Załącznik nr 7 do zarządzenia nr 216/2012 Wójta Gminy Bierawa z dnia 26 marca 2012r. SPRAWOZDANIE z wykonania planu finansowego samorządowej instytucji kultury - Gminnego Centrum Kultury i Rekreacji w Bierawie Załącznik nr 1 Sprawozdanie z przychodów, kosztów według stanu na dzień 31.12.2011r. Plan Wykonanie KOSZTY 1 128 050,00 1 126 859,31 ZuŜycie materiałów : 140 200,00 139 913,35 KsiąŜki 8 250,00 8 200,17 Prasa do czytelni 300,00 289,00 Materiały dydaktyczne do bibliotek 50,00 29,60 Artykuły biurowe 9 250,00 9 244,38 Środki czystości 8 750,00 8 722,76 Opał 67 850,00 67 820,09 Koszty samochodu słuŝbowego 3 650,00 3 622,88 Materiały dot. działalności kulturalnej 10 450,00 10 418,42 Materiały na drobne naprawy 3 850,00 3 821,49 Materiały dot. wynajmu pomieszczeń 8 400,00 8 361,01 Zakup materiałów pozostałe 19 400,00 19 383,55 Energia : 61 900,00 61 763,74 Energia elektryczna 51 000,00 50 966,24 Energia cieplna 6 000,00 5 900,45 ZuŜycie wody 4 900,00 4 897,05 Usługi obce: 128 000,00 127 771,63 Usługi telekomunikacyjne 7 250,00 7 220,14 Usługi komunalne 13 150,00 13 108,19 Usługi dot. działalności kulturalnej 32 200,00 32 126,02 Usługi pozostałe 24 900,00 24 852,46 Usługi remont klubu w Korzonku 50 500,00 50 464,82 Wynagrodzenia: 632 300,00 632 194,03 Osobowy fundusz płac 583 600,00 583 537,03 Umowy zlecenia 48 700,00 48 657,00 Świadczenia na rzecz pracowników: 122 050,00 121 925,34 Składki ZUS 100 150,00 100 118,46 Odpis ZFŚS 16 100,00 16 047,59 Ekwiwalenty, szkolenia, kursy 5 800,00 5 759,29 Pozostałe koszty: 43 600,00 43 291,22 Koszty podatku VAT 12 000,00 11 920,36 Amortyzacja 20 900,00 20 809,97 Opłaty administracyjne i in. 3 550,00 3 532,50 Prowizje bankowe 1 150,00 1 130,14 Delegacje 3 900,00 3 854,42 Ubezpieczenia 2 100,00 2 043,83 PRZYCHODY 1 128 050,00 1 061 694,89 Dotacja 900 000,00 900 000,00 Dofinansowanie z Min. Kultury 2 800,00 2 800,00 Darowizny 500,00 500,00 Pozostałe 224 750,00 158 394,89
P r z y c h o d y : Przychody GCKiR w roku 2011 wyniosły: 1 061 694,89 zł. w tym : dotacja z budŝetu Gminy 900 000,00 zł. dofinansowanie bibliotek MKiDN 2 800,00 zł. darowizny - 500,00 zł. pozostałe przychody 204 856,16 zł. Przychody pozostałe : - dzierŝawa pomieszczeń na działalność(czynsze) 46 441,21 zł - dochody z prowadzonej działalności kulturalnej (organizacja zabaw - sylwester, zabawy w karnawale) 6 935,20 zł. = Dom Kultury Stara Kuźnia 6 703,72 zł. = Dom Kultury Dziergowice 231,48 zł. - wynajem pomieszczeń - 97 026,30 zł. = Dom Kultury Bierawa 62 804,77 zł. = Dom Kultury Stara Kuźnia 1 861,46 zł. = Dom Kultury Dziergowice 31 143,54 zł. = świetlice, kluby 1 216,53 zł. - dochód ze sprzedaŝy towarów w kawiarniach 22 537,16 zł = Dom Kultury Bierawa 19 095,65 zł. = Dom Kultury Stara Kuźnia 3 185,50 zł. = Dom Kultury Dziergowice 256,01 zł. - pozostałe przychody (wypoŝyczanie naczyń, usługi ksero, wpłaty za stłuczone naczynia, i inne) 31 916,29 zł. = Dom Kultury Bierawa 22 506,65 zł. = Dom Kultury Stara Kuźnia 5 684,17 zł. = Dom Kultury Dziergowice 1 501,85 zł. = pozostałe 2 223,62 zł Skorygowano księgowanie majątku trwałego zgodnego z nową ustawą o organizowaniu i prowadzeniu działalności kulturalnej w wysokości 46 461,27 zł. K o s z t y : Łączne koszty w roku 2011 w GCKiR wyniosły 1 126 859,31 zł w tym: - wynagrodzenia osobowe 583 537,03 zł. - umowy / zlecenia 48 657,00 zł. w tym: = instruktorzy 18 190,00 zł. = umowy dot. dział. kulturalnej 5 605,00 zł. = pozostałe um/zlec (m.in. prowadzenie klubów i świetlic na terenie gminy) 24 862,00 zł. 2
- składki ZUS 100 118,46 zł. - odpis na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych 16 047,59 zł - koszty amortyzacji 20 809,97 zł. - koszty podatku VAT 11 920,36 zł. - zuŝycie materiałów 139 913,35 zł. zbiory biblioteczne 8 200,17 zł w tym: z dofinansowania 2 800,00 zł. prasa do czytelni bibliotecznych 289,00 zł. materiały dydaktyczne dla bibliotek 29,60 zł. art. biurowe i administracyjne 9 244,38 zł. środki czystości 8 722,76 zł. opał (olej, węgiel) 67 820,09 zł. koszty samochodu słuŝbowego 3 622,88 zł. zakup mat. dot. działalności kulturalnej (nagrody, słodycze, upominki, rekwizyty na konkursy, imprezy dla dzieci, festyny i in.) 10 418,42 zł. drobne bieŝące naprawy, remonty 3 821,49 zł. materiały dot. wynajmu pomieszczeń 8 361,01 zł. pozostałe materiały 19 383,55 zł. (w tym m.in. okap do kawiarni, sprzęt muzyczny, radiomagnetofon, komputer, części do namiotów, obrusy i doposaŝenie kuchni w naczynia i in. drobne zakupy materiałów) - zuŝycie energii 61 763,74 zł. energia elektryczna 50 966,24 zł. energia cieplna 5 900,45 zł. zuŝycie wody 4 897,05 zł. - usługi obce 127 771,63 zł. usł. telekomunikacyjne 7 220,14 zł. usł. komunalne 13 108,19 zł. usł. działalności kulturalnej (m.in. audycje muzyczne dla młodzieŝy, zabawa sylwestrowa, spektakle dla dzieci, spektakle teatralne i profilaktyczne, programy autorskie, biesiady, koncerty i in.) 32 126,02 zł. usł. pozostałe 24 852,46 zł. (w tym m.in. : usługi monitoringu, usł. dostępu do internetu, maglowanie obrusów, dekoracje sal widowiskowych, konserwacja klimatyzacji, przegląd obiektów budowlanych, serwisowanie kas fiskalnych, serwis kotła c.o., aktualizacja programów komputerowych, badania instalacji elektrycznej, nadzór nad remontem w klubie Korzonek i in.) 3
usł. remontowe klubu w Korzonku 50 464,82 zł. - opłaty administracyjne(opłaty zaiks, za składowanie odpadów, za dozór techniczny) 3 532,50 zł. - usługi bankowe 1 130,14 zł. - delegacje 3 854,42 zł. - świadczenia na rzecz pracowników ( szkolenia, ekwiwalenty za odzieŝ roboczą, badania lekarskie) 5 759,29 zł - pozostałe koszty (ubezpieczenia mienia, samochodu) 2 043,83 Informacja o remontach wykonanych we współfinansowaniu środkami Unii Europejskiej w roku 2011r. W roku 2011 wykonano remont świetlicy wiejskiej w Korzonku współfinansowany ze środków Unii Europejskiej w ramach działania WdraŜanie lokalnych strategii rozwoju objętego PROW na lata 2007-2013. Koszt remontu wyniósł 50 464,82 zł. W roku 2011 nie otrzymano dofinansowania. 4
Załącznik nr 2 Stan naleŝności i zobowiązań na dzień 31 grudnia 2011r 1. Stan naleŝności 1 691,92 w tym : - naleŝności wymagalne 1 691,92 zł. Kontrahent Konto Kwota naleŝności Handlowo produkcyjna 200/127 545,56 zł. Spółdzielnia Bierawa Ciech Pol Korzonek 200/024 1 146,36 zł. 2. Stan zobowiązań 3 395,06 zł. Kontrahent Konto Kwota zobowiązań Firma August 201/106 113,98 zł. Sklep Domaradzki 201/763 312,00 zł. Enzbud zakład K-K 201/596 110,70 zł. Gazeta Lokalna 201/837 85,00 zł. Remondis Gliwice 201/022 361,11 zł. SZBZGKIM Bierawa 201/009 1 018,45 zł. T- Mobile 201/006 277,54 zł. Vattenfall Gliwice 201/787 1 116,28 zł. Zobowiązania wysokości 3 395,06 zł. są to faktury od kontrahentów współpracujących z instytucją kultury, które wpłynęły w miesiącu grudniu 2011 z terminem płatności w roku 2012. Są one zobowiązaniami niewymagalnymi, które zostały uregulowane zgodnie z terminami płatności wykazanymi na fakturach. 5
Załącznik nr 3 Stopień rozliczenia dotacji budŝetowej Plan dotacji Gminnego Centrum Kultury i Rekreacji w Bierawie wyniósł 900 000,00 zł. z czego na dzień 31 grudnia 2011r instytucja otrzymała 100 %. Oprócz dotacji z budŝetu Gminy na przychody instytucji składają się równieŝ przychody z własnej działalności (m.in. dzierŝawa pomieszczeń, przychody z działalności kulturalnej, wynajem sal i kawiarni, sprzedaŝ towarów handlowych w kawiarniach, i inne), oraz otrzymane dofinansowanie z Ministerstwa Kultury na zakup ksiąŝek dla bibliotek, a takŝe darowizny. Przychody instytucji kształtują się następująco : Dotacja z budŝetu Gminy 900 000,00 zł. Dofinansowanie z Ministerstwa Kultury 2 800,00 zł. Pozostałe przychody 204 856,16 zł. Gminne Centrum Kultury i Rekreacji w Bierawie wykorzystało dotację przyznaną i otrzymaną od organizatora w całości. Dotacja w szczególności została wydatkowana na pokrycie kosztów działalności bieŝącej koszty utrzymania placówek, wynagrodzenia i pochodne. Do Gminnego Centrum Kultury i Rekreacji w Bierawie naleŝą wymienione placówki: - Dom Kultury w Bierawie wraz z biblioteką, - Dom Kultury w Dziergowicach z filią biblioteczną, - Dom Kultury w Starej Kuźni z filią biblioteczną, - Klub w Korzonku, - Klub w Brzeźcach, - Sala Domu Ludowego w Brzeźcach, - Klub i Filia biblioteczna w Starym Koźlu, - Biblioteka w Kotlarni - Strzelnica w Solarni. W roku 2011 opłacono koszty utrzymania placówek GCKiR, m.in. zuŝycie energii elektrycznej w wysokości 50 966,24 zł, zuŝycie oleju opałowego i węgla 67 820,09 zł, energii cieplnej 5 900,00 zł, oraz koszty prowizji bankowych w wysokości 1 130,14 zł. 6
Na dzień 31 grudnia 2011 było zatrudnionych 19 osób (przeciętna liczba zatrudnionych w przeliczeniu na pełne etaty 13,3). Na wynagrodzenia osobowe przeznaczono kwotę 583 537,03 zł., natomiast na koszty składek ZUS z umów o pracę oraz umów zleceń 100 118,46 zł. Koszty ustawowego odpisu na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych wyniosły w roku 2011 16 047,59 zł. Opłacane są takŝe koszty umów zleceń dotyczące m.in. opieki i prowadzenia klubów i świetlic na terenie gminy w wysokości 24 862,00 zł, oraz wykonano remont klubu w Korzonku na wartość 50 464,82 zł. Szacunkowo powyŝsza część kosztów zamyka grupę kosztów, które finansowane były w roku 2011 z dotacji organizatora. Gminne Centrum Kultury i Rekreacji ponosi ponadto takŝe inne koszty administracyjne, m.in. środki utrzymania czystości wszystkich placówek, artykuły biurowe i administracyjne, koszty uŝytkowania samochodu słuŝbowego, koszty bieŝącej naprawy i konserwacji sprzętu, zakup wyposaŝenia domów kultury i klubów. Opłacane są delegacje słuŝbowe, szkolenia dla pracowników, ubezpieczenia, oraz inne. Z usług instytucja opłaca równieŝ zuŝycie wody, oraz pozostałe usługi, m.in. usługi monitoringu, usł. dostępu do internetu, maglowanie obrusów, dekoracje sal widowiskowych, konserwacja i serwis klimatyzacji, przegląd obiektów budowlanych, legalizacja sprzętu p.poŝ., serwisowanie kas fiskalnych, serwis piecy centralnego ogrzewania, itp. Opłacane są takŝe szkolenia dla pracowników, oraz ubezpieczenia mienia. Po za tymi kosztami Gminne Centrum Kultury i Rekreacji ponosi koszty związane z działalnością statutową. Podstawowym zadaniem GCKiR jest upowszechnianie kultury, rekreacji i czytelnictwa wśród mieszkańców gminy Bierawa, rozpoznawanie i rozbudzanie zainteresowań i potrzeb kulturalnych społeczeństwa, oraz mobilizowanie do aktywnego uczestnictwa w kulturze, a takŝe organizowanie imprez kulturalnych i rozrywkowych. W roku 2011 sfinansowano zakup nagród, słodyczy, upominków, rekwizytów dla dzieci i młodzieŝy w ramach organizowanych imprez rekreacyjnych, festynów, kółek zainteresowań w wysokości 10 418,42 zł., a takŝe opłacono usługi dotyczące działań kulturalnych (koncerty, biesiady, zabawy) w wysokości 32 126,02 zł. W działalności statutowej kosztem są takŝe umowy zlecenia i umowy o dzieło zarówno instruktorów prowadzących kółka zainteresowań na terenie Gminy, a takŝe pozostałej działalności kulturalnej w wysokości 23 795,00 zł. Z imprez które zorganizowało GCKiR w roku 2011 moŝna m.in. wyliczyć: Bal Sylwestrowy, organizacja ferii zimowych i wakacji dla dzieci 7
i młodzieŝy, kółka zainteresowań, festyny, Gminny Przegląd Jasełek, audycje muzyczne, Gminny Przegląd Twórczości Szkolnej i Przedszkolnej, Konkurs na Zdobienie jaja wielkanocnego, Uroczystości związanie z dniem 11 Listopada, Mikołajki, Konkurs na Stroik świąteczny, Maskarada, uroczystości związane z zakończeniem roku kulturalnego, Dzień Matki, Kiermasz BoŜonarodzeniowy, Spotkania seniorów, prelekcje autorskie, warsztaty teatralne, Babski Comber, Noc świętojańska, Halloween, spektakle teatralne, Pogrzebanie Basa, Noc Utopca, Wielka Orkiestra Świątecznej Pomocy, Biesiada adwentowa, Stół wielkanocny, konkurs recytatorski Jesienne Bajanie Mistrza Brzechwy, plener plastyczny i inne. GCKiR zaopatruje takŝe biblioteki w ksiąŝki, prasę do czytelni bibliotecznych, oraz materiały dydaktyczne dla bibliotek, których łączna wartość wyniosła 8 518,77 zł. (z czego 2 800,00 zł to zakup ksiąŝek sfinansowanych z dotacji Ministerstwa Kultury i Dziedzictwa Narodowego). W powyŝszym zestawieniu wykazana została część kosztów związanych z utrzymaniem obiektów, opieką merytoryczną i działalnością kulturalną. Koszty instytucji są pokrywane z wszystkich przychodów Gminnego Centrum Kultury i Rekreacji w Bierawie, zarówno z otrzymywanej dotacji jak i pozostałych przychodów. Nie jesteśmy w stanie dokładnie i jednoznacznie określić jaka część kosztów finansowana jest z dotacji budŝetu gminy, a jaka z pozostałych przychodów instytucji kultury. 8