SPRAWOZDANIE FINANSOWE SPOŁECZNY INSTYTUT EKOLOGICZNY za rok obrotowy 24 WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 1. Przedmiotem podstawowej działalności Instytutu w roku obrotowym było: -działalność statutowa związana z działalnością ekologiczną. 2. Stowarzyszenie zarejestrowane jest w Sądzie Rejonowym dla Miasta Stołecznego Warszawy, Wydział Gospodarczy KRAJOWEGO REJESTRU SĄDOWEGO w Rejestrze Stowarzyszeń i innych organizacji społecznych i zawodowych, fundacje pod numerem KRS 83414 3. Przedmiotowe sprawozdanie finansowe obejmuje rok obrotowy od 1.1.24 do 31.12.24 r. 4. Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało przy założeniu możliwości dalszej kontynuacji działalności. 5. Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało na podstawie ksiąg rachunkowych prowadzonych w roku obrotowym zgodnie z dokumentacją przyjętych zasad (polityką) rachunkowości ustaloną i wprowadzoną do stosowania postanowieniami uchwały nr 1 Zarządu Spółki z dnia 1.1.24 roku, wprowadzającej z dniem 1.1.24 r.: 1) zasady ustalania roku i okresów sprawozdawczych, 2) zakładowe zasady wyceny aktywów i pasywów oraz ustalania wyniku finansowego, 3) zasady prowadzenia ksiąg rachunkowych, w tym zakładowy plan kont, 4) system ochrony danych i ich zbiorów, 5) własny wzór sprawozdania finansowego z kalkulacyjnym rachunkiem zysków i strat, w sposób zgodny w szczególności z postanowieniami art. 4, 1 i 5 oraz rozdziałów 2, 4 i 8 ustawy o rachunkowości. Zakładowe zasady, metody i wzory wybrano spośród możliwych do stosowania zasad, metod i wzorów dopuszczonych ustawą i wprowadzono je do stosowania na okres wieloletni. 6. Wykazane w bilansie na koniec roku aktywa i pasywa (pomijając te, które wykazano w wartości nominalnej) wyceniono następującymi metodami wyceny wynikającymi z przyjętych zasad (polityki) rachunkowości:
1) wartości niematerialne i prawne - w cenie nabycia minus odpisy amortyzacyjne plus modernizacja, 2) środki trwałe - w cenie nabycia minus odpisy amortyzacyjne plus modernizacja, 3) środki trwałe w budowie - w koszcie wytworzenia, 4) inwestycje długoterminowe - w wartości nabycia, 5) zapasy materiałów - w cenie zakupu, 6) zapasy towarów - w cenie zakupu, 7) zapasy produktów - w kosztach wytworzenia (koszty bezpośrednie), 8) produkcję nie zakończoną - w wartości wytworzenia, 9) należności - w kwotach wymagających zapłaty, 1) inwestycje krótkoterminowe - w wartości nabycia minus ewentualne odpisy spowodowane trwałą utrata ich wartości, 11) kapitały własne - w wartości nominalnej, 12) zobowiązania - w kwotach wymagających zapłaty.
B I L A N S S.I.E. 2-26 WARSZAWA, RASZYNSKA Data sporządzenia: 31.3.25 Za rok: 24 Nazwa składnika tabeli bilansowej poprzedni bieżący A K T Y W A 287.225,73 172.373,87 A. AKTYWA TRWALE 18.149,11 36.666,4 I. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych 2. Wartość firmy 3. Inne wartości niematerialne i prawne 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne II. RZECZOWE AKTYWA TRWALE 18.149,11 36.66s, 4 o 1. Środki trwale 18.149,11 36.666,4 a) grunty (w tym prawo wieczystego użytkowania) b) budynki, lokale i ob. inz. lądowej i wód. c) urządzenia techniczne i maszyny d) środki transportu e) inne środki trwale 18.149,11 35.666,4 2. Środki trwale w budowie 3. Zaliczki na środki trwale w budowie III. NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE 1. Od jednostek powiązanych 2. Od pozostałych jednostek IV. INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE 1. Nieruchomości 2. Wartości niematerialne i prawne 3. Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powiązanych - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne długoterminowe aktywa finansowe 4. Inne inwestycje długoterminowe V. DŁUGOTERMINOWE ROZLICZENIA MIEDZYOKRESOWE 1. Aktywa z tyt. odroczonego pod. dochodowego 2. Inne rozliczenia miedzyokresowe B. AKTYWA OBROTOWE 259.76,62 135.77,47 I. ZAPASY 1. Materiały 2. Półprodukty i produkty w toku 3. Produkty gotowe 4. Towary 5. Zaliczki na dostawy II. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE 13.788,34 16.155,34 1. Należności od jednostek powiązanych a) z tytułu dostaw i usług o okr. spl. - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy b) inne
B I L A N S - str. 2 Nazwa składnika tabeli bilansowej poprzedni bieżący 2. Należności od pozostałych jednostek 13.788,34 16.155,34 a) z tytułu dostaw i usług o okr. spl. 13.788,34 12.888,34 - do 12 miesięcy 13.788,34 12.888,34 - powyżej 12 miesięcy b) z ty t. podat., dotacji, cel, ubezp. spol. 3.257, c) inne. d) dochodzone na drodze sadowej III. INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE 121.221,41 32.77,87 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 121.221,41 32.77,3? a) w jednostkach powiązanych - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach - udziały lub akcje - inne papiery wartościowe - udzielone pożyczki - inne krótkoterminowe aktywa finansowe c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 121.221,41 32.77,3? - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 121.221,41 32.77,3? - inne środki pieniężne - inne aktywa pieniężne 2. Inne inwestycje krótkoterminowe IV. KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIE MIEDZYOKRESOWE 134.66,8? 87.474,26 P A S Y W A 287.225,73 172.373,87 A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY 5.55,75 51.553,53 I. KAPITAŁ (FUNDUSZ) PODSTAWOWY 17.958,2? 17.958,2? II. NALEŻNE WPŁATY NA KAPITAŁ PODSTAWOWY III. UDZIAŁY (AKCJE) WŁASNE (wielkość ujemna) IV. KAPITAŁ (FUNDUSZ) ZAPASOWY V. KAPITAŁ (FUNDUSZ) Z AKTUALIZACJI WYCENY o.oo VI. POZOSTAŁE KAPITAŁY (FUNDUSZE) REZERWOWE VII. ZYSK (STRATA) Z LAT UBIEGŁYCH 32.51,85 32.592,49 VIII. ZYSK (STRATA NETTO) 9,64 1.2,8? IX. ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU R. OBR. (w. u j.) B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA 236.574,9? 12.82,24 I. REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA 1. Rezerwa z tytułu odroczonego pod. doch. 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne - długoterminowa - krótkoterminowa 3. Pozostałe rezerwy - długoterminowe - krótkoterminowe II. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE 1. Wobec jednostek powiązanych 2. Wobec pozostałych jednostek a) kredyty i pożyczki b) z tyt. emisji dłużnych papierów wart. c) inne zobowiązania d) inne
B I L A N S - str. 3 Nazwa składnika tabeli bilansowej poprzedni III. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE 39.932,55 1. Wobec jednostek powiązanych a) z tyt. dostaw i usług, o okr. wymagalności - do 12 miesięcy - powyżej 12 miesięcy b) inne 2. Wobec pozostałych jednostek 39.932,55 a) kredyty i pożyczki b) z tyt. emisji dłużnych pap. wart. c) inne zobowiązania finansowe d) z tyt. dostaw i usług o okr. wymagał. 39.932,55 - do 12 miesięcy 39.932,55 - powyżej 12 miesięcy e) zaliczki otrzymane na dostawy f) zobowiązania wekslowe g) z tyt. podat., cel, ubezp. i innych swiad. h) z tytułu wynagroszen i) inne 3. Fundusze specjalne IV. ROZLICZENIA MIEDZYOKRESOWE 196.742,42 1. Ujemna wartość firmy 2. Inne rozliczenia miedzyokresowe 195.742,42 - długoterminowe - krótkoterminowe 195.742,42 bieżący 53.584,77 53.584,77 3.327,17 3.327,17 23.257,6 67.235,47 67.235,47 67.235,47 < KSIĘGOWY '(kąska Krystyna - Przyb pieczęć, podpis
S.I.E. 2-26 WARSZAWA, RASZYNSKA Za rok 24 Data sporządzenia 31.3.25 Nazwa składnika tabeli A. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY I ZRÓWNANE Z NIMI I. Przychody netto ze sprzedaży produktów II. Zmiana stanu produktów (w.por) III. Koszt wytwórz, produkt, na własne potrz. jedn. IV. Przychody netto ze sprzedaży towar, i mater. B. KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ (war. porównawczy) I. Amortyzacja II. Zużycie materiałów i energii III. Usługi obce IV. Podatki i opłaty, w tyra podatek akcyzowy V. Wynagrodzenie VI. ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia VII. Pozostałe koszty rodzajowe VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów C. ZYSK / STRATA ZE SPRZEDAŻY D. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE I. Zysk ze zbycia niefiskalnych aktywów trw. II. Dotacje III. Inne przychody operacyjne E. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE I. Strata ze zbycia niefinans. aktywów trw. II. Aktualizacja wartości aktywów niefinans. III. Inne koszty operacyjne F. ZYSK / STRATA NA DZIAŁALNOŚCI OPERAC. G. PRZYCHODY FINANSOWE I. Dywidendy z tyt.udział.-w tym od jedn. pow. II. Odsetki - w tym od jednostek powiąż. III. Zysk ze zbycia inwestycji VI. Aktualizacja wartości inwestycji V. Inne H. KOSZTY FINANSOWE I. Odsetki - w tym dla jednostek powiąż. II. Strata ze zbycia inwestycji III. Aktualizacja wartości inwestycji IV. Inne I. ZYSK / STRATA BRUTTO NA DZIAŁAŁ. GOSP. J. WYNIK ZDARZEŃ NADZWYCZAJNYCH I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne K. ZYSK / STRATA BRUTTO L. PODATEK DOCHODOWY M. POZOSTAŁE OBOWIAZK. ZMNIEJSZENIA ZYSKU N. ZYSK / STRATA NETTO poprzedni bieżący 31 966, 89 654.991, 9 2 31 966, 89 654.991, 9 2 31 9 966, 89 654.991, 2 25.68, 4 4 158,55 46 16.9, 99 224, 17 9 134.885, 4 9 3 11.652, 4 4 59 79, 282.59, ; 2.393 26 4.866, 4 1 9, 64 1.2, 8 7 9, 64 1.2, 8 7 9, 64 1.2, 8 7 9, 64 1.2, 8 7 9, 64 1.2, 8 7
DODATKOWE INFORMACJE l OBJAŚNIENIA Zmiany w ciągu roku wartości środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz długoterminowych aktywów (inwestycji) finansowych: środki trwałe wartość początkowa: Wyszczególnie- Wartość począ- Zwiększenia Zmniejszenia Stan na nie wg tkowa na z tytułu: z tytułu: koniec roku pozycji początek - nabycia - sprzedaży bilansowych roku - aktualizacji wartości - przemiesz- - przemiesz- początkowej czenia czenia - inne - inne Środki trwałe razem: 21135,35 43585,73 64721,9 z tego: 1)masz.i urządź. 21135,35 43585,73 64721,9 umorzenia środków trwałych: Wyszczególnie- Nie wg pozycji bilansowych (środków trwałych) Dotychczasowe umorzenie na początek roku Zwiększenia z tytułu: - umorzeń - przemieszczenia - innych Zmniejszenia z tytułu: - sprzedaży - przemieszczenia - inne Stan na koniec roku Umorzenie środków trwałych razem: z tego: 1)masz.i urządź. 2986,25 2986,25 2568,44 2568,44 2854,69 2854,69 wartości niematerialne i prawne - wartość początkowa: Wyszczególnienie wg pozycji bilansowych Wartość początkowa na początek roku Zwiększenia z tytułu: - nabycia - przemiesz- czenia - inne Zmniejszenia z tytułu: - sprzedaży - przemiesz- czenia - inne Stan na koniec roku wartości początkowej Wartości niematerialne i prawne razem:
Wyszczególnienie wg pozycji bilansowych (środków trwałych) umorzenia wartości niematerialnych i prawnych: Dotychczasowe umorzenie na początek roku Zwiększenia z tytułu: - umorzeń - przemieszczenia - innych Zmniejszenia z tytułu: - sprzedaży - przemieszczenia - inne Stan na koniec roku umorzeń dotychczasowych Umorzenie wartości niematerialnych i prawnych razem: Wartość początkowa nie amortyzowanych (nie umarzanych) środków trwałych, używanych na podstawie umów: a) na początek roku b) na koniec roku a) najmu b) dzierżawy c) innych umów (leasingu) d) razem Wykaz istotnych pozycji czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych: Wyszczególnienie Stan wartości na: początek roku koniec roku 1. Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów działalności operacyjnej i kosztów finansowych: z tego z tytułu: 1) usługi obce nierozliczone dotacje 2. Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów działalności operacyjnej i kosztów finansowych: 3. Przychody podlegające rozliczeniu w czasie: z tego z tytułu: 1) nierozliczone dotacje 13466,87 196742,42 87474,26 67235,47 4. Aktywowanie ujemnej przejściowej różnicy podatku dochodowego 5. Inne czynne i bierne rozliczenia międzyokresowe
Struktura rzeczowa i terytorialna (kraj, eksport) przychodów Przychody netto (bez VAT): Razem przychody z tego: 1. dotacje i subwencje celowe 2. pozostałe sprzedaż krajowa z tego: sprzedaż na eksport 319966,89 654991,2 Rozliczenie głównych pozycji różniących podstawę opodatkowania podatkiem dochodowym od osób prawnych od wyniku finansowego brutto (zysku lub straty brutto): Wyszczególnienie ustaleń Kwota zł w zł i gr 1. Zysk brutto 2. Koszty i straty nadzwyczajne nie stanowiące kosztów uzyskania przychodów: 3. Przychody nie zaliczone do przychodów podatkowych 4. Przychody podatkowe (nie ujęte w księgach rachunkowych) a podlegające opodatkowaniu 5. Dochód do opodatkowania (póz. 1 + 2-3 + 4) 6. Odliczenie od dochodu z tego z tytułu: pozostałych odliczeń 7. Podstawa opodatkowania (póz. 5-6) 8. Podatek dochodowy stanowiący zobowiązanie wobec Urzędu Skarbowego 9. Zysk netto 12,87 12,87 12,87 12,87 12,87 Informacja o zyskach i stratach nadzwyczajnych Wyszczególnienie Razem z tego: losowe Pozostałe 1) zyski nadzwyczajne 2) straty nadzwyczajne Informacja o przeciętnym zatrudnieniu w grupach zawodowych: przeciętna liczba zatrudnionych Wyszczególnienie wg Za rok poprzedni Za rok obrotowy grup zawodowych Ogółem w tym kobiety ogółem w tym kobiety Zatrudnienie razem:
Wynagrodzenia łącznie z wynagrodzeniami wypłaconymi (należnymi) z zysku członkom Zarządu i Rady Nadzorczej Wyszczególnienie W roku: poprzednim obrotowym Wynagrodzenia łącznie: z tego wypłacone: 1) członkom Zarządu 2) członkom Rady Nadzorczej Zmiany zasad (polityki) rachunkowości w tym metod wyceny oraz sposobu sporządzania sprawozdania finansowego wywierające istotny wpływ na sytuację majątkową, finansową, wynik finansowy : nie występują Warszawa, dn.3.3.25r.