Narodowy Fundusz Inwestycyjny "HETMAN" Spółka Akcyjna - Raport kwartalny SAF-Q

Transkrypt

1 Narodowy Fundusz Inwestycyjny "HETMAN" Spółka Akcyjna Raport kwartalny SAFQ WYBRANE DANE FINANSOWE WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR 1 kwartały narastająco / 2004 okres od do kwartały narastająco / 2003 okres od do kwartały narastająco / 2004 okres od do I. Przychody z inwestycji II. Wynik z inwestycji netto III. Zrealizowane i niezrealizowane zyski (straty) z inwestycji IV. Zysk (strata) z działalności operacyjnej V. Zysk (strata) brutto VI. Zysk (strata) netto VII. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej VIII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej IX. Przepływy pieniężne netto, razem X. Aktywa razem XI. Zobowiązania i Rezerwy, razem XII. Zobowiązania długoterminowe 0 XIII. Zobowiązania krótkoterminowe XIV. Kapitał własny (aktywa netto) XV. Kapitał zakładowy XVI. Liczba akcji XVII. Wartość aktywów netto na jedną akcję (w zł / EUR) XVIII. Rozwodniona wartość aktywów netto na jedną akcję (w zł / EUR) XIX. Zysk (strata) netto na jedną akcję (w zł / EUR) XX. Rozwodniony zysk (strata) netto na jedną akcję (w zł / EUR) XXI. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł / EUR) 6,46 8,60 1,36 1,95 1,57 0,11 0,33 0,02 1 kwartały narastająco / 2003 okres od do

2 BILANS stan na koniec kwartału / 2004 stan na koniec poprz. kwartału / 2003 stan na koniec kwartału / 2003 A. Portfel inwestycyjny I. Notowane krajowe akcje, inne papiery wartościowe i instrumenty finansowe 1. Akcje stanowiące udziały wiodące w spółkach notowanych Akcje stanowiące udziały mniejszościowe w spółkach notowanych Akcje w jednostkach zależnych notowanych 4. Akcje w jednostkach współzależnych notowanych 5. Akcje w jednostkach stowarzyszonych notowanych 6. Notowane dłużne papiery wartościowe 7. Pozostałe notowane papiery wartościowe i instrumenty finansowe II. Nienotowane krajowe papiery wartościowe, udziały i inne instrumenty finansowe Akcje i udziały stanowiące udziały wiodące w spółkach nienotowanych Akcje i udziały stanowiące udziały mniejszościowe w spółkach nienotowanych 3. Akcje i udziały w jednostkach zależnych nienotowanych 4. Akcje i udziały w jednostkach współzależnych nienotowanych 5. Akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych nienotowanych Akcje i udziały w innych jednostkach nienotowanych Nienotowane dłużne papiery wartościowe Pozostałe nienotowane papiery wartościowe i inne instrumenty finansowe III. Zagraniczne papiery wartościowe, udziały i inne instrumenty finansowe B. Należności Należności z tytułu udzielonych pożyczek Należności z tytułu sprzedanych (umorzonych) papierów wartościowych, udziałów i innych instrumentów finansowych Należności z tytułu odsetek Należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach Pozostałe należności C. Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne D. Inne aktywa stan na koniec poprz. kwartału / 2002

3 1. Wartości niematerialne i prawne, w tym, 1 2 wartość firmy 2. Rzeczowe aktywa trwałe 3. Rozliczenia międzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 3.2. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe Koszty związane z podwyższeniem kapitału Pozostałe E. Wartość firmy z wyceny A k t y w a r a z e m F. Zobowiązania i Rezerwy I. Zobowiązania Zobowiązania z tytułu nabytych papierów wartościowych, udziałów i innych instrumentów finansowych 2. Zobowiązania z tytułu zaciągniętych kredytów (pożyczek) 3. Zobowiązania z tytułu wyemitowanych dłużnych papierów wartościowych 4. Zobowiązania z tytułu podatków, ceł i ubezpieczeń Pozostałe zobowiązania Fundusze specjalne II. Rozliczenia międzyokresowe Ujemna wartość firmy 2. Inne rozliczenia międzyokresowe Długoterminowe 2.2. Krótkoterminowe III. Rezerwy Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2. Rezerwy na świadczenia emerytalne oraz inne obowiązkowe świadczenia pracowników 2.1. Długoterminowe 2.2. Krótkoterminowe 3. Pozostałe rezerwy Długoterminowe 3.2. Krótkoterminowe 284

4 IV. Rezerwa z wyceny Zobowiązania i rezerwy razem A k t y w a n e t t o (Aktywa, razem Zobowiązania i rezerwy, razem) G. Kapitał własny Kapitał zakładowy Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna) 3. Akcje własne (wielkość ujemna) Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny, w tym: środków trwałych akcji i udziałów Pozostałe kapitały rezerwowe 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych, w tym: zrealizowany zysk (strata) niezrealizowany zysk (strata) Zysk (strata) netto, w tym: zrealizowany zysk (strata) netto niezrealizowany zysk (strata) netto Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) Liczba akcji funduszu Wartość aktywów netto na jedną akcję (w zł) Rozwodniona liczba akcji Rozwodniona wartość aktywów netto na jedną akcję (w zł) Z r e a l i z o w a n y w y n i k n e t t o 1. Zrealizowany zysk (strata) netto Zrealizowany zysk (strata) z lat ubiegłych Zrealizowany wynik netto, razem N i e z r e a l i z o w a n y w y n i k n e t t o 1. Niezrealizowany zysk (strata) netto Niezrealizowany zysk (strata) z lat ubiegłych Niezrealizowany wynik netto, razem

5 POZYCJE POZABILANSOWE stan na koniec kwartału / 2004 stan na koniec poprz. kwartału / 2003 stan na koniec kwartału / 2003 stan na koniec poprz. kwartału / Należności warunkowe 1.1. Od jednostek, w których fundusz posiada udziały wiodące (z tytułu) otrzymanych gwarancji i poręczeń 1.2. Od jednostek, w których fundusz posiada udziały mniejszościowe (z tytułu) otrzymanych gwarancji i poręczeń 1.3. Od jednostek powiązanych (z tytułu) otrzymanych gwarancji i poręczeń 1.4. Od pozostałych jednostek (z tytułu) otrzymanych gwarancji i poręczeń 2. Zobowiązania warunkowe 2.1. Na rzecz jednostek, w których fundusz posiada udziały wiodące (z tytułu) udzielonych gwarancji i poręczeń 2.2. Na rzecz jednostek, w których fundusz posiada udziały mniejszościowe (z tytułu) udzielonych gwarancji i poręczeń 2.3. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) udzielonych gwarancji i poręczeń 2.4. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) udzielonych gwarancji i poręczeń 3. Inne (z tytułu) Pozycje pozabilansowe, razem

6 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT 1 kwartał / 2004 okres od do kwartały narastająco / 2004 okres od do A. Przychody z inwestycji Udział w wyniku finansowym netto 1.1. Z tytułu udziałów wiodących 1.2. Z tytułu udziałów w jednostkach zależnych 1.3. Z tytułu udziałów w jednostkach współzależnych 1.4. Z tytułu udziałów w jednostkach stowarzyszonych 2. Przychody z akcji, innych papierów wartościowych i instrumentów finansowych oraz udziałów Z tytułu dłużnych papierów wartościowych Z tytułu udziałów mniejszościowych Z tytułu innych papierów wartościowych, instrumentów finansowych i udziałów 3. Przychody z tytułu odsetek Dodatnie różnice kursowe 3 5. Pozostałe 1 35 B. Pozostałe przychody operacyjne 146 C. Koszty operacyjne Koszty działania funduszu Wynagrodzenie firmy zarządzającej Usługi doradztwa finansowego Usługi prawne Odsetki z tytułu zaciągniętych kredytów (pożyczek) 1.5. Ujemne różnice kursowe 1.6. Pozostałe koszty Amortyzacja środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych D. Pozostałe koszty operacyjne E. Rezerwy i odpisy aktualizujące F. Wynik z inwestycji netto G. Zrealizowane i niezrealizowane zyski (straty) z inwestycji Zrealizowane zyski (straty) z inwestycji kwartał / 2003 okres od do kwartały narastająco / 2003 okres od do

7 2. Niezrealizowane zyski (straty) z wyceny H. Zysk (strata) z działalności operacyjnej I. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych 1. Zyski nadzwyczajne 2. Straty nadzwyczajne J. Zysk (strata) brutto K. Podatek dochodowy a) część bieżąca b) część odroczona L. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) M. Zysk (strata) netto, w tym: Zrealizowany zysk (strata) netto Niezrealizowany zysk (strata) netto Zysk (strata) netto (zanualizowany) Średnia ważona liczba akcji zwykłych Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 1,57 0,20 Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 1 kwartał / 2004 okres od 1 kwartały narastająco / 2004 okres od 1 kwartał / 2003 okres od 1 kwartały narastająco / 2003 okres od I. Kapitał własny na początek okresu (BO) a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po Kapitał zakładowy na początek okresu Zmiany kapitału zakładowego emisji akcji

8 umorzenia akcji 1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu 2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy 2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu 3. Akcje własne na początek okresu Zmiany akcji własnych 3.2. Akcje własne na koniec okresu Kapitał zapasowy na początek okresu Zmiany kapitału zapasowego emisji akcji powyżej wartości nominalnej podziału zysku (ustawowo) podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) pokrycia straty 4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny

9 zbycia środków trwałych 5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych Zrealizowany zysk z lat ubiegłych na początek okresu podziału zysku z lat ubiegłych Zrealizowany zysk z lat ubiegłych na koniec okresu Niezrealizowany zysk z lat ubiegłych na początek okresu Niezrealizowany zysk z lat ubiegłych na koniec okresu Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu

10 7.2. Strata z lat ubiegłych na początek okresu a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości b) korekty błędów podstawowych Strata z lat ubiegłych na początek okresu po uzgodnieniu do danych porównywalnych Zrealizowana strata z lat ubiegłych na początek okresu przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia realizacja stratyz tytułu wyceny spółek wiodących realizacja straty z tytułu wyceny spółek mniejszościowych i pozostałych 507 realizacja zysku z tytułu wyceny spółek wiodących realizacja zysku z tytułu wyceny spółek mniejszościowych i pozostałych realizacja zysku z tytułu wyceny dł. pap. wart. i jednostek w funduszach inwestycyjnych Zrealizowana strata z lat ubiegłych na koniec okresu Niezrealizowana strata z lat ubiegłych na początek okresu realizacja zysku z tytułu wyceny spółek wiodących realizacja zysku z tytułu wyceny spółek mniejszościowych i pozostałych realizacja zysku z tytułu wyceny dł. pap. wart. i jednostek w funduszach inwestycyjnych realizacja straty z tytułu wyceny spółek wiodących realizacja straty z tytułu wyceny spółek mniejszościowych i pozostałych Niezrealizowana strata z lat ubiegłych na koniec okresu

11 Strata z lat ubiegłych na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu Wynik netto a) zysk netto zrealizowany niezrealizowany b) strata netto zrealizowana niezrealizowana c) odpisy z zysku II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ) III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)

12 RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŹNYCH A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej 1 kwartał / 2004 okres od do kwartały narastająco / 2004 okres od do I. Wpływy Odsetki Dywidendy i udziały w zyskach Zbycie udziałów wiodących Zbycie udziałów mniejszościowych Zbycie akcji i udziałów w jednostkach zależnych 0 6. Zbycie akcji i udziałów w jednostkach współzależnych 0 7. Zbycie akcji i udziałów w jednostkach stowarzyszonych 8. Zbycie pozostałych papierów wartościowych, udziałów i innych instrumentów finansowych Zwrot z tytułu udzielonych pożyczek Zbycie wartości niematerialnych i prawnych Zbycie rzeczowych aktywów trwałych Inne wpływy operacyjne, w tym: otrzymane zaliczki inne II. Wydatki Zapłacone wynagrodzenia firmy zarządzającej Wydatki z tytułu usług doradztwa finansowego Wydatki z tytułu usług prawnych Nabycie udziałów wiodących 5. Nabycie udziałów mniejszościowych 0 6. Nabycie akcji i udziałów w jednostkach zależnych 0 7. Nabycie akcji i udziałów w jednostkach współzależnych 8. Nabycie akcji i udziałów w jednostkach stowarzyszonych 9. Nabycie pozostałych papierów wartościowych, udziałów i innych instrumentów finansowych kwartał / 2003 okres od do kwartały narastająco / 2003 okres od do

13 10. Udzielone pożyczki Nabycie wartości niematerialnych i prawnych Nabycie rzeczowych aktywów trwałych Inne wydatki operacyjne, w tym: wpłacone zaliczki 50 inne III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (III) B. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy Wpływy z tytułu emisji akcji i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 0 2. Kredyty 0 3. Pożyczki 0 4. Emisja dłużnych papierów wartościowych 0 5. Inne wpływy finansowe, w tym: 0 II. Wydatki Wydatki z tytułu zgromadzenia kapitału Nabycie akcji własnych 0 3. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 0 4. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0 5. Spłaty kredytów 0 6. Spłaty pożyczek 0 7. Wykup dłużnych papierów wartościowych 0 8. Odsetki 0 9. Inne wydatki finansowe, w tym: 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (III) C. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/B.III) D. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:

14 zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych E. Środki pieniężne na początek okresu F. Środki pieniężne na koniec okresu (E+/C), w tym: o ograniczonej możliwości dysponowania ZMIANA WARTOŚCI BILANSOWEJ SKŁADNIKÓW PORTFELA INWESTYCYJNEGO Wartość bilansowa na początek roku obrotowego a. Zwiększenia (z tytułu) zakup papierów wartościowych Udziały wiodące Udziały mniejszościowe Akcje i udziały w jednostkach zależnych Akcje i udziały w jednostkach współzależnych Akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych Akcje i udziały w pozostałych jednostkach krajowych Dłużne papiery wartościowe Pozostałe Zagraniczne papiery wartościowe Razem odsetki naliczone b. Zmniejszenia (z tytułu) sprzedaż akcji wg wartości księgowej sprzedaż dłużnych papierów wartościowych sprzedaż/konwersja jednostek uczestnictwa w FI zrealizowane odsetki Wartość bilansowa na koniec okresu

15 ZBYWALNOŚĆ SKŁADNIKÓW PORTFELA INWESTYCYJNEGO Z nieograniczoną zbywalnością Z ograniczoną zbywalnością notowane na giełdach notowane na rynkach pozagiełdowych nienotowane na rynkach regulowanych Udziały wiodące wartość bilansowa 0 wartość według ceny nabycia wartość godziwa 0 wartość rynkowa Udziały mniejszościowe wartość bilansowa 712 wartość według ceny nabycia wartość godziwa 712 wartość rynkowa Akcje i udziały w jednostkach zależnych wartość bilansowa wartość według ceny nabycia wartość godziwa wartość rynkowa Akcje i udziały w jednostkach współzależnych wartość bilansowa wartość według ceny nabycia wartość godziwa wartość rynkowa Akcje i udziały w jednostkach stowarzyszonych wartość bilansowa wartość według ceny nabycia wartość godziwa wartość rynkowa Akcje i udziały w pozostałych jednostkach krajowych wartość bilansowa 151 wartość według ceny nabycia 151 wartość godziwa 151 wartość rynkowa Dłużne papiery wartościowe

16 wartość bilansowa wartość według ceny nabycia wartość godziwa wartość rynkowa Pozostałe (wg tytułów) jednostki uczestnictwa w funduszach inwestycyjnych wartość bilansowa wartość według ceny nabycia wartość godziwa wartość rynkowa wartość bilansowa wartość według ceny nabycia wartość godziwa wartość rynkowa Zagraniczne papiery wartościowe wartość bilansowa wartość według ceny nabycia wartość godziwa wartość rynkowa RAZEM wartość bilansowa wartość według ceny nabycia wartość rynkowa

17 UDZIAŁY WIODĄCE Lp. Nazwa jednostki ze wskazaniem formy prawnej Browary Zachodnie "Lubusz" S.A.* Złotoryjskie Zakłady Obuwia S.A. * Siedziba Przedmiot działalności Zielona Góra Złotoryja Liczba akcji / udziałów Wartość księgowa akcji /udziałów przed korektą Korekta wartości księgowej akcji /udziałów Wartość bilansowa akcji / udziałów Wartość rynkowa (dla spółek notowanych) Procent posiadanego kapitału zakładowego produkcja piwa ,89 31,89 produkcja obuwia skórzanego, z tworzyw sztucznych i tekstylnego, działalność handlowa w kraju i za granicą w zakresie wyrobów własnych, działalność usługowa w zakresie sklejania tkanin Razem ,00 33,00 Udział w ogólnej liczbie głosów w walnym zgromadzeniu Nieopłacona przez emienta wartość akcji/udziałów w jednostce Otrzymane lub należne dywidendy (inne udziały w zyskach) UDZIAŁY WIODĄCE C.D. ZESTAWIENIA Lp. Razem Nazwa jednostki Browary Zachodnie "Lubusz" S.A.* Złotoryjskie Zakłady Obuwia S.A. * Przychody netto ze sprzedaży Zysk (strata) na działalności operacyjnej Aktywa obrotowe Należności krótkoterminowe Należności długoterminowe Zapasy Aktywa razem Kapitał własny ogółem, w tym: zakładowy należne wpłaty na kapitał zakładowy zapasowy rezerwowe wynik finansowy z lat ubiegłych zysk (strata) netto Zobowiązania ogółem, w tym: krótkoterminowe długoterminowe

18 AKCJE I UDZIAŁY W JEDNOSTKACH ZALEŹNYCH, WSPÓŁZALEŹNYCH I STOWARZYSZONYCH Lp. Nazwa jednostki ze wskazaniem formy prawnej Siedziba Przedmiot działalności Charakter powiązania kapitałowego Liczba akcji (udziałów) Wartość księgowa akcji (udziałów) przed korektą Korekta wartości księgowej akcji (udziałów) Wartość bilansowa akcji (udziałów) Wartość rynkowa (dla spółek notowanych) Procent posiadanego kapitału zakładowego Udział w ogólnej liczbie głosów w walnym zgromadzeniu Nieopłacona przez emienta wartość akcji/udziałów w jednostce Otrzymane lub należne dywidendy (inne udziały w zyskach) Razem AKCJE I UDZIAŁY W JEDNOSTKACH ZALEŹNYCH, WSPÓŁZALEŹNYCH I STOWARZYSZONYCH C.D. ZESTAWIENIA Lp. Razem Nazwa jednostki Przychody netto ze sprzedaży Zysk (strata) na działalności operacyjnej Aktywa obrotowe Należności krótkoterminowe Należności długoterminowe Zapasy Aktywa razem Kapitał własny ogółem, w tym: zakładowy należne wpłaty na kapitał zakładowy zapasowy rezerwowe wynik finansowy z lat ubiegłych zysk (strata) netto Zobowiązania ogółem, w tym: krótkoterminowe długoterminowe OBLIGACJE Lp. Emitent Nr serii Termin wykupu Wartość nominalna Wartość w cenie nabycia Wartość rynkowa Należne odsetki Udział w aktywach netto % Carlsberg Okocim ,31 BACreditanstalt Leasing Poland Sp. z o.o ,86 Raiffeisen Faktoring Polska Sp. z o.o ,43 Carlsberg Okocim ,66 Razem ,26

19 INNE DŁUŹNE PAPIERY WARTOŚCIOWE Lp. Emitent Rodzaj Nr serii Termin wykupu Wartość nominalna Wartość w cenie nabycia Wartość rynkowa Należne odsetki Udział w aktywach netto % Razem PODPISY NFI Podpisy osób reprezentujących NFI Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis Maciej Dyjas Prezes Zarządu Krystyna Błaszczak Główny Księgowy