Sprawozdanie finansowe za 2014 r.

Towarzystwo Budownictwa Społecznego Przedsiębiorstwo Mieszkaniowe w Krośnie Spółka z o.o. Sprawozdanie finansowe za 2014 r. Krosno, marzec 2015 r.

WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 1. Towarzystwo Budownictwa Społecznego - Przedsiębiorstwo Mieszkaniowe Spółka z o.o. w Krośnie prowadzi działalność w oparciu o: - ustawę o niektórych formach popierania budownictwa mieszkaniowego - Kodeks Spółek Handlowych - Akt założycielski Siedziba spółki Krosno, ul. Wyzwolenia 4 Spółka powstała w wyniku przekształcenia Miejskiego Zarządu Budynków Mieszkalnych w Krośnie w Miejskie Przedsiębiorstwo Gospodarki Mieszkaniowej, a następnie Towarzystwo Budownictwa Społecznego - Przedsiębiorstwo Mieszkaniowe Spółka z o.o. w Krośnie. Właścicielem spółki jest Gmina Krosno posiadająca 100% udziałów. Podstawa prawna funkcjonowania akt notarialny z 30.06.1997 rep. A nr 1123/97. Akty prawne postanowienie Sądu Rejonowego w Krośnie o wpisie do Rejestru Handlowego nr RHB 736, a następnie do Krajowego Rejestru Przedsiębiorców pod numerem KRS 0000115771. Identyfikatory: NIP: 6840000821 REGON: 370377270 PKD: 6832 Z Podstawowy przedmiot działalności: - budowanie mieszkań na wynajem, - zarządzanie nieruchomościami, - wynajem nieruchomości. 2. TBS PM jest spółką jednozakładową, nie posiadającą udziałów w innych spółkach. 3. Sprawozdanie finansowe /bilans + rachunek zysków i strat/ obejmuje okres obrachunkowy od 01.01.2014 do 31.12.2014.

- bilans sporządzono w wersji pełnej - rachunek zysków i strat w wersji porównawczej Spółka nie ma obowiązku sporządzania sprawozdania z przepływu środków pieniężnych i zmian w kapitale własnym. STOSOWANE METODY WYCENY AKTYWÓW I PASYWÓW 1.Aktywa i pasywa wycenia się przy zachowaniu zasady ciągłości w sposób określony ustawie o rachunkowości, a w szczególności: 1.1.Środki trwałe i wartości niematerialne i prawne o wartości niższej niż 3 500,00 zł odpisywane są jednorazowo w koszty po oddaniu do użytkowania. 1.2. Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne są amortyzowane metodą liniową przy zastosowaniu stawek amortyzacyjnych zgodnie z zał. nr 1 do ustawy z dnia 15.02.1992 o podatku dochodowym od osób prawnych. 1.3.Amortyzacja bilansowa została naliczona zgodnie z planem amortyzacji. 1.4. Do ewidencji materiałów i robót w toku stosuje się rzeczywiste ceny ustalone na poziomie ceny zakupu. 1.5. Należności krótkoterminowe zostały wycenione w wartościach podlegających zapłacie, z tym że należności z tyt. dostaw i usług urealniono tworząc rezerwy na należności wątpliwe o dużym prawdopodobieństwie nieściągalności. 1.6. Spółka posiada tylko krajowe środki pieniężne do sprawozdania ujęto wartość środków pieniężnych w kasie i na rachunkach bankowych w wartościach nominalnych.

1.7. Kapitały wyceniono również w wartościach nominalnych zgodnie z umową spółki. 1.8.Zysk roku ubiegłego w całości przeniesiono na kapitał zapasowy. 1.9.Zysk roku bieżącego wyceniono wg wartości netto wynikającej z rachunku zysków i strat. 1.10. Zobowiązania długoterminowe stanowią oszczędności programu MM, partycypacje, kaucje mieszkaniowe najemców zasobu własnego TBS, gminnego i najemców lokali użytkowych oraz kredyty: środki BGK dla budynków Grodzka 49a, Żwirki i Wigury 4d, Żwirki i Wigury 1C,D i b środki BS Rymanów dla budynków Żwirki i Wigury 5A i Podchorążych 11, srodki GetinBank dla budynku Szklarska (na dzień 31-12-2014 w budwie) wycenione wg wartości nominalnych. 1.11. Zobowiązania krótkoterminowe wyceniono w kwotach wymagających zapłaty. 1.12 Fundusze specjalne stanowi Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych, wyceniony wg wartości nominalnej. 1.13 Długoterminowe rozliczenia okresowe stanowi głównie kwota umorzeń kredytów: Grodzka 49a i Żwirki 4d - 10 % kredyt KFM wycena w wartości nominalnej, otrzymana gwarancja ubezpieczeniowa TUZ (budowa Budpol Żwirki) oraz część dotacji rozliczanej w czasie uzyskanej z programu RPO na sfinansowanie środków trwałych Tysiąclecia 5a : winda dla niepełnosprawnych i plac zabaw 2.Przedstawienie dokonanych w roku obrachunkowym zmian metod księgowości i wyceny. 2.1 Przyjęte przez spółkę zasady rachunkowości i wyceny stosowane były w sposób ciągły.

3.Przedstawienie zmian sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego w stosunku do roku ubiegłego. 3.1 Półprodukty i produkty w toku wg stanu na dzień 31-12-2014: - koszty budowy szeregówek Zagórze Pozostała prezentacja danych za rok 2013 i 2014 w bilansie jednostki pozostaje bez zmian. 4. Informacje liczbowe: 4.1 Zestawienia liczbowe zapewniają porównywalność danych sprawozdań za rok ubiegły i bieżący 4.2 Do sprawozdania dołącza się rachunek zysków i strat. 5. Po dniu bilansowym nie wystąpiły zdarzenia dotyczące roku 2014 nieuwzględnione w sprawozdaniu finansowym. W roku przyszłym spółka nie widzi zagrożeń kontynuacji swojej działalności w dotychczasowym zakresie. 6. Informacje o znaczących zdarzeniach dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym za rok bieżący. 6.1 Korekty dotyczące lat ubiegłych nie wystąpiły.

BILANS na dzień 31-12-2014 wykonanie wykonanie AKTYWA 31-12-2013 31-12-2014 AKTYWA TRWAŁE 38 878 012,54 45 168 185,57 I. WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE 2 391,67 341,67 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych 2. Wartość firmy 3. Inne wartości niematerialne i prawne 2 391,67 341,67 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne II. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE 38 875 620,87 44 950 184,03 1.Środki trwałe 35 677 215,55 40 590 617,11 a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 2 042 601,55 1 935 498,78 b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 33 582 210,57 38 579 623,15 c) urządzenia techniczne i maszyny 39 496,95 34 799,60 d) środki transportu 913,89 32 300,83 e) inne środki trwałe 11 992,59 8 394,75 2. Środki trwałe w budowie 3 198 405,32 4 359 566,92 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie III. NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE 0,00 217 659,87 1. Od jednostek powiązanych 2. Od pozostałych jednostek IV. INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE 0,00 217 659,87 1. Nieruchomości 2. Wartości niematerialne i prawne 3. Długoterminowe aktywa finansowe 0,00 217 659,87 a) w jednostkach powiązanych: 0,00 0,00 udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach: 0,00 217 659,87 udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki 217 659,87 inne długoterminowe aktywa finansowe 4. Inne inwestycje długoterminowe V. DŁUGOTERMINOWE ROZL. MIĘDZYOKRESOWE 0,00 0,00 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2. Inne rozliczenia międzyokresowe AKTYWA OBROTOWE 5 836 922,32 3 593 910,81 I. ZAPASY 2 744 632,89 47 157,71 1. Materiały 2 357,00 2 079,70 2. Półprodukty i produkty w toku 2 742 275,89 45 078,01 3. Produkty gotowe 4. Towary 5. Zaliczki na dostawy II. NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE 595 000,90 340 143,52 1. Należności od jednostek powiązanych 711,65 0,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 711,65 0,00 do 12 miesięcy 711,65

powyżej 12 miesięcy b) inne 2. Należności od pozostałych jednostek 594 289,25 340 143,52 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 230 197,05 148 266,07 do 12 miesięcy 230 197,05 148 266,07 powyżej 12 miesięcy b) z tyt. podatków, dotacji, ceł i ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń 302 686,20 104 296,65 c) inne 61 406,00 87 580,80 d) dochodzone na drodze sądowej III. INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE 2 420 082,53 3 123 212,05 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 2 420 082,53 3 123 212,05 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe b) w pozostałych jednostkach 0,00 40 263,27 udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki 0,00 40 263,27 inne krótkoterminowe aktywa finansowe 0,00 0,00 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 2 420 082,53 3 082 948,78 środki pieniężne w kasie i na rachunkach 2 420 082,53 3 082 948,78 inne środki pieniężne inne aktywa pieniężne 2. Inne inwestycje krótkoterminowe IV. KRÓTKOTERM. ROZL. MIĘDZYOKRESOWE 77 206,00 83 397,53 AKTYWA RAZEM A+B 44 714 934,86 48 762 096,38

wykonanie wykonanie PASYWA 31-12-2013 31-12-2014 KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY 18 438 443,19 20 439 840,27 I. KAPITAŁ (FUNDUSZ) PODSTAWOWY 15 135 000,00 16 335 000,00 II. NALEŻNE WPŁATY NA KAPITAŁ PODSTAWOWY (wielkość ujemna) III.UDZIAŁY (AKCJE) WŁASNE (wielkość ujemna) IV. KAPITAŁ (FUNDUSZ) ZAPASOWY 3 113 055,43 3 303 443,19 V. KAPITAŁ (FUNDUSZ) Z AKTUALIZACJI WYCENY VI. POZOST. KAPITAŁY (FUNDUSZE) REZERWOWE VII. ZYSK (strata) z lat ubiegłych VIII. ZYSK (strata) netto 190 387,76 801 397,08 IX. ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (-) ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA 26 276 491,67 28 322 256,11 I. REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA 0,00 0,00 1. Rezerwa z tytułu odrocz. podatku doch. 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne: 0,00 0,00 długoterminowa krótkoterminowa 3. Pozostałe rezerwy: 0,00 0,00 długoterminowe krótkoterminowe II. ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE 23 510 889,53 25 147 833,93 1. Wobec jednostek powiązanych 2. Wobec pozostałych jednostek 23 510 889,53 25 147 833,93 a) kredyty i pożyczki 13 404 832,09 13 822 180,54 w tym kredyty ze środków KFM 11 354 832,09 10 852 216,54 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe 10 106 057,44 11 325 653,39 d) inne III. ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE 2 057 909,25 1 996 397,92 1. Wobec jednostek powiązanych 228 900,37 3 853,58 a) z tytułu dostawy i usług, o okresie wymagalności : 228 900,37 3 853,58 do 12 miesięcy 228 900,37 3 853,58 powyżej 12 miesięcy b) inne - wpłata zwięk. kapit.podstaw. 2. Wobec pozostałych jednostek 1 786 075,38 1 954 121,66 a) kredyty i pożyczki 569 437,25 785 144,00 b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych c) inne zobowiązania finansowe d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności 694 621,25 1 111 839,63 do 12 miesięcy 694 621,25 1 111 839,63 powyżej 12 miesięcy e) zaliczki otrzymane na dostawy 450 846,08 0,00 f) zobowiązania wekslowe

g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 65 241,35 50 629,78 h) z tytułu wynagrodzeń i) inne 5 929,45 6 508,25 3. Fundusze specjalne 42 933,50 38 422,68 IV. ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE 707 692,89 1 178 024,26 1. Ujemna wartość firmy 2. Inne rozliczenia międzyokresowe w tym 707 692,89 1 178 024,26 długoterminowe 689 289,83 998 479,42 krótkoterminowe 18 403,06 179 544,84 PASYWA RAZEM (A+B) 44 714 934,86 48 762 096,38 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT porównawczy wykonanie porównawczy wykonanie 31-12-2013 31-12-2014 PRZYCH. NETTO ZE SPRZED. I ZRÓWN. Z NIMI w tym: 9 082 987,92 7 729 133,78 od jednostek powiązanych I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 4 944 754,25 7 257 387,13 II. przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 1 496 415,87 1 196 078,78 III. Zmiana stanu produktów (zwięk. (+), zmniej. (-) 2 641 817,80-2 697 197,88 IV. Koszt wytw. produktów na własne potrzeby jednostki 1 972 865,75 KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ ( p ) 8 437 355,58 6 401 604,42 I. Amortyzacja 590 031,51 644 618,77 II. Zużycie materiałów i energii 690 907,73 748 295,98 III. Usługi obce 3 253 977,37 1 366 253,80 IV. Podatki i opłaty 530 506,10 561 008,70 w tym podatek akcyzowy V. Wynagrodzenia 1 462 745,46 1 484 624,83 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 323 460,76 334 407,22 VII. Pozostałe koszty rodzajowe 84 462,37 67 427,00 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 1 501 264,28 1 194 968,12 ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAŻY 645 632,34 1 327 529,36 POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE 101 086,66 157 887,39 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 60 200,93 II. Dotacje 30 346,05 6 511,00 III. Inne przychody operacyjne 70 740,61 91 175,46 POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE 122 286,41 177 327,25 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 20 726,95 II. Aktualizacja wartości aktwów niefinansowych III. Inne koszty operacyjne 122 286,41 156 600,30 ZYSK(STRATA) Z DZIAŁ. OPERACYJNEJ (C+D-E) 624 432,59 1 308 089,50 PRZYCHODY FINANSOWE 90 676,94 192 915,57 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: od jednostek powiązanych II. Odsetki, w tym: 85 594,60 188 774,52 od jednostek powiązanych III. Zysk ze zbycia inwestycji IV. Aktualizacja wartości inwestycji V. Inne 5 082,34 4 141,05 KOSZTY FINANSOWE 428 128,77 395 385,99

I. Odsetki, w tym: 423 046,43 391 244,94 dla jednostek powiązanych II. Strata ze zbycia inwestycji III. Aktualizacja wartości inwestycji IV. Inne 5 082,34 4 141,05 ZYSK (STRATA) Z DZIAŁ. GOSPODARCZEJ (F+G-H) 286 980,76 1 105 619,08 WYNIK ZDARZEŃ NADZWYCZAJNYCH (J.I. - J.II.) 0,00 0,00 I. Zyski nadzwyczajne II. Straty nadzwyczajne ZYSK (STRATA) BRUTTO (I+/-J) 286 980,76 1 105 619,08 Podatek dochodowy 96 593,00 304 222,00 Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) ZYSK (STRATA) NETTO (K-L-M) 190 387,76 801 397,08 DYWIDENDY I INNE WYPŁATY Z ZYSKU Krosno 30-03-2015 DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA 1. Stan środków trwałych na początek i koniec roku obrotowego Lp. Wyszczególnienie Wartości 1. niematerialne i prawne 2. Środki trwałe ogółem 1 /grunty ( w tym prawo wiecz. użytkow.) 2 /budynki i budowle 3 /urządzenia i maszyny techniczne Stan na początek roku Przych. z zakupu inne Przych. z inwestycji Przych. z aportu Rozchód likwidacja spłata Stan na koniec roku 44 776,22 - - - - 44 776,22 38 896 845,44 39 063,86 5 621 908,68 107 544,21 44 450 273,77 2 055 204,82 105 002,21 1 950 202,61 36 443 189,68-5 621 908,68-42 065 098,36 191 854,78 6 215,56 - - 2 542,00 195 528,34 4 /środki transportu 141 192,67 32 848,30 - - - 174 040,97 5 /pozost. środki trwałe 65 403,49 - - - - 65 403,49 3. Inwestycje rozpoczęte 4. Razem rzeczowy majątek trwały 3 198 405,52 6 783 070,28-5 621 908,68 4 359 566,92 42 140 026,98 6 822 123,14 5 621 908,68-5 729 452,89 48 854 616,91 5. Udzielone pożyczki sprzedaz mieszkań Podchorążych 0,00 217 659,87 217 659,87

2. Umorzenie i amortyzacja środków trwałych L p. Wyszczególnienie Stan na początek roku Zwiększ. amortyz. Zmniejsz amortyz. Stan na koniec roku Wartość netto ogółem 1. Wartości niematerialne i 42 384,55 2 050,00-44 434,55 341,67 prawne 2. Środki trwałe ogółem 3 219 629,89 642 568,77 2 542,00 3 859 656,66 40 590 617,11 1/ grunty ( w tym prawo wieczyst. użytkow. gruntu) 12 603,27 2 100,56-14 703,83 1 935 498,78 2/ budynki i budowle 2 860 979,11 624 496,10-3 485 475,21 38 579 623,15 3/ urządzenia i maszyny techniczne 152 357,83 10 912,91 2 542,00 160 728,74 34 799,60 4/ środki transportu 140 278,78 1 461,36-141 740,14 32 300,83 5/ pozostałe środki trwałe 53 410,90 3 597,84-57 008,74 8 394,75 3. Razem rzeczowy majątek trwały bez inwestycji 3 262 014,44 644 618,77 2 542,00 3 904 091,21 40 590 958,78 3. Dane o strukturze własności kapitału podstawowego oraz o liczbie i wartości udziałów Kapitał zakładowy wynosi 16 335 000,00 i dzieli się na 32 670 udziałów po 500 zł każdy. Stan na 01.01.2014 r. 14 135 000,00 - zwiększenie - zarejestrowana w KRS 12-12-2014 1 200 000,00 Stan na 31.12.2014 r. 16 335 000,00 4. Kapitał zapasowy Spółka posiada kapitał zapasowy, tworzony z zysku netto za poprzednie lata obrotowe oraz z zaokrągleń wartości wnoszonego aportu. Stan na początek roku 3 113 055,43 Zwiększenie z zysku za 2013 r. 190 387,76 Stan na koniec roku 3 303 443,19 Zwiększenie nastąpiło na podstawie Uchwały Nr 5/14 Zwyczajnego Zgromadzenia Wspólników z dnia 30.04.2014 r. przeznaczającej w całości zysk netto za rok obrotowy 2013 w kwocie 190 387,76 zł na kapitał zapasowy Spółki. 5. Propozycje, co do sposobu podziału zysku netto za rok obrotowy Zarząd proponuje w całości przeznaczyć zysk netto za 2014 rok na kapitał zapasowy Spółki.

6. Należności krótkoterminowe wykazane w bilansie wynoszą ogółem 340 143,52 w tym: - od pozostałych jednostek 340 143,52 Należności od jednostek powiązanych dotyczą rozliczeń z właścicielem Gminą Krosno i MPGK Krosno Należności od pozostałych jednostek to: - należności z tyt. dostaw i usług 148 266,07 - należn.z tyt. podatków (to naliczony VAT od zakupów i VAT do rozlicz.) 104 296,31 - inne 87 580,80 Należności inne to: - w tym: udzielone pożyczki mieszkaniowe z ZFŚS 30 911,00 - koszty opłat sądowych do zwrotu przez Sądy 1 095,00 - nieuregulowane opłaty za odpady komunalne od najemców TBS 4 561,00 - zabezp. wykonania umowy o zarządzanie ZUS Jasło 51 013,80 Odpisy aktualizujące należności wynoszą 3 085 814,96 - dotyczące należności i roszczeń sądowych 353 814,96 - pozostałych 2 731 510,07 7. Dane o stanie odpisów aktualizujących stan należności W Spółce występują odpisy aktualizujące należności z tytułu czynszów i opłat za media. Aktualizacji należności dokonywano na podstawie Zarządzenia Prezesa Zarządu TBS - PM Sp. z o.o. w sprawie aktualizacji należności z punktu widzenia prawdopodobieństwa ich zapłaty stosownie do art.35 b ustawy o rachunkowości. Stan odpisów aktualizujących na 01.01.2014 r. 3 506 344,25 Rozwiązanie odpisów w 2014 r. 531 692,72 Utworzenie odpisów w 2014 r. 110 673,50 Stan odpisów aktualizujących na 31.12.2014 r. 3 085 325,03 8. Zobowiązania długoterminowe wykazane w bilansie wynoszą 25 147 833,93 - kredyty BGK, w tym: 10 852 216,54 - Grodzka 49a 1 234 634,10 - Żwirki i Wigury 4 d (I etap budowy) 2 152 458,14 - Żwirki i Wigury II etap budowy 4 878 888,01 - Żwirki i Wigury III etap budowy 2 991 380,29 - kredyt BS Rymanów budowa IV et Żwirki i Wigury 5b 1 150 000,00 - kredyt BS Rymanów budowa Podchorążych wynajem 899 964,00 - kredyt Getin Bank budowa Szklarska wynajem 1 300 000,00 przeniesiona część zob. kredytowych do zobowiązań krótkoterm. 785 144,00 - oraz zobowiązania z tyt. wpłaconych partycypacji, kaucji, oszczędności programu MM 11 325 653,39 9.Rezerwy na zobowiązania - nie wystąpiły 10. Zobowiązania krótkoterm. wykazane w bilansie wynoszą ogółem: 1 996 397,92 w tym:

- wobec jednostek powiązanych 228 900,37 - wobec pozostałych jednostek 1 786 075,38 - fundusze specjalne 42 933,50 Zobowiązania wobec jednostek powiązanych dotyczą: - zobowiązań z tyt. dostaw i usług wobec MPGK za media 108,24 - zobowiązań z tyt. rozliczeń z Gmina Krosno 3 745,34 Zobowiązania wobec pozostałych jednostek dotyczą: - zobowiązań z tyt. dostaw i usług 1 111 839,63 - przeniesiona część kredytu BGK i BS Rymanów do zobowiązań krótkoterminowych 785 144,00 Zobowiązania z tyt podatków, ubezpieczeń i innych świadczeń: 50 629,78 - podatku od wynagr. pracowników 10 663,00 - należnego podatku dochodowego 37,00 - składek na ubezp. społ., FP, FGŚP 39 929,78 - składki na PFRON 0,00 Pozostałe zobowiązania obejmują składkę PZU z tyt. ubezp. prac. I.2013 i składki PKZP 6 508,25 Fundusze specjalne to Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych 38 422,68 11. Wykaz czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych oraz przychodów przyszłych okresów. Główne tytuły rozliczeń międzyokresowych kosztów. L.p. Wyszczególnienie Stan na początek roku obrotowego Stan na koniec roku obrotowego Zmiana stanu 1. Ubezpieczenia majątkowe 27 943,46 23 133,36-4 810,10 2. Prenumeraty 3 206,65 4 036,20 829,55 3. Media za XII.2014 do przefakturowane I.2015 42 583,13 51 916,19 9 333,06 3. Pozostałe 3 472,76 4 311,78 839,02 Ogółem: 77 206,00 83 397,53 6 191,53 Główne tytuły przychodów przyszłych okresów (w zł) L.p. Wyszczególnienie Stan na początek roku obrotowego Stan na koniec roku obrotowego Zmiana stanu 1. Umorzenie kredytu Grodzka 261 154,31 256 676,87-4 477,44 2. Umorzenie kredytu Żwirki 417 639,33 410 755,17-6 884,16

3. Otrz. dotacja śr.trwałe Tysiącl. 27 348,75 21 857,75-5 491,00 4. Nierozl.opł. za odp.komunalne 1 550,50 4 561,00 3 010,50 5. Nierozl otrzymana gwarancja TUZ 0,00 420 177,94 420 177,94 Odsetki od udziel.pożyczek 6. Podchorążych (sprz.mieszk) 63 995,53 63 995,53 0,00 Razem: 707 692,89 1 178 024,26 470 331,37 Zabezpieczenia na majątku Spółki 1. Hipoteka kaucyjna do kwoty 3.069.000 zł na rzecz Banku Gospodarstwa Krajowego w Warszawie, ustanowiona na nieruchomości położonej w Krośnie przy ul. Grodzkiej, wpisana w księdze wieczystej Nr KS1K/00098618/1. 2. Hipoteka kaucyjna do kwoty 4 800 000 zł na rzecz Banku Gospodarstwa Krajowego w Warszawie, ustanowiona na kredytowanej nieruchomości przy ul. Żwirki i Wigury 4d objęta księgą wieczystą KS1K/00099397/2 3.Hipoteka kaucyjna do kwoty 8 490 000,00 na rzecz Banku Gospodarstwa Krajowego w Warszawie, ustanowiona na kredytowanej nieruchomości przy ul. Żwirki i Wigury objęta KW KS1K/001022853/2 Żwirki i Wigury 1C i 1D 4.Hipoteka kaucyjna do kwoty 5 190 000,00 na rzecz Banku Gospodarstwa Krajowego w Warszawie ustanowiona na kredytowanej nieruchomości przy ul. Żwirki i Wigury 1b objęta księgą wieczystą nr KS1K/00106665 5. Hipoteka umowna na kwotę 2 550 000,00 na rzecz BS Rymanów ustanowiona na kredytowanej nieruchomości Żwirki i Wigury 5 b księga wieczysta KW.KS1K/0011134576/6 z 15-11-2011 6. Hipoteka umowna na kwotę 1 700 000,00 na rzecz BS Rymanów ustanowiona na kredytowanej nieruchomości Podchorążych 11 księga wieczysta KW.KS!K/00106624 z 28-06-2013 7.Hipoteka umowna na kwotę 1 725 628,09 zł na rzecz Getin Noble Bank ustanowiona dla kredytowanej nieruchomości Szklarska 3 a księga wieczysta KS1K/00004387/14 z 19-05-2014 Uzupełniające dane o przychodach i kosztach oraz wyniku finansowym. 1. Podstawowym rodzajem działalności Spółki jest wynajem nieruchomości na własny rachunek oraz zarządzanie i administrowanie zasobami mieszkaniowymi i świadczenie usług dla mieszkańców i użytkowników administrowanych nieruchomości. Struktura rzeczowa przychodów ze sprzedaży (w zł) Lp. Wyszczególnienie Kwota sprzedaży 31.12.2013 % Kwota sprzedaży 31.12.2014 % Dynamika 1. Przychody z działalności podstawowej 4 143 852,07 50,11 4 426 507,16 57,27 106,82 2. Przychody ze sprzedaży usług zleconych 171 419,75 2 03 177 799,80 2,30 103,72 3. Przychody z pozostałych usług 73 278,03 0,90 40 712,01 0,53 55,56

4. Przychody na utrzym. nieruchomości Gminy 399 872,21 5,99 407 106,49 5,27 101,81 5. Remonty wykonane dla Gminy 156 332,19 5,15 404 616,88 5,23 258,82 6. Sprzedaż media + mat. 1 496 415,87 19,99 1 196 078,76 15,47 79,93 7 Sprzedaż produkcji (roboty w toku w 2013) 2 641 817,80 15,83 1 800 644,81-2 697 197,88 1 972 865,75 13,93 8. Sprzedaż ogółem: 9 082 987,92 100,00 7 729 133,78 100,00 85,09 Głównym uzasadnieniem zwiększenia przychodów w pozycji działalności podstawowej jest c naliczenie czynszu i opłat za media oddanych do użytkowania w 2014 roku mieszkań przy ul. Podchorążych 11 i 13 Zwiększenie środków na remonty wykonane dla Gminy to główna przyczyna wzrostu przychodów w tej pozycji. Spadek przychodów w pozycja media został podyktowany zmianą przepisów w rozliczaniu odpadów komunalnych ( w 2013 roku naliczenia do I półrocza) Pozycja sprzedaż produkcji roboty w toku 2013 roku obejmuje niezakończone roboty remontowe wykonywane na rzecz Gminy oraz głównie wartość wykonanych robót budowy budynku 1- klatkowego przy ul. Podchorążych 13 częściowo przeznaczonego na sprzedaż, w 2014 roku następuje rozliczenie tej pozycji kwota 1 972 865,72 to niesprzedana część mieszkań uwzględniona w sprawozdaniu finansowym jako obroty wewnętrzne i przeniesiona do środków trwałych, natomiast uzyskana kwota 1 800 644,81 to wartość sprzedanych mieszkań z budynku przy Podchorążych 13. 2. Nie podejmowano decyzji o zaniechaniu działalności Spółki i nie występuje takie zagrożenie w najbliższej przyszłości. 3.Wszystkie zawarte umowy z kontrahentami zostały uwzględnione w sprawozdaniu finansowym. 4.Z jednostkami powiązanymi ( w przypadku TBS są to: Gmina Krosno i MPGK Krosno) poza umowami na warunkach rynkowych nie zawierano żadnych innych umów

5.Za roczne badanie sprawozdania finansowego za rok 2014 na podstawie zawartej umowy nr 32/2014 z 12-11-2014 z REVISION Józef Król Sp. z o. o. Sp. k. w Rzeszowie, podmiot przeprowadzający badanie otrzyma wynagrodzenie w wysokości 4 800,00 zł. + VAT.