Dodatkowy, dobrowolny system emerytalny w Polsce

Podobne dokumenty
Pracownicze Plany Kapitałowe z perspektywy pracownika i pracodawcy. Założenia, szacowane koszty i korzyści. Kongres Consumer Finance

Pracownicze Plany Kapitałowe

Dodatkowy, dobrowolny system emerytalny w Polsce

STRATEGIA ODPOWIEDZIALNEGO ROZWOJU Pracownicze Plany Kapitałowe

Tytuł pretytuł prezentacji. Podtytuł prezentacji zentacji Podtytuł prezentacji dr Antoni Kolek. Pracownicze formy oszczędzania na emeryturę.

JAKĄ EMERYTKĄ / JAKIM EMERYTEM ZOSTANIESZ?

Propozycje dodatkowych form oszczędzania na emeryturę

Propozycja reformy systemu emerytalnego: wprowadzenie PPK i przekształcenie OFE Europejski Kongres Finansowy 7 czerwca 2017 r.

INDYWIDUALNE KONTO EMERYTALNE

PRACOWNICZE PLANY KAPITAŁOWE. Nowa forma oszczędzania niebawem w Twojej firmie. Już dziś możesz przygotować się na wdrożenie PPK razem z nami.

brak opodatkowania zysków kapitałowych (tzw. podatku Belki) osiągniętych przez oszczędzających w związku z oszczędzaniem na IKE,

CO ZROBIĆ, ŻEBY SIĘ UDAŁO? Emerytalne Konto Oszczędnościowe sposobem na wyższą emeryturę

Propozycja zmian w III filarze obligatoryjne PPE

Emerytury w nowym systemie emerytalnym dotyczą osób urodzonych po 1 stycznia 1949 roku.

PRACOWNICZE PLANY KAPITAŁOWE. Nowa forma oszczędzania niebawem w Twojej firmie. Już dziś możesz przygotować się na wdrożenie PPK razem z nami.

UCZESTNICTWO, ZASILENIA, INWESTYCJE, WYCOFANIE ŚRODKÓW

Zainwestuj w swoją emeryturę

Uwagi nad możliwymi zmianami w zakresie PPE

Emerytura (zwana dawniej rentą starczą) świadczenie pieniężne mające służyć jako zabezpieczenie bytu na starość dla osób, które ze względu na wiek

Pracownicze Plany Kapitałowe. Łukasz Kuczkowski, radca prawny, partner w kancelarii Raczkowski Paruch

Najczęściej zadawane pytania o PPK

Emerytury: } Część I: Finansowanie. } Część II: Świadczenia

Tytuł pretytuł prezentacji Podtytuł prezentacji zentacji Podtytuł prezentacji dr Antoni Kolek

BPS TFI zajęło 5 miejsce wśród Najlepszych TFI w 2016 roku! Źródło: Puls Biznesu, Analizy Online S.A. Lipiec 2017

PRACOWNICZY PROGRAM EMERYTALNY

Pracownicze Plany Kapitałowe PPK.

PRACOWNICZE PLANY KAPITAŁOWE NOWE WYZWANIE DLA PRACODAWCÓW

ACC Alert PRACOWNICZE PLANY KAPITAŁOWE

Tabela 1. Podobieństwo wskazane przez JSA we fragmencie w badaniu nr X przy współczynniku podobieństwa 80%.

Komunikacja wspierająca decyzje emerytalne w projektowanych pracowniczych planach kapitałowych

Mobilizacja długoterminowych oszczędności krajowych

Ustawa o zmianie niektórych ustaw związanych z funkcjonowaniem systemu ubezpieczeo społecznych

INDYWIDUALNE EMERYTALNE

CZAS WSPÓLNIE POMYŚLEĆ O PRZYSZŁOŚCI. Poznaj wyjątkowe zalety Pracowniczego Programu Emerytalnego

PPK a OFE Dobrze się różnić

No10 wrzesień kurier emerytalny. newsletter członków otwartych funduszy emerytalnych. Szanowni Państwo,

System emerytalny w Polsce

PYTANIA I ODPOWIEDZI BPS TOWARZYSTWO FUNDUSZY INWESTYCYJNYCH S.A.

III filar ubezpieczenia emerytalnego

SYSTEM UBEZPIECZEŃ SPOŁECZNYCH W POLSCE. dr Elżbieta Malinowska-Misiąg, Instytut Finansów

Ukryty dług na liczniku długu publicznego. 30 IX 2013 Aleksander Łaszek

INDYWIDUALNE KONTO ZABEZPIECZENIA EMERYTALNEGO

kurier emerytalny newsletter członków otwartych funduszy emerytalnych Szanowni Państwo

20 odsłon PPE vs PPK. 20 odsłon PPE vs PPK. Luty 2018

Ustawa z dnia. 2018r. EMERYTURA BEZ PODATKU oraz o zmianie niektórych innych ustaw

Emerytury: } Część I: Finansowanie. } Część II: Świadczenia

Mariusz Denisiuk starszy specjalista w Biurze Rzecznika Ubezpieczonych. Zasady gromadzenia oszczędności na IKZE

REFORMA SYSTEMU EMERYTALNEGO Z ROKU 2013

Funkcje subkonta ZUS Uwarunkowania prawne

21 marca 2013 r. Główne zalety rozwiązania:

Wpłaty do PPK - podstawa wymiaru, wysokość i terminy. Katarzyna Paczkowska

Zmiany w zasadach gromadzenia środków emerytalnych

Pracownicze Plany Kapitałowe. PFR Portal PPK Sp. z o.o.

Jak zachęcić Polaków do oszczędzania na emeryturę?

Wydział Prawa, Administracji i Ekonomii EMERYTURY Z FUS

20 odsłon PPE vs PPK. Czerwiec Nowe wydanie przygotowane na podstawie projektu ustawy o PPK z dnia 24 maja 2018 r.

Pracownicze Plany Kapitałowe nowe obowiązki dla pracodawców. Kto musi być gotowy na 1 lipca 2019 r.

Kapitał. Fundusze i rezerwy kapitałowe

Rynek kapitałowy dla gospodarki

PRACOWNICZE PLANY KAPITAŁOWE (PPK) PRACOWNICZE PLANY KAPITAŁOWE Z PKO TFI

PRACOWNICZE PLANY KAPITAŁOWE

Wprowadzenie. Pojęcie i ewolucja ryzyka starości. Metody zabezpieczenia ryzyka starości w prawie polskim

Udział funduszy inwestycyjnych w oszczędnościach gospodarstw domowych w latach oraz perspektywy rozwoju funduszy w III filarze emerytalnym

Pracownicze Plany Kapitałowe nowe obowiązki pracodawców. Składki na PPK na raporcie ZUS RCA.

kurier emerytalny newsletter członków otwartych funduszy emerytalnych Szanowni Państwo,

kurier emerytalny newsletter członków otwartych funduszy emerytalnych Szanowni Państwo

kurier emerytalny newsletter członków otwartych funduszy emerytalnych Szanowni Państwo

Emerytury i system ubezpiecze

Konferencja prasowa Forum Obywatelskiego Rozwoju. 28 czerwca 2013 r.

Ubezpieczenia Oszczędności Emerytury PPK Q&A. czyli najważniejsze pytania i odpowiedzi z zakresu Pracowniczych Planów Kapitałowych.

Purpurowy Informator. PPE czy PPK? Przewodnik dla pracodawców

PRACOWNICZE PLANY KAPITAŁOWE - Jelenia Góra

Indywidualne Konto Emerytalne (IKE) oraz Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE)

Programy Emerytalne PPK i PPE WSPARCIE PRACODAWCY W UTWORZENIU I WDROŻENIU PROGRAMU

Zmiany w polskim systemie emerytalnym Nowe obowiązki dla Pracodawców

OCENA SKUTKÓW REGULACJI

OPZZ-Z2/WT/2013/AS 19 grudnia 2013 r.

Polityka społeczna (9): Zabezpieczenie emerytalne II i III filar

Reforma emerytalna. Co zrobimy? ul. Świętokrzyska Warszawa.

PRACOWNICZE PLANY KAPITAŁOWE (PPK) PRACOWNICZE PLANY KAPITAŁOWE Z PKO TFI

INDYWIDUALNE KONTO ZABEZPIECZENIA EMERYTALNEGO (IKZE)

Ukryty dług na liczniku długu publicznego. 30 IX 2013 Aleksander Łaszek

Polityka gospodarcza i społeczna (zabezpieczenie emerytalne)

Informacja aktualizacyjna dotycząca zasad funkcjonowania pracowniczego programu emerytalnego w Uniwersytecie Śląskim

Międzyzakładowy Związek Zawodowy Pracowników Ruchu Ciągłego w Grupie Kapitałowej PKN ORLEN S.A.

Pracownicze Plany Kapitałowe

20 odsłon PPE vs PPK. Lipiec Nowe wydanie przygotowane na podstawie projektu ustawy o PPK z dnia 4 lipca 2018 r.

KULA ŚNIEGOWA W POLSKICH FINANSACH PUBLICZNYCH JJ CONSULTING JANUSZ JANKOWIAK

Grupowe (od 1999) Pracownicze programy emerytalne. Indywidualne konto emerytalne. Indywidualne konto zabezpieczenia emerytalnego PPE IKE IKZE

OCENA SKUTKÓW REGULACJI

Najczęściej zadawane pytania dotyczące PPE

Tallinn 436 tys. mieszkańców (dane za 2015 r.) Ludność: tys. mieszkańców (2016 Statistics Estonia) euro (2014 r.)

9. Czy osoby pracujące na podstawie umowy zlecenia mogą wpłacać na IKE? Tak.

OCENA PRZEGLĄDU FUNKCJONOWANIA SYSTEMU EMERYTALNEGO

Region Gdański NSZZ Solidarność Pracownicze plany kapitałowe. P pracownik zabezpieczą przyszłoś Pracownicze Plany Kapita

Transkrypt:

Dodatkowy, dobrowolny system emerytalny w Polsce Raport opracowany przez zespół pod kierunkiem Wiktora Wojciechowskiego w składzie: Barbara Liberda Joanna Rutecka Jan Stefanowicz z zespołem Projekt sfinansowano ze środków Fundacji PZU 15 czerwca 2016

W III filarze w 2015 r. było tylko 17,3 mld zł, czyli poniżej 1% PKB Aktywa zgromadzone w III filarze emerytalnym w Polsce (PPE, IKE, IKZE) - stan na koniec roku (mld zł) Źródło: KNF

W 2015 r. było tylko 742 tys. aktywnych planów emerytalnych w III filarze mniej niż 5% ubezpieczonych w ZUS Liczba aktywnych planów emerytalnych w III filarze emerytalnym w Polsce (PPE, IKE, IKZE) - stan na koniec roku (tys. osób). Źródło: KNF

Bez dodatkowego oszczędzania nie unikniemy istotnego spadku dochodów na emeryturze, nawet jeśli będziemy pracować do 67 roku życia Łączna stopa zastąpienia netto* w zależności od wysokości dodatkowej składki emerytalnej i wieku przejścia na emeryturę * Pierwsza emerytura netto/ostatnie wynagrodzenie netto w wieku 67 lat, 45 lat stażu pracy, 2% przyrost składki w I filarze, 2% stopa zwrotu w II i III filarze, 0,5% prowizji za zarządzanie aktywami Źródło: obliczenia własne

Polacy są gotowi dodatkowo oszczędzać na emeryturę Wysokość deklarowanej kwoty dodatkowego oszczędzania miesięcznie Poziom dochodu na osobę w gospodarstwie domowym a deklarowana, miesięczna wysokość składki w systemie dodatkowego oszczędzania z dopłatami od pracodawcy lub z budżetu państwa do 50 zł od 51 do 100 zł od 101 do 200 zł 201 zł i więcej do 1500 zł 51,70% 37,90% 8,60% 1,70% 1501-2000 zł 42,00% 38,20% 17,60% 2,30% 2001-2500 zł 26,90% 51,70% 19,30% 2,10% 2501-3000 zł 25,30% 41,10% 28,40% 5,30% > 3000 zł 10,80% 36,10% 32,50% 20,50% Ogółem 30,70% 42,20% 21,50% 5,70% Źródło: J. Czapiński i M. Góra, Świadomość emerytalna Polaków, Warszawa 2016 Źródło: J. Czapiński i M. Góra, Świadomość emerytalna Polaków, Warszawa 2016

Główne elementy nowego systemu dodatkowego oszczędzania na emeryturę (I) Automatyczny zapis Wybór IPE Finansowanie Rejestr uczestników IPE Pracownicy najemni (umowa o pracę, umowa zlecenie) Przedsiębiorcy Możliwość rezygnacji: 2-8 tygodni od automatycznego zapisu. Później: co 4 lata Wskazanie instytucji finansowej, która będzie prowadzić Indywidualny Plan Emerytalny (IPE) Indywidualna składka: 1% dochodu netto w pierwszym roku, 2% dochodu od drugiego roku Dopłaty z budżetu w kwocie składki indywidualnej (maks. 50 zł /m-c) + jednorazowa dopłata powitalna (300 zł) Opcjonalne wpłaty pracodawców Rejestr IPE prowadzony przez ZUS Pobór i nieodpłatne przekazywanie indywidualnych wpłat do IPE przez ZUS

Główne elementy nowego systemu dodatkowego oszczędzania na emeryturę (II) Dodatkowe preferencje w IPE Koszty IPE Zwolnienie z podatku od zysków kapitałowych Tylko prowizja za zarządzanie (0,5% aktywów) Wypłaty zwolnione z PIT i składki zdrowotnej Docelowo 0,2%: gdy udział w IPE>70%

Wypłaty dodatkowych oszczędności z IPE Przed osiągnięciem wieku emerytalnego Jedynie środki pochodzące z indywidualnych wpłat do IPE z zyskami po odjęciu podatku od zysków kapitałowych Utrata dopłat z budżetu wraz z zyskami -> jednorazowy dochód budżetu państwa Po osiągnięciu wieku emerytalnego Wszystkie środki zgromadzone w IPE Nieopodatkowana wyplata jednorazowa lub programowana Ewentualne składki pracodawcy -> jednorazowa składka do I filara lub pozostawienie w IPE do wieku emerytalnego

* Założenia: Pracownik rozpoczyna pracę w wieku 23 lat i od tego czasu bez przerw odprowadza składki na ubezpieczenie społeczne do osiągnięcia wieku emerytalnego w wieku 67 lat, realne tempo wzrostu PKB 2%, wzrost płac realnych 2%, stopa wzrostu uprawnień w I i II filarze 2%, stopa zwrotu z III filara 2%, opłata za zarządzanie w III filarze 0,5% zgromadzonych aktywów. Źródło: obliczenia własne Korzyści z IPE dla uczestników (I) Wysokość emerytury podstawowej (I i II filar) netto w zależności od osiąganych wynagrodzeń brutto oraz korzyści z tytułu uczestnictwa w IPE Płaca brutto Emerytura podstawowa (I i II filar) Wypłata programowana na okres oczekiwanej długości życia Dodatkowy efekt IPE Wypłata jednorazowa z IPE 1850 844,9 132,6 26669 2000 909,5 142,8 28713 2500 1125,4 176,9 35575 3000 1243,3 195,9 39400 3500 1491,8 236,1 47482 4000 1743,1 259,6 52212

* Założenia: Pracownik rozpoczyna pracę w wieku 23 lat i od tego czasu bez przerw odprowadza składki na ubezpieczenie społeczne do osiągnięcia wieku emerytalnego w wieku 67 lat, realne tempo wzrostu PKB 2%, wzrost płac realnych 2%, stopa wzrostu uprawnień w I i II filarze 2%, stopa zwrotu z III filara 2%, opłata za zarządzanie w III filarze 0,5% zgromadzonych aktywów. Źródło: obliczenia własne Korzyści z IPE dla uczestników (II) Porównanie dodatkowych oszczędności emerytalnych netto w IKE i IPE w wieku emerytalnym 67 lat w zależności od poziomu wynagrodzeń brutto IKE IPE Stan IPE/IKE 1850 12001,2 26669,3 2,22 2000 12920,9 28713,1 2,22 2500 16008,6 35574,6 2,22 3000 17730,1 39400,3 2,22 3500 21530,7 47482,3 2,21 4000 25233,2 52212,1 2,07 5000 32553,4 61264,5 1,88 6000 39610,5 69769,5 1,76

Skutki fiskalne wprowadzenia IPE * Założenia: Pracownik rozpoczyna pracę w wieku 23 lat i od tego czasu bez przerw odprowadza składki na ubezpieczenie społeczne do osiągnięcia wieku emerytalnego w wieku 67 lat, realne tempo wzrostu PKB 2%, wzrost płac realnych 2%, stopa wzrostu uprawnień w I i II filarze 2%, stopa zwrotu z III filara 2%, opłata za zarządzanie w III filarze 0,5% zgromadzonych aktywów. Źródło: obliczenia własne

Źródło: obliczenia własne Koszty fiskalne wspierania dodatkowego oszczędzania na emeryturę (proc. PKB)

Źródło: obliczenia własne Po 5 latach przyrost oszczędności emerytalnych w wyniku IPE powinien przekraczać 10 mld zł rocznie

Dopłaty z budżetu do IPE zmniejszą przyszłe koszty państwa z tytułu podnoszenia świadczeń do poziomu emerytur minimalnych Koszt wyrównujących dopłat z budżetu państwa podwyższających świadczenia emerytalne do poziomu emerytur minimalnych (górna granica szacunku) Status quo Z uwzględnieniem pokrycia części kosztów podwyższania świadczeń z budżetowych subkont w IPE Dopłata budżetowa = wpłacie indywidualnej (maks. 50 zł /m-c) Dopłata budżetowa identyczna w wysokości 50 zł /m-c 25 lat stażu 0,8% - 1,2% 0,6% - 0,9% 0,4% - 0,6% 30 lat stażu 0,5%-0,8% 0,4% - 0,6% 0,2% - 0,4% Źródło: obliczenia własne

Dziękuję za uwagę! Kontakt: Wiktor Wojciechowski tel. 667 753 873 wiktor.wojciechowski@sgh.waw.pl Projekt sfinansowano ze środków Fundacji PZU