Sprawozdanie Finansowe za okres od 01.01.2013 31.12.2013 r. FUNDACJA SZKOLNA DONA 31-521 KRAKÓW, UL. STROMA 5
Spis Treści Strona I. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego 3 II. Bilans 4 III. Rachunek zysków i strat 6 IV. Informacja dodatkowa 7 Sprawozdanie finansowe za 2013 2
I. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 1. Nazwa, siedziba i adres organizacji - Fundacja Szkolna DONA 30-521 Kraków, ul. Stroma 5. 2. Informacje o posiadanych jednostkach organizacyjnych brak wyodrębnionych jednostek organizacyjnych. 3. Podstawowy przedmiot działalności wg PKD 9111 Z, PKD PSP nr1-80.10.a; PKD PG nr 3-80.10.B. 4. Celem statutowym Fundacji jest wychowywanie młodych ludzi w duchu chrześcijańskich wartości etycznych oraz w duchu ekumenizmu. Fundacja realizuje swój cel poprzez: a) zakładanie i prowadzenie szkół oraz innych placówek oświatowo-wychowawczych b) nawiązywanie i utrzymywanie kontaktów z organizacjami krajowymi i zagranicznymi realizującymi cele zbliżone do celu Fundacji c) stwarzanie bazy materialnej dla prowadzenia działalności oświatowo-wychowawczej. 5. Dane dotyczące członków zarządu: Barbara Gadacz dyrektor Fundacji Bogusława Hamiga- zastępca dyrektora Fundacji Anna Kordecka-Magiera- zastępca dyrektora Fundacji 6. Czas trwania nieograniczony. 7. Roczne sprawozdanie finansowe za okres od 1.01.2013r. do 31.12.2013r. 8. Roczne sprawozdanie sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności przez organizację. Nie są nam znane okoliczności, które wskazywałyby na istnienie zagrożeń dla kontynuowania przez organizację działalności. Sprawozdanie finansowe za 2013 3
II. BILANS na dzień 31.12.2013r Bilans sporządzony zgodnie z załącznikiem do rozporządzenia Ministra Finansów z 15.11.2001 (DZ. U. 137poz. 1539z późn.zm.) Wiersz AKTYWA Stan na 1 2 początek roku koniec roku A Aktywa trwałe 24 699,00 600 081,65 I Wartości niematerialne i prawne II Rzeczowe aktywa trwałe 24 699,00 600 081,65 III IV Należności długoterminowe Inwestycje długoterminowe V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe B Aktywa obrotowe 399 494,91 21 345,38 I Zapasy rzeczowych aktywów obrotowych II Należności krótkoterminowe 17 184,20 17 353,63 III Inwestycje krótkoterminowe 382 310,71 3 991,75 1 Środki pieniężne 382 310,71 3 991,75 2 Pozostałe aktywa finansowe C Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 1 689,00 6 755,50 Suma bilansowa 425 882,91 628 182,53 Sprawozdanie finansowe za 2013 4
PASYWA Stan na 2 początek roku koniec roku Fundusze własne 377 712,30 546 186,99 Fundusz statutowy 2 000,00 2 000,00 Fundusz z aktualizacji wyceny Wynik finansowy netto za rok obrotowy 375 712,30 544 186,99 Nadwyżka przychodów nad kosztami z lat ubiegłych (wielkość dodatnia) 300 407,91 375 712,30 Nadwyżka przychodów nad kosztami za rok obrotowy (wielkość dodatnia) 75 304,39 168 474,69 Nadwyżka kosztów nad przychodami (wielkość ujemna) Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek Zobowiązania krótkoterminowe i fundusze specjalne 48 170,61 81 995,54 48 170,61 81 995,54 Kredyty i pożyczki 19 208,54 Inne zobowiązania 45 941,73 61 610,76 Fundusze specjalne 2 228,88 1 176,24 Rezerwy na zobowiązania Rozliczenia międzyokresowe Rozliczenia międzyokresowe przychodów Inne rozliczenia międzyokresowe Suma bilansowa 425 882,91 628 182,53 Sprawozdanie finansowe za 2013 5
III. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT za okres od 1.01.2013do 31.12.2013r Rachunek wyników sporządzony zgodnie z załącznikiem do rozporządzenia Ministra Finansów z 15.11.2001 (DZ. U. 137poz. 1539 z późn. zm.) Pozycja Wyszczególnienie 2012 2013 A. Przychody z działalności statutowej 1 799 774,90 2 035 443,10 I. Składki brutto określone statutem II. Inne przychody określone statutem 1 799 774,90 2 035 443,10 1 Przychody z działalności statutowej nieodpłatnej pożytku publicznego 2 Przychody z działalności statutowej odpłatnej pożytku publicznego 1 746 954,00 1 987 958,00 a) czesne 1 058 508,00 1 123 796,00 b) dotacja z Urzędu Miasta Krakowa 688 446,00 834 712,00 c) pozostałe przychody 29 450,00 3 Pozostałe przychody określone statutem 52 820,90 47 485,10 a) 1% podatku dochodowego 14 000,90 20 035,10 b) darowizny od osób fizycznych 38 820,00 27 450,00 B. Koszty realizacji zadań statutowych 1 745 225,30 1 846 074,54 1 Koszty realizacji zadań statutowych działalności nieodpłatnej pożytku publicznego 2 Koszty realizacji zadań statutowych działalności odpłatnej pożytku publicznego 1 744 225,30 1 815 671,16 3 Pozostałe koszty realizacji zadań statutowych 1 000,00 30 403,38 C. Wynik finansowy na działalności statutowej (wielkość dodatnia lub ujemna) (A-B) 54 549,60 189 368,56 D. Koszty administracyjne 30 928,86 1 Zużycie materiałów i energii 3 339,66 2 Usługi obce 847,12 3 Podatki i opłaty 280,00 4 Wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 26 462,08 E. Pozostałe przychody (nie wymienione w pozycji A i G) F. Pozostałe koszty (nie wymienione w poz. B, D i H) 6,10 G. Przychody finansowe 20 755,59 10 049,29 H. Koszty finansowe 0,80 8,20 I. Wynik finansowy brutto na całokształcie działalności (wielkość dodatnia lub ujemna) (C- D+E-F+G-H) 75 304,39 168 474,69 J. Zyski i straty nadzwyczajne I. Zyski nadzwyczajne - wielkość dodatnia II. Straty nadzwyczajne - wielkość ujemna K. Wynik finansowy ogółem (I+J) 75 304,39 168 474,69 I. Różnica zwiększająca koszty roku następnego (wielkość ujemna) II. Różnica zwiększająca przychody roku następnego (wielkość dodatnia) 75 304,39 168 474,69 Sprawozdanie finansowe za 2013 6
IV. INFORMACJA DODATKOWA 1. Stosuje się ogólne zasady rachunkowości w sposób ciągły, dokonując w kolejnych latach obrotowych jednakowego grupowania operacji gospodarczych, jednakowej wyceny aktywów i pasywów (w tym także dokonywania odpisów amortyzacyjnych i umorzeniowych), ustala się wynik finansowy i sporządza sprawozdanie finansowe tak, aby za kolejne lata informacje z nich wynikające były porównywalne. Odpisy amortyzacyjne dotyczą; - nakładów poniesionych na adaptację budynku na cele szkoły- miesięczne odpisy rozłożone na 6 lat; - nakładów poniesionych na wyposażenie szkoły miesięczne odpisy rozłożone na 5 lat. Wyceniamy inwestycje oraz aktywa finansowe w cenie nabycia Aktywa i pasywa wyceniane są według cen nabycia W miesiącu grudniu 2013 roku dokonano wypłaty 100% zaliczki na zakup nieruchomości działki niezabudowanej w kwocie 580.913,45zł. Działka zostanie zakupiona w celach inwestycyjnych z przeznaczeniem na prowadzenie odpłatnej statutowej działalności pożytku publicznego w zakresie działalności oświatowej budowa szkoły. Zaliczkę na środki trwałe w budowie ujęto w bilansie pod pozycją Rzeczowe aktywa trwałe. 2. Rozliczenie głównych pozycji różnicujących podstawę opodatkowania podatkiem dochodowym od wyniku finansowego brutto. Przychody Fundacji Szkolnej DONA: czesne 1 123 796,00 dotacja z Urzędu Miasta Krakowa 834 712,00 1% podatku dochodowego 20 035,10 darowizny od osób fizycznych 27 450,00 odsetki od lokat 10 049,29 inne przychody 29 450,00 RAZEM 2 045 492,39 Odsetki od lokat są przeznaczane na cele statutowe Fundacji. Dotacja z Urzędu Miasta Krakowa jest ściśle związana z ilością uczniów w szkołach i przeznaczana na działalność statutową odpłatną. Koszty Fundacji Szkolnej DONA: amortyzacja 5 530,80 zużycie materiałów i energii 138 953,29 usługi obce 445 088,29 wynagrodzenia 1 053 728,89 ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 232 126,28 podatki i opłaty 575,85 pozostałe koszty 6,10 darowizny 1 000,00 odsetki od zobowiązań 8,2 RAZEM 1 877 017,70 Sprawozdanie finansowe za 2013 7
Wszystkie koszty poniesione przez Fundację Szkolną DONA związane są z odpłatną działalnością statutową, która obejmuje prowadzenie szkoły podstawowej oraz gimnazjum. Wynik finansowy zwiększający przychody statutowe roku następnego: 168 474,69zł 3. Fundusz statutowy nie został podwyższony oraz w kolejnych latach nie planuje się jego zwiększenia. 4. Nie udzielono gwarancji, poręczeń i innych zobowiązań związanych z działalnością statutową. 5. Przychody i koszty uzależnione są od ilości uczniów w szkołach w danym roku szkolnym. Struktura przychodów i kosztów kształtowała się następująco: Informacje o strukturze przychodów - źródła i wysokość 2012 2013 a. Przychody z działalności statutowej 1 799 774,90 2 035 443,10 Składki brutto określone statutem Przychody z działalności statutowej nieodpłatnej pożytku publicznego 0,00 0,00 Przychody z działalności statutowej odpłatnej pożytku publicznego 1 746 954,00 1 987 958,00 a) czesne 1 058 508,00 1 123 796,00 b) dotacja z Urzędu Miasta Krakowa 688 446,00 834 712,00 c) pozostałe przychody 29 450,00 Pozostałe przychody określone statutem 52 820,90 47 485,10 a) 1% podatku dochodowego 14 000,90 20 035,10 b) darowizny od osób fizycznych 38 820,00 27 450,00 2012 2013 c. Przychody finansowe 20 755,59 10 049,29 Cena sprzedaży akcji i udziałów Odsetki od lokat, wkładów bankowych 20 755,59 10 049,29 Odsetki od pożyczek Odsetki od posiadanych papierów wartościowych Otrzymane dywidendy od akcji obcych Inne przychody finansowe Sprawozdanie finansowe za 2013 8
Informacje o strukturze kosztów 2012 2013 Koszty realizacji działalności statutowej nieodpłatnej pożytku publicznego 0,00 0,00 Koszty realizacji działalności statutowej odpłatnej pożytku publicznego 1 744 225,30 1 815 671,16 świadczenia pieniężne: 1 744 225,30 1 815 671,16 amortyzacja 13 415,17 5 530,80 zużycie materiałów i energii 122 575,66 134 847,50 usługi obce 402 406,35 426 113,57 wynagrodzenia 988 988,62 1 021 814,77 ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 209 517,00 227 068,67 pozostałe koszty 7 322,50 295,85 świadczenia niepieniężne: 0,00 0,00 Pozostałe koszty realizacji zadań statutowych 1 000,00 30 403,38 świadczenia pieniężne 1 000,00 30 403,38 darowizna 1 000,00 1 000,00 zużycie materiałów i energii 0,00 766,13 usługi obce 0,00 18 127,60 Wynagrodzenia i inne świadczenia 0,00 10 509,65 pozostałe świadczenia niepieniężne 0,00 0,00 Koszty administracyjne: 0,00 30 928,86 - zużycie materiałów i energii 3 339,66 - usługi obce 847,12 - podatki i opłaty 280,00 - wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 26 462,08 - amortyzacja - pozostałe koszty b. Pozostałe koszty 2012 2013 wartość netto sprzedanych środków trwałych, środków trwałych w budowie oraz wartości niematerialnych i prawnych Inne 6,10 c. Koszty finansowe 2012 2013 Opłacone prowizje od zaciągniętych kredytów, oprócz prowizji od kredytów inwestycyjnych Zapłacone odsetki za nieterminową regulację zobowiązań 0,80 8,20 Odsetki i dodatkowe opłaty od środków trwałych przejętych w leasing finansowy Inne koszty finansowe Kraków, 2013.03.10 Sporządził: Zarząd Fundacji: Sprawozdanie finansowe za 2013 9