Noty objaśniające do Skonsolidowanego raportu rocznego SA-RS 2003

Noty objaśniające do Skonsolidowanego raportu rocznego SARS 2003 NOTA 1A Wartości niematerialne i prawne NOTA 1B Zmiany wartości niematerialnych i prawnych (wg grup rodzajowych) NOTA 1C Wartości niematerialne i prawne (struktura własnościowa) NOTA 2A Wartość firmy jednostek podporządkowanych NOTA 2B Zmiana stanu wartości firmy jednostki zależne NOTA 2C Zmiana stanu wartości firmy jednostki współzależne NOTA 2D Zmiana stanu wartości firmy jednostki stowarzyszone NOTA 3A Rzeczowe aktywa trwałe NOTA 3B Zmiany środków trwałych (wg grup rodzajowych) NOTA 3C Środki trwałe bilansowe (struktura własnościowa) NOTA 3D Środki trwałe wykazywane pozabilansowo NOTA 4A Należności długoterminowe NOTA 4B Zmiana stanu należności długoterminowych (wg tytułów) NOTA 4C Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych NOTA 4D Należności długoterminowe (struktura walutowa) NOTA 5A Zmiana stanu nieruchomości (wg grup rodzajowych) NOTA 5B Zmiana stanu wartości niematerialnych i prawnych (wg grup rodzajowych) NOTA 5C Długoterminowe aktywa finansowe NOTA 5D Zmiana stanu długoterminowych aktywów finansowych wg grup rodzajowych) NOTA 5E Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych NOTA 5F Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanychcd. NOTA 5G Udziały lub akcje w pozostałych jednostkach NOTA 5H Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe (struktura walutowa) NOTA 5I Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe (wg zbywalności) NOTA 5J Udzielone pożyczki długoterminowe (struktura walutowa) NOTA 5K Inne inwestycje długoterminowe (wg rodzaju) NOTA 5L Zmiana stanu innych inwestycji długoterminowych (wg grup rodzajowych) NOTA 5M Inne inwestycje długoterminowe (struktura walutowa) NOTA 6A Zmiana stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego

NOTA 6B Inne rozliczenia międzyokresowe NOTA 7 Zapasy NOTA 8A Należności krótkoterminowe NOTA 8B Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych NOTA 8C Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych NOTA 8D Należności krótkoterminowe brutto (struktura walutowa) NOTA 8E Należności z tytułu dostaw i usług (brutto) o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty: NOTA 8F Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane (brutto) z podziałem na należności nie spłacone w okresie: NOTA 10A Krótkoterminowe aktywa finansowe NOTA 10B Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe (struktura walutowa) NOTA 10C Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg zbywalności) NOTA 10D Udzielone pożyczki krótkoterminowe (struktura walutowa) NOTA 10E Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne (struktura walutowa) NOTA 10F Inne inwestycje krótkoterminowe (wg rodzaju) NOTA 10G Inne inwestycje krótkoterminowe (struktura walutowa) NOTA 11 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe NOTA 13 Kapitał zakładowy (struktura) NOTA 14A Akcje (udziały) własne NOTA 14B Akcje (udziały) emitenta będące własnością jednostek podporządkowanych NOTA 15 Kapitał zapasowy NOTA 16 Kapitał z aktualizacji wyceny NOTA 17 Pozostałe kapitały rezerwowe (według celu przeznaczenia) NOTA 18 Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (z tytułu) NOTA 19 Zmiana stanu kapitałów mniejszości NOTA 20A Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych NOTA 20B Zmiana stanu ujemnej wartości firmy jednostki zależne NOTA 20C Zmiana stanu ujemnej wartości firmy jednostki współzależne NOTA 20D Zmiana stanu ujemnej wartości firmy jednostki stowarzyszone NOTA 21A Zmiana stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego NOTA 21B Zmiana stanu długoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne (wg

tytułów) NOTA 21C Zmiana stanu krótkoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne (wg tyttułów) NOTA 21D Zmiana stanu pozostałych rezerw długoterminowych (wg tytułów) NOTA 21E Zmiana stanu pozostałych rezerw krótkoterminowych (wg tytułów) NOTA 22A Zobowiązania długoterminowe NOTA 22B Zobowiązania długoterminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty NOTA 22C Zobowiązania długoterminowe (struktura walutowa) NOTA 22D Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek NOTA 22E Zobowiązania długoterminowe z tytułu wyemitowanych dłużnych instrumentów finansowych NOTA 23A Zobowiązania krótkoterminowe NOTA 23B Zobowiązania krótkoterminowe (struktura walutowa) NOTA 23C Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek NOTA 23D Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu wyemitowanych dłużnych instrumentów finansowych NOTA 24A Zmiana stanu ujemnej wartości firmy NOTA 24B Inne rozliczenia międzyokresowe NOTA 25 Wartość księgowa na jedną akcje NOTA 26A Należności warunkowe od jednostek powiązanych (z tytułu) NOTA 26B Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) NOTA 27A Przychody netto ze sprzedaży produktów (struktura rzeczowa rodzaje działalności) NOTA 27B Przychody netto ze sprzedaży produktów (struktura terytorialna) NOTA 28A Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów (struktura rzeczowa rodzaje działalności) NOTA 28B Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów (struktura terytorialna) NOTA 29 Koszty według rodzaju NOTA 30 Inne przychody operacyjne NOTA 31 Inne koszty operacyjne NOTA 32A Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach NOTA 32B Przychody finansowe z tytułu odsetek NOTA 32C Inne przychody finansowe NOTA 33A Koszty finansowe z tytułu odsetek NOTA 33B Inne koszty finansowe

NOTA 34 Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych NOTA 35 Zyski nadzwyczajne NOTA 36 Straty nadzwyczajne NOTA 37A Podatek dochodowy bieżący NOTA 37B Podatek dochodowy odroczony, wykazany w rachunku zysków i strat NOTA 37C Łączna kwota podatku odroczonego NOTA 37D Podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat dotyczący NOTA 38 Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), z tytułu: NOTA 39 Zysk (strata) netto NOTA 40 Zysk (strata) na jedną akcję NOTA 41 Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej (metoda pośrednia) NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SKONSOLIDOWANEGO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SKONSOLIDOWANEGO BILANSU NOTA 1A (WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE) a) koszty zakończonych prac rozwojowych b) wartość firmy 16 414 22 c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 100 54 oprogramowanie komputerowe 92 27 d) inne wartości niematerialne i prawne e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne, razem 16 514 76

NOTA 1B (ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)) a b c d e Wartości niemateria lne i prawne, razem koszty zakończo nych prac rozwojow ych war tość fir my nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: inne wartości niemateri alne i prawne zaliczki na wartości niematerial ne i prawne oprogr amowa nie komput erowe a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu 43 529 380 572 b) zwiększenia (z tytułu) ustalenie wartości firmy na skutek fuzji spółek 16 401 16 401 414 407 116 16 931 16 401

zakup 60 55 60 przejęcie na skutek fuzji 354 352 116 470 c) zmniejszenia (z tytułu) wyłączenie spółki z konsolidacji 48 48 48 48 48 48 d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 16 444 895 739 116 17 455 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) wyłączenie spółki z konsolidacji amortyzacja bieżąca 21 475 353 496 9 320 294 116 445 41 41 41 9 88 69 3 100

przejęcie na skutek fuzji 273 266 113 386 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 30 795 647 116 941 h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu zwiększenie zmniejszenie i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu 16 414 100 92 16 514

NOTA 1C (WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)) a) własne 16 514 76 b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: Wartości niematerialne i prawne, razem 16 514 76 NOTA 2A (WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH) a) wartość firmy jednostki zależne b) wartość firmy jednostki współzależne c) wartość firmy jednostki stowarzyszone Wartość firmy jednostek podporządkowanych, razem NOTA 2B (ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTKI ZALEŻNE) a) wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu)

c) zmniejszenia (z tytułu) d) wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis wartości firmy na początek okresu f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis wartości firmy na koniec okresu h) wartość firmy netto na koniec okresu NOTA 2C (ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE) a) wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) wartość firmy brutto na koniec okresu

e) odpis wartości firmy na początek okresu f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis wartości firmy na koniec okresu h) wartość firmy netto na koniec okresu NOTA 2D (ZMIANA STANU WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTKI STOWARZYSZONE) a) wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis wartości firmy na początek okresu f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis wartości firmy na koniec okresu

h) wartość firmy netto na koniec okresu NOTA 3A (RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE) a) środki trwałe, w tym: 33 641 12 637 grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 10 352 1 348 budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 19 085 7 344 urządzenia techniczne i maszyny 2 530 2 611 środki transportu 1 160 1 143 inne środki trwałe 514 191 b) środki trwałe w budowie 1 492 709 c) zaliczki na środki trwałe w budowie Rzeczowe aktywa trwałe, razem 35 133 13 346 NOTA 3B (ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej urządzenia techniczne i maszyny środki transp ortu inne środki trwałe Środki trwałe, razem

a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) przychód z inwestycji 2 023 8 517 5 808 3 125 1 020 20 493 9 664 15 725 4 769 2 824 2 868 35 850 42 1 43 zakup 6 60 64 232 203 565 różnice kursowe 12 31 19 62 przejęcie w wyniku fuzji 9 658 15 665 4 651 2 561 2 645 35 180 c) zmniejszenia (z tytułu) wyłączenie spółki z konsolidacji 216 2 002 1 661 1 198 366 5 443 199 1 544 1 456 992 360 4 551 sprzedaż 17 458 81 206 762 likwidacja w wyniku zużycia 124 6 130 d) wartość brutto środków trwałych na 11 471 22 240 8 916 4 751 3 522 50 900

koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) wyłączenie spółki z konsolidacji amortyzacja bieżąca amortyzacja sprzedanych środków trwałych amortyzacja zlikwidowanych środków trwałych 675 1 173 3 197 1 982 829 7 856 444 1 982 3 189 1 609 2 179 9 403 86 518 820 471 279 (2 174) 127 206 543 339 115 1 330 13 69 154 236 21 2 23 różnice kursowe 11 24 15 50 przejęcie w wyniku fuzji 403 2 307 3 545 1 871 2 330 10 456 g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na 1 119 3 155 6 386 3 591 3 008 17 259

koniec okresu h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu zwiększenia zmniejszenia i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu 10 352 19 085 2 530 1 160 514 33 641 NOTA 3C (ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)) a) własne 24 904 12 460 b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: 8 737 177 leasing srodków transportu 74 177 leasing gruntu 7 118

leasing budynków 1 545 Środki trwałe bilansowe, razem 33 641 12 637 NOTA 3D (ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: wartość gruntów użytkowanych wieczyście Środki trwałe pozabilansowe, razem NOTA 4A (NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE) a) od jednostek powiązanych, w tym: 449 449 od jednostek zależnych (z tytułu) 449 449 dopłaty zwrotne do kapitału 449 449 od jednostek współzależnych (z tytułu)

od jednostek stowarzyszonych (z tytułu) od znaczącego inwestora (z tytułu) od jednostki dominującej (z tytułu) b) od pozostałych jednostek (z tytułu) Należności długoterminowe netto 449 449 c) odpisy aktualizujące wartość należności 63 63 Należności długoterminowe brutto 512 512 NOTA 4B (ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)) a) stan na początek okresu 512 10 098 dopłaty zwrotne do kapitału 512 512 należności długoterminowe za roboty budowlane 9 586

b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) 9 586 sprzedaż wierzytelności (zmiana dłużnika na spółkę w grupiewyłączenie konsolidacyjne) 9 586 d) stan na koniec okresu 512 512 dopłaty zwrotne do kapitału 512 512 NOTA 4C (ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH) Stan na początek okresu 63 63 a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu)

Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu 63 63 NOTA 4D (NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej 512 512 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta... /... tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Należności długoterminowe, razem 512 512 NOTA 5A (ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI (WG GRUP RODZAJOWYCH)) a) stan na początek okresu 11 890 b) zwiększenia (z tytułu) 1 522 12 002

zakup 12 002 przejęcie na skutek fuzji 572 wyłączenie korekty konsolidacyjnej na skutek sprzedaży spółki 950 c) zmniejszenia (z tytułu) 296 112 odpisy aktualizujące 296 112 d) stan na koniec okresu 13 116 11 890 NOTA 5B (ZMIANA STANU WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu)

d) stan na koniec okresu NOTA 5C (DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE) a) w jednostkach zależnych i współzależnych niepodlegających konsolidacji 802 660 udziały lub akcje 802 660 dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) b) w jednostkach zależnych, współzależnych i stowarzyszonych wycenianych metodą praw własności 431 udziały lub akcje 431 dłużne papiery wartościowe

inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) c) w pozostałych jednostkach 61 101 udziały lub akcje 61 101 dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) Długoterminowe aktywa finansowe, razem 1 294 761 NOTA 5D (ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH WG GRUP RODZAJOWYCH)) a) stan na początek okresu 761 557

w jednostkach zależnych i współzależnych 660 446 w pozostałych jednostkach 101 111 b) zwiększenia (z tytułu) 573 240 w jednostkach zależnych i współzależnych 573 239 w pozostałych jednostkach 1 c) zmniejszenia (z tytułu) 40 36 w jednostkach zależnych i współzależnych 25 w pozostałych jednostkach 40 11 d) stan na koniec okresu 1 294 761 w jednostkach zależnych i współzależnych 1 233 660 w pozostałych jednostkach 61 101

NOTA 5E (UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH) Lp. a b c d e f g h i j k l nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębio rstwa charakter powiązania (jednostka zależna, współzależn a, stowarzyszo na, z wyszczególn ieniem powiązań bezpośredni ch i pośrednich) zastosowana metoda konsolidacji / wycena metodą praw własności, bądź wskazanie, że jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metodą praw własności data objęcia kontroli / współkontrol i / uzyskania znaczącego wpływu wartość udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizując e wartość (razem) wartość bilanso wa udziałó w / akcji procent posiadanego kapitału zakładoweg o udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadz eniu wskazanie, innej niż określona pod lit. j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczącego wpływu 1 Polnord Wydawnictwo Gdańsk "OSKAR " sp. z o.o. wydawnict wo spółka zależna nie konsolidowan a małe obroty 4 4 100 100 2 PMK Bauund Baubetreungs GmbH Eschborn Niemcy budownict wo spółka zależna nie konsolidowan a brak obrotów 36 36 60 60 3 Pomorskie Biuro Projektów GEL Sopot biuro projektowe spółka zależna nie konsolidowan a małe obroty 11 11 51,5 51,5 4 Hydrosspol Gdańsk budownict spółka nie 15 15 0 30 30

Sp.z o.o. wo stowarzyszo na konsolidowan a małe obroty 5 Osiedle Zielone Sp. z o.o. w likwidacji Gdynia budowa i sprzedaż mieszkań spółka stowarzyszo na nie konsolidowan a małe obroty 325 325 36,14 36,14 6 Energobudow Brzezie k. a Południe Sp. Opola z o.o. energetyka spółka zależna nie konsolidowan a małe obroty 100 100 100 100 7 Energobudow a Opole Brzezie k. Opola energetyka spółka zależna nie konsolidowan a małe obroty 143 143 0 100 100 8 Agencja Rozwoju Polsko Amerykańskie j Współpracy Opole Regionalnej Opole Toledo Sp. z o.o. doradztwo spółka stowarzyszo na nie konsolidowan a małe obroty 15 15 0 28,85 28,85 9 Energobudow a Inwest Sp. z o.o. Warszawa doradztwo spółka zależna nie konsolidowan a małe obroty 50 50 0 100 100

10 Poilen Sp. z o.o. Kraków wydobywan ie ropy naftowej i gazu spółka stowarzyszo na nie konsolidowan a małe obroty 97 97 24,91 24,91 11 Osiedle Zielone Gdynia Nieruchomośc i Sp. z o.o. zarządzanie nieruchomo ściami spółka nie zależna od POLNORD DOM konsolidowan a małe obroty 229 229 100 100 NOTA 5F (UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCHCD.) Lp. a m n o p r s t nazwa jednostki kapita ł własn y jednos tki, w tym: zobowi ązania i rezerw y na zobowi ązania jednost ki, w tym: należności jednostki, w tym: aktywa przychody jednostk ze sprzedaży i, razem nieopłaco na przez emitenta wartość udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub należne dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy kapitał zakładowy należne wpłaty na kapitał zakładowy (wartość ujemna) kapitał zapasowy pozostały kapitał własny, w tym: zysk zysk (strata) (strata z lat ) zobowią zania zobowiąza długo nia krótkotermino terminowe we należności należności długo krótkoterminowe terminowe

ubiegł ych netto 1 Polnord Wydawnictw o "OSKAR " sp. z o.o. 2 PMK Bauund Baubetreung s GmbH 3 Pomorskie Biuro Projektów GEL 4 Hydrosspol Sp.z o.o. 5 Osiedle Zielone Sp. z o.o. w likwidacji 6 Energobudo wa Południe Sp. z o.o. 7 Energobudo wa Opole 8 Agencja Rozwoju Polsko Amerykański ej Współpracy Regionalnej 561 4 491 66 94 16 16 40 40 577 327 61 61 170 20 459 309 222 88 497 251 337 337 668 1 677 484 50 208 742 432 310 665 665 93 93 180 157 1 270 1 223 1 025 979 148 650 505 75 75 1 920 202 100 646 140 483 24 23 585 585 646 52

Opole Toledo Sp. z o.o. 9 Energobudo wa Inwest Sp. z o.o. 10 Poilen Sp. z o.o. 50 6 3 010 1 585 (4 601) (4 579) 22 11 11 2 2 6 11 Osiedle Zielone Nieruchomoś ci Sp. z o.o. 285 226 59 2 57 43 43 93 93 337 837 NOTA 5G (UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH) Lp. a b c d e f g h i nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej siedziba przedmiot przedsiębiorstwa wartość bilansowa udziałów / akcji kapitał własny jednostki, w tym: % udział w posiadaneg ogólnej liczbie o kapitału głosów na zakładoweg walnym o zgromadzeniu nieopłacona przez emitenta wartość udziałów / akcji otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy kapitał zakładowy 1 PolimexCekop S.A. Warszawa budownictwo 6 24 185 0,03 0,03 2 Międzynarodowe Gdańsk wynajem 25 15 241 0,1 0,1

Targi Gdańskie S.A. powierzchni targowej 3 Agencja Rozwoju Pomorza S.A. Gdańsk pośrednictwo w obrocie nieruchoności 20 12 560 0,2 0,2 4 Centromor S.A. Gdańsk handel 9 9 800 0,2 0,2 5 Nowe Ogrody S.A. w organizacji Gdańsk zagospodarowani e i sprzedaż nieruchomości 1 50 50 2 2 6 Stocznia Gdynia S.A. Gdynia budowa statków 0 0 0 7 Parkingi Miejskie Sp. z o.o. w likwidacji Wrocław usługi parkingowe 0 14,5 14,5 NOTA 5H (PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej 1 258 725 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 36 36 b1. jednostka/waluta tys. / EUR 9 9

tys. zł 36 36 pozostałe waluty w tys. zł Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem 1 294 761 NOTA 5I (PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)) A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

c1... korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1... korekty aktualizujące wartość (za okres)

wartość na początek okresu wartość według cen nabycia C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) 1 294 761 a) akcje (wartość bilansowa): 1 294 761 korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu 761 761 wartość według cen nabycia 1 294 761 b) obligacje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1... korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia

D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) a) udziały i akcje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1... korekty aktualizujące wartość (za okres) wartość na początek okresu wartość według cen nabycia Wartość według cen nabycia, razem 1 294 795 Wartość na początek okresu, razem 1 294 795

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem Wartość bilansowa, razem 1 294 795 NOTA 5J (UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta... /... tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Udzielone pożyczki długoterminowe, razem NOTA 5K (INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU)) Inne inwestycje długoterminowe, razem

NOTA 5L (ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) stan na koniec okresu NOTA 5M (INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta... /... tys. zł

pozostałe waluty w tys. zł Inne inwestycje długoterminowe, razem NOTA 6A (ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO) 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 3 287 2 317 a) odniesionych na wynik finansowy 3 225 2 317 bierne rozliczenia międzyokresowe 682 662 rezerwa na roboty poprawkowe 155 283 rezerwa na wynagrodzenia 119 115 rezerwa na niewykorzystane urlopy 110 49 odpis aktualizujący wycenę produkcji w toku 1 263 1 149 naliczone odsetki 12 38 rezerwa na badanie bilansu 22 19 różnice kursowe 349 2 rezerwa na zobowiązania 113 rezerwa na odprawy emerytalne i podobne 12

odpis aktualizujący należności 179 odpis aktualizujący inwestycje 30 umowy zlecenia wypłacone w roku następnym 5 rezerwa na produkty gotowe 170 inne 4 b) odniesionych na kapitał własny 62 rezerwa na odprawy emerytalne i podobne 62 c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 2. Zwiększenia 5 027 2 479 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 4 444 2 417 bierne rozliczenia międzyokresowe 743 1 234 rezerwa na roboty poprawkowe 58 14 rezerwa na wynagrodzenia 6 rezerwa na niewykorzystane urlopy 56 73

odpis aktualizujący wycenę produkcji w toku 168 210 naliczone odsetki 63 12 rezerwa na badanie bilansu 9 8 różnice kursowe 138 349 rezerwa na zobowiązania 113 rezerwa na odprawy emerytalne i podobne 90 12 odpis aktualizujący należności 1 175 179 odpis aktualizujący inwestycje 30 umowy zlecenia wypłacone w roku następnym 5 rezerwa na produkty gotowe 18 170 inne rozliczenia międzyokresowe 1 173 strata podatkowa 753 inne 2 b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 583 62

rezerwy na odprawy emerytalne i podobne 62 przychody przyszłych okresów 583 d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 3. Zmniejszenia 1 695 1 509 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) 1 695 1 509 odsetki naliczone 13 38 rezerwa na wynagrodzenia 118 2 rezerwa na urlopy 25 12 różnice kursowe 199 rezerwa na badanie bilansu 4 5 koszty robót poprawkowych 66 142 bierne rozliczenia międzyokresowe 356 1 214

odpis aktualizujący należności 121 rezerwa na odprawy emerytalne i podobne 21 odpis aktualizujący wycenę produkcji w toku 543 96 inne rozliczenia międzyokresowe 30 odpis aktualizujący inwestycje 9 produkty gotowe 188 inne 2 b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu) c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu) d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu) e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: 6 619 3 287 a) odniesionych na wynik finansowy 5 974 3 225 bierne rozliczenia międzyokresowe 1 069 682 rezerwa na roboty poprawkowe 147 155 rezerwa na wynagrodzenia 1 119 rezerwa na niewykorzystane urlopy 141 110 odpis aktualizujący wycenę produkcji w toku 888 1 263 naliczone odsetki 62 12 rezerwa na badanie bilansu 27 22 różnice kursowe 288 349 rezerwa na zobowiązania 113 113 rezerwa na odprawy emerytalne i podobne 81 12 odpis aktualizujący należności 1 233 179 odpis aktualizujący inwestycje 21 30 umowy zlecenia wypłacone w roku następnym 5 5 rezerwa na produkty gotowe 170 inne rozliczenia międzyokresowe 1 143

strata podatkowa 753 inne 2 4 b) odniesionych na kapitał własny 645 62 rezerwa na odprawy emerytalne i podobne 62 62 przychody przyszłych okresów 583 c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy NOTA 6B (INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE) a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 1 224 dyskonto kaucji 1 224 Inne rozliczenia międzyokresowe, razem 1 224

NOTA 7 (ZAPASY) a) materiały 3 613 3 310 b) półprodukty i produkty w toku 11 359 8 024 c) produkty gotowe 4 562 7 365 d) towary 17 248 15 761 e) zaliczki na dostawy 1 064 3 579 Zapasy, razem 37 846 38 042 NOTA 8A (NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE) a) od jednostek powiązanych 33 951 686 z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 33 951 686 do 12 miesięcy 27 076 251 powyżej 12 miesięcy 6 875 435 inne dochodzone na drodze sądowej b) należności od pozostałych jednostek 110 928 86 947

z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 100 632 84 510 do 12 miesięcy 91 194 83 033 powyżej 12 miesięcy 9 438 1 477 z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 7 504 870 inne 2 792 1 154 dochodzone na drodze sądowej 413 Należności krótkoterminowe netto, razem 144 879 87 633 c) odpisy aktualizujące wartość należności 18 516 4 157 Należności krótkoterminowe brutto, razem 163 395 91 790 NOTA 8B (NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH) a) z tytułu dostaw i usług, w tym: 33 951 686 od jednostek zależnych 686 od jednostek współzależnych od jednostek stowarzyszonych od znaczącego inwestora 33 951 od jednostki dominującej

b) inne, w tym: od jednostek zależnych od jednostek współzależnych od jednostek stowarzyszonych od znaczącego inwestora od jednostki dominującej c) dochodzone na drodze sądowej, w tym: od jednostek zależnych od jednostek współzależnych od jednostek stowarzyszonych od znaczącego inwestora od jednostki dominującej Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem d) odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 33 951 686 90 34 041 686

NOTA 8C (ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH) Stan na początek okresu 4 157 2 443 a) zwiększenia (z tytułu) 16 298 3 293 utworzenie rezerwy na należności watpliwe 2 975 3 293 przejęcie rezerwy w wyniku fuzji 13 285 różnice kursowe 38 b) zmniejszenia (z tytułu) 1 939 1 579 wykorzystanie rezerwy 231 546 zapłata należności 395 1 033 zmniejszenie rezerwy na skutek wyłączenia sprzedanej spółki z konsolidacji 1 313 Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu 18 516 4 157

NOTA 8D (NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej 149 058 81 556 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 14 337 10 234 b1. jednostka/waluta tys. / USD 747 963 tys. zł 2 795 3 696 b1. jednostka/waluta tys. /EUR 2 448 1 668 tys. zł 11 542 6 538 pozostałe waluty w tys. zł Należności krótkoterminowe, razem 163 395 91 790 NOTA 8E (NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:) a) do 1 miesiąca 54 695 27 675 b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 30 978 12 995 c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 3 739 12 304

d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 5 900 7 995 e) powyżej 1 roku 20 733 1 913 f) należności przeterminowane 37 034 25 538 Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 153 079 88 420 g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług 18 496 3 224 Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 134 583 85 196 NOTA 8F (NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIE SPŁACONE W OKRESIE:) a) do 1 miesiąca 12 227 14 432 b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 2 417 4 045 c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 2 984 1 960 d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 1 419 876 e) powyżej 1 roku 17 987 4 225 Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane 37 034 25 538 18 318 3 224 Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 18 716 22 314

NOTA 10A (KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE) a) w jednostkach zależnych udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) b) w jednostkach współzależnych udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) c) w jednostkach stowarzyszonych udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) d) w znaczącym inwestorze udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) e) w jednostce dominującej udziały lub akcje należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) f) w pozostałych jednostkach 82 47 udziały lub akcje 25 47 należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłużne papiery wartościowe inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 57 dyskonto kaucji 57

udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) g) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 19 152 18 944 środki pieniężne w kasie i na rachunkach 19 152 18 944 inne środki pieniężne inne aktywa pieniężne Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 19 234 18 991 NOTA 10B (PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej 82 47 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta... /... tys. zł

pozostałe waluty w tys. zł Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 82 47 NOTA 10C (PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)) A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa) 25 47 a) akcje (wartość bilansowa): 25 24 wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia 25 24 b) obligacje (wartość bilansowa): 23 wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia 23 c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1... wartość godziwa

wartość rynkowa wartość według cen nabycia B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1... wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia

C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa) a) akcje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): c1... wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 57

a) udziały i akcje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia b) obligacje (wartość bilansowa): wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia c) inne wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 57 c1... wartość godziwa wartość rynkowa wartość według cen nabycia 57 Wartość według cen nabycia, razem 82 47 Wartość na początek okresu, razem 82 47 Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem Wartość bilansowa, razem 82 47

NOTA 10D (UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta... /... tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem NOTA 10E (ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej 16 631 15 542 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 2 521 3 402 b1. jednostka/waluta tys. / EUR 534 855 tys. zł 2 521 3 400 pozostałe waluty w tys. zł 2

Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem 19 152 18 944 NOTA 10F (INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU)) Inne inwestycje krótkoterminowe, razem NOTA 10G (INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta... /... tys. zł pozostałe waluty w tys. zł Inne inwestycje krótkoterminowe, razem

NOTA 11 (KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE) a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 9 954 1 511 prenumerata 28 27 ubezpieczenia 496 259 dzierżawa 29 abonament telefoniczny 11 11 opłata za pozwolenia na pracę w RFN 196 234 wynagrodzenie z bfp 400 usługi informatyczne 18 energia elektryczna 23 koszty robót budowlanych 6 164 508 rozliczenia międzyokresowe z tyt. kontraktów budowlanych 3 011 aktualizacja oprogramowania 2004r. 18 inne 30 2 b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym: 1 396 2 851 koszty rozszerzenia spółki 207

leasing 227 14 odsetki należne 57 prowizje od gwarancji 166 15 koszty polisy obrotowej 327 rozliczenia międzyokresowe przychodów 849 2 288 koszty gwarancji 94 inne 3 Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 11 350 4 362 NOTA 13 (KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)) Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowa nia akcji Rodzaj ograniczeni a praw do akcji Liczba akcji Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty) seria A na okaziciela 178 000 356 000 gotówka 26041991 26041991 seria B na okaziciela 307 000 614 000 gotówka 31121991 26041991 01 011992 seria C na okaziciela 485 000 970 000 gotówka 19121997 01011997 seria D na okaziciela 750 000 1 500 000 gotówka 31121998 01011998

seria E na okaziciela 1 940 000 3 880 000 przejęcie Spółki na skutek fuzji 19.12.2003 01.01.2003 Liczba akcji, razem 3 660 000 Kapitał zakładowy, razem 7 320 000 Wartość nominalna jednej akcji = 2,00 zł NOTA 14A (AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE) Liczba Wartość wg cen nabycia Wartość bilansowa Cel nabycia Przeznaczenie 534 259 9 051 14 053 przejęte w wyniku fuzji sprzedaż NOTA 14B (AKCJE (UDZIAŁY) EMITENTA BĘDĄCE WŁASNOŚCIĄ JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH) Nazwa (firma) jednostki, siedziba Liczba Wartość wg ceny nabycia Wartość bilansowa POLNORDDOM Sp. z o.o. 17 457 34 34

NOTA 15 (KAPITAŁ ZAPASOWY) a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 16 355 16 355 b) utworzony ustawowo 49 c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość 26 506 24 279 d) z dopłat akcjonariuszy / wspólników e) inny (wg rodzaju) 17 963 przejęty na skutek fuzji 17 963 Kapitał zapasowy, razem 60 824 40 683 NOTA 16 (KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY) a) z tytułu aktualizacji środków trwałych 129 136 b) z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym z wyceny instrumentów zabezpieczających c) z tytułu podatku odroczonego

d) różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych 26 e) inny (wg rodzaju) 15 różnice kursowe 15 Kapitał z aktualizacji wyceny, razem 155 151 NOTA 17 (POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA)) kapitał rezerwowy z odpisu z zysku netto 915 1 378 Pozostałe kapitały rezerwowe, razem 915 1 378 NOTA 18 (ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU)) Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem

NOTA 19 (ZMIANA STANU KAPITAŁÓW MNIEJSZOŚCI) Stan na początek okresu 936 1 688 a) zwiększenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) 936 752 strata roku obrotowego 652 korekta wyniku z lat ubiegłych dot. rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne 100 wyłączenie spółki z konsolidacji na skutek jej sprzedaży 936 Stan kapitałów mniejszości na koniec okresu 936 NOTA 20A (UJEMNA WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH) a) ujemna wartość firmy jednostki zależne 49 b) ujemna wartość firmy jednostki współzależne c) ujemna wartość firmy jednostki stowarzyszone Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych, razem 49

NOTA 20B (ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTKI ZALEŻNE) a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu 49 827 b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) 49 wyłączenie spółki z konsolidacji na skutek jej sprzedaży 49 d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu 827 e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu 601 f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) 177 odpis bieżący 177 g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu 778 h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu 49

NOTA 20C (ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTKI WSPÓŁZALEŻNE) a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu NOTA 20D (ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY JEDNOSTKI STOWARZYSZONE) a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu)

c) zmniejszenia (z tytułu) d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu f) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) g) odpis ujemnej wartości firmy na koniec okresu h) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu NOTA 21A (ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO) 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym: 1 448 1 683 a) odniesionej na wynik finansowy 1 448 1 683 b) odniesionej na kapitał własny

c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 2. Zwiększenia 2 274 705 a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu) 2 274 705 odsetki naliczone kontrahentom 293 32 różnice kursowe 32 rezerwy na przychody 1 716 518 podatek do rozliczenia w okresie późniejszym w RFN 103 123 rozliczenia międzyokresowe czynne 151 wycena instrumentów finansowych 11 b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

3. Zmniejszenia 928 940 a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 928 940 odsetki otrzymane 45 637 przychody zrealizowane 69 219 zmiana stawki podatku 19 różnice kursowe 46 65 różnica z wyceny aportu środków trwałych 364 różnica w wycenie aportu środków trwałych (zmiana stawki podatku) 153 podatek do rozliczenia w okresie późniejszym w RFN 251 b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu) 4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem 2 794 1 448

a) odniesionej na wynik finansowy 2 794 1 448 odsetki naliczone 297 dodatnie różnice kursowe 34 rezerwa na przychody 2 198 rezerwa na podatek do rozliczenia w okresie późniejszym w RFN 103 rozliczenia międzyokresowe czynne 151 wycena instrumentów finansowych 11 b) odniesionej na kapitał własny c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy NOTA 21B (ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)) a) stan na początek okresu 513 odprawy emerytalne 122 nagrody jubileuszowe 391

b) zwiększenia (z tytułu) 530 513 odprawy emerytalne 530 122 nagrody jubileuszowe 391 c) wykorzystanie (z tytułu) d) rozwiązanie (z tytułu) 236 odprawy emerytalne 59 nagrody jubileuszowe 177 e) stan na koniec okresu 807 513 odprawy emerytalne 593 122 nagrody jubileuszowe 214 391

NOTA 21C (ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTTUŁÓW)) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) 278 odprawy emerytalne 278 c) wykorzystanie (z tytułu) d) rozwiązanie (z tytułu) e) stan na koniec okresu 278 odprawy emerytalne 278

NOTA 21D (ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)) a) stan na początek okresu b) zwiększenia (z tytułu) 305 rezerwa na roboty poprawkowe 305 c) wykorzystanie (z tytułu) d) rozwiązanie (z tytułu) e) stan na koniec okresu 305 rezerwa na roboty poprawkowe 305

NOTA 21E (ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)) a) stan na początek okresu 1 509 1 622 rezerwa na roboty poprawkowe 1 031 983 rezerwa na wynagrodzenia i nagrody 409 rezerwa na niewykorzystane urlopy 411 230 pozostałe 67 b) zwiększenia (z tytułu) 2 992 768 rezerwa na roboty poprawkowe 525 375 rezerwa na wynagrodzenia i nagrody 37 rezerwa na niewykorzystane urlopy 20 274 rezerwa na roboty budowlane 2 355 pozostałe 92 82 c) wykorzystanie (z tytułu) 538 749 rezerwa na roboty poprawkowe 498 297

rezerwa na wynagrodzenia i nagrody 437 rezerwa na niewykorzystane urlopy pozostałe 40 15 d) rozwiązanie (z tytułu) 245 132 rezerwa na roboty poprawkowe 25 30 rezerwa na wynagrodzenia i nagrody 9 rezerwa na niewykorzystane urlopy 220 93 pozostałe e) stan na koniec okresu 3 718 1 509 rezerwa na roboty poprawkowe 1 033 1 031 rezerwa na niewykorzystane urlopy 211 411 rezerwa na roboty budowlane 2 355 pozostałe 119 67

NOTA 22A (ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE) a) wobec jednostek zależnych kredyty i pożyczki z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych inne zobowiązania finansowe, w tym: umowy leasingu finansowego inne (wg rodzaju) b) wobec jednostek współzależnych kredyty i pożyczki z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych inne zobowiązania finansowe, w tym: umowy leasingu finansowego inne (wg rodzaju)

c) wobec jednostek stowarzyszonych kredyty i pożyczki z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych inne zobowiązania finansowe, w tym: umowy leasingu finansowego inne (wg rodzaju) d) wobec znaczącego inwestora kredyty i pożyczki z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych inne zobowiązania finansowe, w tym: umowy leasingu finansowego inne (wg rodzaju) e) wobec jednostki dominującej kredyty i pożyczki

z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych inne zobowiązania finansowe, w tym: umowy leasingu finansowego inne (wg rodzaju) f) wobec pozostałych jednostek 7 360 13 733 kredyty i pożyczki 4 440 13 033 z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych inne zobowiązania finansowe, w tym: 1 537 dyskonto kaucji 1 537 umowy leasingu finansowego inne (wg rodzaju) 1 383 700 zakup nieruchomości 1 306 700 kaucje 77 Zobowiązania długoterminowe, razem 7 360 13 733

NOTA 22B (ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY) a) powyżej 1 roku do 3 lat 7 360 13 733 b) powyżej 3 do 5 lat c) powyżej 5 lat Zobowiązania długoterminowe, razem 7 360 13 733 NOTA 22C (ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)) a) w walucie polskiej 6 520 5 875 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 840 7 858 b1. jednostka/waluta tys. / USD 1 250 tys. zł 4 866 b1. jednostka/waluta tys. / EUR 178 742 tys. zł 840 2 992 pozostałe waluty w tys. zł

Zobowiązania długoterminowe, razem 7 360 13 733 NOTA 22D (ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK) Nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Inne tys. zł waluta tys. zł waluta NORD LB BANK POLSKA S.A. WARSZAWA 4 900 PLN 3 600 PLN WIBOR 3M+1,5% 31.03.2005 400 30.06.2005 400 Hipoteka na kw. 30.09.2005 400 5.000.000zl, cesja 29.12.2005 400 należności 31.03.2006 1000 30.06.2006 1000 Nordea Bank Polska S.A. Gdańsk 8 227 2240 tys. EUR 840 178 tys. EUR libor 1m+1,5 25.03.2005 weksel, cesja należności, Poręczenie, pełnomocnictwo do sprzedaży akcji

NOTA 22E (ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH) Dłużne instrumenty finansowe wg rodzaju Warunki Wartość oprocentowa nominalna nia Termin Gwarancje/ wykupu zabezpieczenia Dodatko we prawa Rynek notowa ń In ne NOTA 23A (ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE) a) wobec jednostek zależnych 12 690 5 kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 1 249 5 do 12 miesięcy 434 5 powyżej 12 miesięcy 815

zaliczki otrzymane na dostawy zobowiązania wekslowe inne (wg rodzaju) 11 441 b) wobec jednostek współzależnych kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy zaliczki otrzymane na dostawy zobowiązania wekslowe inne (wg rodzaju)

c) wobec jednostek stowarzyszonych kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy zaliczki otrzymane na dostawy zobowiązania wekslowe inne (wg rodzaju) d) wobec znaczącego inwestora kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy zaliczki otrzymane na dostawy zobowiązania wekslowe inne (wg rodzaju) e) wobec jednostki dominującej kredyty i pożyczki, w tym: długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

do 12 miesięcy powyżej 12 miesięcy zaliczki otrzymane na dostawy zobowiązania wekslowe inne (wg rodzaju) f) wobec pozostałych jednostek 194 377 103 367 kredyty i pożyczki, w tym: 41 007 18 449 długoterminowe w okresie spłaty z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych z tytułu dywidend inne zobowiązania finansowe, w tym: z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 145 940 77 861 do 12 miesięcy 135 522 77 549 powyżej 12 miesięcy 10 418 312 zaliczki otrzymane na dostawy 632 zobowiązania wekslowe

z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 2 660 4 235 z tytułu wynagrodzeń 723 803 inne (wg tytułów) 3 415 2 019 zobowiązania z tyt. zakupu inwestycji 1 280 zobowiązania podatkowe płatne za granicą 987 444 zobowiązania wobec wspólnot mieszkaniowych 11 zobowiązania z tyt. leasingu 53 VAT następnego okresu 1 821 inne 607 g) fundusze specjalne (wg tytułów) 1 027 412 Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych 1 026 411 inne fundusze specjalne 1 1 Zobowiązania krótkoterminowe, razem 208 094 103 784