Wartość bilansowa Cel nabycia Przeznaczenie NOTA 14B (AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH) Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa GIS S.A. 8 000 16 16 POLNORDDOM Sp. z o.o. 17 000 34 34 NOTA 15 (KAPITAŁ ZAPASOWY) a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 16 355 16 355 16 355 b) utworzony ustawowo 49 49 49 c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) 24 213 15 816 15 583
wartość d) z dopłat akcjonariuszy / wspólników e) inny (wg rodzaju) 4 3 5 różnice kursowe z przeliczenia Oddziału w RFN 4 3 5 Kapitał zapasowy, razem 40 613 32 217 31 982
NOTA 16 (KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY) a) z tytułu aktualizacji środków trwałych 136 136 140 b) z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym z wyceny instrumentów zabezpieczających c) z tytułu podatku odroczonego d) różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych e) inny (wg rodzaju) Kapitał z aktualizacji wyceny, razem 136 136 140 NOTA 17 (POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA)) Kapitał rezerwowy z odpisu zysku netto 1 378 1 230 1 230 Pozostałe kapitały rezerwowe, razem 1 378 1 230 1 230 NOTA 18 (ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU)) Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem NOTA 19 (ZMIANA STANU KAPITAŁÓW MNIEJSZOŚCI) Stan na początek okresu 1 688 1 687 1 687 a) zwiększenia (z tytułu) 1 zysk roku obrotowego 1 b) zmniejszenia (z tytułu) 1 106 9 strata roku obrotowego 1 026 9 korekta wyniku z lat ubiegłych z tyt. 80 utworzonych rezerw na świadczenia emerytalne i podobne Stan kapitałów mniejszości na koniec okresu 582 1 688 1 678
NOTA 20A (UJEMNA WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH) a) ujemna wartość firmy jednostki zależne 143 226 309 b) ujemna wartość firmy jednostki współzależne c) ujemna wartość firmy jednostki stowarzyszone Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych, razem 143 226 309 NOTA 20B (ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTKI ZALEŻNE) a) ujemna wartość firmy brutto na początek 827 827 827 okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) ujemna wartość firmy brutto na koniec 827 827 827 okresu e) odpis ujemnej wartości firmy na początek 601 436 435 okresu f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z 83 165 83 tytułu) odpis bieżący 83 165 83 g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec 684 601 518 okresu h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu 143 226 309
NOTA 20C (ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE) a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu NOTA 20D (ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTKI STOWARZYSZONE) a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu
NOTA 21A (ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO) 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego 1 683 644 644 podatku dochodowego na początek okresu, w tym: a) odniesionej na wynik finansowy 644 644 b) odniesionej na kapitał własny c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 2. Zwiększenia 235 1 039 364 a) odniesione na wynik finansowy okresu z 235 1 039 364 tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) odsetki naliczone kontrahentom 128 675 96 różnice kursowe 2 65 268 przychody należne 103 299 inne 2 b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 3. Zmniejszenia 286 42 a) odniesione na wynik finansowy okresu w 286 42 związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) różnice kursowe 65 42 przychody należne zrealizowane 219 odsetki 2 b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego 1 632 1 683 966 podatku dochodowego na koniec okresu, razem a) odniesionej na wynik finansowy 51 1 039 322
NOTA 21B (ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) 844 rezerwa na świadczenia emerytalne 395 rezerwa na nagrody uybileuszowe 449 c) wykorzystanie (z tytułu) d) rozwiązanie (z tytułu) e) stan na koniec okresu 844 rezerwa na świadczenia emerytalne 395 rezerwa na nagrody jubileuszowe 449 NOTA 21C (ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTTUŁÓW)) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) wykorzystanie (z tytułu) d) rozwiązanie (z tytułu) e) stan na koniec okresu NOTA 21D (ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) wykorzystanie (z tytułu) d) rozwiązanie (z tytułu) e) stan na koniec okresu
NOTA 21E (ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)) a) stan na początek okresu 1 622 960 960 rezerwa na roboty poprawkowe 983 765 765 rezerwa na wynagrodzenia i nagrody 409 146 146 rezerwa na niewykorzystane urlopy 230 49 49 b) zwiększenia (z tytułu) 593 711 223 rezerwa na roboty poprawkowe 109 218 rezerwa na wynagrodzenia i nagrody 263 196 rezerwa na niewykorzystane urlopy 67 230 rezerwa na przewidywaną stratę 27 rezerwa na zobowiązania 417 c) wykorzystanie (z tytułu) 546 rezerwa na wynagrodzenia i nagrody 400 rezerwa na roboty poprawkowe 146 d) rozwiązanie (z tytułu) 86 49 186 rezerwa na niewykorzystane urlopy 86 49 49 rezerwa na roboty poprawkowe 137 e) stan na koniec okresu 1 583 1 622 997 rezerwa na roboty poprawkowe 946 983 628 rezerwa na wynagrodzenia i nagrody 9 409 342 rezerwa na niewykorzystane urlopy 211 230 rezerwa na przewidywaną stratę 27 rezerwa na zobowiązania 417
NOTA 22A (ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE) a) wobec jednostek zależnych kredyty i pożyczki z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych inne zobowiązania finansowe, w tym: umowy leasingu finansowego inne (wg rodzaju) b) wobec jednostek współzależnych kredyty i pożyczki z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych inne zobowiązania finansowe, w tym: umowy leasingu finansowego inne (wg rodzaju) c) wobec jednostek stowarzyszonych kredyty i pożyczki z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych inne zobowiązania finansowe, w tym: umowy leasingu finansowego inne (wg rodzaju) d) wobec znaczącego inwestora kredyty i pożyczki z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych inne zobowiązania finansowe, w tym: umowy leasingu finansowego inne (wg rodzaju) e) wobec jednostki dominującej kredyty i pożyczki z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych inne zobowiązania finansowe, w tym: umowy leasingu finansowego inne (wg rodzaju) f) wobec pozostałych jednostek 10 427 10 465 10 508 kredyty i pożyczki 10 406 10 397 10 488 z tytułu emisji dłużnych papierów
NOTA 22B (ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY) a) powyżej 1 roku do 3 lat 10 427 10 455 10 508 b) powyżej 3 do 5 lat 10 c) powyżej 5 lat Zobowiązania długoterminowe, razem 10 427 10 465 10 508 NOTA 22C (ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej 52 131 226 b) w walutach obcych (wg walut i po 10 375 10 334 10 282 przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta DEM / tys. 484 598 tys. zł 872 1 003 b2. jednostka/waluta USD / tys. 1 250 1 250 893 tys. zł 5 147 5 077 3 562 b3. jednostka/waluta EUR / tys. 1 284 1 232 1 680 tys. zł 5 228 4 385 5 717 pozostałe waluty w tys. zł Zobowiązania długoterminowe, razem 10 427 10 465 10 508
NOTA 22D (ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK) Nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej Mitteleuropeische Handelsbank AG Nordea Bank Polska S.A. O/Gdańsk PKO BP S.A. I O/Gdańsk KREDYT BANK III O/Gdańsk Siedziba Frankfurt Gdańsk Gdańsk Gdańsk Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty zł waluta zł waluta 1 941 800 2 005 490 500.234 511 000 EUR EUR 8 227 411 2.240.275,41 EUR 5 056 537 204 000 PLN 1.250.000 USD 3 221 617 784.096 EUR 5 147 250 1.250.000 USD 31 241 PLN Warunki oprocentowania zmienne stopa bazowa 5,66233% + marża 0,5% od kwoty kredytu niewyk. LIBOR 1M+1,50% marży LIBOR 3M+1,75% marży WIBOR 1M+3% Termin spłaty Zabezpieczenia 31.12.2003 cesja należności 25.03.2004 weksel własny inblanco, cesja wierzytelności, pełnomocnictwo dla Banku do sprzedaży udziałów 12.11.2004 5 szt. weksli inblanco, hipoteka zwykła w kwocie 1.205.000 USD, hipoteka kaucyjna w kwocie 161.900 USD 30.12.2003 zastaw rejestrowy, cesja polisy ubezpieczeniowei, weksel Inne NOTA 22E (ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH) Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje/ zabezpieczenia Dodatkowe prawa Rynek notowań Inne
NOTA 23A (ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE) a) wobec jednostek zależnych 23 397 56 kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie 23 397 56 wymagalności: do 12 miesięcy 23 397 56 powyżej 12 miesięcy zaliczki otrzymane na dostawy zobowiązania wekslowe inne (wg rodzaju) b) wobec jednostek współzależnych kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy zaliczki otrzymane na dostawy zobowiązania wekslowe inne (wg rodzaju) c) wobec jednostek stowarzyszonych kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy zaliczki otrzymane na dostawy zobowiązania wekslowe inne (wg rodzaju)
NOTA 23B (ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej 48 643 37 301 82 298 b) w walutach obcych (wg walut i po 20 002 19 195 5 095 przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta DEM / tys. 1 390 1 865 97 tys. zł 5 688 3 358 167 b2. jednostka/waluta USD / tys. 3 496 1 804 733 tys. zł 14 208 7 352 2 984 b3. jednostka/waluta EUR / tys. 2 398 571 tys. zł 8 485 1 944 pozostałe waluty w tys. zł 106 Zobowiązania krótkoterminowe, razem 68 645 56 496 87 393
NOTA 23C (ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK) Nazwa (firma) jednostki NORDEA Bank Polska NORDEA Bank Polska Siedziba Gdańsk Gdańsk Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty zł waluta zł waluta Warunki oprocentowania 8 092 575 4 913 791 1 203 765 31.12. 2 000 000 USD LIBOR 1M + 1,5% hipoteka USD 3 744 300 2 470 093 31.12. zł zł WIBOR 1M+0,8% hipoteka Termin spłaty Zabezpieczenia Inne Kredyt Bank Gdańsk 3 000 000 zł 2 877 872 zł WIBOR 1M + 1,5% 18.12. weksel in blanco Kredyt Bank Gdańsk Kredyt Bank Elbląg BRE S.A. Gdańsk NORDEA Gdańsk PKO BP S.A. I O/Gdańsk Gdańsk PKP BP S.A. Gdańsk PKO BP S.A. Gdańsk Kredyt Bank S.A. Kredyt Bank S.A. Kredyt Bank S.A. Kredyt Bank S.A. Kredyt Bank S.A. Gdańsk Gdańsk Gdańsk Gdańsk Gdańsk 8 340 450 7 675 044 1 894 210 2 060 000 EUR EUR 712 208 726 495 175 000 175 000 USD USD 2 160 863 2 489 141 616 307 613 550 EUR EUR 8 227 411 3 710 678 903.154 2.240.275,41 EUR EUR 5 056 537 1.250.000 USD 48 688 LIBOR 1M + 2,5% LIBOR 1M+2,5% EURIBOR 1M + 2,0% LUBOR 1M+1,50% 11.780 USD LIBOR 3M+1,75% 18.12. weksel in blanco, cesja wierzytelności 30.12. weksel in blanco, cesja wierzytelności 20.12. weksel in blanco, cesja wierzytelności 30.06.2003 weksel własny inblanco, cesja wierzytelności, pełnomocnictwo dla Banku do sprzedaży udziałów 01.07. 5 szt. weksli inblanco, hipoteka zwykła w kwocie 1.205.000 USD, hipoteka kaucyjna w kwocie 161.900 USD 1 000 000 PLN 498 270 PLN WIBOR + 3,3% 23.05.2003 hipoteka umowna, weksel inblanco 200 000 PLN 191 548 PLN WIBOR + 3,3% 20.05.2003 weksel in blanco. sądowy zastaw rejestrowy, cesja polis ubezpieczeniowych 226 000 DEM 106 691 31 066 EUR LIBORDEM + 3% 30.12. zastaw na rzeczach ruchomych, weksel un blanco 204 000 PLN 158 800 PLN 39 900 PLN 70 300 PLN 67 690 PLN WIBOR 1M + 3% 42 906 PLN WIBOR 1M + 3% 14 700 PLN WIBOR 1M + 3% 25 900 PLN WIBOR 1M + 3% 30.12. zastaw, cesja polisy ubezpieczeniowej, weksel in blanco 30.12. zastaw, cesja polisy ubezpieczeniowej, weksel in blanco 30.12. zastaw, cesja polisy ubezpieczeniowej, weksel in blanco 30.12. zastaw, cesja polisy ubezpieczeniowej, weksel in blanco
NOTA 23D (ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH) Dłużne instrumenty finansowe Wartość Warunki oprocentowania Termin Gwarancje/ Dodatkowe prawa Inne wg rodzaju nominalna wykupu zabezpieczenia
NOTA 24A (ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY) Stan na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu NOTA 24B (INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE) a) bierne rozliczenia międzyokresowe 1 119 2 449 1 522 kosztów długoterminowe (wg tytułów) krótkoterminowe (wg tytułów) 1 119 2 449 1 522 koszty robót budowlanomontażowych 1 119 2 449 1 522 b) rozliczenia międzyokresowe przychodów 19 260 długoterminowe (wg tytułów) 4 350 3 012 zaliczki na roboty budowlane 3 324 1 661 wycena przyjętego do ksiąg prawa 1 026 1 032 wieczystego użytkowania gruntu inne 319 krótkoterminowe (wg tytułów) 1 123 3 575 19 260 zaliczki na roboty budowlane 19 171 zaliczki na zakup lokali i miejsc 1 123 2 527 postojowych inne 89 Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 6 592 9 036 20 782 NOTA 25 (WARTOŚĆ KSIĘGOWA NA JEDNĄ AKCJĘ) Wartość księgowa na jedną akcję zwykłą liczona jest poprzez dzielenie kapitału własnego przez ilość akcji wg stanu na dzień bilansowy. Rozwodniona wartość księgowa jest tożsama z wartością na akcję zwykłą, gdyż POLNORD S.A. nie przewiduje w roku nowej emisji akcji.
NOTA 26A (NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)) a) otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym: od jednostek zależnych od jednostek współzależnych od jednostek stowarzyszonych od znaczącego inwestora od jednostki dominującej b) pozostałe (z tytułu) w tym: od jednostek zależnych w tym: od jednostek współzależnych w tym: od jednostek stowarzyszonych w tym: od znaczącego inwestora w tym: od jednostki dominującej w tym: od jednostek zależnych w tym: od jednostek współzależnych w tym: od jednostek stowarzyszonych w tym: od znaczącego inwestora w tym: od jednostki dominującej Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem
NOTA 26B (ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)) a) udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym: 13 124 na rzecz jednostek zależnych 13 124 na rzecz jednostek współzależnych na rzecz jednostek stowarzyszonych na rzecz znaczącego inwestora na rzecz jednostki dominującej b) pozostałe (z tytułu) w tym: na rzecz jednostek zależnych w tym: na rzecz jednostek współzależnych w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych w tym: na rzecz znaczącego inwestora w tym: na rzecz jednostki dominującej w tym: na rzecz jednostek zależnych w tym: na rzecz jednostek współzależnych w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych w tym: na rzecz znaczącego inwestora w tym: na rzecz jednostki dominującej Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek 13 124 powiązanych, razem NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SKONSOLIDOWANEGO RACHUNKU ZYSKÓW I START NOTA 27A (PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)) roboty budowlane 25 816 117 032 w tym: od jednostek powiązanych 400 3 659 budownictwo mieszkaniowe 7 949 29 394 roboty fasadowe 10 433 15 453 podwykonawstwo i remonty 4 379 5 837 prefabrykaty żelbetowe 2 466 2 556 w tym: od jednostek powiązanych 413 wyroby i inne 3 351 2 661 w tym: od jednostek powiązanych 10 w tym: od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 54 394 172 933 w tym: od jednostek powiązanych 823 3 659
NOTA 27B (PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)) a) kraj 50 015 167 096 w tym: od jednostek powiązanych 823 3 659 roboty budowlane 25 816 117 032 w tym: od jednostek powiązanych 400 3 659 budownictwp mieszkaniowe 7 949 29 394 roboty fasadowe 10 433 15 453 prefabrykaty żelbetowe 2 466 2 556 w tym: od jednostek powiązanych 413 wyroby i inne 3 351 2 661 w tym: od jednostek powiązanych 10 b) eksport 4 379 5 837 w tym: od jednostek powiązanych podwykonawstwo i remonty 4 379 5 837 w tym: od jednostek powiązanych w tym: od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 54 394 172 933 w tym: od jednostek powiązanych 823 3 659 NOTA 28A (PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)) sprzedaż materiałów (okazjonalna) 162 521 grunt 1 373 2 843 w tym: od jednostek powiązanych w tym: od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, 1 535 3 364 razem w tym: od jednostek powiązanych
NOTA 28B (PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)) a) kraj 1 535 3 364 w tym: od jednostek powiązanych w tym: od jednostek powiązanych w tym: od jednostek powiązanych b) eksport w tym: od jednostek powiązanych w tym: od jednostek powiązanych w tym: od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, 1 535 3 364 razem w tym: od jednostek powiązanych NOTA 29 (KOSZTY WEDŁUG RODZAJU) a) amortyzacja 1 009 1 133 b) zużycie materiałów i energii 11 739 21 290 c) usługi obce 24 744 102 673 d) podatki i opłaty 774 1 011 e) wynagrodzenia 9 456 11 986 f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 1 698 2 920 g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) 2 334 2 913 Koszty według rodzaju, razem 51 754 143 926 Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń 3 264 19 370 międzyokresowych Koszty wytworzenia produktów na własne potrzeby 38 88 jednostki (wielkość ujemna) Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) (5 282) (5 410) Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 49 698 157 798