Noty objaśniające do Raportu rocznego SA-R 2005

Transkrypt

1 Noty objaśniające do Raportu rocznego SAR 2005 NOTA 1A Wartości niematerialne i prawne NOTA 1B Zmiany wartości niematerialnych i prawnych (wg grup rodzajowych) NOTA 1C Wartości niematerialne i prawne (struktura własnościowa) NOTA 2A Rzeczowe aktywa trwałe NOTA 2B Zmiany środków trwałych (wg grup rodzajowych) NOTA 2C Środki trwałe bilansowe (struktura własnościowa) NOTA 2D Środki trwałe wykazywane pozabilansowo NOTA 3A Należności długoterminowe NOTA 3B Zmiana stanu należności długoterminowych (wg tytułów) NOTA 3C Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych NOTA 3D Należności długoterminowe (struktura walutowa) NOTA 4A Zmiana stanu nieruchomości (wg grup rodzajowych) NOTA 4B Zmiana stanu wartości niematerialnych i prawnych (wg grup rodzajowych) NOTA 4C Długoterminowe aktywa finansowe NOTA 4D Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wycenianych metodą praw własności, w tym: NOTA 4E Zmiana stanu wartości firmy jednostki zależne NOTA 4F Zmiana stanu wartości firmy jednostki współzależne NOTA 4G Zmiana stanu wartości firmy jednostki stowarzyszone NOTA 4H Zmiana stanu ujemnej wartości firmy jednostki zależne NOTA 4I Zmiana stanu ujemnej wartości firmy jednostki współzależne NOTA 4J Zmiana stanu ujemnej wartości firmy jednostki stowarzyszone NOTA 4K Zmiana stanu długoterminowych aktywów finansowych (wg grup rodzajowych) NOTA 4L Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych NOTA 4M Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych cd. NOTA 4N Udziały lub akcje w pozostałych jednostkach NOTA 4O Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe (struktura walutowa) NOTA 4P Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe (wg zbywalności) NOTA 4Q Udzielone pożyczki długoterminowe (struktura walutowa) NOTA 4R Inne inwestycje długoterminowe (wg rodzaju) NOTA 4S Zmiana stanu innych inwestycji długoterminowych (wg grup rodzajowych) NOTA 4T Inne inwestycje długoterminowe (struktura walutowa) NOTA 5A Zmiana stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego NOTA 5B Inne rozliczenia międzyokresowe NOTA 6 Zapasy NOTA 7A Należności krótkoterminowe NOTA 7B Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych NOTA 7C Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych NOTA 7D Należności krótkoterminowe brutto (struktura walutowa) NOTA 7E Należności z tytułu dostaw i usług (brutto) o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: NOTA 7F Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane (brutto) z podziałem na należności niespłacone w okresie: NOTA 9A Krótkoterminowe aktywa finansowe NOTA 9B Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe (struktura walutowa) NOTA 9C Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg zbywalności) NOTA 9D Udzielone pożyczki krótkoterminowe (struktura walutowa) NOTA 9E Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne (struktura walutowa) NOTA 9F Inne inwestycje krótkoterminowe (wg rodzaju) NOTA 9G Inne inwestycje krótkoterminowe (struktura walutowa) NOTA 10 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe NOTA 12 Kapitał zakładowy (struktura) NOTA 13A Akcje (udziały) własne NOTA 13B Akcje (udziały) emitenta będące własnością jednostek podporządkowanych NOTA 14 Kapitał zapasowy NOTA 15 Kapitał z aktualizacji wyceny

2 NOTA 16 Pozostałe kapitały rezerwowe (według celu przeznaczenia) NOTA 17 Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (z tytułu) NOTA 18A Zmiana stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego NOTA 18B Zmiana stanu długoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne (wg tytułów) NOTA 18C Zmiana stanu krótkoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne (wg tytułów) NOTA 18D Zmiana stanu pozostałych rezerw długoterminowych (wg tytułów) NOTA 18E Zmiana stanu pozostałych rezerw krótkoterminowych (wg tytułów) NOTA 19A Zobowiązania długoterminowe NOTA 19B Zobowiązania długoterminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty NOTA 19C Zobowiązania długoterminowe (struktura walutowa) NOTA 19D Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek NOTA 19E Zobowiązania długoterminowe z tytułu wyemitowanych dłużnych instrumentów finansowych NOTA 20A Zobowiązania krótkoterminowe NOTA 20B Zobowiązania krótkoterminowe (struktura walutowa) NOTA 20C Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek NOTA 20D Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu wyemitowanych dłużnych instrumentów finansowych NOTA 21A Zmiana stanu ujemnej wartości firmy NOTA 21B Inne rozliczenia międzyokresowe NOTA 22 Wartość księgowa na jedną akcję NOTA 23A Należności warunkowe od jednostek powiązanych (z tytułu) NOTA 23B Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) NOTA 24A Przychody netto ze sprzedaży produktów (struktura rzeczowa rodzaje działalności) NOTA 24B Przychody netto ze sprzedaży produktów (struktura terytorialna) NOTA 25A Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów (struktura rzeczowa rodzaje działalności) NOTA 25B Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów (struktura terytorialna) NOTA 26 Koszty według rodzaju NOTA 27 Inne przychody operacyjne NOTA 28 Inne koszty operacyjne NOTA 29A Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach NOTA 29B Przychody finansowe z tytułu odsetek NOTA 29C Inne przychody finansowe NOTA 30A Koszty finansowe z tytułu odsetek NOTA 30B Inne koszty finansowe NOTA 31 ( ) NOTA 32 Zyski nadzwyczajne NOTA 33 Straty nadzwyczajne NOTA 34A Podatek dochodowy bieżący NOTA 34B Podatek dochodowy odroczony, wykazany w rachunku zysków i strat NOTA 34C Łączna kwota podatku odroczonego NOTA 34D Podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat dotyczący NOTA 35 Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), z tytułu: NOTA 36 Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności, w tym: NOTA 37 Zysk (strata) netto NOTA 38 Zysk (strata) na jedną akcję NOTA 39 Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej (metoda pośrednia) NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO BILANSU NOTA 1A (WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE) a) koszty zakończonych prac rozwojowych b) wartość firmy c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: oprogramowanie komputerowe d) inne wartości niematerialne i prawne e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne

3 Wartości niematerialne i prawne, razem NOTA 1B (ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)) a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu a b c d e koszty zakończony ch prac rozwojowych wartoś ć firmy nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: oprogramowanie komputerowe inne wartości niematerial ne i prawne zaliczki na wartości niematerial ne i prawne b) zwiększenia (z tytułu) zakup c) zmniejszenia (z tytułu) d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) bieżąca sprzedaż g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu zwiększenia zmniejszenia i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu NOTA 1C (WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)) a) własne b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: Wartości niematerialne i prawne, razem Wartości niematerialne i prawne, razem NOTA 2A (RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE) a) środki trwałe, w tym: grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwałe b) środki trwałe w budowie c) zaliczki na środki trwałe w budowie Rzeczowe aktywa trwałe, razem

4 NOTA 2B (ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)) a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwałe Środki trwałe, razem b) zwiększenia (z tytułu) przychód z inwestycji zakup c) zmniejszenia (z tytułu) sprzedaż likwidacja w wyniku zużycia korekta prezentacji przeniesienie do inwestycji długoterminowych d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) amortyzacja bieżąca amortyzacja sprzedanych środków trwałych amortyzacja zlikwidowanych środków trwałych amortyzacja środków trwałychh przekazanych aportem g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu zwiększenie zmniejszenie i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu NOTA 2C (ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)) a) własne b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: środki transportu budynki z prawem wieczystego użytkowania gruntu Środki trwałe bilansowe, razem NOTA 2D (ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem NOTA 3A (NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE)

5 a) należności od jednostek powiązanych, w tym: od jednostek zależnych (z tytułu) dopłaty zwrotne do kapitału pożyczki udzielone od jednostek współzależnych (z tytułu) od jednostek stowarzyszonych (z tytułu) od znaczącego inwestora (z tytułu) od jednostki dominującej (z tytułu) b) od pozostałych jednostek (z tytułu) Należności długoterminowe netto c) odpisy aktualizujące wartość należności Należności długoterminowe brutto NOTA 3B (ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)) a) stan na początek okresu dopłaty zwrotne do kapitału b) zwiększenia (z tytułu) 51 dopłata zwrotna do kapitału 51 udzielenie pożyczki c) zmniejszenia (z tytułu) d) stan na koniec okresu dopłaty zwrotne do kapitału udzielona pożyczka NOTA 3C (ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH) Stan na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu NOTA 3D (NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. w walucie po przeliczeniu na tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Należności długoterminowe, razem NOTA 4A (ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH)) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) zakup inwestycje rozpoczęte korekta prezentacji przeniesienie z środków trwałych c) zmniejszenia (z tytułu) odpis aktualizujący przekazanie aportem

6 d) stan na koniec okresu NOTA 4B (ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) stan na koniec okresu NOTA 4C (DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE) a) w jednostkach zależnych udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) b) w jednostkach współzależnych udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) c) w jednostkach stowarzyszonych udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) d) w znaczącym inwestorze udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) e) w jednostce dominującej udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) f) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) Długoterminowe aktywa finansowe, razem NOTA 4D (UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW WŁASNOŚCI, W TYM:) a) wartość firmy jednostek podporządkowanych jednostek zależnych

7 jednostek współzależnych jednostek stowarzyszonych b) ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych jednostek zależnych jednostek współzależnych jednostek stowarzyszonych NOTA 4E (ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTKI ZALEŻNE) a) wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis wartości firmy na początek okresu f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis wartości firmy na koniec okresu h) wartość firmy netto na koniec okresu NOTA 4F (ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE) a) wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis wartości firmy na początek okresu f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis wartości firmy na koniec okresu h) wartość firmy netto na koniec okresu NOTA 4G (ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTKI STOWARZYSZONE) a) wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis wartości firmy na początek okresu f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis wartości firmy na koniec okresu h) wartość firmy netto na koniec okresu NOTA 4H (ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTKI ZALEŻNE) a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu NOTA 4I (ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE) a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu

8 b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu NOTA 4J (ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTKI STOWARZYSZONE) a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu NOTA 4K (ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) aport zakup udziałów udzielenie pożyczki c) zmniejszenia (z tytułu) sprzedaż likwidacja spółki, zwrot majątku 313 d) stan na koniec okresu

9 NOTA 4L (UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH) Lp. a b c d e f g h i j k l nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej 1 Polnord Wydawnictwo "OSKAR" Sp. z o.o. 2 PolnordDom Sp. z o.o. 3 PMK Bauund Baubetreungs GmbH 4 Pomorskie Biuro Projektów GEL 5 Hydrosspol Sp. z o.o. w likwidacji 6 Lubelskie Przedsiębiorstwo Budowlane Sp. z o.o. 7 Przedsiębiorstwo Projektowo Techniczne PROMOR Sp. z o.o. 8 Weneda Sp. z o.o. 9 POLNORD Invest Sp. z o.o. 10 Poilen Sp. z o.o. w likwidacji 11 PLP Development Group S.A. 12 Przedsiębiorstwo Produkcji siedziba przedmiot przedsiębiorstwa charakter powiązania (jednostka zależna, współzależna, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiązań bezpośrednich i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji / wycena data objęcia metodą praw kontroli / własności, bądź współkontroli / wskazanie, że uzyskania jednostka nie znaczącego podlega konsolidacji wpływu / wycenie metodą praw własności Gdańsk wydawnictwo spółka zależna konsolidacja pełna Gdańsk Eschborn Niemcy budowa i sprzedaż mieszkań budownictwo spółka zależna spółka zależna konsolidacja pełna nie konsolidowana brak obrotów Sopot biuro projektowe spółka zależna konsolidacja pełna Gdańsk budownictwo spółka stowarzyszona nie konsolidowana spółka zaprzestała działalności Lublin budownictwo spółka zależna konsolidacja pełna Gdańsk biuro projektowe spółka zależna konsolidacja pełna Opole usługi hotelarskie spółka zależna konsolidacja pełna Warszaw a Kraków Moskwa Gdańsk zarządzabnie nieruchomościami, doradztwo budownictwo mieszkaniowe produkcja betonowych spółka zależna spółka stowarzyszona spółka współzależna spółka zależna konsolidacja pełna nie konsolidowana brak obrotów nie konsolidowana nie rozpoczęła działalności konsolidacja pełna wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujące wartość (razem) wartość bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego ,00 100, ,00 100, ,00 60, ,50 51, ,00 30, ,97 99, ,00 100, ,00 100, ,00 100, ,91 24, ,00 50,00 udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu ,00 100,00 wskazanie innej niż określona pod lit. j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu

10 Betonów POLNORD sp. z o.o wyrobów budowlanych OGÓŁEM: NOTA 4M (UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCHCD.) Lp. a m n o p r s t nazwa jednostki 1 Polnord Wydawnictwo "OSKAR" Sp. z o.o. 2 PolnordDom Sp. z o.o. 3 PMK Bauund Baubetreungs GmbH 4 Pomorskie Biuro Projektów GEL 5 Hydrosspol Sp. z o.o. w likwidacji 6 Lubelskie Przedsiębiorstwo Budowlane Sp. z o.o. 7 Przedsiębiorstwo Projektowo Techniczne PROMOR Sp. z o.o. kapitał własny jednostki, w tym: kapitał zakładow y należne wpłaty na kapitał zakładowy (wartość ujemna) pozostały kapitał kapitał zapasow własny, w y tym: zysk zysk (strata) z (strata lat ) netto ubiegłych zobowiązania i rezerwy na zobowiązania jednostki, w tym: zobowiązani a długoterminowe zobowiązani a krótkoterminowe należności jednostki, w tym: należności należności długo krótkoterminowe terminowe aktywa jednostki, razem przychody ze sprzedaży nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy

11 8 9 Weneda Sp. z o.o. POLNORD Invest Sp. z o.o Poilen Sp. z o.o

12 NOTA 4N (UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH) Lp. a b c d e f g h i nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej 1 Międzynarodowe Targi Gdańskie S.A. siedziba przedmiot przedsiębiorstwa Gdańsk wynajem powierzchni targowej wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: kapitał zakładow y % posiadanego kapitału zakładowego ,10 0,10 2 Centromor S.A. Gdańsk handel ,20 0,20 3 Agencja Rozwoju Pomorza Gdańskiego 4 Nowe Ogrody Sp. z o.o. w organizacji 5 Stocznia Gdynia S.A. 6 Parkingi Miejskie Sp. z o.o. w likwidacji Gdańsk Gdańsk pośrednictwo w obrocie nieruchomości zagospodarowani e i sprzedaż nieruchomości Gdynia Budowa statków Wrocła w Usługi parkingowe ,20 0, ,00 2,00 0 0,00 0, ,50 14,50 udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy NOTA 4O (PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. w walucie 9 9 po przeliczeniu na tys. zł b1. w walucie 720 po przeliczeniu na tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem NOTA 4P (PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)) A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1... korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres)

13 wartość na początek okresu wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1... korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1... korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) a) udziały i akcje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1... korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia Wartość według cen nabycia, razem Wartość na początek okresu, razem Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem Wartość bilansowa, razem NOTA 4Q (UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. w walucie 390 po przeliczeniu na tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Udzielone pożyczki długoterminowe, razem 1 285

14 NOTA 4R (INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU)) Inne inwestycje długoterminowe, razem NOTA 4S (ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) stan na koniec okresu NOTA 4T (INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. w walucie po przeliczeniu na tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Inne inwestycje długoterminowe, razem NOTA 5A (ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO) 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy ujemna wartość akcji z wyceny bilansowej 2 odsetki naliczone rezerwa na urlopy rezerwa na badanie bilansu różnice kursowe z wyceny bilansowej inne rozliczenia międzyokresowe rezerwa na odprawy emerytalne i podobne rezerwa na roboty poprawkowe (ryczałtowe) rezerwa na koszty odpis aktulanizujący należności odpis aktualizujący inwestycje strata podatkowa b) odniesionych na kapitał własny rezerwa na odprawy emerytalne i podobne przychody przyszłych okresów odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 2. Zwiększenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) odsetki naliczone rezerwa na badanie bilansu 7 rezerwa na roboty poprawkowe (ryczałtowe) rezerwa na koszty 432 strata podatkowa różnice kursowe z wyceny bilansowej 4 3 rezerwy na sprawy sądowe 161 nie zapłącone składki ZUS 186

15 rezerwy na urlopy 19 rezerwy na odprawy emerytalne 147 odpis aktualizujący należności 422 odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) b) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 3. Zmniejszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) ujemna wartość akcji z wyceny bilansowej 2 inne rozliczenia międzyokresowe rezerwa na odprawy emerytalne i podobne 25 rezerwa na roboty porawkowe (ryczałtowe) 48 rezerwa na koszty rezerwa na badanie bilansu 16 odpis aktualizujący należności 223 odpis aktualizujący inwestycje 645 odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) b) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) rezerwa na odprawy emerytalne i podobne 62 przychody przyszłych okresów 583 odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy odsetki naliczone rezerwa na urlopy rezerwa na badanie bilansu różnice kursowe z wyceny bilansowej rezerwa na odprawy emerytalne i podobne rezerwa na roboty poprawkowe (ryczałtowe) rezerwa na koszty odpis aktualizujący należności odpis aktulaizujący inwestycje strata podatkowa rezerwa na sprawy sądowe 161 nie zapłącone składki ZUS 186 b) odniesionych na kapitał własny 645 rezerwa na odprawy emerytalne i podobne 62 przychody przyszłych okresów 583 odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy NOTA 5B (INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE) a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: dyskonto kaucji Inne rozliczenia międzyokresowe, razem NOTA 6 (ZAPASY) a) materiały b) półprodukty i produkty w toku

16 c) produkty gotowe d) towary e) zaliczki na dostawy Zapasy, razem NOTA 7A (NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE) a) od jednostek powiązanych z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy inne dochodzone na drodze sądowej b) należności od pozostałych jednostek z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń należności wewnątrzzakładowe inne dochodzone na drodze sądowej Należności krótkoterminowe netto, razem c) odpisy aktualizujące wartość należności Należności krótkoterminowe brutto, razem NOTA 7B (NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH) a) z tytułu dostaw i usług, w tym: od jednostek zależnych od jednostek współzależnych od jednostek stowarzyszonych od znaczącego inwestora od jednostki dominującej b) inne, w tym: od jednostek zależnych od jednostek współzależnych od jednostek stowarzyszonych od znaczącego inwestora od jednostki dominującej c) dochodzone na drodze sądowej, w tym: od jednostek zależnych od jednostek współzależnych od jednostek stowarzyszonych od znaczącego inwestora od jednostki dominującej Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem d) odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych 90 Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem NOTA 7C (ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH) Stan na początek okresu a) zwiększenia (z tytułu) utworzenie rezerwy na należności wątpliwe zmiana prezentacji dyskonta kaucji 1 536

17 b) zmniejszenia (z tytułu) zapłata należości ograniczenie roszczeń Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu NOTA 7D (NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. w walucie jednostka/waluta tys./eur po przeliczeniu na tys. zł b2.w walucie jednostka/waluta tyś./usd 9 pozostałe waluty w tys. zł 31 3 Należności krótkoterminowe, razem NOTA 7E (NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:) a) do 1 miesiąca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku e) powyżej 1 roku f) należności przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) NOTA 7F (NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIESPŁACONE W OKRESIE:) a) do 1 miesiąca b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku e) powyżej 1 roku Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) NOTA 9A (KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE) a) w jednostkach zależnych udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) b) w jednostkach współzależnych udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

18 c) w jednostkach stowarzyszonych udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) d) w znaczącym inwestorze udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) e) w jednostce dominującej udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) f) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) g) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne środki pieniężne w kasie i na rachunkach inne środki pieniężne inne aktywa pieniężne Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem NOTA 9B (PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. w walucie po przeliczeniu na tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem NOTA 9C (PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)) A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1... wartość godziwa

19 wartość rynkowa wartość według cen nabycia B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1... wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1... wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) a) udziały i akcje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1... wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia Wartość według cen nabycia, razem Wartość na początek okresu, razem Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem Wartość bilansowa, razem NOTA 9D (UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

20 b1. w walucie tys./eur po przeliczeniu na tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem NOTA 9E (ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. w walucie po przeliczeniu na tys. zł pozostałe waluty w tys. zł 1 Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem NOTA 9F (INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU)) Inne inwestycje krótkoterminowe, razem NOTA 9G (INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. w walucie po przeliczeniu na tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Inne inwestycje krótkoterminowe, razem NOTA 10 (KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE) a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: prenumerata 19 8 ubezpieczenia opłata za pozwolenia na pracę w RFN dzierżawa inne b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: leasing prowizje od gwarancji prowizje od kredytu 41 odsetki 990 rozliczenia międzyokresowe przychodów koszty regwarancji inne 67 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem

21 NOTA 12 (KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)) Seria / emisja seria A seria B seria C seria D seria E Rodzaj akcji na okaziciela na okaziciela na okaziciela na okaziciela na okaziciela Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału gotówka gotówka gotówka gotówka przejęcie Spółki na skutek fuzji Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty) Liczba akcji, razem Kapitał zakładowy, razem Wartość nominalna jednej akcji = 2,00 zł NOTA 13A (AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE) Liczba Wartość wg cen nabycia Wartość bilansowa Cel nabycia Przeznaczenie NOTA 13B (AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH) Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba Wartość wg cen nabycia Wartość bilansowa NOTA 14 (KAPITAŁ ZAPASOWY) a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej b) utworzony ustawowo c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość d) z dopłat akcjonariuszy / wspólników e) inny (wg rodzaju) przejęty na skutek fuzji wycena oddziału zagranicznego z funduszu z aktualizacji wyceny (sprzedaż środkó trwałych) Kapitał zapasowy, razem NOTA 15 (KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY) a) z tytułu aktualizacji środków trwałych b) z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym z wyceny instrumentów zabezpieczających c) z tytułu podatku odroczonego d) różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych 28 e) inny (wg rodzaju) Kapitał z aktualizacji wyceny, razem 6 99

22 NOTA 16 (POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA)) kapitał rezerwowy z odpisu z zysku netto Pozostałe kapitały rezerwowe, razem NOTA 17 (ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU)) Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem NOTA 18A (ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO) 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: a) odniesionej na wynik finansowy różnica z wyceny aportu środków trwałych odsetki naliczone dodatnie różnice kursowe z wyceny bilansowej rezerwa na przychody rezerwa na podatek do rozliczenia w okresie późniejszym w RFN rozliczenia międzyokresowe czynne 27 wycena instrumentów finansowych 11 b) odniesionej na kapitał własny c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 2. Zwiększenia a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) b) odsetki naliczone 145 c) rezerwa na przychody d) rezerwa na podatek do rozliczenia w okresie późniejszym w RFN 129 e) dodatnie różnice kursowe z wyceny bilansowej 15 wycena instrumentów finansowych odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 3. Zmniejszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) różnica z wyceny aportu środków trwałych (zmiana stawki podatku) odsetki naliczone dodatnie różnice kursowe 1 wycena instrumentów finansowych 11 rozliczenia międzyokresowe czynne 27 rezerwa na przychody wycena instrumantów finansowych b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem a) odniesionej na wynik finansowy różnica z wyceny aportu środków trwałych odsetki naliczone dodatnie różnice kursowe rezerwa na podatek do rozliczenia w okresie późniejszym w RFN rezerwa na przychody rozliczenia międzyokresowe czynne 27

23 wycena instrumentów finansowych 11 b) odniesionej na kapitał własny c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy NOTA 18B (ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)) a) stan na początek okresu odprawy emerytalne nagrody jubileuszowe b) zwiększenia (z tytułu) 567 odprawy emerytalne 525 nagrody jubileuszowe 42 c) wykorzystanie (z tytułu) d) rozwiązanie (z tytułu) 138 odprawy emerytalne 138 nagrody jubileuszowe e) stan na koniec okresu odprawy emerytalne nagrody jubileuszowe NOTA 18C (ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)) a) stan na początek okresu 278 odprawy emerytalne 278 b) zwiększenia (z tytułu) c) wykorzystanie (z tytułu) d) rozwiązanie (z tytułu) 278 odprawy emerytalne 278 e) stan na koniec okresu NOTA 18D (ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)) a) stan na początek okresu rezerwa na roboty gwarancyjne b) zwiększenia (z tytułu) rezerwa na roboty gwarancyjne c) wykorzystanie (z tytułu) rezerwa na roboty gwarancyjne d) rozwiązanie (z tytułu) e) stan na koniec okresu rezerwa na roboty gwarancyjne NOTA 18E (ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)) a) stan na początek okresu na urlopy na roboty poprawkowe na roboty budowlane na odsetki 510 pozostałe b) zwiększenia (z tytułu) na roboty poprawkowe na urlopy 117 na odsetki 510 na koszty finansowe 264 na przyszłe zobowiązania

24 rezerwa na sprawy sądowqe 860 pozostałe 142 rezerwa na sprawy sądowqe c) wykorzystanie (z tytułu) na roboty poprawkowe 832 pozostałe d) rozwiązanie (z tytułu) na roboty budowlane na urlopy (zmiana kwalifikacji) 308 na kosszty finansowei (zmiana prezentacji) 774 na roboty poprawkowe 422 pozostałe e) stan na koniec okresu na urlopy 308 na roboty poprawkowe na przyszłe zobowiązania na odsetki 510 rezerwa na sprawy sądowqe 860 pozostałe 181 NOTA 19A (ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE) a) wobec jednostek zależnych kredyty i pożyczki z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych inne zobowiązania finansowe, w tym: umowy leasingu finansowego inne (wg rodzaju) b) wobec jednostek współzależnych kredyty i pożyczki z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych inne zobowiązania finansowe, w tym: umowy leasingu finansowego inne (wg rodzaju) c) wobec jednostek stowarzyszonych kredyty i pożyczki z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych inne zobowiązania finansowe, w tym: umowy leasingu finansowego inne (wg rodzaju) d) wobec znaczącego inwestora kredyty i pożyczki z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych inne zobowiązania finansowe, w tym: umowy leasingu finansowego inne (wg rodzaju) e) wobec jednostki dominującej kredyty i pożyczki z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych inne zobowiązania finansowe, w tym: umowy leasingu finansowego inne (wg rodzaju) f) wobec pozostałych jednostek kredyty i pożyczki z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych inne zobowiązania finansowe, w tym: umowy leasingu finansowego inne (wg rodzaju)

25 zakup nieruchomości 606 leasing 986 Zobowiązania długoterminowe, razem NOTA 19B (ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY) a) powyżej 1 roku do 3 lat b) powyżej 3 do 5 lat c) powyżej 5 lat Zobowiązania długoterminowe, razem NOTA 19C (ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. w walucie po przeliczeniu na tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Zobowiązania długoterminowe, razem NOTA 19D (ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK) Nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej NORDEA Bank Polska S.A. POLNORD Invest Sp. z o.o. Zakłady Ogrodnicze Ulrich S.A. AB INVESTMENT S.A. Siedziba Gdańsk Warszaw a Warszaw a Warszaw a Kwota kredytu / pożyczki wg umowy w tys. zł w waluci e Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty w tys. zł w waluci e Warunki oprocentowani Termin spłaty a WIBOR 1M+1,2% 1,5% WIBOR 6M+2,5% ,57,5% ,57,5% od stycznia 2007 do stycznia 2008 po 150 tyś. zł miesięcznie, od lutego 2006 do listopada 2008 po 200 tys. zł grudzień tys. zł Zabezpieczeni a hipoteka, weksel in blanco weksel in blanco bezterminowa bezterminowa weksel in blanco, zastaw weksel in blanco, zastaw Inne tys. zł krótkoterminowe NOTA 19E (ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH) Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje/ zabezpieczenia Dodatkowe prawa Rynek notowań Inn e NOTA 20A (ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE) a) wobec jednostek zależnych kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

26 do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy 522 zaliczki otrzymane na dostawy zobowiązania wekslowe inne (wg rodzaju) b) wobec jednostek współzależnych kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy zaliczki otrzymane na dostawy zobowiązania wekslowe inne (wg rodzaju) c) wobec jednostek stowarzyszonych kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy zaliczki otrzymane na dostawy zobowiązania wekslowe inne (wg rodzaju) d) wobec znaczącego inwestora kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy zaliczki otrzymane na dostawy zobowiązania wekslowe inne (wg rodzaju) e) wobec jednostki dominującej 743 kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 743 do 12 miesięcy 743 powyżej 12 miesięcy zaliczki otrzymane na dostawy zobowiązania wekslowe inne (wg rodzaju) f) wobec pozostałych jednostek kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: 1 779

27 z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy zaliczki otrzymane na dostawy 2 1 zobowiązania wekslowe z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń z tytułu wynagrodzeń inne (wg tytułów) g) fundusze specjalne (wg tytułów) Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych Inne fundusze specjalne 2 Zobowiązania krótkoterminowe, razem NOTA 20B (ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. w walucie po przeliczeniu na tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Zobowiązania krótkoterminowe, razem

28 NOTA 20C (ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK) Nazwa (firma) jednostki NORD/LB Bank Polska S.A. NORDEA Bank Polska S.A. Kredyt Bank S.A. DZ Bank Polska S.A, Siedziba Warszaw a Gdańsk Warszaw a Warszaw a Polska Kasa Opieki S.A. Opole Libelskie Przedsiębiorstwo Budowlane Sp. z o.o. PROKOM INVESTMENT S.A. Lublin Gdynia Kwota kredytu / pożyczki wg umowy w tys. zł Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty w w w tys. zł walucie walucie Warunki oprocentowania EURIBOR 1M+3,0% WIBOR 1M+1,2%1,5% WIBOR O/N + 2% WIBOR 1M+3,2% WIBOR 1M+4,5% WIBOR 3M+4% ,54,5% Termin spłaty Zabezpieczenia Inne od w 12 równych ratach miesięcznych do po ,00 oraz ,00 styczeń tyś. zł, luty marzec 2006 po 20 tyś zł miesięcznie, kwiecień grudzień 2006 po 120 tyś zł miesięcznie zastaw rejestrowy hipoteka, weksel in blanco weksel in blanco, zastaw rej. mien. ruch., hipoteka / 244 tyś zł, / tyś zł weksel in blanco, poręczenie weksel in blanco, cesja należności, hipoteka bezterminowa weksel in blanco weksel in blanco, zastaw dot. kredytu długoterminowego NOTA 20D (ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH) Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Wartość nominalna Warunki oprocentowania Termin wykupu Gwarancje/ zabezpieczenia Dodatkowe prawa Inne Raiffeisen Bank Polska S.A , Raiffeisen Bank Polska S.A ,