Bieżący Poprzedni okres okres

Transkrypt

1 Bieżący okres Poprzedni okres Zyskowność sprzedaży 18% 18% Zyskowność działalności operacyjnej 19% 19% Zyskowność brutto 20% 20% Zyskowność netto 16% 16% Rentowność netto 20% 20% Zyskowność kapitału własnego 11% 14% Zyskowność aktywów 10% 12% Wskaźnik płynności bieżącej 4,0 6,5 Wskaźnik płynności szybkiej 2,6 5,2 Rotacja wyrobów gotowych Rotacja należności ogółem Rotacja zobowiązań ogółem Rotacja kapitału Rotacja aktywów Udział kapitału własnego w finansowaniu aktywów 89% 87%

2 POLCOLORIT S.A. Raport SAR 2005 KOMISJA PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH I GIEŁD RAPORT ROCZNY SAR 2005 (Zgodnie z 86 ust.1 pkt 3 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 19 października 2005 r. Dz.u. Nr 209, poz. 1744) (dla emitentów papierów wartościowych prowadzących działalność wytwórcza, budowlaną, handlową lub usługową) Zarząd Spółki "POLCOLORIT" Spółka Akcyjna podaje do wiadomości raport obejmujące okres r. oraz za poprzedni rok obrotowt 2004 obejmujący okres do r. Strona 2

3 POLCOLORIT S.A. Raport SAR BILANS Nota A K T Y W A I. AKTYWA TRWAŁE Wartości niematerialne i prawne w tym wartość firmy 2. Rzeczowe aktywa trwałe Należności długoterminowe 3, Od jednostek powiązanych 3.2. Od pozostałych jednostek 4. Inwestycje długoterminowe Nieruchomości 4.2. Wartości niematerialne i prawne 4.3. Długoterminowe aktywa finansowe a) w tym w jednostkach powiązanych, w tym: udzialy lub akcje w jednostkach powiązanych wyceniane metodą praw własności udzialy lub akcje w jednostkach zależnych i współzależnych nieobjętych konsolidacją b) w pozostałych jednostkach Inne inwestycje długoterminowe 5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Inne rozliczenia międzyokresowe II. AKTYWA OBROTOWE Zapasy Należności krótkoterminowe 7, Należności od jednostek powiązanych Należności od pozostałych jednostek Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych 150 b) w pozostałych jednostkach c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne Inne inwestycje krótkoterminowe 4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe A K T Y W A R A Z E M P A S Y W A I. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY Kapitał zakładowy Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 2 3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna) Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe Zysk (strata) z lat ubiegłych Zysk (strata) netto Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 17 II. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA Rezerwy na zobowiązania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na świadczenia emerytalne długoterminowa krótkoterminowa Pozostałe rezerwy długoterminowe krótkoterminowe Zobowiązania długoterminowe Wobec jednostek powiązanych 2.2. Wobec pozostałych jednostek 3. Zobowiązania krótkoterminowe Wobec jednostek powiązanych 3.2. Wobec pozostałych jednostek Fundusze specjalne Rozliczenia międzyokresowe Ujemna wartość firmy 4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 20 długoterminowe krótkoterminowe 20 P A S Y W A R A Z E M Wartość księgowa Liczba akcji (w szt.) Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 22 1,66 1,51 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 22 1,66 1,51 Strona 3

4 POLCOLORIT S.A. Raport SAR POZYCJE POZABILANSOWE Nota 1. Należności warunkowe Od jednostek powiązanych (z tytułu) otrzymanych gwarancji i poręczeń 1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) otrzymanych gwarancji i poręczeń 2. Zobowiązanie warunkowe Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) udzielonych gwarancji i poręczeń 2.2. Na rzecz jednostek pozostałych (z tytułu) udzielonych gwarancji i poręczeń weksel in blanco Inne (z tytułu) P O Z Y C J E P O Z A B I L A N S O W E R A Z E M Strona 4

5 POLCOLORIT S.A. Raport SAR 2005 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Nota Bieżący okres Poprzedni okres I. Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym: od jednostek powiązanych Przychody netto ze sprzedaży produktów Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: od jednostek powiązanych 1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Wartość sprzedanych towarów i materiałów III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży ( I II ) IV. Koszty sprzedaży V. Koszty ogólnego zarządu VI. Zysk (strata) ze sprzedaży ( III IV V ) VII. Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Dotacje 3. Inne przychody operacyjne VIII. Pozostałe koszty operacyjne Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych Inne koszty operacyjne IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej ( VI + VII VIII ) X. Przychody finansowe Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: od jednostek powiązanych 2. Odsetki, w tym: od jednostek powiązanych Zysk ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartości inwestycji Inne XI. Koszty finansowe Odsetki, w tym: dla jednostek powiązanych 2. Strata ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartości inwestycji 4. Inne XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej ( IX + X XI ) XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych ( XIII.1. XIII.2. ) Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne 33 XIV. Zysk (strata) brutto ( XII + XIII ) XV. Podatek dochodowy Część bieżąca Część odroczona XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) 35 XVII. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności 36 S. Z Y S K (S T R A T A) N E T T O ( XIV XV XVI +/ XVII ) Zysk (strata) netto (zanualizowany) Średnia ważona liczba akcji zwykłych Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 38 0,19 0,21 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 38 0,19 0,21 Strona 5

6 POLCOLORIT S.A. Raport SAR 2005 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH A. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (metoda bezpośrednia) I. Wpływy 0,00 1. Sprzedaż 2. Inne wpływy z działalności operacyjnej II. Wydatki 0,00 1. Dostawy i usługi 2. Wynagrodzenia netto 3. Ubezpieczenie społeczne i zdrowotne oraz inne świadczenia 4. Podatki i opłaty o charakterze publicznoprawnym 5. Inne wydatki operacyjne III. Pprzepływy pienięzne netto z działalności operacyjnej ( I II ) 0,00 A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej metoda pośrednia I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności 2. Amortyzacja (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z tytułu działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek ikredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych Inne korekty 3 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/II) B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powiązanych zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych odsetki inne wpływy z aktywów finansowych b) w pozostałych jednostkach zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych pożyczek długoterminowych odsetki 425 inne wpływy z aktywów finansowych Inne wpływy inwestycyjne II. Wydatki Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3. Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powiązanych nabycie aktywów finansowych udzielone pożyczki długoterminowe b) w pozostałych jednostkach nabycie aktywów finansowych udzielone pożyczki długoterminowe 4. Inne wydatki inwestycyjne 207 III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (III) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału Kredyty i pożyczki Emisja dłużnych papierów wartościowych 1 4. Inne wpływy finansowe II. Wydatki Nabycie akcji (udziałów) własnych 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli Inne, niż wpłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek Wykup dłużnych papierów wartościowych 6. Z tytulu innych zobowiązań finansowych 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 8. Odsetki Inne wydatki finansowe III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (III) D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/B.III+/C.III) E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/ D), w tym: o ograniczonej możliwości dysponowania Strona 6

7 POLCOLORIT S.A. Raport SAR 2005 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał własny na początek okresu (BO) a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 141 b) korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych Kapitał zakładowy na początek okresu Zmiany kapitału zakładowego a) zwiększenia (z tytułu) emisji akcji b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 umorzenia akcji Kapitał zakładowy na koniec okresu Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu Akcje (udziały) własne na początek okresu 3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) Akcje (udziały) własne na koniec okresu Kapitał zapasowy na początek okresu Zmiany kapitału zapasowego a) zwiększenia (z tytułu) emisji akcji powyżej wartości nominalnej podziału zysku (ustawowo) podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalna wartość) podziału zysku b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 pokrycia straty Kapitał zapasowy na koniec okresu Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 zbycia środków trwałych Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 b) zmniejszenia (z tytułu) Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 7.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 podziału zysku z lat ubiegłych... b) zmniejszenia (z tytułu) podziału zysku zwiekszenie kapitału zapasowego (ponad wymaganą ustawowo minimalną waretość) podziału zysku wypłata dywidendy Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu Strata z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych 7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych 0 0 a) zwiększenia (z tytułu) 0 0 przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia... b) zmniejszenia (z tytułu) Strata z lat ubiegłych na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu Wynik netto a) zysk netto b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) Strona 7

8 POLCOLORIT S.A. Raport SAR 2005 Nota 1A DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA A. NOTY OBJAŚNIAJĄCE NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO BILANSU WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE a) koszty zakończonych prac rozwojowych b) wartość firmy c) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: oprogramowanie komputerowe d) inne wartości niematerialne i prawne e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne razem Nota 1B ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a b c d e koszty zakończonych prac rozwojowych wartość firmy koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: oprogramowanie komputerowe inne wartości niematerialne i prawne zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne, razem a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) nabycie wartości niematerialnych i prawnych c) zmniejszenia (z tytułu) 0 0 d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) amortyzacja naliczona 0 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 zwiększenie 0 zmniejszenie 0 i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0 j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu Nota 1C WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 0 0 Wartości niematerialne i prawne razem Nota 2A RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) środki trwałe, w tym: grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwałe b) środki trwałe w budowie c) zaliczki na środki trwałe w budowie 57 Strona 8

9 POLCOLORIT S.A. Raport SAR 2005 Rzeczowe aktywa trwałe, razem Nota 2B ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) grunty (w tym prawo uzytkowania wieczystego gruntu) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwałe Środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) zakup środków trwałych umowa leasingu finansowego 0 0 c) zmniejszenia (z tytułu) sprzedaż likwidacja 0 0 d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) zwiększenia zmniejszenia g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0 zwiększenie 0 zmniejszenie 0 i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu Nota 2C ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA) a) własne b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: Środki trwałe bilansowe razem Nota 2D ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: wartość gruntów użytkowanych wieczyście Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem Nota 3A NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE a) należności od jednostek powiązanych, w tym: od jednostek zależnych (z tytułu) od jednostek współzależnych (z tytułu) od jednostek stowarzyszonych (z tytułu) od znaczącego inwestora (z tytułu) od jednostki dominującej (z tytułu) b) od pozostałych jednostek (z tytułu) Należności długoterminowe netto c) odpisy aktualizujące wartość należności Należności długoterminowe brutto 0 0 Strona 9

10 POLCOLORIT S.A. Raport SAR 2005 Nota 3B ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) stan na koniec okresu 0 0 Nota 3C ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH Stan na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu Nota 3D NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. w walucie po przeliczeniu na tys. zł. pozostałe waluty w tys. zł. Należności długoterminowe, razem Nota 4A ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) stan na koniec okresu 0 0 Nota 4B ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) ZAKUP c) zmniejszenia (z tytułu) d) stan na koniec okresu 0 0 Strona 10

11 POLCOLORIT S.A. Raport SAR 2005 Nota 4C DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach zależnych udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) b) w jednostkach współzależnych udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) c) w jednostkach stowarzyszonych udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) d) w znaczącym inwestorze udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) e) w jednostce dominującej udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) f) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) Długoterminowe aktywa finansowe, razem Nota 4D UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM: a) wartość firmy jednostek podporządkowanych jednostek zależnych jednostek współzależnych jednostek stowarzyszonych b) ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych jednostek zależnych jednostek współzależnych jednostek stowarzyszonych Strona 11

12 POLCOLORIT S.A. Raport SAR 2005 Nota 4E ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTKI ZALEŻNE a) wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia ( z tytułu) d) wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis wartości firmy na początek okresu f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis wartości firmy na koniec okresu h) wartość firmy netto na koniec okresu Nota 4F ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE a) wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia ( z tytułu) d) wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis wartości firmy na początek okresu f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis wartości firmy na koniec okresu h) wartość firmy netto na koniec okresu Nota 4G ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTKI STOWARZYSZONE a) wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia ( z tytułu) d) wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis wartości firmy na początek okresu f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis wartości firmy na koniec okresu h) wartość firmy netto na koniec okresu Nota 4H ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTKI ZALEŻNE a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia ( z tytułu) d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu Strona 12

13 POLCOLORIT S.A. Raport SAR 2005 Nota 4I ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia ( z tytułu) d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu Nota 4J ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTKI STOWARZYSZONE a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia ( z tytułu) d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu Nota 4K ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu udziały w "Ceramice Marconi" akcji w Grupa PSB S.A b) zwiększenia (z tytułu) nabycie udziałów w "Ceramice Marconi" nabycie akcji w Grupa PSB S.A. 4 c) zmniejszenia (z tytułu) 3 wyksięgoanie kosztów 3 d) stan na koniec okresu udziały w "Ceramice Marconi" akcji w Grupa PSB S.A Należy zamieścić stronę z arkusza Nota_4L,4M, 4N UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH Nota 4O PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej PLN b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta po przeliczeniu na tys. zł. pozostałe waluty w tys. zł. Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem Strona 13

14 POLCOLORIT S.A. Raport SAR 2005 Nota 4P PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1) korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia c2) B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1) korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia c2) C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1) korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia c2) D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) a) akcje i udziały (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) 5 wartość na początek okresu wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1) korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia c2) Wartość według cen nabycia, razem Wartość na początek okresu, razem Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 0 5 Wartość bilansowa, razem Strona 14

15 POLCOLORIT S.A. Raport SAR 2005 Nota 4Q UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta po przeliczeniu na tys. zł. pozostałe waluty w tys. zł. Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem Nota 4R INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) Inne inwestycje długoterminowe, razem Nota 4S ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) stan na koniec okresu Nota 4T INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta po przeliczeniu na tys. zł. pozostałe waluty w tys. zł. Inne inwestycje długoterminowe, razem 0,00 0,00 Strona 15

16 POLCOLORIT S.A. Raport SAR 2005 Nota 5A ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy b) odniesionych na kapitał własny c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 2. Zwiększenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) odpisy aktualizujące wartość należność odpisy aktualizujące wartość zapasów 6 67 rezerwy na świadczenia emerytalne i urlopowe różnice kursowe ujemne z wyceny bilansowej inne 18 7 b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 3. Zmniejszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) odpisy aktualizujące wartość zapasów 60 inne 6 8 odpisy aktualizujące należności 53 rezerwy na świadczenia urlopowe 42 zrealizowane różnice kursowe b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi ( z tytułu) 4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy b) odniesionych na kapitał własny c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy Strona 16

17 POLCOLORIT S.A. Raport SAR 2005 Nota 5B INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: Inne rozliczenia międzyokresowe, razem Nota 6A ZAPASY a) materiały b) półprodukty i produkty w toku c) produkty gotowe d) towary e) zaliczki na dostawy Zapasy, razem Nota 7A NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE a) od jednostek powiązanych z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy inne dochodzone na drodze sądowej b) należności od pozostałych jednostek z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń inne dochodzone na drodze sądowej Należności krótkoterminowe netto, razem c) odpisy aktualizujące wartość należności Należności krótkoterminowe brutto, razem Nota 7B NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH a) z tytułu dostaw i usług, w tym: od jednostek zależnych od jednostek współzależnych od jednostek stowarzyszonych od znaczącego inwestora od jednostki dominującej b) inne, w tym: od jednostek zależnych od jednostek współzależnych od jednostek stowarzyszonych od znaczącego inwestora od jednostki dominującej c) dochodzone na drodze sądowej, w tym: od jednostek zależnych od jednostek współzależnych od jednostek stowarzyszonych od znaczącego inwestora od jednostki dominującej Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem d) odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem Strona 17

18 POLCOLORIT S.A. Raport SAR 2005 Nota 7C ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH Stan na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) odpisy na nalezności przeterminowane i sporne b) zmniejszenia (z tytułu) wykorzystanie odpisów aktualizujących rozwiązanie odpisów aktualizujących Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu Nota 7D NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta 1/USD po przeliczeniu na tys. zł b2. jednostka/waluta 1/EUR po przeliczeniu na tys. zł pozostałe waluty w zł 1 Należności krótkoterminowe, razem Nota 7E NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: a) do 1 miesiąca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku e) powyżej 1 roku f) należności przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) Nota 7F NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIE SPŁACONE W OKRESIE: a) do 1 miesiąca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku e) powyżej 1 roku Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) Nota 8 Ogólna wartośc należności (długo i krótkoterminowych) wynosi tys. zł. Wartośc nalezności przeterminowanych wynosi tys. zł, w tym na tys. zł nie dokonano odpisów aktualizujących. Strona 18

19 POLCOLORIT S.A. Raport SAR 2005 Nota 9A KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach zależnych udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) dopłaty zwrotne w "Ceramice Marconi" 150 b) w jednostkach współzależnych udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) c) w jednostkach stowarzyszonych udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) d) w znaczącym inwestorze udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) e) w jednostce dominującej udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) f) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) g) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne środki pieniężne w kasie i na rachunkach inne środki pieniężne inne aktywa pieniężne Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem Nota 9B PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta po przeliczeniu na tys. zł pozostałe waluty w w tys. zł Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem Strona 19

20 POLCOLORIT S.A. Raport SAR 2005 Nota 9C PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI) A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa) wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa) wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych c1) wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia c2) B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa) wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa) wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych c1) wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia c2) C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa) wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa) wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych c1) wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia c2) D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa) wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa) wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych c1) wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia c2) Wartość według cen nabycia, razem Wartość na początek okresu, razem Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem Wartość bilansowa, razem Strona 20

21 POLCOLORIT S.A. Raport SAR 2005 Nota 9D UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej 150 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta po przeliczeniu na tys. zł pozostałe waluty w w tys. zł Nota 9E ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta 1/EUR po przeliczeniu na tys. zł b2. jednostka/waluta 1/USD po przeliczeniu na tys. zł pozostałe waluty w w tys. zł Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem Nota 9F INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU)... Inne inwestycje krótkoterminowe, razem 0 Nota 9G INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta po przeliczeniu na tys. zł pozostałe waluty w w tys. zł Inne inwestycje długoterminowe, razem 0 Nota 10A KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: opłata za udział w targach 141 ubezpieczenia majątkowe 4 9 prenumerata czasopism 2 16 nierozliczone koszty zastępstwa procesowego 3 remonty rozliczane w czasie 244 inne 107 targi 179 b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 661 vat do rozliczenia w okresie następnym 661 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem Strona 21

22 POLCOLORIT S.A. Raport SAR 2005 Nota 11A Główne składniki aktywów objęte odpisami aktualizującymi na dzień 31 grudnia 2005 roku: a) należności 680 tys. zł. ad a) Spółka tworzy odpisy aktualizujące na należności przeterminowane lub nieprzeterminowane o znacznym stopniu prawdopodobieństwa nieściągalności. Przy dokonywaniu odpisów aktualizujących uwzględniana jest indywidualna sytuacja poszczególnych kontrahentów. Należności sporne oraz dochodzone na drodze sądowej są objęte odpisem aktualizującym w 100%. Na dzień 31 grudnia 2005 roku Spółka objęła odpisami aktualizującymi następujące grupy należności 1. należności z tytułu dostaw i usług 680 tys. zł, Na dzień r. Spółka nie utworzyła odpisów aktualizujących, których wartość zostałaby odniesiona bezpośrednio na kapitały własne. Nota 12A KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty) A IMIENNE jedna akcja dwa głosy ,30 gotówka B NA OKAZICIELA ,30 gotówka C NA OKAZICIELA ,40 gotówka Liczba akcji razem Kapitał zakładowy, razem (w zł) ,00 Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 0,10 Nota 13 AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE LiczbaWartość wg ceny nabyc Wartosć bilansowa Cel nabycia Przeznaczenie AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDN. PODPORZĄDKOWANY Nazwa (firma) jednostki, Wartość wg ceny Wartość Liczba siedziba nabycia bilansowa Nota 14A KAPITAŁ ZAPASOWY a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej b) utworzony ustawowo c) utworzony zgodnie ze statutem, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość d) z dopłat akcjonariuszy e) inny (wg rodzaju) Kapitał zapasowy, razem Nota 15A KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY a) z tytułu aktualizacji środków trwałych b) z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym: z wyceny instrumentów zabezpieczających c) z tytułu podatku odroczonego d) różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych e) inny (wg rodzaju) Kapitał z aktualizacji wyceny, razem Strona 22

23 POLCOLORIT S.A. Raport SAR 2005 Nota 16A POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) Pozostałe kapitały rezerwowe, razem Nota 17A ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem Nota 18A ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: a) odniesionej na wynik finansowy b) odniesionej na kapitał własny c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 2. Zwiększenia a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) dodatnie róznice kursowe z wyceny b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) d)aktualizacja wartości inwestycji 6 e)odniesione na wynik fin.odsetki od lokat niezapłacone 4 3. Zmniejszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) amortyzacja środków trwałych nie stanowiąca KUP b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi 4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem a) odniesionej na wynik finansowy b) odniesionej na kapitał własny c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy Nota 18B ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu 61 0 b) zwiększenia (z tytułu) utworzenie rezerwy na odprawy emerytalne utworzenie rezerwy na odprawy rentowe c) wykorzystanie (z tytułu) d) rozwiązanie (z tytułu) 61 e) stan na koniec okresu Strona 23

24 POLCOLORIT S.A. Raport SAR 2005 Nota 18C ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) utworzenie rezerwy na odprawy emerytalne 2 utworzenie rezerwy na odprawy rentowe 4 4 utworzenie rezerwy na niewykorzystane urlopy c) wykorzystanie (z tytułu) d) rozwiązanie (z tytułu) niewykorzystane urlopy 162 e) stan na koniec okresu Nota 18D ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) wykorzystanie (z tytułu) d) rozwiązanie (z tytułu) e) stan na koniec okresu Nota 18E ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na początek okresu rezerwy na zobowiązania b) zwiększenia (z tytułu) rezerwa na koszty emisji akcji serii C, pomniejszające kapitał zapasowy rozliczenia międzyokresowe bierne rezerwa na audyt c) wykorzystanie (z tytułu) d) rozwiązanie (z tytułu) rezerwa na koszty emisji rezerwa na audyt e) stan na koniec okresu Strona 24

25 POLCOLORIT S.A. Raport SAR 2005 Nota 19A ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE a) wobec jednostek zależnych kredyty i pożyczki z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych inne zobowizania finansowe w tym: umowy leasingu finansowego inne (wg rodzaju) b) wobec jednostek współzależnych kredyty i pożyczki z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych inne zobowizania finansowe w tym: umowy leasingu finansowego inne (wg rodzaju) c) wobec jednostek stowarzyszonych kredyty i pożyczki z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych inne zobowizania finansowe w tym: umowy leasingu finansowego inne (wg rodzaju) d) wobec znaczącego inwestora kredyty i pożyczki z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych inne zobowizania finansowe w tym: umowy leasingu finansowego inne (wg rodzaju) e) wobec jednostki dominującej kredyty i pożyczki z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych inne zobowizania finansowe w tym: umowy leasingu finansowego inne (wg rodzaju) f) wobec pozostałych jednostek kredyty i pożyczki z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych inne zobowizania finansowe w tym: umowy leasingu finansowego inne (wg rodzaju) Zobowiązania długoterminowe, razem Nota 19B ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY a) powyżej 1 roku do 3 lat b) powyżej 3 do 5 lat c) powyżej 5 lat Zobowiązania długoterminowe, razem Strona 25

26 POLCOLORIT S.A. Raport SAR 2005 Nota 19C ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta po przeliczeniu na tys. zł pozostałe waluty w w tys. zł Zobowiązania długoterminowe, razem Nota 19D ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK Nazwa (firma) jednostki ze Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty wskazaniem formy prawnej zł waluta zł waluta Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne... ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH Dłużne instrumenty Wartość Warunki Termin Gwarancje/ finansowe wg rodzaju nominalna oprocentowania wykupu zabezpieczenia Dodatkowe prawa Rynek notowań Inne... Nota 20A ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE a) wobec jednostek zależnych b) wobec jednostek współzależnych c) wobec jednostek stowarzyszonych d) wobec znaczącego inwestora e) wobec jednostki dominującej f) wobec pozostałych jednostek kredyty i pożyczki, w tym: 41 długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: 1 1 z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy zaliczki otrzymane na dostawy zobowiązania wekslowe z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń z tytułu wynagrodzeń 247 inne (wg rodzaju) pozostałe 12 g) fundusze specjalne (wg tytułów) ZFŚS Zobowiązania krótkoterminowe, razem Strona 26

27 POLCOLORIT S.A. Raport SAR 2005 Nota 20B ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta 1/EUR po przeliczeniu na tys. zł b2. jednostka/waluta 1/USD 13 po przeliczeniu na tys. zł 39 pozostałe waluty w zł Zobowiązania krótkoterminowe, razem Nota 20C ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK Kwota kredytu / pożyczki wg Kwota kredytu / pożyczki Nazwa (firma) Warunki Termin Siedziba umowy pozostała do spłaty jednostki zł waluta zł waluta oprocentowania spłaty Zabezpieczenia Inne... ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH Dłużne papiery Wartość Termin Gwarancje / Warunki oprocentowania Dodatkowe prawa wartościowe wg rodzaju nominalna wykupu zabezpieczenia... Inne Nota 21A ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY Stan na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu 0 Nota 21B INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów długoterminowe (wg tytułów) krótkoterminowe (wg tytułów) 20 badanie bilansu 20 b) rozliczenia międzyokresowe przychodów długoterminowe (wg tytułów) nadwyżka przychodów ze sprzedaży środków trwałych nad kosztem własnym krótkoterminowe (wg tytułów) nadwyżka przychodów ze sprzedaży środków trwałych nad kosztem własnym Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 0 Strona 27

28 POLCOLORIT S.A. Raport SAR 2005 Nota 22 WARTOŚĆ KSIEGOWA NA JEDNĄ AKCJĘ Wartość księgowa Liczba akcji (w szt.) Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 1,66 1,51 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 1,66 1,51 Wartość księgowa na jedną akcję = wartość księgowa / ilość wyemitowanych akcji Rozwodniona wartość księgowa = wartość księgowa / przewidywana liczba wyemitowanych akcji, które będą uczestniczyć w dywidendzie za rok obrotowy 2005 Wartość księgowa = aktywa zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Do wyliczenia rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję wzięto pod uwagę zwiększenia liczby akcji oraz wartości księgowej. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy w dniu 11 sierpnia 2004 roku podjęło uchwałę nr 4 w sprawie Programu Motywacyjnego dla kadry zarządzającej i kierowniczej oraz kluczowych pracowników i współpracowników Spółki. W związku z realizacją niniejszego programu Spółka wyemitowała obligacje z prawem pierwszeństwa do objęcia akcji Spółki. Na podstawie uchwały 5 NWZA z 11 sierpnia 2004 roku Spółka wyemituje nie więcej niż obligacji serii A o wartości nominalnej 0,01 zł każda z prawem pierwszeństwa do objęcia nie więcej niż akcji serii D o wartości nominalnej 0,10 zł każda. Wszystkie wyemitowane obligacje zostaną wykupione przez Spółkę w terminie od 1 stycznia 2008 do 31 marca 2008 roku. Przysługujące posiadaczom obligacji warunkowe prawo pierwszeństwa do objęcia akcji serii D wygasa w dniu 31 grudnia 2007 roku. Na podstawie uchwały nr 2 NWZA z 14 października 2004 roku podjęto decyzję, że obligacje serii A zostaną wyemitowane w czterech transzach, przy czym pierwsza transza zostanie wyemitowana do 30 czerwca 2004 roku, a ostatnia, czwarta do 31 grudnia 2006 roku. NWZA zmieniło także decyzje z 11 sierpnia 2004 w sprawie warunkowego prawa posiadaczy obligacji serii A do objęcia akcji serii D na prawo do objęcia akcji serii D. Na podstawie uchwały nr 3 NWZA z dnia 21 października 2004 roku podjęto decyzję, że akcje serii D uczestniczą w zyskach za poprzedni rok obrotowy poprzedzający bezpośrednio rok, w którym doszło do ich zapisania na rachunku papierów wartościowych najdalej w dniu dywidendy, określonym przez Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy. W przypadku gdy akcje zostaną zapisane na rachunku akcjonariusza w dniu przypadającym po dniu dywidendy, akcje serii D uczestniczą w zyskach od pierwszego stycznia roku obrotowego, w którym doszło do ich zapisania na rachunku papierów wartościowych. W podziale zysku za rok 2005 może maksymalnie uczestniczyć akcji serii D. NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO POZYCJI POZABILANSOWYCH Nota 23A NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) a) otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym: b) pozostałe (z tytułu) Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem Nota 23B ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU) a) udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym: b) pozostałe (z tytułu) Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem Nota 24A NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA RODZAJE DZIAŁALNOŚCI) Działalność podstawowa w tym: od jednostek powiązanych Działalność pomocnicza w tym: od jednostek powiązanych... Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem w tym: od jednostek powiązanych Strona 28