INCANA Spółka Akcyjna Raport okresowy za trzeci kwartał 2014 roku Ścinawa, dn. 14 listopada 2014 r.
SPIS TREŚCI 1. INFORMACJE OGÓLNE... 3 1.1 Podstawowe dane o Spółce... 3 1.2 Organy Emitenta... 3 1.3 Struktura akcjonariatu... 4 2. DANE FINANSOWE... 4 2.1 Sprawozdanie finansowe za III kwartał 2014r... 5 3. ZWIĘZŁA CHARAKTERYSTYKA ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ EMITENTA W OKRESIE KTÓREGO DOTYCZY RAPORT, WRAZ Z OPISEM NAJWAŻNIEJSZYCH CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI... 15 4. INFORMACJE ZARZĄDU NA TEMAT AKTYWNOŚCI W ZAKRESIE WPROWADZANIA ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE... 15 5. OPIS STANU REALIZACJI DZIAŁAŃ I INWESTYCJI EMITENTA ORAZ HARMONOGRAM ICH REALIZACJI.... 16 6. STANOWISKO ODNOŚNIE DO MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W RAPORCIE KWARTALNYM 16 7. OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA, ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI... 16 8. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU... 16 2 S t r o n a
1. INFORMACJE OGÓLNE 1.1 Podstawowe dane o Spółce Pełna nazwa Siedziba ul. Witosa 10 59-330 Ścinawa woj. dolnośląskie Telefon: +48 76 84 37 080 Faks: +48 76 84 37 317 Adres poczty elektronicznej: Adres strony internetowej: incana@incana.com.pl www.incana.pl Podstawowy przedmiot 23.69Z Produkcja pozostałych wyrobów z betonu, gipsu i działalności cementu. Kapitał zakładowy Kapitał zakładowy wynosi 1.097.680,00 zł i dzieli się na: 3.650.000 akcji imiennych serii A 3.650.000 akcji na okaziciela serii B 2.306.800 akcji na okaziciela serii C 1.370.000 akcji na okaziciela serii D Organ prowadzący rejestr, Sad Rejonowy dla Wrocławia-Fabrycznej we Wrocławiu, IX numer KRS Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sadowego, numer KRS: 0000311708 NIP: 547-200-74-43 REGON: 072917202 Czas trwania jednostki Nieograniczony 1.2 Organy Emitenta Zarząd W skład Zarządu INCANA S.A. na dzień 30 września 2014 r. i na dzień sporządzenia niniejszego raportu wchodził: Dariusz Suchy Prezes Zarządu 3 S t r o n a
Rada Nadzorcza W skład Rady Nadzorczej INCANA S.A. na dzień 30 września 2014 r. oraz na dzień sporządzenia niniejszego raportu wchodzą: Krystyna Bartosik Przewodniczący Rady Nadzorczej Sabina Nalborczyk Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej Ludwik Suchy Członek Rady Nadzorczej Marek Bartosik Członek Rady Nadzorczej Klaudiusz Bartosik Członek Rady Nadzorczej 1.3 Struktura akcjonariatu Poniższa tabela przedstawia strukturę akcjonariatu ze szczegółowym wykazem akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% udziału w głosach na Walnym Zgromadzeniu Spółki. (zgodnie z zawiadomieniami akcjonariuszy z art. 69 Ustawy o Ofercie Publicznej) Tabela 1 Struktura akcjonariatu (według stanu na dzień 14.11.2014 r.) Akcjonariusz Liczba akcji Udział w KZ Liczba głosów Udział w ogólnej liczbie głosów Ryszard Bartosik 6 038 000 55,01% 8 501 750 58,12% Dariusz Suchy 2 968 180 27,04% 4 154 430 28,40% Krystyna Bartosik 1 011 000 9,21% 1 011 000 6,91% Pozostali 959 620 8,74% 959 620 6,56% Suma 10 976 800 100,00% 14 626 800 100,00% 2. DANE FINANSOWE Spółka prezentuje wybrane dane finansowe za za III kwartał roku 2014 został przygotowany zgodnie z aktualnym stanem prawnym w oparciu o Regulamin Alternatywnego Systemu Obrotu Zarządu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. oraz Załącznik nr 3 reg. ASO - Informacje bieżące i okresowe przekazywane w Alternatywnym Systemie Obrotu na rynku NewConnect. 4 S t r o n a
2.1 Sprawozdanie finansowe za III kwartał 2014r INCANA SPÓŁKA AKCYJNA 59-330 Ścinawa ul. Wincentego Witosa 10 Sprawozdanie finansowe za III kwartał 2014 r. 5 S t r o n a
INFORMACJA O ZASADACH PRZYJĘTYCH PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU 1. PRZYJĘTE ZASADY (POLITYKA) RACHUNKOWOŚCI Forma oraz podstawa sporządzania sprawozdania finansowego Sprawozdanie finansowe zostało przygotowane zgodnie z przepisami ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (tekst jednolity Dz. U. Nr 152 z 2009 roku, z późniejszymi zmianami - dalej UoR ). Rachunek zysków i strat Spółka sporządziła w wariancie porównawczym. Środki trwałe i wartości niematerialne i prawne Środki trwałe i wartości niematerialne i prawne są wyceniane w cenie nabycia, koszcie wytworzenia lub wartości przeszacowanej, pomniejszonych o umorzenie oraz odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. W przypadku prawa wieczystego użytkowania gruntu przez cenę nabycia rozumie się cenę nabycia prawa od osoby trzeciej. Grunty wyceniane są w cenie nabycia pomniejszonej o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Koszty poniesione po wprowadzeniu środka trwałego do użytkowania, jak koszty napraw, przeglądów, opłaty eksploatacyjne, wpływają na wynik finansowy okresu sprawozdawczego, w którym zostały poniesione. Jeżeli możliwe jednakże jest wykazanie, że koszty te spowodowały zwiększenie oczekiwanych przyszłych korzyści ekonomicznych z tytułu posiadania danego środka trwałego ponad korzyści przyjmowane pierwotnie, w takim przypadku zwiększają one wartość początkową środka trwałego. Odpisy amortyzacyjne( umorzeniowe) od środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych objętych ewidencja księgową dokonywane są według następujących metod: - środki trwałe i wartości niematerialne i prawne o wartości jednostkowej do 3.500 zł amortyzowane są jednorazowo, w miesiącu przekazania ich do użytkowania, 6 S t r o n a
- odpisy amortyzacyjne od środków trwałych dokonuje się przy zastosowaniu stawek amortyzacyjnych określonych w wykazie rocznych stawek amortyzacyjnych, stanowiących załącznik nr 1 do ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych, metodą liniową do momentu całkowitego zamortyzowania danego środka trwałego, - indywidualnych stawek amortyzacyjnych ustalonych dla używanych lub ulepszonych środków trwałych oraz inwestycji w obcych środkach trwałych. Decyzje o wyborze tej metody do zastosowania dla konkretnych środków trwałych podejmuje w każdym przypadku Prezes Zarządu. Podwyższenie lub obniżenie stawek amortyzacyjnych może nastąpić tyko w przypadkach i w trybie określonym przepisami ustawy podatkowej za zgodą Prezesa Zarządu. Leasing Spółka korzystała z uprawnienia wynikającego z Art. 3.1 UoR i klasyfikowała umowy leasingowe według zasad określonych w przepisach podatkowych. Umowy leasingowe począwszy od 2009 roku Spółka ujęła jako leasing finansowy i zaliczyła składniki majątku do środków trwałych, natomiast dla celów podatkowych uznała za leasing operacyjny. Materiały W stosunku do materiałów przyjęto wycenę w cenach zakupu oraz ewidencję magazynową. W koszty ujmowane jest rzeczywiste zużycie, na podstawie wydań RW na produkcję z zachowaniem kolejki FIFO. Towary Towary przeznaczone do dalszej odsprzedaży, ewidencjonowane są w magazynie towarów według ceny nabycia, a na dzień bilansowy wyceniane wg cen nabycia nie wyższych od ich cen sprzedaży. Wycena rozchodu towarów handlowych odbywa się według określonej wg art. 34 ust 4 pkt. 2 UoR tj. metodą pierwsze przyszło pierwsze wyszło (FIFO). Należności krótko - i długoterminowe Należności są wykazywane w kwocie wymaganej zapłaty pomniejszonej o odpisy aktualizujące. Zobowiązania krótko - długoterminowe Zobowiązania ewidencjonowane są wg wartości nominalnej, a na dzień bilansowy wyceniane wg kwoty wymagającej zapłaty pomniejszonej o odpisy aktualizujące. 7 S t r o n a
Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych Środki pieniężne w banku i w kasie wyceniane są według wartości nominalnej. Wykazana w sprawozdaniu pozycja środki pieniężne składa się z gotówki w kasie, lokat bankowych o terminie zapadalności nie dłuższym niż 3 miesiące, które nie zostały potraktowane jako działalność lokacyjna oraz naliczonych na dzień bilansowy odsetek od lokat. Rozliczenia międzyokresowe Spółka dokonuje czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów, jeżeli dotyczą okresów sprawozdawczych. one przyszłych Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów dokonywane są w wysokości prawdopodobnych zobowiązań przypadających na bieżący okres sprawozdawczy. Kapitał zakładowy Kapitał zakładowy jest ujmowany w wysokości określonej w statucie Spółki i wpisanej w rejestrze sądowym. Rezerwy Rezerwy ujmowane są wówczas, gdy na Spółce ciąży istniejący obowiązek (prawny lub zwyczajowy) wynikający ze zdarzeń przeszłych i gdy jest pewne lub wysoce prawdopodobne, że wypełnienie tego obowiązku spowoduje konieczność wypływu środków uosabiających korzyści ekonomiczne oraz gdy można dokonać wiarygodnego oszacowania kwoty tego zobowiązania Odroczony podatek dochodowy Spółka ustala podatek odroczony. 2. ZMIANY ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły zmiany polityki rachunkowości 12.11.2014 Data Podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych 8 S t r o n a
Lp. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT 01.07.14 01.07.13 01.01.14 01.01.13 30.09.14 30.09.13 30.09.14 30.09.13 A Przychody ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: 3 632 520,03 2 787 791,88 9 604 548,90 6 739 494,27 - od jednostek powiązanych I Przychody netto ze sprzedaży produktów 3 477 036,49 2 538 107,38 8 948 646,22 6 564 188,69 II Zmiana stanu produktów (zwiększenie wartość dodatnia, zmniejszenie wartość ujemna) 35 606,03 126 721,07 300 465,98-134 163,55 III Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki 0,00 0,00 0,00 0,00 IV Przychody netto ze sprzed towarów i materiałów 119 877,51 122 963,43 355 436,70 309 469,13 B Koszty działalności operacyjnej (I+II+ +VIII) 3 181 339,11 2 345 321,27 8 774 259,01 6 221 069,15 I Amortyzacja 96 708,95 87 272,99 259 806,22 260 223,76 II Zużycie materiałów i energii 1 040 191,64 788 668,47 2 904 493,58 1 951 899,14 III Usługi obce 526 651,09 360 763,86 1 431 639,39 1 098 393,14 IV Podatki i opłaty, w tym: - podatek akcyzowy 45 163,12 46 188,49 126 903,38 130 979,46 V Wynagrodzenia 1 125 881,57 795 713,10 3 005 278,30 2 066 239,65 VI Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 216 884,05 154 600,29 613 598,74 405 113,86 VII Pozostałe koszty rodzajowe 71 659,88 35 723,57 163 403,97 119 952,85 VIII Wartość sprzedanych materiałów i towarów 58 198,81 76 390,50 269 135,43 188 267,29 C Zysk/Strata ze sprzedaży ( A - B ) 451 180,92 442 470,61 830 289,89 518 425,12 D Pozostałe przychody operacyjne (I+II+III) 3 880,30 75 388,71 19 491,90 90 668,56 I Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 0,00 7 081,30 8 353,32 II Dotacje 0,00 0,00 0,00 0,00 III Inne przychody operacyjne 3 880,30 75 388,71 12 410,60 82 315,24 E Pozostałe koszty operacyjne (I+II+III) 53 248,92 56 274,54 206 863,12 173 688,03 I Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 0,00 1 809,28 0,00 0,00 II Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0,00 0,00 0,00 0,00 III Inne koszty operacyjne 53 248,92 54 465,26 206 863,12 173 688,03 F Zysk/Strata na działalności operacyjnej (C+D-E) 401 812,30 461 584,78 642 918,67 435 405,65 G Przychody finansowe (I+II+III+IV+V) 0,00 0,00 0,00 6,41 I Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0,00 0,00 0,00 0,00 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 II Odsetki uzyskane, w tym: 0,00 0,00 0,00 6,41 - od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 III Zysk ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 IV Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 V Inne 0,00 0,00 0,00 0,00 H Koszty finansowe (I+II+III+IV) 61 487,14 39 162,21 158 034,07 114 508,15 I Odsetki, w tym: 51 674,53 30 225,63 143 671,21 112 574,99 - dla jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 II Strata ze zbycia inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 III Aktualizacja wartości inwestycji 0,00 0,00 0,00 0,00 IV Inne 9 812,61 8 936,58 14 362,86 1 933,16 I Zysk/Strata brutto na działalności gospodar (F+G-H) 340 325,16 422 422,57 484 884,60 320 903,91 J Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J I J II) 0,00 0,00 0,00 0,00 I Zyski nadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 0,00 II Straty nadzwyczajne 0,00 0,00 0,00 0,00 K Zysk/Strata brutto (I+J) 340 325,16 422 422,57 484 884,60 320 903,91 L Podatek dochodowy 55 010,00 69 484,00 102 950,00 91 862,89 M Pozost obow zmniejszenia zysku (zwiększ straty) 0,00 0,00 0,00 0,00 N ZYSK/STRATA NETTO ( K-L-M ) 285 315,16 352 938,57 381 934,60 229 041,02 9 S t r o n a
Lp. BILANS - A K T Y W A 31.12.2013 31.12.2012 30.09.2014 30.09.2013 A AKTYWA TRWAŁE (I+II+II+IV+V) 4 889 611,56 4 197 271,44 6 007 476,18 4 622 732,69 I Wartości niematerialne i prawne (1+2+3+4) 73 397,36 48 601,79 85 149,65 71 853,61 1 Koszty zakończonych prac rozwojowych 17 005,04 0,00 0,00 0,00 2 Wartość firmy 0,00 0,00 0,00 0,00 3 Inne wartości niematerialne i prawne 56 392,32 48 601,79 85 149,65 71 853,61 4 Zaliczki na poczet wartości niemat i prawnych 0,00 0,00 0,00 0,00 II Rzeczowe Aktywa Trwałe (1+2+3) 4 473 325,40 3 929 536,61 5 577 494,57 4 449 916,90 1 Środki trwałe 3 909 607,95 3 615 964,44 4 614 534,07 3 860 728,92 a) grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 958 413,39 528 652,00 958 413,39 958 413,39 b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 2 183 875,85 2 251 817,81 2 205 299,16 2 187 060,38 c) urządzenia techniczne i maszyny 225 704,28 276 329,65 238 698,26 233 062,67 d) środki transportu 498 033,54 539 935,68 851 613,50 436 007,44 e) inne środki trwałe 43 580,89 19 229,30 360 509,76 46 185,04 2 Środki trwałe w budowie 563 717,45 313 572,17 962 960,50 589 187,98 3 Zaliczki na środki trwałe w budowie 0,00 0,00 0,00 0,00 III Należności długoterminowe (1+2) 0,00 0,00 0,00 0,00 1 Od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 2 Od pozostałych jednostek 0,00 0,00 0,00 0,00 IV Inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 0,00 0,00 1 Nieruchomości 0,00 0,00 0,00 0,00 2 Wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 0,00 0,00 3 Długotrwałe aktywa finansowe 0,00 0,00 0,00 0,00 4 Inne inwestycje długoterminowe 0,00 0,00 0,00 0,00 V Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 342 888,80 219 133,04 344 831,96 100 962,18 1 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 23 938,37 18 324,45 23 938,37 18 324,45 2 Inne rozliczenia międzyokresowe 318 950,43 200 808,59 320 893,59 82 637,73 B AKTYWA OBROTOWE (I+II+III+IV) 3 671 903,82 3 820 129,26 4 597 132,28 3 767 058,52 I Zapasy (1+2+3+4+5) 1 277 420,54 1 525 259,23 1 534 337,01 1 364 022,10 1 Materiały 133 651,75 93 480,11 164 391,49 94 032,38 2 Półprodukty i produkty w toku 67 895,80 14 390,54 91 989,17 94 020,24 3 Produkty gotowe 926 554,92 1 203 173,57 1 223 022,17 1 020 527,99 4 Towary 149 318,07 214 215,01 47 683,71 155 441,49 5 Zaliczki na dostawy 0,00 0,00 7 250,47 0,00 II Należności krótkoterminowe (1+2) 1 612 581,11 1 652 657,42 2 567 819,71 2 019 787,85 1 Należności od jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 0,00 0,00 0,00 0,00 b) inne 0,00 0,00 0,00 0,00 2 Należności od pozostałych jednostek 1 612 581,11 1 652 657,42 2 567 819,71 2 019 787,85 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 1 561 517,75 1 624 699,39 2 496 335,30 1 960 681,32 - do 12 miesięcy 1 561 517,75 1 624 699,39 2 496 335,30 1 960 681,32 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 0,00 0,00 b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych 20 967,36 9 407,47 36 473,05 28 049,64 i zdrowotnych oraz innych świadczeń 0,00 1,00 0,00 0,00 c) inne 30 096,00 18 550,56 35 011,36 31 056,89 d) dochodzone na drodze sądowej 0,00 0,00 0,00 0,00 III Inwestycje krótkoterminowe 403 674,29 148 932,17 33 428,23 18 242,80 1 Krótkoterminowe aktywa finansowe 403 674,29 148 932,17 33 428,23 18 242,80 a) w jednostkach powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 0,00 0,00 c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 403 674,29 148 932,17 33 428,23 18 242,80 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach 403 674,29 148 932,17 30 312,85 16 877,70 - inne środki pieniężne 0,00 0,00 3 115,38 1 365,10 - inne aktywa pieniężne 0,00 0,00 0,00 0,00 2 Inne inwestycje krótkoterminowe 0,00 0,00 0,00 0,00 IV Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 378 227,88 493 280,44 461 547,33 365 005,77 SUMA AKTYWÓW ( A + B ) 8 561 515,38 8 017 400,70 10 604 608,46 8 389 791,21 10 S t r o n a
Lp. BILANS - P A S Y W A 31.12.2013 31.12.2012 30.09.2014 30.09.2013 A KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY (I+II+.+VI+VII) 4 917 405,77 4 777 337,25 5 299 340,37 5 006 378,27 I Kapitał (fundusz) podstawowy 1 097 680,00 1 097 680,00 1 097 680,00 1 097 680,00 II Należne wpłaty na kapitał podstawowy ( wielkość ujemna ) 0,00 0,00 0,00 0,00 III Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) 0,00 0,00 0,00 0,00 IV Kapitał (fundusz) zapasowy 2 699 622,03 2 688 187,16 2 856 941,72 2 699 622,03 V Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 0,00 0,00 VI Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe 962 784,05 962 784,05 962 784,05 962 784,05 VII Zysk (strata ) z lat ubiegłych 17 251,17 17 251,17 0,00 17 251,17 VIII Zysk (strata ) netto 140 068,52 11 434,87 381 934,60 229 041,02 IX B Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA (I+II+III+IV) 0,00 0,00 0,00 0,00 3 644 109,61 3 240 063,45 5 305 268,09 3 383 412,94 I Rezerwy na zobowiązania 51 626,44 12 415,11 1 852,38 1 037,86 1 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 1 852,38 115,11 1 852,38 0,00 2 Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 0,00 0,00 0,00 0,00 - długoterminowa 0,00 0,00 0,00 0,00 - krótkoterminowa 0,00 0,00 0,00 0,00 3 Pozostałe rezerwy 49 774,06 12 300,00 0,00 1 037,86 - długoterminowe 0,00 0,00 0,00 0,00 - krótkoterminowe 49 774,06 12 300,00 0,00 1 037,86 II Zobowiązania długoterminowe 501 471,52 204 189,42 669 736,75 97 928,64 1 Wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 2 Wobec pozostałych jednostek 501 471,52 204 189,42 669 736,75 97 928,64 a) Kredyty i pożyczki 215 000,00 0,00 160 000,00 0,00 b) Z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 0,00 0,00 c) Inne zobowiązania finansowe 286 471,52 204 189,42 509 736,75 97 928,64 d) inne 0,00 0,00 0,00 0,00 III Zobowiązania krótkoterminowe 3 091 011,65 3 023 458,92 4 633 678,96 3 284 446,44 1 Wobec jednostek powiązanych 0,00 0,00 0,00 0,00 a) Z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 0,00 0,00 0,00 0,00 - do 12 miesięcy 0,00 0,00 0,00 0,00 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 0,00 0,00 b) inne 0,00 0,00 0,00 0,00 2 Wobec pozostałych jednostek 3 091 011,65 3 023 458,92 4 633 678,96 3 284 446,44 a) Kredyty i pożyczki 1 583 156,62 1 497 941,96 2 165 700,52 1 490 629,26 b) Z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 0,00 0,00 c) Inne zobowiązania finansowe 253 009,22 255 800,54 408 154,71 200 699,04 d) Z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 741 876,47 853 962,64 1 262 271,74 921 439,09 - do 12 miesięcy 741 876,47 853 962,64 1 262 271,74 921 439,09 - powyżej 12 miesięcy 0,00 0,00 0,00 0,00 e) Zaliczki otrzymane na dostawy 0,00 0,00 0,00 0,00 f) Zobowiązania wekslowe 0,00 0,00 0,00 0,00 g) Z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 337 768,30 271 203,01 506 100,30 468 806,81 h) Z tytułu wynagrodzeń 167 032,35 136 589,62 280 952,94 192 193,91 i) inne 8 168,69 7 961,15 10 498,75 10 678,33 3 Fundusze specjalne 0,00 0,00 0,00 0,00 IV Rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 0,00 0,00 1 Ujemna wartość firmy 0,00 0,00 0,00 0,00 2 Inne rozliczenia międzyokresowe 0,00 0,00 0,00 0,00 - długoterminowe 0,00 0,00 0,00 0,00 - krótkoterminowe 0,00 0,00 0,00 0,00 SUMA PASYWÓW ( A + B ) 8 561 515,38 8 017 400,70 10 604 608,46 8 389 791,21 D SUMA KONTROLNA (AKTYWA - PASYWA) 0,00 0,00 0,00 0,00 11 S t r o n a
Lp. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH 01.07.14 30.09.14 01.07.13-30.09.13 01.01.14 30.09.14 01.01.13-30.09.13 A Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I Zysk(strata) netto 285 315,16 352 938,57 381 934,60 229 041,02 II Korekty razem -159 155,79-134 136,12-145 817,69 764 245,82 1 Amortyzacja 96 708,95 117 964,12 259 806,22 350 555,49 2 Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 3 Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 51 674,53 30 225,63 143 671,21 112 568,58 4 Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej 0,00 13 809,28-7 081,30 3 646,68 5 Zmiana stanu rezerw 0,00-1 027,21-49 774,06-11 377,25 6 Zmiana stanu zapasów 2 232,84-100 872,08-256 916,47 161 237,13 7 Zmiana stanu należności -121 968,00 76 724,50-955 238,60-367 130,43 Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i 8 kredytów 27 198,48-310 285,06 804 977,92 268 300,22 9 Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -215 002,59 39 324,70-85 262,61 246 445,53 10 Inne korekty 0,00-0,13 III Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej ( I+/-II) 126 159,37 218 802,45 236 116,91 993 286,84 B Przepływy środków pieniężne netto z działalności inwestycyjnej I Wpływy 0,00 0,00 7 081,30 10 162,60 1 2 Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 0,00 0,00 7 081,30 10 162,60 Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3 Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach 4 Inne wpływy inwestycyjne II Wydatki 84 682,75 183 916,38 722 783,18 907 996,88 1 Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 84 682,75 183 916,38 722 783,18 907 996,88 2 Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 3 Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powiązanych b) w pozostałych jednostkach 4 Inne wydatki inwestycyjne III Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej ( I-II) -84 682,75-183 916,38-715 701,88-897 834,28 C Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I Wpływy 152 792,54 30 623,80 527 543,90 6,41 1 Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 0,00 0,00 0,00 0,00 2 Kredyty i pożyczki 152 792,54 30 623,80 527 543,90 3 Emisja dłużnych papierów wartościowych 4 Inne wpływy finansowe 0,00 0,00 6,41 II Wydatki 206 011,19 61 938,08 418 204,99 226 148,34 1 Na nabycie udziałów (akcji własnych) 2 Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 3 Spłata kredytów i pożyczek 7 312,70 4 Wykup dłużnych papierów wartościowych 5 Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0,00 6 Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 154 336,66 31 712,45 274 533,78 106 260,65 7 Odsetki 51 674,53 30 225,63 143 671,21 112 574,99 8 Inne wypływy finansowe 0,00 III Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -53 218,65-31 314,28 109 338,91-226 141,93 D Przepływy pieniężne netto razem(a.iii+/-b.iii+/-c.iii) -11 742,03 3 571,79-370 246,06-130 689,37 E Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych -11 742,03 3 571,79-370 246,06-130 689,37 F Środki pieniężne na początek okresu 45 170,26 14 671,01 403 674,29 148 932,17 G Środki pieniężne na koniec okresu(f+/-d), w tym: 33 428,23 18 242,80 33 428,23 18 242,80 - o ograniczonej możliwości dysponowania 12 S t r o n a
Lp. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM 01.07.14 30.09.14 01.07.13-30.09.13 01.01.14 30.09.14 01.01.13-30.09.13 I Kapitał własny na początek okresu 5 014 025,21 4 653 439,70 4 917 405,77 4 777 337,25 - korekty błędów podstawowych 0,00 17 251,17 0,00 17 251,17 - zmiana zasad rachunkowości 0,00 0,00 0,00 0,00 Ia Kapitał własny na początek okresu, po korektach 5 014 025,21 4 670 690,87 4 917 405,77 4 794 588,42 1 Kapitał podstawowy na początek okresu 1 097 680,00 1 097 680,00 1 097 680,00 1 097 680,00 1.1 Zmiany kapitału podstawowego 0,00 0,00 0,00 0,00 a) zwiększenie z tytułu 0,00 0,00 0,00 0,00 -wydania udziałów / emisji akcji 0,00 0,00 0,00 0,00 b) zmniejszenie z tytułu 0,00 0,00 0,00 0,00 -umorzenia udziałów / akcji 0,00 0,00 0,00 0,00 1.2 Kapitał podstawowy na koniec okresu 1 097 680,00 1 097 680,00 1 097 680,00 1 097 680,00 2 Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 2.1 Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy 0,00 0,00 0,00 0,00 a) zwiększenie z tytułu 0,00 0,00 0,00 0,00 b) zmniejszenie z tytułu 0,00 0,00 0,00 0,00 2.2 Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 3 Udziały / akcje własne na początek okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 a) zwiększenie 0,00 0,00 0,00 0,00 b) zmniejszenie 0,00 0,00 0,00 0,00 3.1 Udziały / akcje własne na koniec okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 4 Kapitał zapasowy na początek okresu 2 856 941,72 2 699 622,03 2 699 622,03 2 688 187,16 4.1 Zmiany kapitału zapasowego 0,00 0,00 157 319,69 11 434,87 a) zwiększenie z tytułu 0,00 0,00 157 319,69 11 434,87 - emisji akcji powyżej wartości nominalnej 0,00 0,00 0,00 0,00 - z podziału zysku (ustawowo) 0,00 0,00 157 319,69 11 434,87 - aktualizacji wyceny 0,00 0,00 0,00 0,00 b) zmniejszenie z tytułu 0,00 0,00 0,00 0,00 -przeznaczenia na kapitał podstawowy 0,00 0,00 0,00 0,00 - pokrycia straty 0,00 0,00 0,00 0,00 4.2 Kapitał zapasowy na koniec okresu 2 856 941,72 2 699 622,03 2 856 941,72 2 699 622,03 5 Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 5.1 Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 0,00 0,00 a) zwiększenie z tytułu 0,00 0,00 0,00 0,00 b) zmniejszenie z tytułu 0,00 0,00 0,00 0,00 5.2 Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0,00 0,00 0,00 0,00 6 Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 962 784,05 962 784,05 962 784,05 962 784,05 6.1 Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 0,00 0,00 0,00 0,00 a) zwiększenie z tytułu 0,00 0,00 0,00 0,00 - emisji akcji 0,00 0,00 0,00 0,00 b) zmniejszenie z tytułu 0,00 0,00 0,00 0,00 6.2 Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 962 784,05 962 784,05 962 784,05 962 784,05 7 Zysk/(strata) z lat ubiegłych na początek okresu 96 619,44-106 646,38 157 319,69 28 686,04 7.1 Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 96 619,44 0,00 157 319,69 28 686,04 -korekty błędów podstawowych 0,00 0,00 0,00 0,00 -zmiana zasad rachunkowości 0,00 0,00 0,00 0,00 7.2 Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 96 619,44 0,00 157 319,69 28 686,04 a) zwiększenie z tytułu 0,00 0,00 0,00 0,00 b) zmniejszenie z tytuł 0,00 0,00 157 319,69 11 434,87 - przeniesienia na kapitał zapasowy 0,00 0,00 157 319,69 11 434,87 13 S t r o n a
7.3 Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 0,00 0,00 17 251,17 7.4 Strata z lat ubiegłych na początek okresu 0,00 106 646,38 0,00 0,00 -korekty błędów podstawowych 0,00 0,00 0,00 0,00 -zmiana zasad rachunkowości 0,00 0,00 0,00 0,00 7.5 Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach 0,00 106 646,38 0,00 0,00 a) zwiększenie z tytułu 0,00 0,00 0,00 0,00 -przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 0,00 0,00 0,00 0,00 b) zmniejszenie z tytułu 0,00 0,00 0,00 0,00 -[ pokrycia zyskiem z lat ubiegłych ] 0,00 0,00 0,00 0,00 7.6 Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0,00 106 646,38 0,00 0,00 7.7 Zysk/(strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 96 619,44-106 646,38 0,00 17 251,17 8 Wynik netto 285 315,16 352 938,57 381 934,60 229 041,02 a) zysk netto 285 315,16 352 938,57 381 934,60 229 041,02 b) strata netto 0,00 0,00 0,00 0,00 c) odpisy z zysku 0,00 0,00 0,00 0,00 II Kapitał własny na koniec okresu 5 299 340,37 5 006 378,27 5 299 340,37 5 006 378,27 III Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) 5 299 340,37 5 006 378,27 5 299 340,37 5 006 378,27 Sporządził: Robert Lubas, 12.11.2014 Lp. 1 PRZECIĘTNA LICZBA ZATRUDNIONYCH Przeciętne zatrudnienie w przeliczeniu na pełne etaty 01.07.14 30.09.14 01.07.13-30.09.13 01.01.14 30.09.14 01.01.13-30.09.13 87,30 63,30 74,10 56,80 Lp. PRACUJĄCY W OSOBACH Stan zatrudnienia w osobach na ostatni dzień 1 okresu Sporządził: Robert Lubas, 12.11.2014 01.07.14 30.09.14 01.07.13-30.09.13 01.01.14 30.09.14 01.01.13-30.09.13 92 72 92 72 14 S t r o n a
3. ZWIĘZŁA CHARAKTERYSTYKA ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ EMITENTA W OKRESIE KTÓREGO DOTYCZY RAPORT, WRAZ Z OPISEM NAJWAŻNIEJSZYCH CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI W III kwartale 2014 roku Spółka wypracowała 3,63 mln zł przychodów ze sprzedaży oraz wygenerowała zysk ze sprzedaży w wysokości 451,18 tys. zł. W porównaniu do III kwartału 2013r Spółka zanotowała wzrost przychodów ze sprzedaży o 30,30%. Wartość zysku ze sprzedaży w odniesieniu do analogicznego kwartału roku poprzedniego pozostała na zbliżony poziomie wzrost o 2%. W okresie od 01 stycznia do 30 września 2014r Emitent wypracował 9,60 mln przychodów ze sprzedaży oraz wygenerował zysk ze sprzedaży na poziomie 830,2 tys. zł. W porównaniu do analogicznego okresu roku poprzedniego Emitent zanotował wzrost przychodów ze sprzedaży o 42,51 % i wzrost zysku ze sprzedaży o 60,15%. Emitent za okres od 01 stycznia do 30 września 2014r wygenerował zysk netto w wysokości 381,9 tys. zł Według opinii Zarządu uzyskane wyniki należy ocenić jako zadawalające. INCANA S.A. w okresie niniejszego raportu konsekwentnie rozwijała sieć sprzedaży swoich produktów premium, opartą na wyselekcjonowanych hurtowniach budowlanych, salonach wyposażenia wnętrz oraz ceramiki łazienkowej, zarówno na terenie kraju jak i za granicą co w znacznej części przełożyło się na wzrost przychodów. Pozostała część wzrostu przychodów wynika z rozpoczętej przez Spółkę współpracy z siecią marketów budowlanych i wprowadzenia równoległej alternatywnej marki tanich produktów. Należy jednak zaznaczyć że marże uzyskiwane na tym asortymencie są niższe w stosunku do marż uzyskiwanych na produktach premium. Emitent nie odnotował niepowodzeń w okresie objętym raportem. 4. INFORMACJE ZARZĄDU NA TEMAT AKTYWNOŚCI W ZAKRESIE WPROWADZANIA ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE INCANA S.A. w okresie objętym niniejszym raportem nie podejmowała aktywności w zakresie wprowadzania rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie. 15 S t r o n a
5. OPIS STANU REALIZACJI DZIAŁAŃ I INWESTYCJI EMITENTA ORAZ HARMONOGRAM ICH REALIZACJI. Nie dotyczy. 6. STANOWISKO ODNOŚNIE DO MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W RAPORCIE KWARTALNYM Zarząd Spółki INCANA S.A. nie publikował prognoz finansowych na 2014r. 7. OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA, ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI Spółka INCANA S.A. nie tworzy grupy kapitałowej. 8. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU Zarząd INCANA S.A. oświadcza, że według jego najlepszej wiedzy wybrane informacje finansowe za III kwartał 2014r. sporządzone zostały zgodnie z przepisami obowiązującymi Emitenta oraz, że kwartalny raport z działalności INCANA S.A. zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Spółki. Ścinawa, 14 listopada 2014 r. Prezes Zarządu Dariusz Suchy 16 S t r o n a