13110/11 mkk/jp/pb 1 DG G II A

RADA UNII EUROPEJSKIEJ Bruksela, 25 lipca 2011 r. (22.08) (OR. en) 13110/11 BUDGET 29 UZASADNIENIE Dotyczy: Projekt budżetu Unii Europejskiej na rok budżetowy 2012: stanowisko Rady z 25 lipca 2011 r. 13110/11 mkk/jp/pb 1

SPIS TREŚCI Strona I. WPROWADZENIE... 5 II. GŁÓWNE ELEMENTY STANOWISKA RADY... 8 III. SZACOWANE DOCHODY... 22 IV. SZACOWANE WYDATKI Wydatki administracyjne poszczególnych instytucji: Parlament Europejski Sekcja I... 35 Rada Europejska i Rada Sekcja II... 35 Komisja Sekcja III Środki administracyjne... 36 Urząd Publikacji (OP)... 39 Europejski Urząd ds. Zwalczania Nadużyć Finansowych (OLAF)... 40 Europejski Urząd Doboru Kadr (EPSO)... 41 Urząd Administracji i Wypłacania Należności Indywidualnych (PMO)... 42 Urząd Infrastruktury i Logistyki w Brukseli (OIB)... 43 Urząd Infrastruktury i Logistyki w Luksemburgu (OIL)... 44 Trybunał Sprawiedliwości Sekcja IV... 45 Trybunał Obrachunkowy Sekcja V... 46 Europejski Komitet Ekonomiczno-Społeczny Sekcja VI... 47 Komitet Regionów Sekcja VII... 48 Europejski Rzecznik Praw Obywatelskich Sekcja VIII... 49 Europejski Inspektor Ochrony Danych Sekcja IX... 50 Europejska Służba Działań Zewnętrznych Sekcja X... 51 13110/11 mkk/jp/pb 2

Wnioski dotyczące personelu zgłoszone przez agencje zdecentralizowane na rok 2012... 53 Wydatki Komisji według obszarów polityki: Tytuł 01 Sprawy gospodarcze i finansowe... 55 Tytuł 02 Przedsiębiorstwa... 56 Tytuł 03 Konkurencja... 58 Tytuł 04 Zatrudnienie i sprawy społeczne... 58 Tytuł 05 Rolnictwo i rozwój obszarów wiejskich... 61 Tytuł 06 Mobilność i transport... 64 Tytuł 07 Środowisko i działania w dziedzinie klimatu... 67 Tytuł 08 Badania naukowe... 68 Tytuł 09 Społeczeństwo informacyjne i media... 71 Tytuł 10 Bezpośrednie badania naukowe... 72 Tytuł 11 Gospodarka morska i rybołówstwo... 73 Tytuł 12 Rynek wewnętrzny... 75 Tytuł 13 Polityka regionalna... 76 Tytuł 14 Podatki i unia celna... 77 Tytuł 15 Edukacja i kultura... 77 Tytuł 16 Komunikacja... 79 Tytuł 17 Ochrona zdrowia i konsumentów... 80 Tytuł 18 Sprawy wewnętrzne... 81 Tytuł 19 Stosunki zewnętrzne... 84 Tytuł 20 Handel... 86 Tytuł 21 Rozwój i stosunki z państwami Afryki, Karaibów i Pacyfiku (AKP)... 87 Tytuł 22 Rozszerzenie... 88 Tytuł 23 Pomoc humanitarna... 89 Tytuł 24 Zwalczanie nadużyć finansowych... 91 Tytuł 25 Koordynacja polityk Komisji i doradztwo prawne... 91 Tytuł 26 Administracja Komisji... 91 Tytuł 27 Budżet... 92 Tytuł 28 Kontrola... 92 Tytuł 29 Statystyka... 93 13110/11 mkk/jp/pb 3

Tytuł 30 Emerytury i wydatki pochodne... 93 Tytuł 31 Służby językowe... 94 Tytuł 32 Energia... 94 Tytuł 33 Sprawiedliwość... 96 Tytuł 40 Rezerwy... 98 13110/11 mkk/jp/pb 4

I. WPROWADZENIE 25 lipca 2011 r. Rada przyjęła stanowisko w sprawie projektu budżetu Unii Europejskiej na rok 2012, którego szczegóły zostały przedstawione w niniejszym uzasadnieniu. Pierwszy załącznik techniczny zawarty w addendach 1 3 do niniejszego uzasadnienia zawiera zestawienie wydatków ogółem w podziale na poszczególne działy ram finansowych oraz odpowiadające im szczegółowe dane liczbowe dla poszczególnych instytucji i obszarów polityki. Drugi załącznik techniczny znajdujący się w addendum 4 do niniejszego uzasadnienia zawiera zmiany wprowadzone w uwagach. 13110/11 mkk/jp/pb 5

DECYZJA RADY DOTYCZĄCA PRZYJĘCIA STANOWISKA RADY W SPRAWIE PROJEKTU BUDŻETU UNII EUROPEJSKIEJ NA ROK BUDŻETOWY 2012 RADA UNII EUROPEJSKIEJ, uwzględniając Traktat o funkcjonowaniu Unii Europejskiej, w szczególności jego art. 314 ust. 3, w związku z Traktatem ustanawiającym Europejską Wspólnotę Energii Atomowej, w szczególności jego art. 106a, a także mając na uwadze, co następuje: 1. w dniu 26 maja 2011 r. Komisja przedłożyła wniosek zawierający projekt budżetu na rok budżetowy 2012 1, 2. Rada przeanalizowała wniosek Komisji z myślą o określeniu stanowiska spójnego po stronie dochodów z decyzją Rady 2007/436/WE, Euratom z dnia 7 czerwca 2007 r. w sprawie systemu zasobów własnych Wspólnot Europejskich 2, a po stronie wydatków z częścią I Porozumienia międzyinstytucjonalnego z dnia 17 maja 2006 r. pomiędzy Parlamentem Europejskim, Radą i Komisją w sprawie dyscypliny budżetowej i należytego zarządzania finansami 3, które z braku jakichkolwiek wieloletnich ram finansowych uchwalonych na mocy art. 312 Traktatu o funkcjonowaniu Unii Europejskiej stanowi aktualnie mający zastosowanie instrument dyscypliny budżetowej, 1 2 3 COM(2011) 300. Dz.U. L 163 z 23.6.2007, s. 17. Dz.U. C 139 z 14.6.2006, s. 1. 13110/11 mkk/jp/pb 6

STANOWI, CO NASTĘPUJE: Artykuł Stanowisko Rady w sprawie projektu budżetu ogólnego Unii Europejskiej na rok budżetowy 2012 zostało przyjęte przez Radę w dniu 25 lipca 2011 r. Z pełnym tekstem można się zapoznać na stronie internetowej Rady lub można go z tej strony pobrać: http://www.consilium.europa.eu/ Sporządzono w Brukseli dnia 25 lipca 2011 r. W imieniu Rady Przewodniczący 13110/11 mkk/jp/pb 7

II. GŁÓWNE ELEMENTY STANOWISKA RADY W SPRAWIE PROJEKTU BUDŻETU NA ROK 2012 A. Rada przyjęła stanowisko w sprawie projektu budżetu na rok 2012. Główne elementy tego stanowiska są następujące: ŁĄCZNE WYDATKI JAKO WYNIK STANOWISKA RADY (w mln EUR w zaokrągleniu) Środki na zobowiązania 146 245,34 Środki na płatności 129 088,04 B. Zgodnie ze stanowiskiem Rady w sprawie projektu budżetu na rok 2012 przyjętym przez Radę w porównaniu z budżetem na rok 2011 1 środki na zobowiązania wzrosły o 2,92%, a środki na płatności o 2,02%. Ogólna kwota środków na płatności przewidzianych w stanowisku Rady w sprawie projektu budżetu na rok 2012 odpowiada 0,98% DNB UE 2. 1 2 W tym BK nr 1 i 2/2011. Na podstawie prognozy DNB z maja 2011 roku. 13110/11 mkk/jp/pb 8

C. W poniższej tabeli przedstawiono podsumowanie stanowiska Rady w sprawie projektu budżetu na rok 2012 w podziale na poszczególne działy ram finansowych: Dział Stanowisko Rady (w tym list nr 1/2012 w spr. poprawek) Różnica w porównaniu z PB 2012 (kwota) Różnica w porównaniu z budżetem 2011 (w tym BK nr 1) (w%) (EUR) Margines poniżej istniejącego pułapu Środki na zobowiązania Środki na płatności Środki na zobowiązania Środki na płatności Środki na zobowiąz ania Środ ki na płatn ości Środki na zobowiązania 1. TRWAŁY WZROST 1a. Konkurencyjność na rzecz wzrostu i zatrudnienia 14 027 701 606 11 434 134 008 695 899 146 1 082 000 000 +7,7-1,3 Europejski fundusz dostosowania do globalizacji 500 000 000 0 0 50 000 000 0,0 100,0 Ogółem 1a 14 527 701 606 11 434 134 008 695 899 146 1 132 000 000 +7,4 1,7 175 298 394 1b Spójność na rzecz wzrostu i zatrudnienia 52 738 876 141 43 835 523 362 0 1 299 276 638 +3,4 +5,2 22 123 859 Ogółem 1 (wraz z EFG) 67 266 577 747 55 269 657 370 695 899 146 2 431 276 638 +4,3 +3,7 197 422 253 2. GOSPODAROWANIE ZASOBAMI NATURALNYMI I ICH OCHRONA Ogółem 2 59 612 844 916 57 161 869 007 545 598 389 786 507 974 +1,6 +1,4 1 197 155 084 w tym wydatki związane z rynkiem i płatności bezpośrednie 43 644 202 305 43 535 302 025 535 535 000 567 535 000 +1,8 +1,7 1 065 987 695 3. OBYWATELSTWO, WOLNOŚĆ, BEZPIECZEŃSTWO I SPRAWIEDLIWOŚĆ 3a. Wolność, bezpieczeństwo i sprawiedliwość 1 284 729 471 824 078 421 55 651 529 44 255 079 +12,8 +1,3 121 270 529 3b. Obywatelstwo 667 920 000 631 131 400 15 551 000 14 528 000 22,6 2,5 31 080 000 Ogółem 3 1 952 649 471 1 455 209 821 71 202 529 58 783 079 2,5 0,4 152 350 529 4. UE JAKO PARTNER NA ARENIE MIĘDZYNARODOWEJ Razem 4 8 946 769 936 6 993 352 544 203 573 640 190 371 789 +5,2 2,0 Rezerwa na pomoc nadzwyczajną 258 937 000 0 0 110 000 000 +2,0 100,0 5. ADMINISTRACJA Ogółem 4 9 205 706 936 6 993 352 544 203 573 640 300 371 789 +5,1 3,4 50 230 064 Ogółem 5 8 207 559 206 8 207 954 206 73 730 160 73 730 160 +0,4 +0,5 546 440 794 SUMA CAŁKOWITA 146 245 338 276 129 088 042 948 1 590 003 864 3 650 669 640 +2,9 +2,02 2 143 598 724 Środki jako % DNB: 0,98% Szczegółowe wyniki przedstawiono w częściach uzasadnienia dotyczących poszczególnych sekcji i obszarów polityki w ramach budżetu. 13110/11 mkk/jp/pb 9

D. Przy przyjmowaniu stanowiska w sprawie projektu budżetu na rok 2012 Rada kierowała się określonymi wytycznymi: 1. ASPEKTY OGÓLNE a) Stanowisko Rady w sprawie projektu budżetu na rok 2012: w należytym stopniu uwzględnia porozumienie międzyinstytucjonalne z dnia 17 maja 2006 r. w sprawie dyscypliny budżetowej i należytego zarządzania finansami; mieści się w ramach wytycznych budżetowych określonych dla budżetu na rok 2012 w konkluzjach Rady przyjętych w lutym 2011 roku 1. b) Szczególną uwagę zwrócono na: zastosowanie podejścia, które doprowadzi do uchwalenia budżetu realistycznego i kompleksowo zrównoważonego, z poszanowaniem dyscypliny budżetowej i należytego zarządzania finansami. Dostrzegając starania już podjęte przez Komisję przy sporządzaniu projektu budżetu, podkreślono, że konieczne są dodatkowe wysiłki; zapewnienie odpowiedniego finansowania różnych priorytetów Unii Europejskiej, przy określeniu środków na podstawie wskaźnika wykonania budżetu w 2010 roku, ostrzeżeń dotyczących stanu realizacji prognoz budżetowych w 2011 roku i realistycznych możliwości absorpcji. Podejście to zastosowano również w przypadku środków przydzielanych na wydatki administracyjne związane z programami operacyjnymi i wydatki agencji wykonawczych odpowiedzialnych za zarządzanie tymi programami; 1 5895/11 FIN 51. 13110/11 mkk/jp/pb 10

zapewnienie ograniczonego i kontrolowanego wzrostu środków na płatności w porównaniu z 2011 rokiem w obrębie wszystkich działów i poddziałów wieloletnich ram finansowych, przy jednoczesnym skorygowaniu kwot na podstawie analizy wykonania budżetu na 2010 rok i ostrzeżeń dotyczących stanu realizacji prognoz budżetowych w 2011 roku. Podejście to należy postrzegać w kontekście ograniczeń budżetowych zastosowanych we wszystkich państwach członkowskich. Rada przyjęła następujące oświadczenie dotyczące środków na płatności: Rada zwraca się do Komisji o przedłożenie projektu budżetu korygującego, gdyby środki na płatności zapisane w budżecie na 2012 rok okazały się niewystarczające, aby pokryć wydatki w ramach poddziału 1a (Konkurencyjność na rzecz wzrostu i zatrudnienia), poddziału 1b (Spójność na rzecz wzrostu i zatrudnienia), działu 2 (Gospodarowanie zasobami naturalnymi i ich ochrona) i działu 4 (UE jako partner na arenie międzynarodowej). Rada apeluje do Komisji, by nie później niż przed końcem września 2012 roku przedstawiła zaktualizowane dane liczbowe dotyczące sytuacji i szacunków odnoszących się do środków na płatności w ramach poddziału 1b oraz by w razie potrzeby przedłożyła projekt budżetu korygującego dotyczącego wyłącznie tej kwestii. Rada przyjmie stanowisko w sprawie projektu budżetu korygującego jak najszybciej, tak aby uniknąć wszelkich braków w środkach na płatności. ; zastosowanie wobec agencji zdecentralizowanych podobnego podejścia jak wobec wydatków administracyjnych instytucji (zob. pkt II.D.3.e. (iii) poniżej); 13110/11 mkk/jp/pb 11

pozostawienie odpowiednich marginesów w obrębie pułapów działów i poddziałów wieloletnich ram finansowych, z wyjątkiem poddziału 1b, aby móc reagować na nieprzewidziane sytuacje, przy w miarę możliwości jednoczesnym poszanowaniu kwot środków na zobowiązania zaproponowanych przez Komisję w odniesieniu do programów objętych procedurą współdecyzji. 2. INNE OGÓLNE ASPEKTY a) Nazewnictwo Rada zachowała nazewnictwo zaproponowane w projekcie budżetu. Rada utworzyła nową pozycję budżetową Europejski Rok Aktywności Osób Starszych i Solidarności Międzypokoleniowej 2012. b) Podstawy prawne Szczególną uwagę zwrócono na przestrzeganie postanowień porozumienia międzyinstytucjonalnego dotyczących podstaw prawnych. c) Opisy zadań Szczególną uwagę zwrócono na opisy zadań. Zorganizowano specjalne posiedzenie z udziałem służb Komisji w celu umożliwienia dogłębnego dialogu z delegacjami. 13110/11 mkk/jp/pb 12

3. WYDATKI W PODZIALE NA DZIAŁY RAM FINANSOWYCH W odniesieniu do wydatków w obrębie poszczególnych działów ram finansowych stanowisko Rady oznacza: a) w przypadku wydatków na trwały wzrost (dział 1 ram finansowych): (i) w odniesieniu do wydatków na konkurencyjność na rzecz wzrostu i zatrudnienia (poddział 1a ram finansowych) określenie poziomu środków na zobowiązania z redukcją na łączną kwotę 695,90 mln EUR w środkach postulowanych w PB w odniesieniu do kilku konkretnych pozycji budżetowych w ramach tego działu, z czego 45,90 mln EUR w wyniku podejścia zastosowanego wobec wydatków administracyjnych i agencji zdecentralizowanych. Pozostała redukcja na kwotę 650 mln EUR jest związana z ewentualną zmianą wieloletnich ram finansowych dla ITER. Rada zatwierdziła również następujące oświadczenie w sprawie ITER: Rada nie umieściła w swoim stanowisku w sprawie projektu budżetu na rok 2012 postulowanych dodatkowych środków finansowych na projekt ITER, w oparciu o ewentualną zmianę wieloletnich ram finansowych na lata 2007 2013, w oczekiwaniu na zamknięcie roku w rolnictwie w 2011 roku oraz nowe dane na temat wskaźników wykonania. 13110/11 mkk/jp/pb 13

Rada ponownie przeanalizuje sytuację po zamknięciu roku w rolnictwie w 2011 roku, z myślą o podjęciu decyzji w sprawie źródeł i skali dodatkowego finansowania. Rada zwraca się do Komisji, by we współpracy z F4E przedstawiła do dnia 15 października 2011 r. sprawozdania z postępów osiągniętych w realizacji planu ograniczenia kosztów i dokonywania oszczędności, a także z wyników Europejskiego Wspólnego Przedsięwzięcia na rzecz Realizacji Projektu ITER i Rozwoju Energii Termojądrowej oraz projektu ITER, a także zarządzania tymi projektami, jak również z realizacji zaplanowanych działań w ramach rocznego budżetu. Rada nawiązuje do swoich konkluzji z lipca 2010 roku, zgodnie z którymi dodatkowe zasoby powinny w pierwszej kolejności pochodzić z przegrupowania środków w ramach poddziału 1a wieloletnich ram finansowych. ; utworzenie pozycji budżetowej 04 03 15 (Europejski Rok Aktywności Osób Starszych i Solidarności Międzypokoleniowej 2012), dla której środki finansowe będą pochodzić z pozycji budżetowej 04 03 07 (Analizy, badania i podnoszenie świadomości na temat sytuacji socjalnej, demografii i rodziny); ustalenie poziomu środków na subwencje dla agencji zdecentralizowanych z redukcją środków postulowanych w PB na łączną kwotę 15,52 mln EUR w środkach na zobowiązania i 17,84 mln EUR w środkach na płatności wskutek podejścia zastosowanego wobec tych agencji. Zaakceptowano łącznie 63 stanowiska czasowe; 13110/11 mkk/jp/pb 14

ustalenie poziomu środków na płatności z redukcją na łączną kwotę 1132,00 mln EUR w środkach postulowanych w PB, z czego 99,46 mln EUR w dziedzinie konkurencyjności; 101,99 mln EUR w dziedzinie transportu; 563,22 mln EUR w dziedzinie badań naukowych; 86 mln EUR w dziedzinie kształcenia i szkolenia; 147 mln EUR w pozycjach budżetowych związanych z Europejskim planem naprawy gospodarczej; 50 mln EUR w pozycji budżetowej dotyczącej Europejskiego Funduszu Dostosowania do Globalizacji oraz 84,33 mln EUR w różnych innych pozycjach budżetowych na podstawie analizy przeszłego i bieżącego wykonania budżetu oraz realistycznych możliwości absorpcji. Rada zatwierdziła również oświadczenie w sprawie środków na płatności (zob. pkt II.D.1.b. powyżej); dostępny margines w poddziale 1a wyniesie 175,30 mln EUR; (ii) w odniesieniu do wydatków na spójność na rzecz wzrostu i zatrudnienia (poddział 1b ram finansowych) przyjęcie PB w odniesieniu do środków na zobowiązania; ustalenie poziomu środków na płatności z redukcją środków postulowanych w PB na łączną kwotę 1299,28 mln EUR przy jednoczesnym wzroście o 5,2% w porównaniu z rokiem 2011; 13110/11 mkk/jp/pb 15

Kwota ta stanowi redukcję w środkach na płatności dotyczącą głównie dziedziny Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego (706 mln EUR), Europejskiego Funduszu Społecznego (394 mln EUR) i Funduszu Spójności (199 mln EUR), co stanowi korektę na podstawie dostępnych informacji. Rada zatwierdziła również oświadczenie w sprawie środków na płatności (zob. pkt II.D.1.b. powyżej); dostępny margines w poddziale 1b wyniesie 22,12 mln EUR; b) w odniesieniu do wydatków na gospodarowanie zasobami naturalnymi i ich ochronę (dział 2 ram finansowych) łączna redukcja na kwotę 545,60 mln EUR w środkach na zobowiązania postulowanych w PB, z czego 197,94 mln EUR w dziedzinie rolnictwa, 337,60 mln EUR w pozycji budżetowej dotyczącej rozliczenia rachunków i 10,06 mln EUR w różnych innych pozycjach budżetowych na podstawie przeszłego i bieżącego wykonania budżetu; ustalenie poziomu środków na subwencje dla agencji zdecentralizowanych z redukcją środków postulowanych w PB na łączną kwotę 1,46 mln EUR w środkach na zobowiązania i 2,67 mln EUR w środkach na płatności wskutek podejścia zastosowanego wobec tych agencji. Jeżeli chodzi o wnioski dotyczące personelu, zaakceptowano 4 stanowiska czasowe; 13110/11 mkk/jp/pb 16

ustalenie poziomu środków na płatności z redukcją środków postulowanych w PB na łączną kwotę 786,51 mln EUR, z czego 229,93 mln EUR w dziedzinie rolnictwa; 337,60 mln EUR w pozycji budżetowej dotyczącej rozliczenia rachunków; 140 mln EUR w dziedzinie rozwoju obszarów wiejskich; 46,50 mln EUR w dziedzinie Europejskiego Funduszu Rybackiego oraz 32,48 mln EUR w różnych innych pozycjach budżetowych, na podstawie przeszłego i bieżącego wykonania budżetu. Kwoty te, szacowane na podstawie wykonania budżetu w przeszłości i dostępnych informacji, mogą zostać poddane przeglądowi w świetle jesiennego listu w sprawie poprawek. Rada zatwierdziła również oświadczenie w sprawie środków na płatności (zob. pkt II.D.1.b. powyżej); dostępny margines w dziale 2 wyniesie 1197,16 mln EUR; c) w odniesieniu do wydatków na obywatelstwo, wolność, bezpieczeństwo i sprawiedliwość (dział 3 ram finansowych) (i) wydatki na wolność, bezpieczeństwo i sprawiedliwość (poddział 3a ram finansowych) określenie poziomu środków na zobowiązania z redukcją na łączną kwotę 55,65 mln EUR w środkach na zobowiązania postulowanych w PB w odniesieniu do kilku konkretnych pozycji budżetowych w ramach tego działu na podstawie przeszłego i bieżącego wykonania budżetu oraz realistycznych możliwości absorpcji; 13110/11 mkk/jp/pb 17

ustalenie poziomu środków na subwencje dla agencji zdecentralizowanych z redukcją środków postulowanych w PB na łączną kwotę 11,55 mln EUR w środkach na zobowiązania i 12,73 mln EUR w środkach na płatności wskutek podejścia zastosowanego wobec tych agencji. Zaakceptowano łącznie 12 stanowisk czasowych; ustalenie poziomu środków na płatności z redukcją na łączną kwotę 44,26 mln EUR w środkach postulowanych w PB w kilku pozycjach budżetowych na podstawie przeszłego i bieżącego wykonania budżetu; dostępny margines w poddziale 3a wyniesie 121,27 mln EUR; (ii) w odniesieniu do wydatków na obywatelstwo (poddział 3b ram finansowych) określenie poziomu środków na zobowiązania z redukcją na łączną kwotę 15,55 mln EUR w środkach na zobowiązania postulowanych w PB w odniesieniu do kilku konkretnych pozycji budżetowych w ramach tego działu na podstawie przeszłego i bieżącego wykonania budżetu oraz realistycznych możliwości absorpcji; ustalenie poziomu środków na subwencje dla agencji zdecentralizowanych z redukcją środków postulowanych w PB na łączną kwotę 9,48 mln EUR w środkach na zobowiązania i 6,46 mln EUR w środkach na płatności wskutek podejścia zastosowanego wobec tych agencji; 13110/11 mkk/jp/pb 18

określenie poziomu środków na płatności, z redukcją w sposób ukierunkowany środków postulowanych w PB na łączną kwotę 14,53 mln EUR w kilku pozycjach budżetowych, na podstawie przeszłego i bieżącego wykonania budżetu; dostępny margines w poddziale 3b wyniesie 31,08 mln EUR; d) w odniesieniu do wydatków na dział UE jako partner na arenie międzynarodowej (dział 4 ram finansowych) przyjęcie listu nr 1/2012 w sprawie poprawek. List ten jest w pełni finansowany w ramach aktualnego pułapu działu 4 dzięki dodatkowym przegrupowaniom środków; określenie poziomu środków na zobowiązania z redukcją na łączną kwotę 203,57 mln EUR w środkach na zobowiązania postulowanych w PB w odniesieniu do kilku konkretnych pozycji budżetowych w ramach tego działu na podstawie przeszłego i bieżącego wykonania budżetu oraz realistycznych możliwości absorpcji; ustalenie poziomu środków na subwencje dla agencji zdecentralizowanej z redukcją środków postulowanych w PB na łączną kwotę 0,28 mln EUR w środkach na zobowiązania i 0,40 mln EUR w środkach na płatności wskutek podejścia zastosowanego wobec tych agencji; określenie poziomu środków na płatności, z redukcją środków postulowanych w PB na łączną kwotę 300,37 mln EUR, z czego z jednej strony 190,37 mln EUR w sposób ukierunkowany w odniesieniu do kilku pozycji budżetowych, na podstawie przeszłego i bieżącego wykonania budżetu oraz realistycznych możliwości absorpcji, a z drugiej strony przy braku utrzymania kwoty w wysokości 110 mln EUR postulowanej w PB na rezerwę na pomoc nadzwyczajną. 13110/11 mkk/jp/pb 19

Rada zatwierdziła również oświadczenie w sprawie środków na płatności (zob. pkt II.D.1.b. powyżej); dostępny margines w dziale 4 wyniesie 50,23 mln EUR w celu pokrycia dodatkowych potrzeb na późniejszym etapie; e) w odniesieniu do wydatków na administrację (dział 5 ram finansowych) (i) ścisłe kontrolowanie kwoty wydatków administracyjnych instytucji UE zgodnie z podejściem stosowanym przez państwa członkowskie w odniesieniu do ich krajowych służb cywilnych; ustalenie na odpowiednim poziomie budżetu na wydatki administracyjne każdej instytucji, z uwzględnieniem specyfiki każdej z nich oraz ich rzeczywistych i uzasadnionych potrzeb; dokonanie ukierunkowanych redukcji środków w odniesieniu do wszystkich instytucji, z uwzględnieniem przeszłego i bieżącego wykonania budżetu oraz rzeczywistych potrzeb; zwiększenie standardowego ryczałtowego potrącenia od wynagrodzeń dla większości instytucji, z uwzględnieniem ich obecnego wskaźnika wakatów; odrzucenie wszelkich nowych stanowisk postulowanych przez instytucje, z wyjątkiem części stanowisk postulowanych przez Europejską Służbę Działań Zewnętrznych będącą nową instytucją; przyjęcie postulowanych przypadków zamiany stanowiska, przekształcenia stanowiska, przeszeregowania na wyższe kategorie i przeniesienia. Powyższe podejście dało w rezultacie odpowiedni poziom wydatków administracyjnych, przy jednoczesnym zapewnieniu właściwego funkcjonowania instytucji. Margines w wysokości 546,44 mln EUR pozostał dostępny wramach pułapu działu 5 wieloletnich ram finansowych. 13110/11 mkk/jp/pb 20

(ii) Podczas analizy budżetów na wydatki administracyjne Rada skupiła się również na wydatkach administracyjnych związanych z programami operacyjnymi oraz na wydatkach administracyjnych agencji wykonawczych. W tym kontekście postanowiono dokonać ukierunkowanych redukcji w oparciu o podejście podobne do podejścia stosowanego wobec instytucji. (iii) Jeżeli chodzi o agencje zdecentralizowane, Rada również zastosowała podobne podejście jak w przypadku instytucji. W związku z tym w przypadku agencji będących w fazie pełnej operacyjności nie zatwierdzono żadnego wzrostu środków w porównaniu z rokiem 2011 ani żadnych nowych stanowisk. W odniesieniu do agencji, którym powierzono nowe zadania, zaakceptowano wzrost ograniczony do 1,5% w porównaniu z rokiem 2011 i jedną trzecią postulowanych nowych stanowisk. Ponadto zapisano utworzenie nowych stanowisk finansowanych przez agencje. W odniesieniu do agencji w fazie rozruchu nowe stanowiska i zwiększenie środków w odnośnym wkładzie na tytuły 1 i 2 ograniczono do 3/4 postulowanych wartości. (iv) Rada zatwierdziła również następujące oświadczenie w sprawie wydatków administracyjnych: Rada podkreśla, jak ważne jest jak najwydajniejsze wykorzystanie wydatków administracyjnych i zwiększenie efektywności administracyjnej w celu zoptymalizowania wykorzystania ograniczonych zasobów, zważywszy na rygorystyczną konsolidację fiskalną, jaką podejmują państwa członkowskie. Potwierdza znaczenie ścisłego kontrolowania wydatków administracyjnych, zwłaszcza poprzez zacieśnianie współpracy międzyinstytucjonalnej, oraz zapewniania finansowania wyłącznie na rzeczywiste potrzeby. W związku z tym Rada wzywa wszystkie instytucje i organy do udziału w realizacji tych celów. ; (f) w odniesieniu do dochodów przyjęcie PB po korektach technicznych wynikających ze zmian dotyczących wydatków i personelu, wprowadzonych w projekcie budżetu na rok 2012. 13110/11 mkk/jp/pb 21

III. SZACOWANE DOCHODY 1. Całkowite dochody budżetowe Unii Europejskiej wynoszą 129 088 042 948 EUR, co stanowi 0,98% dochodu narodowego brutto (DNB) 1 UE. Zasoby własne niezbędne do sfinansowania projektu budżetu Unii Europejskiej na rok 2012 stanowią 0,97% DNB UE, poniżej pułapu wynoszącego 1,23% DNB, ustalonego za pomocą metody obliczeń, o której mowa w art. 3 ust. 1 decyzji Rady 2007/436/WE, Euratom z dnia 7 czerwca 2007 r. w sprawie systemu zasobów własnych Wspólnot Europejskich 2. Dane szacunkowe dotyczące dochodów różnych, zależnych od składek pochodzących z wynagrodzeń, i związane z nimi skonsolidowane tabele, zostały skorygowane zgodnie z decyzjami podjętymi w sprawie wniosków o przyznanie nowych stanowisk zgłoszonych przez poszczególne instytucje. Dochody na sfinansowanie stanowiska Rady w sprawie projektu budżetu na rok 2012 przedstawiono w poniższej tabeli. (EUR) Źródło PB 2012 stanowisko Rady 1. Kwota netto ceł i opłat wyrównawczych od cukru 19 294 600 000 2. Zasoby własne oparte na VAT wg stawki jednolitej 14 498 917 425 3. Zasoby własne oparte na DNB 93 640 473 321 4. Dostępne nadwyżki p.m. 5. Dochody różne (tytuły 4 9) 1 654 052 202 OGÓŁEM 129 088 042 948 1 2 Na podstawie prognozy DNB z maja 2011 roku. Dz.U. L 163 z 23.6.2007, s. 17. 13110/11 mkk/jp/pb 22

A. FINANSOWANIE BUDŻETU OGÓLNEGO Środki do pokrycia w roku budżetowym 2012 zgodnie z art. 1 decyzji Rady 2007/436/WE, Euratom z dnia 7 czerwca 2007 r. w sprawie systemu zasobów własnych Wspólnot Europejskich WYDATKI Opis Budżet 2012 Budżet 2011 1 Zmiana (w %) 1. Trwały wzrost 55 269 657 370 53 279 897 424 + 3,73 2. Gospodarowanie zasobami naturalnymi i ich ochrona 57 161 869 007 56 378 918 184 + 1,39 3. Obywatelstwo, wolność, bezpieczeństwo i sprawiedliwość 1 455 209 821 1 459 246 345 0,28 4. UE jako partner na arenie międzynarodowej 6 993 352 544 7 237 527 520 3,37 5. Administracja 8 207 954 206 8 171 544 289 +0,45 Wydatki ogółem 2 129 088 042 948 126 527 133 762 +2,02 DOCHODY Opis Budżet 2012 Budżet 2011 1 Zmiana (w %) Dochody różne (tytuły 4 9) 1 654 052 202 1 421 368 232 +16,37 Dostępna nadwyżka z poprzedniego roku budżetowego (rozdział 3 0, artykuł 3 0 0) p.m. 4 539 394 283 Nadwyżka zasobów własnych wynikająca ze zwrotu nadwyżki z Funduszu Gwarancji na działania zewnętrzne (rozdział 3 0, artykuł 3 0 2) p.m. p.m. Saldo zasobów własnych z tytułu VAT i zasobów własnych opartych na PNB/DNB z poprzednich lat (rozdziały 3 1 i 3 2) p.m. p.m. Dochody ogółem (tytuły 3 9) 1 654 052 202 5 960 762 515 72,25 Kwota netto ceł i opłat wyrównawczych od cukru (rozdziały 1 1 i 1 2) 19 294 600 000 16 777 100 000 +15,01 Zasoby własne oparte na VAT według jednolitej stawki (tabele 1 i 2, rozdział 1 3) 14 498 917 425 13 786 799 525 +5,17 Różnica pozostająca do sfinansowania z zasobów dodatkowych (zasoby własne oparte na DNB, tabela 3, rozdział 1 4) 93 640 473 321 90 002 471 722 +4,04 Środki do pokrycia z zasobów własnych, o których mowa w art. 2 decyzji 2007/436/WE, Euratom 3 127 433 990 746 120 566 371 247 +5,70 Dochody ogółem 1 129 088 042 948 126 527 133 762 +2,02 1 2 3 Dane liczbowe w tej kolumnie odpowiadają danym liczbowym w budżecie na rok 2011 (Dz.U. L 68 z 15.3.2011, s. 1) ze zmianami wynikającymi z budżetów korygujących nr 1/2011 i 2/2011. Artykuł 310 ust. 1 akapit trzeci Traktatu o funkcjonowaniu Unii Europejskiej (dawny art. 268 Traktatu ustanawiającego Wspólnotę Europejską) brzmi: Budżet powinien być zrównoważony w odniesieniu do dochodów i wydatków. Zasoby własne na potrzeby budżetu na 2012 rok są określone na podstawie prognoz budżetowych przyjętych na 151. posiedzeniu Komitetu Doradczego ds. Zasobów Własnych w dniu 17 maja 2011 r. 13110/11 mkk/jp/pb 23

TABELA 1 Obliczenie ograniczenia zharmonizowanej podstawy podatku od wartości dodanej (VAT) zgodnie z art. 2 ust. 1 lit. b) decyzji 2007/436/WE, Euratom Państwo członkowskie 1% nieograniczone j podstawy VAT 1% dochodu narodowego brutto Stopa ograniczeni a (%) 1% dochodu narodowego brutto pomnożony przez stopę ograniczenia 1% ograniczonej podstawy VAT 1 Państwa członkowskie o ograniczonej podstawie VAT (1) (2) (3) (4) (5) (6) Belgia 1 697 259 000 3 858 487 000 50 1 929 243 500 1 697 259 000 Bułgaria 180 007 000 393 723 000 50 196 861 500 180 007 000 Republika Czeska 706 749 000 1 510 798 000 50 755 399 000 706 749 000 Dania 993 674 000 2 543 328 000 50 1 271 664 000 993 674 000 Niemcy 11 362 785 000 27 032 865 000 50 13 516 432 500 11 362 785 000 Estonia 76 787 000 155 139 000 50 77 569 500 76 787 000 Irlandia 646 891 000 1 288 774 000 50 644 387 000 644 387 000 Irlandia Grecja 1 008 319 000 2 205 629 000 50 1 102 814 500 1 008 319 000 Hiszpania 5 387 545 000 10 857 848 000 50 5 428 924 000 5 387 545 000 Francja 9 662 949 000 21 150 397 000 50 10 575 198 500 9 662 949 000 Włochy 5 901 930 000 16 246 488 000 50 8 123 244 000 5 901 930 000 Cypr 154 750 000 186 290 000 50 93 145 000 93 145 000 Cypr Łotwa 65 052 000 195 565 000 50 97 782 500 65 052 000 Litwa 126 059 000 313 038 000 50 156 519 000 126 059 000 Luksemburg 228 808 000 335 005 000 50 167 502 500 167 502 500 Luksemburg Węgry 460 966 000 1 096 923 000 50 548 461 500 460 966 000 Malta 45 081 000 63 619 000 50 31 809 500 31 809 500 Malta Niderlandy 2 848 613 000 6 365 726 000 50 3 182 863 000 2 848 613 000 Austria 1 359 963 000 3 041 969 000 50 1 520 984 500 1 359 963 000 Polska 1 931 300 000 3 987 640 000 50 1 993 820 000 1 931 300 000 Portugalia 833 911 000 1 632 634 000 50 816 317 000 816 317 000 Portugalia Rumunia 517 803 000 1 409 694 000 50 704 847 000 517 803 000 Słowenia 187 721 000 376 967 000 50 188 483 500 187 721 000 Słowacja 227 095 000 734 482 000 50 367 241 000 227 095 000 Finlandia 877 129 000 2 026 935 000 50 1 013 467 500 877 129 000 Szwecja 1 736 383 000 4 116 381 000 50 2 058 190 500 1 736 383 000 Zjednoczone Królestwo 8 338 523 000 18 182 819 000 50 9 091 409 500 8 338 523 000 Ogółem 57 564 052 000 131 309 163 000 65 654 581 500 57 407 772 000 1 Wykorzystywana podstawa nie przekracza 50% DNB. 13110/11 mkk/jp/pb 24

TABELA 2 Podział zasobów własnych z tytułu VAT na podstawie art. 2 ust. 1 lit. b) i ust. 4 decyzji 2007/436/WE, Euratom (rozdział 1 3) Państwo członkowskie 1% ograniczonej podstawy VAT Jednolita stawka zasobów własnych opartych na VAT 1 (w %) Zasoby własne oparte na VAT wg stawki jednolitej (1) (2) (3) = (1) (2) Belgia 1 697 259 000 0,300 509 177 700 Bułgaria 180 007 000 0,300 54 002 100 Republika Czeska 706 749 000 0,300 212 024 700 Dania 993 674 000 0,300 298 102 200 Niemcy 11 362 785 000 0,150 1 704 417 750 Estonia 76 787 000 0,300 23 036 100 Irlandia 644 387 000 0,300 193 316 100 Grecja 1 008 319 000 0,300 302 495 700 Hiszpania 5 387 545 000 0,300 1 616 263 500 Francja 9 662 949 000 0,300 2 898 884 700 Włochy 5 901 930 000 0,300 1 770 579 000 Cypr 93 145 000 0,300 27 943 500 Łotwa 65 052 000 0,300 19 515 600 Litwa 126 059 000 0,300 37 817 700 Luksemburg 167 502 500 0,300 50 250 750 Węgry 460 966 000 0,300 138 289 800 Malta 31 809 500 0,300 9 542 850 Niderlandy 2 848 613 000 0,100 284 861 300 Austria 1 359 963 000 0,225 305 991 675 Polska 1 931 300 000 0,300 579 390 000 Portugalia 816 317 000 0,300 244 895 100 Rumunia 517 803 000 0,300 155 340 900 Słowenia 187 721 000 0,300 56 316 300 Słowacja 227 095 000 0,300 68 128 500 Finlandia 877 129 000 0,300 263 138 700 Szwecja 1 736 383 000 0,100 173 638 300 Zjednoczone Królestwo 8 338 523 000 0,300 2 501 556 900 Ogółem 57 407 772 000 14 498 917 425 1 Wyłącznie w odniesieniu do lat 2007 2013 stawka poboru zasobów opartych na VAT dla Austrii wynosi 0,225%, dla Niemiec 0,15%, a dla Niderlandów i Szwecji 0,10%. 13110/11 mkk/jp/pb 25

TABELA 3 Określenie jednolitej stawki i podział zasobów własnych opartych na dochodzie narodowym brutto na podstawie art. 2 ust. 1 lit. c) decyzji 2007/436/WE, Euratom (rozdział 1 4) Państwo członkowskie 1% DNB Jednolita stawka zasobów własnych z podstawy dodatkowej Zasoby własne z podstawy dodatkowej wg stawki jednolitej (1) (2) (3) = (1) (2) Belgia 3 858 487 000 2 751 601 950 Bułgaria 393 723 000 280 775 593 Republika Czeska 1 510 798 000 1 077 395 032 Dania 2 543 328 000 1 813 722 914 Niemcy 27 032 865 000 19 277 940 823 Estonia 155 139 000 110 634 240 Irlandia 1 288 774 000 919 063 107 Grecja 2 205 629 000 1 572 899 703 Hiszpania 10 857 848 000 7 743 054 656 Francja 21 150 397 000 15 082 977 766 Włochy 16 246 488 000 11 585 854 265 Cypr 186 290 000 132 848 945 Łotwa 195 565 000 0,7131298 1 139 463 224 Litwa 313 038 000 223 236 717 Luksemburg 335 005 000 238 902 039 Węgry 1 096 923 000 782 248 448 Malta 63 619 000 45 368 603 Niderlandy 6 365 726 000 4 539 588 724 Austria 3 041 969 000 2 169 318 656 Polska 3 987 640 000 2 843 704 799 Portugalia 1 632 634 000 1 164 279 910 Rumunia 1 409 694 000 1 005 294 759 Słowenia 376 967 000 268 826 390 Słowacja 734 482 000 523 780 980 Finlandia 2 026 935 000 1 445 467 692 Szwecja 4 116 381 000 2 935 513 839 Zjednoczone Królestwo 18 182 819 000 12 966 709 547 Ogółem 131 309 163 000 93 640 473 321 1 Obliczenie stawki: (93 640 473 321) / (131 309 163 000) = 0,713129770852321. 13110/11 mkk/jp/pb 26

TABELA 4 Obliczenie finansowania redukcji rocznego wkładu opartego na DNB dla Niderlandów i Szwecji zgodnie z art. 2 ust. 5 decyzji 2007/436/WE, Euratom (rozdział 16) Państwo członkowskie Redukcja brutto Procentowy udział w podstawie DNB Klucz DNB zastosowany do redukcji brutto Finansowanie redukcji przyznanej Niderlandom i Szwecji (1) (2) (3) (4) = (1) + (3) Belgia 2,94 24 892 630 24 892 630 Bułgaria 0,30 2 540 063 2 540 063 Republika Czeska 1,15 9 746 757 9 746 757 Dania 1,94 16 408 018 16 408 018 Niemcy 20,59 174 399 734 174 399 734 Estonia 0,12 1 000 863 1 000 863 Irlandia 0,98 8 314 392 8 314 392 Grecja 1,68 14 229 388 14 229 388 Hiszpania 8,27 70 048 284 70 048 284 Francja 16,11 136 449 600 136 449 600 Włochy 12,37 104 812 538 104 812 538 Cypr 0,14 1 201 831 1 201 831 Łotwa 0,15 1 261 667 1 261 667 Litwa 0,24 2 019 532 2 019 532 Luksemburg 0,26 2 161 250 2 161 250 Węgry 0,84 7 076 685 7 076 685 Malta 0,05 410 431 410 431 Niderlandy 678 824 017 4,85 41 067 824 637 756 193 Austria 2,32 19 624 949 19 624 949 Polska 3,04 25 725 847 25 725 847 Portugalia 1,24 10 532 769 10 532 769 Rumunia 1,07 9 094 495 9 094 495 Słowenia 0,29 2 431 964 2 431 964 Słowacja 0,56 4 738 435 4 738 435 Finlandia 1,54 13 076 562 13 076 562 Szwecja 168 303 475 3,13 26 556 407 141 747 068 Zjednoczone Królestwo 13,85 117 304 577 117 304 577 Ogółem 847 127 492 100,00 847 127 492 0 Deflator cen PKB UE, w EUR (prognoza gospodarcza z wiosny 2011 r.): (a) 2004 UE25 = 107,3995 / (b) 2006 UE25 = 112,1888 / (c) 2006 UE27 = 112,5311 / (d) 2012 UE27 = 120,8724 Kwota ryczałtowa dla Niderlandów: w cenach z 2012 r.: 605 000 000 EUR [(b/a) (d/c)] = 678 824 017 EUR Kwota ryczałtowa dla Szwecji: w cenach z 2012 r.: 150 000 000 EUR [(b/a) (d/c)] = 168 303 475 EUR 13110/11 mkk/jp/pb 27

TABELA 5 Korekta nierównowagi budżetowej na rzecz Zjednoczonego Królestwa za rok 2011 zgodnie z art. 4 decyzji 2007/436/WE, Euratom (rozdział 1 5) Opis Współczynnik 1 (%) Kwota 1. Udział Zjednoczonego Królestwa w teoretycznej nieograniczonej podstawie VAT (w %) 2. Udział Zjednoczonego Królestwa w sumie wydatków na rzecz państw członkowskich skorygowanej o wydatki związane z rozszerzeniem (w %) 15,0054 7,6164 3. (1) (2) 7,3890 4. Suma wydatków na rzecz państw członkowskich 114 982 094 901 5. Wydatki związane z rozszerzeniem 2 = (5a + 5b) 29 243 025 286 5a. Wydatki przedakcesyjne 3 047 748 507 5b. Wydatki związane z art. 4 ust. 1 lit. g) 26 195 276 779 6. Suma wydatków na rzecz państw członkowskich skorygowana o wydatki związane z rozszerzeniem = (4) (5) 85 739 069 616 7. Początkowa kwota rabatu brytyjskiego = (3) x (6) x 0,66 4 181 273 373 8. Korzyść dla Zjednoczonego Królestwa 3 319 474 318 9. Podstawowy rabat brytyjski = (7) (8) 3 861 799 055 10. Zyski nadzwyczajne wynikające z tradycyjnych zasobów własnych 4 61 357 780 11. Korekta dla Zjednoczonego Królestwa = (9) (10) 3 800 441 275 1 2 3 4 Dane procentowe w zaokrągleniu. Kwota wydatków związanych z rozszerzeniem odpowiada: (i) płatnościom dokonanym w ramach środków na 2003 rok na rzecz 10 nowych państw członkowskich, które przystąpiły do Unii w dniu 1 maja 2004 r., skorygowanym poprzez zastosowanie deflatora PKB UE za lata 2004 2010, oraz płatnościom na rzecz Bułgarii i Rumunii dokonanym w ramach środków na 2006 rok, skorygowanym poprzez zastosowanie deflatora PKB UE za lata 2007 2010 (5a); oraz (ii) sumie wydatków na rzecz tych państw członkowskich, z wyjątkiem płatności bezpośrednich w rolnictwie oraz wydatków związanych z rynkiem, jak również części wydatków na rozwój obszarów wiejskich pochodzącej z Sekcji Gwarancji (5b) Europejskiego Funduszu Orientacji i Gwarancji Rolnych. Kwotę tę odejmuje się od sumy wydatków na rzecz państw członkowskich, aby wydatki nieobjęte rabatem przed rozszerzeniem pozostały takimi również po rozszerzeniu. Korzyść dla Zjednoczonego Królestwa odpowiada skutkom, jakie przyniosło temu państwu przejście na ograniczoną podstawę VAT oraz wprowadzenie zasobów własnych opartych na PNB/DNB. Zyski nadzwyczajne odpowiadają zyskom netto Zjednoczonego Królestwa wynikającym ze wzrostu z 10% do 25% z dniem 1 stycznia 2001 r. wartości procentowej tradycyjnych zasobów własnych (TZW) zatrzymywanej przez państwa członkowskie na pokrycie kosztów ich poboru. 13110/11 mkk/jp/pb 28

Zgodnie z art. 4 ust. 2 decyzji 2007/436/WE, Euratom w latach 2007 2013 wkład dodatkowy Zjednoczonego Królestwa wynikający ze zmniejszenia sumy wydatków na rzecz państw członkowskich o wydatki związane z rozszerzeniem, o którym mowa w art. 4 ust. 1 lit. g), nie przekracza 10 500 000 000 EUR według cen z 2004 roku. Odpowiednie dane liczbowe przedstawiono w tabeli poniżej. Rabat brytyjski = lata 2007 2012 Różnica w kwocie pierwotnej wstosunku do pułapu 10,5 mld EUR (DZW 2007 w stosunku do DZW 2000), w EUR Różnica według cen bieżących Różnica według cen stałych z 2004 roku (A) Rabat brytyjski za 2007 r. 0 0 (B) Rabat brytyjski za 2008 r. 301 636 064 279 914 923 (C) Rabat brytyjski za 2009 r. 1 350 053 160 1 271 666 250 (D) Rabat brytyjski za 2010 r. 2 083 537 505 1.918.060.737 (E) Rabat brytyjski za 2011 r. 2 594 262 405 2.350.972.433 (F) Rabat brytyjski za 2012 r. bd. bd. (G)Suma różnic = (A) + (B) + (C) + (D) + (E) + (F) 6 329 489 133 5 820 614 343 13110/11 mkk/jp/pb 29

Państwo członkowskie TABELA 6 Obliczenie 1 finansowania rabatu brytyjskiego wynoszącego: 3 800 441 275 (rozdział 1 5) Procentowy udział w podstawie DNB Udziały bez UK Udziały bez DE, NL, AT, SE i UK Trzy czwarte udziału DE, NL, AT i SE w kolumnie 2 Dane z kolumny 4 rozłożone zgodnie z danymi w kolumnie 3 Skala finansowania Skala finansowania zastosowana do korekty (1) (2) (3) (4) (5) (6) = (2) + (4) + (5) (7) Belgia 2,94 3,41 5,32 1,43 4,84 183 957 133 Bułgaria 0,30 0,35 0,54 0,15 0,49 18 771 128 Republika Czeska 1,15 1,34 2,08 0,56 1,90 72 028 769 Dania 1,94 2,25 3,50 0,94 3,19 121 255 644 Niemcy 20,59 23,90 0,00 17,92 0,00 5,97 227 039 988 Estonia 0,12 0,14 0,21 0,06 0,19 7 396 403 Irlandia 0,98 1,14 1,78 0,48 1,62 61 443 558 Grecja 1,68 1,95 3,04 0,82 2,77 105 155 515 Hiszpania 8,27 9,60 14,96 4,02 13,62 517 658 498 Francja 16,11 18,70 29,15 7,84 26,53 1 008 365 814 Włochy 12,37 14,36 22,39 6,02 20,38 774 567 167 Cypr 0,14 0,16 0,26 0,07 0,23 8 881 558 Łotwa 0,15 0,17 0,27 0,07 0,25 9 323 752 Litwa 0,24 0,28 0,43 0,12 0,39 14 924 392 Luksemburg 0,26 0,30 0,46 0,12 0,42 15 971 690 Węgry 0,84 0,97 1,51 0,41 1,38 52 296 874 Malta 0,05 0,06 0,09 0,02 0,08 3 033 098 Niderlandy 4,85 5,63 0,00 4,22 0,00 1,41 53 463 603 1 Obliczeń dokonano do piętnastego miejsca po przecinku. 13110/11 mkk/jp/pb 30

Państwo członkowskie Procentowy udział w podstawach DNB Udziały bez UK Udziały bez DE, NL, AT, SE i UK Trzy czwarte udziału DE, NL, AT i SE w kolumnie 2 Dane z kolumny 4 rozłożone zgodnie z danymi w kolumnie 3 Skala finansowania Skala finansowania zastosowana do korekty (1) (2) (3) (4) (5) (6) = (2) + (4) + (5) (7) Austria 2,32 2,69 0,00 2,02 0,00 0,67 25 548 480 Polska 3,04 3,52 5,49 1,48 5,00 190 114 628 Portugalia 1,24 1,44 2,25 0,60 2,05 77 837 419 Rumunia 1,07 1,25 1,94 0,52 1,77 67 208 537 Słowenia 0,29 0,33 0,52 0,14 0,47 17 972 270 Słowacja 0,56 0,65 1,01 0,27 0,92 35 017 146 Finlandia 1,54 1,79 2,79 0,75 2,54 96 636 104 Szwecja 3,13 3,64 0,00 2,73 0,00 0,91 34 572 107 Zjednoczone Królestwo 13,85 0,00 0,00 0,00 0,00 0 Ogółem 100,00 100,00 100,00 26,89 26,89 100,00 3 800 441 275 13110/11 mkk/jp/pb 31

TABELA 7 Zestawienie finansowania 1 budżetu ogólnego według typu zasobów własnych i państwa członkowskiego Państwo członkowskie Opłaty wyrównawcze netto w sektorze cukru (75%) Tradycyjne zasoby własne (TZW) Cła netto (75%) Tradycyjne zasoby własne netto ogółem (75%) p.m. koszty poboru (25% TZW brutto) Zasoby własne oparte na VAT Zasoby własne oparte na DNB Zasoby własne oparte na VAT oraz DNB, łącznie z korektami Redukcja na rzecz NL i SE Rabat brytyjski Składki państw członkowskich ogółem Udział w składkach państw członkowskich (%) Zasoby własne ogółem 2 (1) (2) (3)=(1)+(2) (4) (5) (6) (7) (8) (9) =(5)+(6)+(7)+(8) (10) (11) = (3) + (9) Belgia 6 600 000 1 754 400 000 1 761 000 000 587 000 000 509 177 700 2 751 601 950 24 892 630 183 957 133 3 469 629 413 3,21 5 230 629 413 Bułgaria 400 000 55 100 000 55 500 000 18 500 000 54 002 100 280 775 593 2 540 063 18 771 128 356 088 884 0,33 411 588 884 Republika Czeska 3 400 000 223 600 000 227 000 000 75 666 667 212 024 700 1 077 395 032 9 746 757 72 028 769 1 371 195 258 1,27 1 598 195 258 Dania 3 400 000 341 500 000 344 900 000 114 966 667 298 102 200 1 813 722 914 16 408 018 121 255 644 2 249 488 776 2,08 2 594 388 776 Niemcy 26 300 000 4 012 600 000 4 038 900 000 1 346 299 996 1 704 417 750 19 277 940 823 174 399 734 227 039 988 21 383 798 295 19,77 25 422 698 295 Estonia 0 22 300 000 22 300 000 7 433 333 23 036 100 110 634 240 1 000 863 7 396 403 142 067 606 0,13 164 367 606 Irlandia 0 198 300 000 198 300 000 66 100 000 193 316 100 919 063 107 8 314 392 61 443 558 1 182 137 157 1,09 1 380 437 157 Grecja 1 400 000 208 300 000 209 700 000 69 900 000 302 495 700 1 572 899 703 14 229 388 105 155 515 1 994 780 306 1,84 2 204 480 306 Hiszpania 4 700 000 1 358 000 000 1 362 700 000 454 233 334 1 616 263 500 7 743 054 656 70 048 284 517 658 498 9 947 024 938 9,20 11 309 724 938 Francja 30 900 000 1 710 700 000 1 741 600 000 580 533 333 2 898 884 700 15 082 977 766 136 449 600 1 008 365 814 19 126 677 880 17,69 20 868 277 880 Włochy 4 700 000 2 193 200 000 2 197 900 000 732 633 334 1 770 579 000 11 585 854 265 104 812 538 774 567 167 14 235 812 970 13,16 16 433 712 970 Cypr 0 29 600 000 29 600 000 9 866 667 27 943 500 132 848 945 1 201 831 8 881 558 170 875 834 0,16 200 475 834 Łotwa 0 21 400 000 21 400 000 7 133 333 19 515 600 139 463 224 1 261 667 9 323 752 169 564 243 0,16 190 964 243 Litwa 800 000 44 900 000 45 700 000 15 233 334 37 817 700 223 236 717 2 019 532 14 924 392 277 998 341 0,26 323 698 341 Luksemburg 0 16 900 000 16 900 000 5 633 333 50 250 750 238 902 039 2 161 250 15 971 690 307 285 729 0,28 324 185 729 Węgry 2 000 000 118 800 000 120 800 000 40 266 667 138 289 800 782 248 448 7 076 685 52 296 874 979 911 807 0,91 1 100 711 807 Malta 0 12 400 000 12 400 000 4 133 333 9 542 850 45 368 603 410 431 3 033 098 58 354 982 0,05 70 754 982 Niderlandy 7 300 000 2 107 700 000 2 115 000 000 705 000 000 284 861 300 4 539 588 724 637 756 193 53 463 603 4 240 157 434 3,92 6 355 157 434 1 p.m. (zasoby własne + pozostałe dochody = dochody ogółem = wydatki ogółem); (127 433 990 746 + 1 654 052 202 = 129 088 042 948 = 129 088 042 948). 2 Zasoby własne ogółem jako odsetek DNB: (127 433 990 746) / (13 130 916 300 000) = 0,97%; pułap zasobów własnych jako odsetek DNB: 1,23%. 13110/11 mkk/jp/pb 32

Państwo członkowskie Opłaty wyrównawcze netto w sektorze cukru (75%) Tradycyjne zasoby własne (TZW) Cła netto (75%) Tradycyjne zasoby własne netto ogółem (75%) p.m. koszty poboru (25% TZW brutto) Zasoby własne oparte na VAT Zasoby własne oparte na DNB Zasoby własne oparte na VAT oraz DNB, łącznie z korektami Redukcja na rzecz NL i SE Rabat brytyjski Składki państw członkowskich ogółem Udział w składkach państw członkowskich (%) Zasoby własne ogółem 1 (1) (2) (3)=(1)+(2) (4) (5) (6) (7) (8) (9) =(5)+(6)+(7)+(8) (10) (11) = (3) + (9) Austria 3 200 000 180 700 000 183 900 000 61 300 000 305 991 675 2 169 318 656 19 624 949 25 548 480 2 520 483 760 2,33 2 704 383 760 Polska 12 800 000 406 800 000 419 600 000 139 866 667 579 390 000 2 843 704 799 25 725 847 190 114 628 3 638 935 274 3,37 4 058 535 274 Portugalia 200 000 149 300 000 149 500 000 49 833 334 244 895 100 1 164 279 910 10 532 769 77 837 419 1 497 545 198 1,38 1 647 045 198 Rumunia 1 000 000 120 900 000 121 900 000 40 633 333 155 340 900 1 005 294 759 9 094 495 67 208 537 1 236 938 691 1,14 1 358 838 691 Słowenia 0 76 600 000 76 600 000 25 533 333 56 316 300 268 826 390 2 431 964 17 972 270 345 546 924 0,32 422 146 924 Słowacja 1 400 000 122 000 000 123 400 000 41 133 334 68 128 500 523 780 980 4 738 435 35 017 146 631 665 061 0,58 755 065 061 Finlandia 800 000 165 600 000 166 400 000 55 466 667 263 138 700 1 445 467 692 13 076 562 96 636 104 1 818 319 058 1,68 1 984 719 058 Szwecja 2 600 000 527 200 000 529 800 000 176 600 000 173 638 300 2 935 513 839 141 747 068 34 572 107 3 001 977 178 2,78 3 531 777 178 Zjednoczone Królestwo 9 500 000 2 992 400 000 3 001 900 000 1 000 633 334 2 501 556 900 12 966 709 547 117 304 577 3 800 441 275 11 785 129 749 10,90 14 787 029 749 Ogółem 123 400 000 19 171 200 000 19 294 600 000 6 431 533 333 14 498 917 425 93 640 473 321 0 0 108 139 390 746 100,00 127 433 990 746 1 Zasoby własne ogółem jako odsetek DNB: (127 433 990 746) / (13 130 916 300 000) = 0,97%; pułap zasobów własnych jako odsetek DNB: 1,23%. 13110/11 mkk/jp/pb 33

2. Tradycyjne zasoby własne netto (cła i opłaty wyrównawcze w sektorze cukru) wynoszą 19 294,60 mln EUR. 3. Podstawa VAT w Unii wynosi 57 407,77 mln EUR w roku 2012 (według stawki równej 1%), przy uwzględnieniu ogólnego ograniczenia podstawy DNB państw członkowskich na poziomie 50%, które rzeczywiście trzeba było zastosować w przypadku podstawy VAT pięciu państw członkowskich (Cypr, Irlandia, Luksemburg, Malta i Portugalia). Stawka jednolita zasobów własnych z tytułu VAT wynosi 0,30%. Jednak zgodnie z decyzją w sprawie systemu zasobów własnych 2007/436/WE, Euratom 1, która weszła w życie 1 marca 2009 r., stawka poboru za okres 2007 2013 wynosi dla Austrii 0,225%, dla Niemiec 0,15%, a dla Niderlandów i Szwecji 0,10%. W związku z tym zasoby własne z tytułu VAT według stawki jednolitej wynoszą 14 498,92 mln EUR. 4. Stawka jednolita zasobów własnych pochodzących z podstawy dodatkowej wynikająca ze stanowiska Rady w sprawie projektu budżetu na 2012 rok wynosi 0,7131%. 5. Dochody inne niż zasoby własne (tytuły 4 9) wynoszą 1 654,05 mln EUR. 6. W tytule 4 (Różne podatki, obciążenia i opłaty wspólnotowe), artykuły 4 0 0, 4 0 4 i 4 1 0 zostały skorygowane na podstawie podjętych decyzji dotyczących personelu. 1 Wykonanie wspomnianej nowej decyzji w sprawie zasobów własnych jest regulowane rozporządzeniem Rady (WE, Euratom) nr 105/2009 z 26 stycznia 2009 r., które zmienia rozporządzenie Rady (WE, Euratom) nr 1150/2000. 13110/11 mkk/jp/pb 34

IV. SZACOWANE WYDATKI A. WYDATKI ADMINISTRACYJNE POSZCZEGÓLNYCH INSTYTUCJI PARLAMENT EUROPEJSKI Sekcja I Budżet 2011 (w tym BK nr 1 i 2/2011 PB 2012 (w tym list w spr. poprawek nr 1/2012) Stanowisko Rady Różnica (kwoty) Różnica (%) (1) (2) (3) (3)-(2) (3) / (1) 1 685 829 393 1 724 575 043 1 724 575 043 0 +2,30 Rada nie zmieniła preliminarza Parlamentu Europejskiego w swoim stanowisku w sprawie projektu budżetu ogólnego na rok 2012. Preliminarz zakłada wzrost o 38 745 650 EUR (+2,30%) w stosunku do budżetu na rok 2011. RADA EUROPEJSKA I RADA Sekcja II Budżet 2011 (w tym BK nr 1 i 2/2011 PB 2012 (w tym list w spr. poprawek nr 1/2012) Stanowisko Rady Różnica (kwoty) Różnica (%) (1) (2) (3) (3)-(2) (3) / (1) 563 262 600 538 545 000 532 545 000 6 000 000 5,45 1. Na rok 2012 Rada utrzymała w swojej sekcji budżetu łączną kwotę równą 532 545 000 EUR, co stanowi obniżkę o 30 717 600 EUR ( 5,45%) w porównaniu z budżetem na rok 2011. Przy uwzględnieniu obecnego wskaźnika wakatów standardowe ryczałtowe potrącenie od wynagrodzeń utrzymano na poziomie 6,5%, zgodnie z tym, co zaproponowano w projekcie budżetu. Zachowano ukierunkowaną redukcję środków poprzez zastosowanie szczególnej redukcji do środków związanych z rezerwą na nieprzewidziane wydatki ( 4 000 000 EUR). Rada zastosowała również dodatkową redukcję do środków związanych z kosztami podróży delegacji ( 2 000 000 EUR). 13110/11 mkk/jp/pb 35

2. W odniesieniu do poziomu zatrudnienia Rada zaakceptowała przekształcenia w ramach rozwoju kariery zawodowej zgodnie z art. 6 regulaminu pracowniczego oraz art. 6, 9 i 10 jego załącznika XIII. Rada zaakceptowała także postulowane środki na zatrudnienie 10 dodatkowych długoterminowych pracowników kontraktowych. KOMISJA Sekcja III ŚRODKI ADMINISTRACYJNE Stanowisko Rady dotyczące budżetu Komisji na wydatki administracyjne na rok 2012 jest następujące: Budżet 2011 (w tym BK nr 1 i 2/2011 PB 2012 (w tym list w spr. poprawek nr 1/2012) Stanowisko Rady Różnica (kwoty) Różnica (%) (1) (2) (3) (3)-(2) (3) / (1) Komisja 3 016 466 499 3 015 814 304 2 986 730 304 29 084 000 0,99 OP 84 373 000 82 626 750 80 670 750 1 956 000 4,39 OLAF 58 249 000 57 392 000 56 737 000 655 000 2,60 EPSO 26 776 000 28 228 750 27 720 750 508 000 +3,53 PMO 35 102 000 35 879 000 35 879 000 0 +2,21 OIB 68 880 000 69 711 000 69 711 000 0 +1,21 OIL 25 072 000 25 266 000 25 104 500 161 500 +0,13 Szkoły Europejskie 166 462 991 169 226 010 168 541 010 685 000 Ogółem (z wyłączeniem świadczeń emerytalnych i rentowych) 3 481 381 490 3 484 143 814 3 451 094 314 33 049 500 0,90 Renty i emerytury 1 261 614 000 1 312 115 000 1 312 115 000 0 +4,00 OGÓŁEM 4 742 995 490 4 796 258 814 4 763 209 314 33 049 500 +0,43 +1,25 1. Na rok 2012 Rada utrzymała na budżet Komisji (w tym na OP, OLAF, EPSO (wraz z EAS), PMO, OIB, OIL, szkoły europejskie i świadczenia emerytalne irentowe) ogólną kwotę w wysokości 4 763 209 314 EUR, co stanowi wzrost o 20 213 824 EUR (+0,43%) wstosunku do budżetu na rok 2011. Przy uwzględnieniu obecnego wskaźnika wakatów standardowe ryczałtowe potrącenie od wynagrodzeń ustalono na poziomie 4,3% w przypadku służb centralnych i 7,1% w przypadku delegatur zewnętrznych. 13110/11 mkk/jp/pb 36