257 oznacza dobrą zdolność płatniczą Ocena firmy została dokonana na bazie dostępnych danych w dniu

Transkrypt

1 Strona 1 / 10 PODSUMOWANIE Dane identyfikacyjne Pełna nazwa: Regon: NIP: PL Ocena Creditreform Indeks zdolności płatniczej 257 ROGOWSKI EXPORT-IMPORT Stanisław Rogowski >> więcej Dane kontaktowe Adres rejestrowy: ul. Łagiewnicka 54/ Łódź Telefon komórkowy: Tel./Fax: rogowski_stanislaw@o2.pl Www: >> mapa (najlepsza wartość) PD PD = 1,06% Wybrane parametry firmy Indeks zdolności płatniczej 257 oznacza dobrą zdolność płatniczą Ocena firmy została dokonana na bazie dostępnych danych w dniu Prawdopodobieństwo upadku firmy (PD) dla powyższej wartości indeksu zdolności płatniczej wynosi 1,06% >> więcej Obroty (PLN) 9,57 MLN (2016) Zysk netto (PLN) 0,20 MLN (2016) Marża brutto 3,13 % (2016) Wskaźniki finansowe - trend >> analiza finansowa (2016) Suma aktywów (PLN) 2,36 MLN (2016) Kapitał własny (PLN) 0,91 MLN (2016) Zobowiązania (PLN) 1,45 MLN (2016) Kapitał pracujący (PLN) 1,46 MLN (2016) Rentowność (ROE) Płynność Zadłużenie Kapitał własny (najgorsza wartość) a OCENA CREDITREFORM Indeks zdolności płatniczej 257 oznacza dobrą zdolność płatniczą Ocena firmy została dokonana na bazie dostępnych danych w dniu Określone wartości indeksu zdolności płatniczej w raportach Creditreform oznaczają: = znakomitą zdolność płatniczą = bardzo dobrą zdolność płatniczą = dobrą zdolność płatniczą = średnią zdolność płatniczą = słabą zdolność płatniczą = bardzo słabą zdolność płatniczą 500 = niewystarczającą zdolność płatniczą 600 = brak zdolności płatniczej Indeks zdolności płatniczej stanowi całościową ocenę wiarygodności płatniczej przedsiębiorstwa według metodologii grupy Creditreform. Zagrożenie upadkiem PD = 1,06% Prawdopodobieństwo upadku firmy (PD) dla powyższej wartości indeksu zdolności płatniczej wynosi 1,06% Historia ratingu Data Indeks zdolności płatniczej

2 Strona 2 / 10 OCENA CREDITREFORM BRANŻY Struktura firm w branży ze względu na Indeks Zdolności Płatniczej G Z Sprzedaż hurtowa niewyspecjalizowana Mediana IZP branży: IZP 264, PD=1,17 % (oznacza dobrą zdolność płatniczą) Firma badana: IZP 257, PD=1,06 % (oznacza dobrą zdolność płatniczą) (najlepsza wartość) (najgorsza wartość) Wykres przedstawia rozkład wartości Indeksów Zdolności Płatniczej obliczonych dla firm, które w okresie były przedmiotem badania wiarygodnści płatniczej oraz zadeklarowały kod główny prowadzonej działalności : G Z Sprzedaż hurtowa niewyspecjalizowana Wartości Indeksu Zdolności Płatniczej Creditreform oznaczają = znakomitą zdolność płatniczą = bardzo dobrą zdolność płatniczą = dobrą zdolność płatniczą = średnią zdolność płatniczą = słabą zdolność płatniczą = bardzo słabą zdolność płatniczą 500 = niewystarczającą zdolność płatniczą 600 = brak zdolności płatniczej Wybrane estymatory punktowe analizowanej branży - mediana IZP branży odchylenie standardowe 76,24 - współczynnik zmienności 28,88% ROZWÓJ FIRMY W CZASIE 2016 Zm.% 2015 Zm.% 2014 Zm.% Obroty (w tys. PLN) (+24%) (+94%)

3 Strona 3 / 10 Wybrane dane finansowe - jednostkowe (w tys.) Zm.% Zm.% Zm.% Przychody ze sprzedaży (+24%) (+94%) (+77%) Zysk netto 199 (-55%) 449 Zysk EBITDA 356 (-39%) 584 Marża EBITDA w % 3,72% (-50%) 7,58% Suma aktywów (+164%) 891 Kapitał własny 909 (+28%) 710 Zobowiązania (+700%) 181 Kapitał pracujący (+246%) 421 Przychody netto ze sprzedaży w tys. Zysk/strata netto w tys. Suma aktywów/zobowiązania/kapitał własny w tys. Zysk netto w % Zysk EBITDA w tys. Aktywa Zobowiązania Kapitał własny Marża EBITDA w % INFORMACJE DODATKOWE Środki transportu Na dzień wartość księgowa środków transportowych wynosiła: PLN ,98

4 Strona 4 / 10 ANALIZA FINANSOWA, WSKAŹNIKI BRANŻOWE PŁYNNOŚĆ FINANSOWA FIRMA BRANŻA (G Z) Płynność bieżąca (CR) aktywa bieżące Płynność szybka (QR) aktywa bież.-zapasy-rozl.międzyokr.czynne Płynność gotówkowa środki pieniężne Płynność bieżąca (CR) ,19 3,33 1,56 1,51 1,41 1,27 2,21 3,33 1,05 1,02 0,93 0,84 0,06 1,77 0,19 0,17 0,14 0,12 Płynność szybka (QR) Płynność gotówkowa RENTOWNOŚĆ FIRMA BRANŻA (G Z) Rentowność sprzedaży (ROS) przychody ze sprzedaży Rentowność aktywów (ROA) aktywa ogółem Rentowność kapitału (ROE) kapitał własny Rentowność sprzedaży (ROS) ,08 5,83 2,42 2,74 2,39 2,18 8,44 50,44 5,27 6,07 5,39 4,73 21,90 63,31 11,44 12,87 12,28 11,24 Rentowność aktywów (ROA) Rentowność kapitału (ROE) FIRMA BRANŻA FIRMA BRANŻA FIRMA BRANŻA

5 Strona 5 / 10 WSKAŹNIKI EFEKTYWNOŚCI FIRMA BRANŻA (G Z) Rotacja należności w dniach należności krótkoterm. x liczba dni sprzedaż netto Rotacja zapasów w dniach przeciętny stan zapasów x liczba dni przychody ze sprzedaży Rotacja należności w dniach Rotacja zapasów w dniach WSKAŹNIKI ZADŁUŻENIA FIRMA BRANŻA (G Z) Okres spłaty zobowiązań w dniach x liczba dni sprzedaż netto Ogólne zadłużenie zobowiązania ogółem aktywa ogółem Okres spłaty zobowiązań w dniach ,46 8,57 72,15 69,40 73,12 78,91 61,46 20,32 53,93 52,87 56,15 57,91 Ogólne zadłużenie FIRMA BRANŻA Płynność bieżąca (CR) aktywa bieżące Płynność szybka (QR) aktywa bież.-zapasy-rozl.międzyokr.czynne BRANŻA (G Z) ,59 1,56 1,51 1,41 1,06 1,05 1,02 0,93

6 Strona 6 / 10 Płynność gotówkowa środki pieniężne Rentowność sprzedaży (ROS) przychody ze sprzedaży Rentowność aktywów (ROA) aktywa ogółem Rentowność kapitału (ROE) kapitał własny Rotacja należności w dniach należności krótkoterm. x liczba dni sprzedaż netto Rotacja zapasów w dniach przeciętny stan zapasów x liczba dni przychody ze sprzedaży Okres spłaty zobowiązań w dniach x liczba dni sprzedaż netto Ogólne zadłużenie zobowiązania ogółem aktywa ogółem Procentowy udział w badanej próbie firm wykazujących Przychody ze sprzedaży na 1 zatrudnionego w tys. PLN Przychody ze sprzedaży na przedsiębiorstwo w tys. PLN BRANŻA (G Z) ,20 0,19 0,17 0,14 1,90 2,42 2,74 2,39 1,00 5,27 6,07 5,39 2,14 11,44 12,87 12,28 53,07 55,02 51,33 52,34 36,48 35,58 32,95 34,13 71,08 72,15 69,40 73,12 53,23 53,93 52,87 56,15 74,00 88,70 90,10 85,80 302, , , , , , , ,96

7 Strona 7 / 10 PORÓWNANIE WYNIKÓW ANALIZY WSKAŹNIKOWEJ FIRMY Z BRANŻĄ (G Z) PŁYNNOŚĆ FINANSOWA Płynność bieżąca (CR) LEPSZY +104% LEPSZY +120% Płynność szybka (QR) LEPSZY +110% LEPSZY +226% Płynność gotówkowa GORSZY -68% LEPSZY +941% RENTOWNOŚĆ Rentowność sprzedaży (ROS) GORSZY -14% LEPSZY +112% Rentowność aktywów (ROA) LEPSZY +60% LEPSZY +730% Rentowność kapitału (ROE) LEPSZY +91% LEPSZY +391% WSKAŹNIKI EFEKTYWNOŚCI Rotacja należności w dniach LEPSZY -73% Rotacja zapasów w dniach LEPSZY -32% WSKAŹNIKI ZADŁUŻENIA Okres spłaty zobowiązań w dniach LEPSZY -64% LEPSZY -87% Ogólne zadłużenie GORSZY +13% LEPSZY -61%

8 Strona 8 / 10 SPRAWOZDANIA FINANSOWE Źródło danych finansowych Firma inne Sprawozdanie roczne roczne BILANS JEDNOSTKOWY NA DZIEŃ(w tys.pln) udział udział -A. Aktywa trwałe 232 (10%) 289 (32%) - II. Rzeczowe aktywa trwałe 232 (10%) 289 (32%) - 1. Środki trwałe 232 (10%) 289 (32%) - c) urządzenia techniczne i maszyny d) środki transportu B. Aktywa obrotowe (90%) 602 (68%) - I. Zapasy 625 (27%) - 4. Towary 625 (27%) - II. Należności krótkoterminowe (61%) 282 (32%) - 2. Należności od pozostałych jednostek (61%) 282 (32%) - a) Z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty: do 12 miesięcy b) Z tyt.podatków,dotacji ceł,ubezp.i innych świad III. Inwestycje krótkoterminowe 39 (2%) 320 (36%) - 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 39 (2%) 320 (36%) - c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne środki pieniężne w kasie i na rachunku IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 30 (1%) -Suma aktywów (100%) 891 (100%)

9 Strona 9 / 10 Sprawozdanie roczne roczne BILANS JEDNOSTKOWY NA DZIEŃ(w tys.pln) udział udział -A. Kapitał (fundusz) własny 909 (39%) 710 (80%) - VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych 710 (30%) 260 (29%) - VIII.Zysk (strata) netto 199 (8%) 449 (50%) -B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (62%) 181 (20%) - II. Zobowiązania długoterminowe 783 (33%) - 2. Wobec pozostałych jednostek 783 (33%) - a) Kredyty i pożyczki III. Zobowiązania krótkoterminowe 666 (28%) 181 (20%) - 2. Wobec pozostałych jednostek 666 (28%) 181 (20%) - a) Kredyty i pożyczki d) Z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy g) Z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych św i) Inne 2 -Suma pasywów (100%) 891 (100%)

10 Strona 10 / 10 Źródło danych finansowych Firma inne Sprawozdanie roczne roczne JEDNOSTKOWY RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (WARIANT PORÓWNAWCZY) ZA OKRES (w tys.pln) Zm.% A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi (+24%) IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów (+24%) B. Koszty działalności operacyjnej (+30%) I. Amortyzacja 57 (+338%) 13 - III. Usługi obce 43 - V. Wynagrodzenia 34 - VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 2 (-67%) 6 - VII. Pozostałe koszty rodzajowe 5 (-98%) VIII.Wartość sprzedanych towarów i materiałów (+33%) C. Zysk ze sprzedaży 299 (-48%) 571 -D. Pozostałe przychody operacyjne 0 - III. Inne przychody operacyjne 0 -E. Pozostałe koszty operacyjne 0 - III. Inne koszty operacyjne 0 -F. Zysk z działalności operacyjnej 299 (-48%) 571 -H. Koszty finansowe 57 (+185%) 20 - I. Odsetki 57 (+185%) 20 -I. Zysk na działalności gospodarczej 242 (-56%) 551 -K. Zysk brutto 242 (-56%) 551 -L. Podatek dochodowy 43 (-58%) 102 -N. Zysk netto 199 (-56%) 449 Źródło danych finansowych Firma Firma Sprawozdanie roczne roczne JEDNOSTKOWY RACHUNEK WYNIKÓW ZA OKRES (w tys.pln) Zm.% Razem przychód (+78%) Wydatki (koszty) (+79%) Dochód brutto (przed opodatkowaniem) 288 (+57%) 183 Uwagi Od roku firma prowadzi pełną księgowość. Wartości wskaźników dla branży na podstawie danych GUS Dla uproszczenia porównania przyjęto założenie, iż lepszym wynikiem jest: Wyższa wartość wskaźników PŁYNNOŚĆ FINANSOWA -Płynność bieżąca (CR) -Płynność szybka (QR) -Płynność gotówkowa RENTOWNOŚĆ -Rentowność sprzedaży (ROS) -Rentowność aktywów (ROA) -Rentowność kapitału (ROE) birt 3_7_1 Niższa wartość wskaźników WSKAŹNIKI EFEKTYWNOŚCI -Rotacja należności w dniach -Rotacja zapasów w dniach WSKAŹNIKI ZADŁUŻENIA -Okres spłaty zobowiązań w dniach -Ogólne zadłużenie