Data pobrania Nr zlecenia: 1937 / online Strona 1 / 14

Transkrypt

1 Strona 1 / 14 PODSUMOWANIE Dane identyfikacyjne Pełna nazwa: Regon: NIP: PL KRS Ocena Creditreform Indeks zdolności płatniczej Test sp. z o.o. (firma przykładowa) KRS >> więcej Adres rejestrowy: ul. Krótka Warszawa Telefon: Fax: test@testowy.pl Www: >> mapa (najlepsza wartość) PD PD = 9,20% Indeks zdolności płatniczej 335 oznacza średnią zdolność płatniczą Ocena firmy została dokonana na bazie dostępnych danych w dniu Prawdopodobieństwo upadku firmy (PD) dla powyższej wartości indeksu zdolności płatniczej wynosi 9,20% (najgorsza wartość) Najwyższy kredyt PLN >> więcej Wybrane dane rejestrowe >> więcej Działalność od: Wiek podmiotu: 19 lat Wybrane parametry firmy >> więcej Zatrudnienie 390 osób (2010) Obroty (PLN) MLN (2010) Zysk netto (PLN) 15,96 MLN (2010) Marża brutto 2,61 % (2010) Udziałowcy: Janina Kowalska >> Właściciele Prezes zarządu Janina Kowalska >> Kierownictwo Udziały w innych firmach: Występują >> Sprawdź Windykacje TAK >> więcej Postępowania sądowe TAK >> więcej Suma aktywów (PLN) 253,61 MLN (2010) Kapitał własny (PLN) 81,14 MLN (2010) Zobowiązania (PLN) 172,47 MLN (2010) Kapitał pracujący (PLN) 26,41 MLN (2010) Wskaźniki finansowe - trend >> analiza finansowa (2010) Rentowność (ROE) Płynność Zadłużenie Kapitał własny a

2 Strona 2 / 14 OCENA CREDITREFORM Indeks zdolności płatniczej 335 oznacza średnią zdolność płatniczą Ocena firmy została dokonana na bazie dostępnych danych w dniu Określone wartości indeksu zdolności płatniczej w raportach Creditreform oznaczają: = znakomitą zdolność płatniczą = bardzo dobrą zdolność płatniczą = dobrą zdolność płatniczą = średnią zdolność płatniczą = słabą zdolność płatniczą = bardzo słabą zdolność płatniczą 500 = niewystarczającą zdolność płatniczą 600 = brak zdolności płatniczej Indeks zdolności płatniczej stanowi całościową ocenę wiarygodności płatniczej przedsiębiorstwa według metodologii grupy Creditreform. Zagrożenie upadkiem PD = 9,20% Prawdopodobieństwo upadku firmy (PD) dla powyższej wartości indeksu zdolności płatniczej wynosi 9,20% Sposób płatności analiza bilansu wskazuje na opóźnienia płatnicze (49) Zdolność kredytowa powiązania handlowe uznaje się za dopuszczalne (32) Najwyższy kredyt PLN Historia ratingu Data Indeks zdolności płatniczej Najwyższy kredyt PLN PLN PLN PLN PLN POSTĘPOWANIA SĄDOWE Postępowania sądowe Postępowania upadłościowe i układowe: Sąd Rejonowy Warszawa, X Wydział Gospodarczy ds. upadłościowo - naprawczych ogłosił postępowanie upadłościowe obejmujące likwidację majątku, otwarcie postępowania upadłościowego (sygn.akt X GUp 110/99) umorzenie postępowania upadłościowego (sygn.akt X GUp 111/00) WINDYKACJE Windykacje Creditreform Polska prowadzi usługi windykacyjne. Informacje na temat windykowanych firm mogą być udzielane wyłącznie członkom Creditreform. -> Zostań członkiem Creditreform! DANE REJESTROWE Założenie: jako spółka jawna pod nazwą TEST Sp. Jawna pod adresem ul. Długa 2, Białystok pod adresem ul. Krótka 1, Warszawa jako spółka z ograniczoną odpowiedzialnością pod nazwą Test sp. z o.o. (firma przykładowa) (3) (5)

3 Strona 3 / 14 Przedmiot działalności sprzedaż hurtowa i detaliczna sprzętu AGD prowadzona we własnych hurtowniach i sklepach detalicznych pod szylden "RTV i AGD DLA DOMU" Kod branży PKD 2007 Spis branż (G Z) Sprzedaż hurtowa elektrycznych artykułów użytku domowego (G Z) Sprzedaż hurtowa mebli, dywanów i sprzętu oświetleniowego (G Z) (G Z) Kod branży PKD 2004 Spis branż (G Z) Sprzedaż hurtowa wyrobów porcelanowych, ceramicznych i szklanych oraz środków czyszczących Działalność agentów zajmujących się sprzedażą mebli, artykułów gospodarstwa domowego i drobnych wyrobów metalowych Sprzedaż hurtowa elektrycznych artykułów gospodarstwa domowego i artykułów radiowo-telewizyjnych WŁAŚCICIELE I ZARZĄDZAJĄCY Kapitał zakładowy PLN Kapitał zakładowy podzielony jest na 351 udziałów po PLN 1 000,00 każdy. Do spółki wniesiono aport o łącznej wartości PLN Według uzyskanych informacji spółka w najbliższym czasie podwyższy kapitał zakładowy. Udziałowcy: Udziałowiec Udziały Wartość Janina Kowalska PESEL ul. Długa 22, Białystok telefon komórkowy: Jan Marcin Kowalski PESEL ul. Wierzbowa 5/9, Kraków Jan Kowalski PESEL PLN PLN PLN lista wpisana do KRS Zarząd: Prokurenci: Janina Kowalska PESEL ul. Długa 22, Białystok telefon komórkowy: Władysław Paweł Kowalczykowski PESEL Krótka 1, Warszawa Jan Marcin Kowalski PESEL ul. Wierzbowa 5/9, Kraków Kazimierz Nowak PESEL prezes zarządu - wiceprezes zarządu - wiceprezes zarządu - prokura samoistna Sposób reprezentacji: Do składania oświadczeń woli i podpisywania w imieniu spółki upoważniony jest prezes zarządu samodzielnie lub dwóch członków zarządu łącznie albo jeden członek zarządu łącznie z prokurentem

4 Strona 4 / 14 POWIĄZANIA Udziały w innych firmach: Test Powiązania Sp. z o.o. ul. Krótka 1, Warszawa Testowy Testowy sp. z o.o. ul. Długa 1, Warszawa Testowy Test SA ul. Północna 2, Warszawa Dane dotyczące udziałów w innych firmach są zgodne ze stanem na dzień udział PLN udział PLN % akcji Powiązania Na dzień brak powiązań. ROZWÓJ FIRMY W CZASIE 2010 Zm.% 2009 Zm.% 2008 Zm.% 2007 Zatrudnienie 390 (+3%) 380 (-10%) 420 (-2%) około 430

5 Strona 5 / 14 Wybrane dane finansowe - jednostkowe (w tys.) Zm.% Zm.% Zm.% Przychody ze sprzedaży (0%) (+24%) (+34%) Zysk netto (-55%) (-16%) (+537%) Zysk EBITDA (-63%) (+46%) (+147%) Marża EBITDA w % 1,88% (-63%) 5,15% (+17%) 4,39% (+84%) 2,38% Suma aktywów (-2%) (+34%) (-8%) Kapitał własny (-9%) (+42%) (+100%) Zobowiązania (+1%) (+29%) (-27%) Kapitał pracujący (-68%) (-3%) (0%) Przychody netto ze sprzedaży w tys. Zysk/strata netto w tys. Zysk netto w % Suma aktywów/zobowiązania/kapitał własny w tys. Zysk EBITDA w tys. Aktywa Zobowiązania Kapitał własny Marża EBITDA w % INFORMACJE DODATKOWE Nieruchomości ul. Długa 2, Białystok (własność) działka zabudowana o pow.: m kw. hurtownia o pow.: około 400 m kw., >> mapa Wartość księgowa budynków stan na PLN Wartość księgowa gruntów stan na PLN W ramach standardowego raportu dane o własności nieruchomości nie są sprawdzane w księgach wieczystych.

6 Strona 6 / 14 Środki transportu 5 - samochodów osobowych (własność) 4 - samochody dostawcze (leasing) 8 - samochody dostawcze (własność) Certyfikaty i Licencje ISO 9001:2000 HACCP Licencja transportowa nr 111/09 Kontrahenci Import - Eksport - Banki Odbiorca 1 SA (główny odbiorca) ul. Krótka 1, Rzeszów Odbiorca 2 sp. z o.o. (odbiorca,) ul. Krótka 1, Przemyśl Odbiorca 3 sp. z o.o. (odbiorca,) ul. Krótka 1, Gdańsk Dostawca 1 sp. z o.o. (główny dostawca) ul. Mała 1, Olsztyn Dostawca 2 SA (dostawca,) ul. Mała 1, Poznań Dostawca 3 sp. z o.o. (dostawca,) ul. Mała 1, Suwałki 2008 Rosja 2009 Rosja 2008 (40.00%) Unia Europejska 2009 (30.00%) Unia Europejska BRE Bank SA ul. Senatorska 18, Warszawa Bank Ochrony Środowiska SA II O. w Warszawie ( ) al. Solidarności 104, Warszawa nr konta: (EUR) Deutsche Bank PBC SA Centrum Operacji Bankowych ( ) al. Armii Ludowej 26, Warszawa nr konta: (PLN)

7 Strona 7 / 14 ANALIZA FINANSOWA PŁYNNOŚĆ FINANSOWA FIRMA BRANŻA (G Z) Płynność bieżąca (CR) aktywa bieżące zobowiązania bieżące Płynność szybka (QR) aktywa bież.-zapasy-rozl.międzyokr.czynne zobowiązania bieżące Płynność gotówkowa środki pieniężne zobowiązania bieżące 1,16 1,25 1,26 1,02 1,53 1,38 1,38 1,33 0,55 0,67 0,71 0,53 0,92 0,93 1,00 0,87 0,03 0,05 0,06 0,02 0,09 0,11 0,15 0,12 Płynność bieżąca (CR) Płynność szybka (QR) Płynność gotówkowa FIRMA BRANŻA ZALECANY ZAKRES FIRMA BRANŻA ZALECANY ZAKRES FIRMA BRANŻA ZALECANY ZAKRES RENTOWNOŚĆ FIRMA BRANŻA (G Z) Rentowność sprzedaży (ROS) zysk netto przychody ze sprzedaży Rentowność aktywów (ROA) zysk netto aktywa ogółem Rentowność kapitału (ROE) zysk netto kapitał własny 1,50 3,35 5,04 1,06 1,72-0,66 2,08 2,94 6,29 13,76 22,22 3,18 4,12-1,69 5,02 6,96 19,67 39,90 68,65 21,65 11,09-5,00 14,60 25,20 Rentowność sprzedaży (ROS) Rentowność aktywów (ROA) Rentowność kapitału (ROE) FIRMA BRANŻA FIRMA BRANŻA FIRMA BRANŻA

8 Strona 8 / 14 WSKAŹNIKI EFEKTYWNOŚCI FIRMA BRANŻA (G Z) Rotacja należności w dniach należności krótkoterm. x liczba dni sprzedaż netto Rotacja zapasów w dniach przeciętny stan zapasów x liczba dni przychody ze sprzedaży Rotacja należności w dniach Rotacja zapasów w dniach FIRMA BRANŻA ZALECANY ZAKRES FIRMA BRANŻA ZALECANY ZAKRES WSKAŹNIKI ZADŁUŻENIA FIRMA BRANŻA (G Z) Okres spłaty zobowiązań w dniach zobowiązania bieżące x liczba dni sprzedaż netto Ogólne zadłużenie zobowiązania ogółem aktywa ogółem 57,94 54,15 50,99 97,01 82,40 80,62 86,65 97,88 68,01 65,51 67,63 85,30 62,86 66,24 65,58 72,37 Okres spłaty zobowiązań w dniach Ogólne zadłużenie FIRMA BRANŻA FIRMA BRANŻA ZALECANY ZAKRES

9 Strona 9 / 14 PORÓWNANIE WYNIKÓW ANALIZY WSKAŹNIKOWEJ FIRMY Z BRANŻĄ (G Z) PŁYNNOŚĆ FINANSOWA Płynność bieżąca (CR) GORSZY -24% GORSZY -9% GORSZY -8% Płynność szybka (QR) GORSZY -40% GORSZY -27% GORSZY -29% Płynność gotówkowa GORSZY -66% GORSZY -54% GORSZY -60% RENTOWNOŚĆ Rentowność sprzedaży (ROS) GORSZY -12% LEPSZY +607% LEPSZY +142% Rentowność aktywów (ROA) LEPSZY +52% LEPSZY +914% LEPSZY +342% Rentowność kapitału (ROE) LEPSZY +77% LEPSZY +898% LEPSZY +370% WSKAŹNIKI EFEKTYWNOŚCI Rotacja należności w dniach LEPSZY -53% LEPSZY -48% LEPSZY -49% Rotacja zapasów w dniach LEPSZY -31% LEPSZY -11% LEPSZY -14% WSKAŹNIKI ZADŁUŻENIA Okres spłaty zobowiązań w dniach LEPSZY -29% LEPSZY -32% LEPSZY -41% Ogólne zadłużenie GORSZY +8% LEPSZY -1% GORSZY +3% PORÓWNANIE TRENDU WE WSKAŹNIKACH FIRMY Z TRENDEM W BRANŻY (G Z) PŁYNNOŚĆ FINANSOWA Płynność bieżąca (CR) GORSZY -160% LEPSZY +380% Płynność szybka (QR) GORSZY -1100% LEPSZY +42% LEPSZY +38% Płynność gotówkowa LEPSZY +75% LEPSZY +33% RENTOWNOŚĆ Rentowność sprzedaży (ROS) GORSZY -177% LEPSZY +38% LEPSZY +562% Rentowność aktywów (ROA) GORSZY -228% GORSZY -26% LEPSZY +1081% Rentowność kapitału (ROE) GORSZY -225% GORSZY -46% LEPSZY +543% WSKAŹNIKI EFEKTYWNOŚCI Rotacja należności w dniach LEPSZY -60% GORSZY +88% LEPSZY -372% Rotacja zapasów w dniach LEPSZY -80% GORSZY +16% LEPSZY -54% WSKAŹNIKI ZADŁUŻENIA Okres spłaty zobowiązań w dniach GORSZY +112% GORSZY +152% LEPSZY -309% Ogólne zadłużenie GORSZY +173% LEPSZY -421% LEPSZY -160% Wartości dla branży na podstawie danych GUS Dla uproszczenia porównania przyjęto założenie, iż lepszym wynikiem jest: Wyższa wartość wskaźników PŁYNNOŚĆ FINANSOWA -Płynność bieżąca (CR) -Płynność szybka (QR) -Płynność gotówkowa RENTOWNOŚĆ -Rentowność sprzedaży (ROS) -Rentowność aktywów (ROA) -Rentowność kapitału (ROE) Niższa wartość wskaźników WSKAŹNIKI EFEKTYWNOŚCI -Rotacja należności w dniach -Rotacja zapasów w dniach WSKAŹNIKI ZADŁUŻENIA -Okres spłaty zobowiązań w dniach -Ogólne zadłużenie

10 Strona 10 / 14 SPRAWOZDANIA FINANSOWE Źródło danych finansowych Firma Firma Monitor Polski B Sąd Sprawozdanie roczne roczne roczne roczne BILANS JEDNOSTKOWY NA DZIEŃ(w tys.pln) udział udział udział udział -A. Aktywa trwałe (23%) (24%) (23%) (19%) - I. Wartości niematerialne i prawne (0.3%) 468 (0.2%) (0.6%) - 2. Wartość firmy (0.1%) - 3. Inne wartości niematerialne i prawne (0.2%) 443 (0.2%) (0.6%) - II. Rzeczowe aktywa trwałe (18%) (19%) (18%) (14%) - 1. Środki trwałe (18%) (18%) (18%) (13%) - a) grunty własne b) budynki, lokale i obiekty inż. lądowej i wodnej c) urządzenia techniczne i maszyny d) środki transportu e) inne środki trwałe Środki trwałe w budowie 969 (0.4%) 871 (0.3%) 609 (0.3%) 784 (0.4%) - IV. Inwestycje długoterminowe (3%) (3%) (3%) (4%) - 3. Długoterminowe aktywa finansowe (3%) (3%) (3%) (4%) - a) w jednostkach powiązanych udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki b) w pozostałych jednostkach udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa trwałe V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe (1%) (1%) (1%) 193 (0.1%) - 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego (1%) (1%) (1%) - 2. Inne rozliczenia międzyokresowe 193 (0.1%) -B. Aktywa obrotowe (77%) (77%) (78%) (82%) - I. Zapasy (39%) (35%) (33%) (37%) - 4. Towary (39%) (35%) (33%) (37%) - II. Należności krótkoterminowe (33%) (38%) (40%) (41%) - 1. Należności od jednostek powiązanych (2%) (1%) 4 - a) Z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty: do 12 miesięcy

11 Strona 11 / Należności od pozostałych jednostek (33%) (36%) (39%) (41%) - a) Z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty: do 12 miesięcy b) Z tyt.podatków,dotacji ceł,ubezp.i innych świad c) Inne III. Inwestycje krótkoterminowe (4%) (3%) (4%) (1%) - 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe (4%) (3%) (4%) (1%) - b) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne środki pieniężne w kasie i na rachunku inne środki pieniężne IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe (2%) (1%) (1%) (2%) -Suma aktywów (100%) (100%) (100%) (100%) Sprawozdanie roczne roczne roczne roczne BILANS JEDNOSTKOWY NA DZIEŃ(w tys.pln) udział udział udział udział -A. Kapitał (fundusz) własny (32%) (35%) (32%) (15%) - I. Kapitał (fundusz) podstawowy 251 (0.1%) 251 (0.1%) 175 (0.1%) (0.6%) - IV. Kapitał (fundusz) zapasowy (2%) 584 (0.2%) 408 (0.2%) 584 (0.3%) - VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe (24%) (20%) (10%) (11%) - VIII.Zysk (strata) netto (6%) (14%) (22%) (3%) -B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (68%) (66%) (68%) (85%) - I. Rezerwy na zobowiązania 756 (0.3%) (1%) (1%) Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 703 (0.3%) 485 (0.2%) 339 (0.2%) - 3. Pozostałe rezerwy (1%) (0.9%) długoterminowe krótkoterminowe II. Zobowiązania długoterminowe (1%) (2%) (4%) (6%) - 1. Wobec jednostek powiązanych (0.6%) (0.6%) - 2. Wobec pozostałych jednostek (1%) (2%) (3%) (6%) - a) Kredyty i pożyczki

12 Strona 12 / 14 - c) Inne zobowiązania finansowe d) Inne III. Zobowiązania krótkoterminowe (67%) (61%) (62%) (80%) - 1. Wobec jednostek powiązanych (2%) (2%) 944 (0.4%) - a) Z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy Wobec pozostałych jednostek (67%) (59%) (59%) (79%) - a) Kredyty i pożyczki d) Z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy f) Zobowiązania wekslowe g) Z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych św h) Z tytułu wynagrodzeń i) Inne Fundusze specjalne (0.1%) 98 (0.1%) 49 - IV. Rozliczenia międzyokresowe (1%) (1%) Inne rozliczenia międzyokresowe (1%) (1%) długookresowe krótkookresowe Suma pasywów (100%) (100%) (100%) (100%)

13 Strona 13 / 14 Źródło danych finansowych Firma Firma Monitor Polski B Sąd Sprawozdanie roczne roczne roczne roczne JEDNOSTKOWY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (WARIANT PORÓWNAWCZY) ZA OKRES (w tys.pln) Zm.% Zm.% Zm.% A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi (0%) (+25%) (+34%) w tym od jednostek powiązanych I. Przychody netto ze sprzedaży produktów (-92%) (+1%) (+34%) II. Zmiana stanu produktów ( +, - ) 201 (-112%) (+43%) (-1248%) IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów (+8%) (+28%) (+35%) B. Koszty działalności operacyjnej (+2%) (+24%) (+31%) I. Amortyzacja (-71%) (+848%) 618 (-80%) II. Zużycie materiałów i energii (-72%) (+43%) (+2%) III. Usługi obce (-66%) (-32%) (+136%) IV. Podatki i opłaty 336 (-72%) (-96%) (+4824%) V. Wynagrodzenia (-87%) (+43%) (+68%) VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 773 (-87%) (+1331%) 411 (-83%) VII. Pozostałe koszty rodzajowe (-81%) (+43%) (+31%) VIII.Wartość sprzedanych towarów i materiałów (+11%) (+32%) (+21%) C. Zysk ze sprzedaży (-42%) (+47%) (+257%) D. Pozostałe przychody operacyjne 692 (-76%) (-42%) (-25%) I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 56 (-86%) 392 (-69%) (-8%) III. Inne przychody operacyjne 636 (-75%) (-33%) (-29%) E. Pozostałe koszty operacyjne (+394%) (+95%) (-73%) I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych III. Inne koszty operacyjne (+541%) (+118%) 725 (-69%) F. Zysk z działalności operacyjnej (-63%) (+33%) (+206%) G. Przychody finansowe (+269%) 622 (-98%) (+2877%) II. Odsetki (+441%) 423 (-98%) (+4065%) V. Inne 4 (-98%) 199 (+43%) 139 (+827%) 15 -H. Koszty finansowe (-45%) (-64%) (+226%) I. Odsetki 791 (-82%) (-66%) (+266%) IV. Inne (+294%) 497 (+43%) 347 (-37%) 548 -I. Zysk na działalności gospodarczej (-60%) (-13%) (+487%) 8 750

14 Strona 14 / 14 -K. Zysk brutto (-60%) (-13%) (+487%) L. Podatek dochodowy (-79%) (+7%) (+316%) N. Zysk netto (-55%) (-17%) (+537%) AUDYT BILANS NA : PKF Audyt Sp. z o.o., ul. Elbląska 15/17, Warszawa Nr ewid. 548