KODEKS ETYKI I POSTĘPOWANIA W BIZNESIE

Transkrypt

1 KODEKS ETYKI I POSTĘPOWANIA W BIZNESIE Wrzesień 2005 r.

2 KODEKS ETYKI I POSTĘPOWANIA W BIZNESIE Wprowadzenie i cel 2 Ogólne normy etyczne 3 Konflikt interesów 3 Poufność, ochrona i właściwe wykorzystanie aktywów firmowych 5 Uczciwe postępowanie i poszanowanie prawa 5 Płatności na cele polityczne 5 Przestrzeganie przepisów prawa 6 Odstępstwa 11 Przestrzeganie Kodeksu postępowania 11 Zgłaszanie podejrzeń nieprzestrzegania Kodeksu 12 Procedura 13 Dodatkowe procedury w przypadku niektórych skarg osób trzecich 13 Potwierdzenie dotyczące Kodeksu postępowania 14 Wrzesień 2005 r. 1

3 KODEKS ETYKI I POSTĘPOWANIA W BIZNESIE WPROWADZENIE I CEL Niniejszy Kodeks etyki i postępowania w biznesie (Kodeks) obowiązuje w firmie ESCO Technologies Inc. i jej spółkach zależnych na całym świecie (zwanej łącznie ESCO lub Firma). Kodeks zawiera ogólne informacje na temat norm etycznych, których każdy pracownik, członek kierownictwa i członek zarządu (zwany dalej w niniejszym Kodeksie Pracownikiem ) powinien przestrzegać, działając w imieniu Firmy. Celem Kodeksu jest wskazanie i ustalenie oczekiwań Firmy wobec Pracowników oraz zapewnienie podstawowych wytycznych stosowanych w sytuacjach, w których pojawią się problemy natury etycznej. Kodeks uzupełnia zasady i procedury, które obowiązują w Firmie lub mogą obowiązywać w przyszłości, ale ich nie zastępuje. Od każdego Pracownika oczekuje się, że przeczyta etyczne normy opisane w niniejszym Kodeksie i się z nimi zapozna, oraz że będzie postępować zgodnie z tymi normami. Każdy Pracownik będzie także zobowiązany do potwierdzenia od czasu do czasu, że zgadza się na przestrzeganie takich norm. Firma ESCO zamierza przestrzegać norm etycznych w czasie realizacji wszystkich transakcji biznesowych. Wymaga to prowadzenia działalności przez firmę ESCO zgodnie z wszystkimi właściwymi przepisami ustawowymi i wykonawczymi oraz zgodnie z najwyższymi normami etyki biznesowej. ESCO jest globalną firmą i musi z wyczuciem traktować kulturę i zwyczaje krajów, w Celem Kodeksu jest wskazanie i ustalenie oczekiwań Firmy wobec Pracowników oraz zapewnienie podstawowych wytycznych stosowanych w sytuacjach, w których pojawią się problemy natury etycznej. których działa oraz musi szanować społeczności i środowisko, w którym prowadzi działalność. Sukces działalności Firmy jest uzależniony od jej reputacji oraz od uczciwości jej Pracowników i przestrzegania przez nich zasad postępowania w biznesie. Niewłaściwe zachowania mogą zaszkodzić reputacji firmy dotyczącej poszanowania prawa i spowodować inne negatywne konsekwencje. Nawet pozory nieprawidłowego zachowania mogą być niezwykle szkodliwe. Każdy Pracownik jest zobowiązany do przestrzegania Kodeksu. Przestrzeganie Kodeksu będzie przedmiotem zainteresowania kierownictwa oraz okresowych wewnętrznych kontroli i przeglądów. Działania Pracowników dotyczące niniejszego Kodeksu stanowią istotny wskaźnik ich umiejętności dokonywania oceny i kompetencji. Nieprzestrzeganie któregokolwiek postanowienia Kodeksu naraża Pracownika na podjęcie działań dyscyplinarnych włącznie z rozwiązaniem stosunku pracy. Jeżeli Pracownik uzyska informację o przypadku naruszenia Kodeksu, jest zobowiązany do dokonania zgłoszenia zgodnie z procedurami opisanymi w Kodeksie. Nie będą tolerowane działania odwetowe wobec jakichkolwiek osób, które zgłaszają przypadki możliwego naruszenia zasad. Wrzesień 2005 r. 2

4 OGÓLNE NORMY ETYCZNE Poniżej zostały przedstawione ogólne normy, które zostały opracowane, aby zapewnić przestrzeganie etycznych i prawnych obowiązków nałożonych na Firmę. Niniejsze normy nie w każdym przypadku są wszystkimi obowiązkami, jakich należy przestrzegać w danej sytuacji. Zasadniczo należy unikać wszelkich zachowań, które rozsądnie rzecz biorąc, noszą pozory niestosowności, lub które mogą naruszyć reputację firmy ESCO w zakresie uczciwości i prawości. KONFLIKT INTERESÓW Konflikt interesów występuje, kiedy prywatny interes danej osoby koliduje w jakikolwiek sposób z interesami Firmy lub sprawia pozory takiego kolidowania. Do konfliktu może dochodzić w przypadku osób podejmujących działania lub mających interesy mogące utrudnić obiektywne i skuteczne wykonywanie obowiązków służbowych. Konflikt interesów może także powstać, kiedy Pracownik lub członek jego rodziny uzyskuje niewłaściwe osobiste korzyści w związku ze swoim stanowiskiem w Firmie. Pracownikom zabrania się przyjmowania jakichkolwiek korzyści od Firmy, jeżeli nie zostały one odpowiednio autoryzowane i zatwierdzone zgodnie z zasadami i procedurami obowiązującymi w Firmie. Powyższe dotyczy również pożyczek i gwarancji osobistych zobowiązań. Pracownicy są zobowiązani wobec firmy ESCO do prowadzenia jej działalności w możliwie jak najlepszy sposób. Pracownikom zabrania się posiadania osobistych, gospodarczych lub finansowych korzyści, które są niezgodne z zasadą lojalności i odpowiedzialności względem Firmy. Chociaż nie jest możliwe wskazanie wszystkich działań, które mogą stanowić podstawę konfliktu interesów, poniżej opisano kilka przykładów praktyk i okoliczności, które mogą doprowadzić do takiego konfliktu: Osobiste inwestycje. Bez wcześniejszej pisemnej zgody dyrektora generalnego lub głównego radcy prawnego firmy ESCO Pracownikom (i członkom ich najbliższej rodziny) zabrania się odnoszenia istotnych korzyści o charakterze finansowym lub innym w podmiotach, które współpracują z firmą ESCO lub są jej konkurentami. Jednak dozwolone jest sprawowanie prawa własności poprzez fundusze wzajemne lub podobne określone, pośrednie podmioty lub posiadanie mniej niż 5% kapitału akcyjnego jakiejkolwiek spółki znajdującej się w obrocie publicznym. Możliwości korporacyjne. Pracownikom zabrania się konkurowania z firmą ESCO. Pracownikom zabrania się także przywłaszczania sobie możliwości, które zostały odkryte z wykorzystaniem firmowych aktywów, informacji lub stanowiska w korporacji bez wcześniejszego zaoferowania takiej możliwości firmie ESCO. Zabrania się także korzystanie z firmowej własności, informacji lub pozycji w firmie w celu osiągnięcia osobistych korzyści. Pracownicy są zobowiązani do rozwijania słusznych interesów Firmy, kiedy pojawią się możliwości w tym zakresie. Powiązanie z firmami. Pracownikom zabrania się pracy na stanowisku członka zarządu, członka kierownictwa, konsultanta, pracownika lub w jakimkolwiek innym charakterze w jakichkolwiek podmiotach, które: (a) są konkurentami firmy ESCO lub (b) współpracują lub starają się o współpracę z firmą ESCO, lub (c) w związku z zatrudnieniem Pracownika spowodowałyby, że miałby on utrudnione Wrzesień 2005 r. 3

5 wykonywania swoich obowiązków jako pracownik, członek kierownictwa lub członek zarządu firmy ESCO, lub gdyby istniały pozory wystąpienia takich utrudnień, z wyjątkiem przypadków uzyskania wcześniejszej pisemnej zgody dyrektora generalnego lub głównego radcy prawnego firmy ESCO. Prezenty firmowe. Pracownikom (i członkom ich najbliższej rodziny) zabrania się wręczania i przyjmowania prezentów, które mają na celu wpływanie na decyzje służbowe lub mogą stwarzać pozory takiego wpływania, lub które ograniczają możliwość niezależnej oceny. Poniżej przedstawiono ogólne wytyczne dotyczące stosowania tej zasady: (a) Zabrania się wręczania prezentów pracownikom klientów lub dostawców z zamiarem wpływania na ich sposób postępowania. (b) Zabrania się wręczania prezentów pracowniom amerykańskiej administracji publicznej w związku z wykonywaniem przez nich obowiązków służbowych, chyba że prezenty te mają symboliczną wartość, jaka w sposób wyraźny została określona w zasadach Firmy i przepisach dotyczących amerykańskiej administracji publicznej. (c) Zabrania się wręczania prezentów pracownikom zagranicznych administracji publicznych, chyba że zezwalają na to zasady Firmy i nie stanowi to naruszenia właściwych przepisów prawa. (d) Firma dokonuje wyboru dostawców i sprzedawców w oparciu o kryteria merytoryczne, w tym m.in. biorąc pod uwagę cenę, jakość i reputację. Bez zgody pracownika odpowiedzialnego za sprawy etyki na poziomie korporacji Pracownikom zabrania się przyjmowania bezpośrednio lub pośrednio od jakiegokolwiek bieżącego lub potencjalnego dostawcy, sprzedawcy, konkurenta, lub innej osoby trzeciej, z którą Firma współpracuje, lub z którą rozsądnie rzecz biorąc, może współpracować, jakichkolwiek łapówek, prowizji, wyrazów wdzięczności lub prezentów z wyjątkiem osobistych, niemających formy gotówki prezentów o symbolicznej wartości, a także zabrania się o zabiegania o powyższe. (e) Od czasu do czasu Pracownik może oferować lub przyjmować posiłki lub inne formy rozsądnej rozrywki jako uprzejmość oferowaną w toku normalnej współpracy, o ile rozrywka ta nie jest oferowana w celu wpłynięcia na decyzje biznesowe. Wytyczne umożliwiające ustalenie, co jest rozsądne powinny wynikać z normalnej praktyki branżowej w danym miejscu zgodnej z miejscowymi wymogami prawnymi i skarbowymi. Na przykład w celu budowania reputacji firmy przedstawiciele handlowi i marketingowi mogą wręczać prezenty składające się z zwykłych produktów lub wyrobów promocyjnych zgodnie z ustalonymi miejscowymi zasadami. Jeżeli oferowana forma rozrywki nie spełnia tych wytycznych, konieczne jest uzyskanie zgody pracownika odpowiedzialnego za sprawy etyki na poziomie korporacji. Oferując lub przyjmując posiłki lub inne korzyści związane z prowadzoną działalnością, należy zachować zdrowy rozsądek i umiejętność dobrej oceny sytuacji, aby uniknąć wszelkich form niestosowności lub konfliktu interesów. Wrzesień 2005 r. 4

6 POUFNOŚĆ, OCHRONA I WŁAŚCIWE WYKORZYSTANIE AKTYWÓW FIRMOWYCH Wszyscy Pracownicy są zobowiązani do właściwego korzystania z aktywów Firmy oraz jej zastrzeżonych i innych poufnych informacji, a także informacji należących do osób trzecich, które to informacje Firma zgodziła się chronić. Własność i obiekty Firmy. Wszyscy Pracownicy są zobowiązani do ochrony aktywów Firmy i zapewnienia ich efektywnego wykorzystania. Kradzież, niedbalstwo i marnotrawstwo ma bezpośredni wpływ na rentowność Firmy. Wszystkie firmowe aktywa należy wykorzystywać do uzasadnionych firmowych celów. Zastrzeżone informacje. Obowiązek ochrony aktywów należących do Firmy odnosi się także do jej zastrzeżonych informacji. Do zastrzeżonych informacji zaliczają się wszystkie nieupublicznione informacje, które mogą być przydatne dla konkurencji, lub które mogą zaszkodzić Firmie lub jej klientom, jeśli zostaną ujawnione, w tym informacje dotyczące aspektów finansowych, handlowych i technicznych Firmy. Informacje zastrzeżone mogą obejmować własność intelektualną taką jak tajemnice handlowe, wynalazki, aplikacje patentowe oraz plany biznesowe i marketingowe, pomysły techniczne i produkcyjne, projekty, ceny, opracowywane produkty i usługi, bazy danych, wpisy, informacje płacowe, informacje dotyczące wszelkich przejęć i zbyć planowanych przez Firmę oraz wszelkie nieupublicznione dane finansowe i sprawozdania. Zalicza się też do nich otrzymane od osób trzecich informacje, które Firma zgodziła się chronić. Nieuprawnione wykorzystywanie tych informacji lub ich rozpowszechnianie jest zakazane i może być nielegalne oraz może stanowić podstawę odpowiedzialności cywilnej i/lub karnej. Bez względu na formę wszystkie informacje nabyte lub wytworzone w toku zatrudnienia są i pozostaną własnością firmy. Obowiązek ochrony informacji zastrzeżonych wykracza poza okres zatrudnienia w firmie ESCO. Wytwory Pracowników. Firma jest właścicielem wszystkich praw do pomysłów, wynalazków i dzieł autorskich związanych ze swoją działalnością wytworzonych przez Pracowników w czasie ich zatrudnienia w Firmie lub powstałych z wykorzystaniem firmowych zasobów ( Wytwory Pracowników ). Jako warunek zatrudnienia Pracownicy są zobowiązani do przeniesienia wszystkich Wytworów Pracowników na firmę ESCO. UCZCIWE POSTĘPOWANIE I POSZANOWANIE PRAWA Każdy Pracownik powinien dołożyć wszelkich starań, aby postępować uczciwie z klientami, dostawcami, konkurentami i pracownikami. Żadna osoba nie ma prawa do uzyskiwania nieuczciwej przewagi poprzez manipulację, ukrywanie, wprowadzanie w błąd w czasie informowania o faktach, nadużywanie informacji uzyskanych na skutek wyjątkowych uprawnień lub jakiekolwiek inne celowe nieuczciwe praktyki biznesowe. PŁATNOŚCI NA CELE POLITYCZNE Federalne. Żadne środki finansowe lub inne aktywa należące do firmy ESCO nie będą wykorzystywane w celu udzielenia wsparcia jakiemukolwiek kandydatowi lub osobie nominowanej na federalne Wrzesień 2005 r. 5

7 stanowisko polityczne w Stanach Zjednoczonych lub w celu wsparcia jakiejkolwiek partii politycznej albo komitetu związanego z takim kandydatem. Stanowe lub lokalne. Żadne środki finansowe lub inne aktywa należące do firmy ESCO nie będą wykorzystywane w celu udzielenia wsparcia jakiemukolwiek kandydatowi lub osobie nominowanej na stanowe lub lokalne stanowisko polityczne w Stanach Zjednoczonych lub w celu wsparcia jakiejkolwiek stanowej lub lokalnej partii politycznej albo komitetu z wyjątkiem przypadków zgodnych z określonymi zasadami Firmy, i jeżeli nie narusza to jakichkolwiek właściwych przepisów ustawowych lub wykonawczych. Zagraniczne. Żadne środki finansowe lub inne aktywa należące do firmy ESCO nie będą wykorzystywane w celu udzielenia wsparcia jakiemukolwiek kandydatowi lub osobie nominowanej na stanowisko polityczne poza Stanami Zjednoczonymi lub w celu wsparcia jakiejkolwiek partii politycznej albo komitetu z wyjątkiem przypadków zgodnych z określonymi zasadami Firmy, i jeżeli nie narusza to jakichkolwiek właściwych przepisów ustawowych lub wykonawczych. Zakazy te obejmują bezpośrednie składki i pośrednie wsparcie takie jak dostarczanie towarów, usług lub sprzętu kandydatom, partiom politycznym lub komitetom. Indywidualne składki Pracowników na rzecz kandydatów lub nominowanych na federalne, stanowe lub lokalne stanowiska polityczne oraz na rzecz partii lub komitetów politycznych, a także sponsorowanych przez firmę komitetów politycznych są dozwolone w zakresie, w jakim takie składki nie są w inny sposób zakazane przez właściwe prawo. PRZESTRZEGANIE PRZEPISÓW PRAWA Firma ESCO zobowiązuje się do bycia dobrym obywatelem korporacyjnym we wszystkich krajach, w których prowadzi działalność gospodarczą. Pracownicy są zobowiązani do przestrzegania wszystkich przepisów, zasad i regulacji w każdym systemie prawnym, w którym Firma działa, a także zasad firmy ESCO dotyczących postępowania w Stanach Zjednoczonych i poza ich granicami. Przepisy dotyczące obrotu papierami wartościowymi z wykorzystaniem informacji niejawnych. W toku normalnego prowadzenia działalności Pracownicy mogą uzyskiwać dostęp do istotnych informacji dotyczących Firmy zanim takie informacje staną się publicznie znane. Jeżeli istotne informacje nie zostały jeszcze publicznie ujawnione, uznawane są za informacje niejawne i nie powinny być nikomu ujawniane, wliczając w to innych współpracowników, chyba że osoba otrzymująca informacje ma uzasadnioną potrzebę poznania jej w celu realizacji działań odnoszących się do Firmy. Informację uznaje się za istotną, jeżeli w rozsądny sposób można się spodziewać, że wpłynie ona na cenę papierów wartościowych Firmy, lub jeśli rozsądny inwestor uznałby informację za ważną podczas podejmowania decyzji o dokonaniu obrotu papierami wartościowymi Firmy. Do takich informacji zaliczają się m.in. informacje dotyczące wyników finansowych i inne dane finansowe, informacje o negocjacjach w sprawie połączeń, przejęć lub zbyć składników majątku, uzyskania lub utraty ważnych kontraktów, zmian na kluczowych stanowiskach kierowniczych oraz ważnych pozwów sądowych i roszczeń. Poza tym amerykańskie federalne i stanowe przepisy dotyczące Wrzesień 2005 r. 6

8 obrotu papierami wartościowymi oraz zasady Firmy zabraniają Pracownikom kupowania i sprzedawania papierów wartościowych Firmy w czasie, kiedy pracownicy ci są w posiadaniu istotnych informacji niejawnych. Takie postępowanie nazywa się obrotem papierami wartościowymi z wykorzystaniem informacji niejawnych. Przekazywanie takich informacji osobie, która może kupić lub sprzedać papiery wartościowe nazywa się dawaniem wskazówek i także jest nielegalne. Zakaz ten ma także zastosowanie do sytuacji w których, Pracownik w toku pełnionych przez siebie obowiązków na rzecz Firmy poznaje istotne informacje niejawne dotyczące innych spółek takich jak klienci Firmy. Naruszenie tych przepisów może doprowadzić do poważnych konsekwencji cywilnych i karnych. Firma opracowała Zasady dotyczące obrotu papierami wartościowymi z wykorzystaniem informacji niejawnych. W ramach tych Zasad: (a) Istotne informacje niejawne nie mogą być ujawniane jakimkolwiek osobom spoza firmy z wyjątkiem sytuacji, w których takie ujawnienie jest niezbędne dla celów biznesowych, i jeśli zostały podjęte odpowiednie kroki, np. zawarto umowę o zakazie ujawniania informacji, aby przeciwdziałać niewłaściwemu wykorzystywaniu takich informacji. (b) Firma dysponuje standardowymi procedurami dotyczącymi upubliczniania istotnych informacji. Zabrania się ujawniania jakichkolwiek informacji, jeżeli nie są realizowane poniższe procedury. (c) Wszelkim pracownikom zabrania się dokonywania obrotu papierami wartościowymi Firmy lub akcjami, opcjami lub innymi papierami wartościowymi jakichkolwiek innych spółek oraz przyczyniania się do takiego obrotu, jeżeli są oni w posiadaniu jakichkolwiek istotnych informacji niejawnych dotyczących Firmy lub takiej spółki. Zasady dotyczące obrotu papierami wartościowymi z wykorzystaniem informacji niejawnych firmy ESCO zawierają więcej informacji w tym zakresie, a także dodatkowe ograniczenia dotyczące Pracowników na wyższych stanowiskach kierowniczych w Firmie. Wszyscy Pracownicy są zobowiązani do przestrzegania Zasad dotyczących obrotu papierami wartościowymi z wykorzystaniem informacji niejawnych, a w przypadku pytań są zobowiązani do konsultowania się z głównym radcą prawnym. Ogólnokrajowe i lokalne przepisy dotyczące obrotu papierami wartościowymi mogą zezwalać Pracownikom na obrót papierami wartościowymi Firmy zgodnie z wcześniej uzgodnionym planem dokonywania obrotu, który zostanie opracowany zgodnie z właściwymi przepisami i wejdzie w życie w czasie, kiedy Pracownik nie jest w posiadaniu istotnych informacji niejawnych. Wszystkie osoby chcące być objęte planem dokonywania obrotu są zobowiązane złożyć plan w Dziale Prawnym do zatwierdzenia zanim możliwe będzie jego przyjęcie, modyfikacja lub zakończenie. Przepisy antymonopolowe. Amerykańskie władze federalne, większość władz stanowych, Europejska Wspólnota Gospodarcza i władze wielu Wrzesień 2005 r. 7

9 krajów uchwaliły przepisy antymonopolowe lub przepisy o uczciwej konkurencji. Przepisy te zakazują ograniczeń w handlu wiążących się z określonym postępowaniem dotyczącym konkurentów, klientów lub dostawców na rynku, które mogłoby spowodować pogorszenie konkurencji lub monopolizację rynku. Celem tych przepisów jest zapewnienie, że rynki towarów i usług działają w sposób konkurencyjny i skuteczny. Zasadniczo pracownikom zabrania się zawierania porozumień, umów lub planów, tak wyraźnych jak dorozumianych, formalnych lub nieformalnych, z konkurentami w odniesieniu do cen lub warunków sprzedaży, produkcji, dystrybucji, terytoriów lub klientów. Pracownicy nie mogą wymieniać lub omawiać z konkurentami cen lub warunków sprzedaży lub obsługi ani innych informacji decydujących o konkurencyjności ani nie mogą uczestniczyć w innych działaniach, które naruszają jakiekolwiek przepisy antymonopolowe. Niniejszy Kodeks nie stanowi kompletnego przeglądu tych przepisów antymonopolowych i nie zastępuje porady specjalisty. Jeżeli Pracownik stwierdzi problem dotyczący kwestii antymonopolowych, powinien bezzwłocznie powiadomić głównego radcę prawnego. Przepisy zabraniające dokonywania nieodpowiednich płatności, kontrola eksportu, sankcje, embarga handlowe i przepisy przeciwdziałające bojkotowi. Przepisy i cła są róże w poszczególnych Celem tych przepisów antymonopolowych jest zapewnienie, że rynki towarów i usług działają w sposób konkurencyjny i skuteczny. częściach świata, ale wszyscy Pracownicy są zobowiązani do poszanowania prawa Firmy w innych krajach oraz w Sanach Zjednoczonych. Prowadząc działalność gospodarczą w innych krajach, obowiązkiem Pracowników jest wyczulenie na zagraniczne wymogi prawne i przepisy Stanów Zjednoczonych mające zastosowanie do operacji zagranicznych, w tym przepisy dotyczące niestosownych płatności, takie jak amerykańska ustawa o zagranicznych praktykach korupcyjnych (FCPA) oraz przepisy wdrażające konwencję OECD o zwalczaniu przekupstwa zagranicznych funkcjonariuszy publicznych (konwencja OECD), przepisy dotyczące kontroli eksportu, sankcji, embarg handlowych i przepisy przeciwdziałające bojkotowi. Te przepisy ustawowe i wykonawcze są skomplikowane, a ich naruszenie może być przyczyną poważnych konsekwencji cywilnych i karnych. W przypadku jakichkolwiek pytań pracownicy firmy ESCO są zobowiązani skontaktować się z Działem Prawnym. (a) Ustawa FCPA i konwencja OECD Bez względu na miejsce pracy Pracownikom zabrania się wypłacania, wręczania, obiecywania, oferowania i zatwierdzania płatności, prezentów, pieniędzy, korzyści majątkowych lub innych korzyści bezpośrednio lub pośrednio jakimkolwiek zagranicznym urzędnikom publicznym, zagranicznym partiom politycznym, przedstawicielom partii oraz kandydatom do objęcia stanowiska publicznego (oraz jakimkolwiek innym osobom, jeżeli wiadome jest, że taka płatność zostanie zaoferowana, przekazana lub obiecana Wrzesień 2005 r. 8

10 zagranicznemu urzędnikowi publicznemu, partii politycznej, przedstawicielowi partii lub kandydatowi) w celu przekupnego wpływania na zachowanie lub decyzję urzędnika publicznego z myślą o uzyskaniu lub utrzymaniu zamówienia dla Firmy lub zapewnieniu sobie innej niesłusznej korzyści. Pracownicy są zobowiązani do postępowania w sposób polegający na unikaniu wszelkich transakcji, które mogą być postrzegane jako próba wywierania wpływu na urzędników publicznych w czasie wykonywania przez nich obowiązków służbowych, a także Pracownicy są zobowiązani do przestrzegania określonych zasad i procedur firmy ESCO wdrożonych w celu zapewnienia zgodności z przepisami ustawowymi i wykonawczymi zakazującymi niestosownych płatności. (b) Kontrola eksportu. Firma, wliczając w to jej spółki zależne zorganizowane i posiadające siedzibę poza Stanami Zjednoczonymi, jest zobowiązana do przestrzegania określonych zasad i procedur firmy ESCO dotyczących kontroli eksportu oraz wszystkich właściwych przepisów ustawowych i wykonawczych o kontroli eksportu obowiązujących w Stanach Zjednoczonych i zagranicznych systemach prawnych, w których Firma działa. (c) Sankcje i embarga handlowe. Władze Stanów Zjednoczonych stosują sankcje gospodarcze i embarga handlowe przeciw niektórym krajom i rządom (a także przeciw niektórym byłym i obecnym urzędnikom publicznym oraz podmiotom i osobom uznanym za terrorystów i przemytników narkotyków), aby promować politykę zagraniczną i krajowe cele związane z bezpieczeństwem. Inne kraje, w których Firma działa także uczestniczą w wielostronnych lub nałożonych przez ONZ sankcjach mających na celu utrzymanie lub przywrócenie pokoju i bezpieczeństwa międzynarodowego. Wszystkie firmy należące do ESCO utworzone zgodnie z prawem Stanów Zjednoczonych lub mające siedzibę w Stanach Zjednoczonych oraz wszyscy Pracownicy, którzy są obywatelami Stanów Zjednoczonych lub obcokrajowcami mającymi prawo stałego pobytu (posiadacze zielonej karty ) bez względu na swoją lokalizację i bez względu na to, czy są zatrudnieni przez firmy należące do grupy ESCO utworzone zgodnie z prawem Stanów Zjednoczonych, są zobowiązani do przestrzegania wszystkich właściwych amerykańskich sankcji gospodarczych i embarg handlowych. Amerykańskie sankcje i embarga handlowe mogą także mieć zastosowanie do niektórych działań firm z grupy ESCO, które nie zostały utworzone zgodnie z prawem Stanów Zjednoczonych lub nie mają siedziby w Stanach Zjednoczonych oraz Pracowników, którzy nie są obywatelami Stanów Zjednoczonych lub obcokrajowcami posiadającymi prawo stałego pobytu (posiadacze zielonej karty ), w tym w odniesieniu do reeksportu spoza terytorium Stanów Zjednoczonych towarów pochodzących ze Stanów Zjednoczonych. Takie firmy i Pracownicy są zobowiązani do przestrzegania właściwych sankcji ONZ, sankcji wielostronnych oraz innych sankcji, które zostały wprowadzone w systemach prawnych ich działania (inne niż Wrzesień 2005 r. 9

11 nieusankcjonowane międzynarodowe bojkoty patrz poniżej) i określenia wymogów prawnych dotyczących zgodności z właściwymi sankcjami amerykańskimi w każdej określonej sytuacji. (d) Przepisy ustawowe i wykonawcze dotyczące przeciwdziałania bojkotom. Firma, wliczając w to jej spółki zależne ESCO zorganizowane i posiadające siedzibę poza Stanami Zjednoczonymi oraz Pracownicy nie mogą naruszać właściwych amerykańskich przepisów ustawowych i wykonawczych dotyczących przeciwdziałania bojkotom związanym z nieusankcjonowanymi międzynarodowymi bojkotami takimi jak arabski bojkot Izraela. Amerykańskie przepisy ustawowe i wykonawcze dotyczące przeciwdziałania bojkotom zasadniczo zabraniają: (i) odmawiania lub wyrażania zgody na odmawianie współpracy z bojkotowanym krajem, jego obywatelami lub firmami zorganizowanymi zgodnie z prawem bojkotowanego kraju lub firmami umieszczonymi na czarnej liście; (ii) dyskryminowania lub wyrażania zgody na dyskryminowanie osób lub firm w związku z ich rasą, wyznaniem, płcią lub pochodzeniem; (iii) uznawania, honorowania, negocjowania lub stosowania akredytyw zawierających zakazane postanowienia związane z bojkotem oraz (iv) przekazywania informacji dotyczących relacji biznesowych Firmy z osobami bojkotowanymi lub znajdującymi się na czarnej liście. Ponadto Pracownicy są zobowiązani do zgłaszania wszelkich ustnych lub pisemnych żądań udziału lub wspierania międzynarodowych bojkotów gospodarczych, które są nieusankcjonowane przez władze Stanów Zjednoczonych. Ujawnianie informacji i dane finansowe. Zgodnie z amerykańskimi przepisami ustawowymi i wykonawczymi o papierach wartościowych firma ESCO jako spółka publiczna jest zobowiązana do opracowywania i publikowania w raportach i dokumentach składanych SEC i Giełdzie Papierów Wartościowych w Nowym Jorku oraz w innych dokumentach, informacji na temat sytuacji finansowej, biznesowej i operacyjnej Firmy, w taki sposób, aby były one pełne, uczciwe, precyzyjne, zrozumiałe i przedstawione w stosownym czasie. Aby zapewnić przestrzeganie tych wymogów, księgi i inne dokumenty firmy ESCO muszą precyzyjnie odzwierciedlać transakcje oraz nabycie i zbycie aktywów. Księgi i inne dokumenty muszą: (i) być prowadzone z zachowaniem rozsądnego poziomu szczegółowości; (i) być przejrzyste i precyzyjne; (iii) być zgodne z właściwymi wymogami prawnymi i księgowymi oraz wewnętrznymi firmowymi środkami kontroli. Zabrania się wprowadzania nieprawdziwych lub wprowadzających w błąd informacji lub danych do firmowych dokumentów, wliczając w to m.in. konta, sprawozdania finansowe, zeznania podatkowe, sprawozdania z wydatków i karty czasu pracy. Pracownicy, którzy wśród swoich obowiązków mają upublicznianie informacji w okresowych sprawozdaniach lub innych dokumentach Firmy, lub w publicznych komunikatach, są zobowiązani do zapewnienia, że takie upublicznienia będą pełne, uczciwe, precyzyjne, zrozumiałe i dokonywane w stosownym czasie. Wrzesień 2005 r. 10

12 Pracownikom zabrania się przedstawiania jakichkolwiek fałszywych informacji, które mają bezpośrednio lub pośrednio zakłócać pracę niezależnych audytorów firmy lub w sposób nieprawidłowy wpływać na ich pracę polegającą na kontroli zapisów finansowych Firmy. Zatrudnienie oraz zasady dotyczące bezpieczeństwa (i) Firma zobowiązuje się do promowania środowiska pracy, w którym wszystkie osoby są traktowane z szacunkiem i godnością. Firma będzie utrzymywać biznesową atmosferę, promować równe szanse związane z zatrudnieniem oraz zakazywać praktyk dyskryminujących oraz nękania ze strony wszystkich Pracowników, klientów, dostawców, sprzedawców lub producentów, lub skierowanych przeciw nim. (ii) Firma będzie przestrzegać wszystkich właściwych przepisów regulujących relacje między pracodawcą i pracownikiem i kształtujących środowisko pracy, wliczając w to przepisy dotyczące wynagrodzeń i czasu pracy. (iii) Pracownikom zabrania się utrudniania innym Pracownikom dochodzenia swoich praw w ramach przepisów dotyczących zatrudnienia i relacji pracowniczych oraz podejmowania działań odwetowych wobec takich pracowników. (iv) ODSTĘPSTWA Aby administrowanie Kodeksem było łatwiejsze, Firma w centrali utworzyła stanowisko pracownika odpowiedzialnego za sprawy etyki, a także każda spółka zależna zatrudnia wyznaczonego pracownika odpowiedzialnego za sprawy etyki. Firma ESCO zobowiązuje się do przestrzegania ogólnokrajowych i lokalnych przepisów dotyczących bezpieczeństwa i higieny pracy oraz ochrony środowiska. Pracownicy są zobowiązani do podejmowania wszelkich wysiłków w celu zapewnienia, że produkty i miejsca prowadzenia działalności przez firmę ESCO są bezpieczne dla otoczenia i pracowników. Nie przewiduje się jakichkolwiek odstępstw od jakichkolwiek części kodeksu z wyjątkiem przypadków, które uzyskały zgodę Komisji ds. Nominacji i Ładu Korporacyjnego działającej przy zarządzie, która ustali, czy zastosowanie odstępstwa jest odpowiednie w danym przypadku. Wszelkie przypadki odstępstw od stosowania niniejszego Kodeksu odnoszące się do członków zarządu lub dyrektora wykonawczego firmy ESCO będą bezzwłocznie zamieszczane w witrynie internetowej firmy ESCO, aby mieć pewność, że informacja o takich przypadkach dotarła do akcjonariuszy firmy ESCO. PRZESTRZEGANIE KODEKSU POSTĘPOWANIA Wszyscy Pracownicy są zobowiązani rozumieć i przestrzegać Kodeks. Aby administrowanie Kodeksem było łatwiejsze, Firma w centrali utworzyła stanowisko pracownika odpowiedzialnego za sprawy etyki, a także każda spółka zależna zatrudnia wyznaczonego pracownika odpowiedzialnego za sprawy etyki. Każdy dotychczasowy i nowy Wrzesień 2005 r. 11

13 Pracownik otrzyma egzemplarz Kodeksu. Każdy Pracownik potwierdzi otrzymanie Kodeksu i zapoznanie się z nim, wypełniając potwierdzenie dotyczące Kodeksu postępowania dołączone do Kodeksu. Prezes każdej spółki zależnej jest zobowiązany do zagwarantowania, że wszystkie formularze potwierdzenia zostaną przekazane właściwemu pracownikowi odpowiedzialnemu za sprawy etyki. W zależności od potrzeb zostaną zapewnione dalsze wytyczne i szkolenie w zakresie Kodeksu. W przypadku jakichkolwiek pytań dotyczących Kodeksu zachęcamy pracowników do konsultowania się z bezpośrednimi lub pośrednimi przełożonymi, jakimikolwiek członkami kierownictwa, osobą odpowiedzialną za sprawy etyki w danej jednostce, osobą odpowiedzialną za sprawy etyki na poziomie korporacji lub jakimkolwiek pracownikiem działu prawnego firmy ESCO. Kodeks może być okresowo aktualizowany, zmieniany lub poprawiany. Przełożeni mają do odegrania kluczową rolę w zakresie promowania etycznego środowiska pracy w Firmie. Każdy przełożony pracujący w Firmie jest zobowiązany do nadzorowania postępowania każdego pracownika w ramach swojego zakresu obowiązków oraz do zagwarantowania, że pracownicy rozumieją Kodeks i go przestrzegają. Każdy przełożony otrzymujący informację o możliwym naruszeniu Kodeksu lub wiedzący o takim naruszeniu jest zobowiązany zgłosić każdy taki przypadek pracownikowi odpowiedzialnemu za sprawy etyki w danej jednostce lub na poziomie korporacji, który podejmie odpowiednie działania. ZGŁASZANIE PODEJRZEŃ NIEPRZESTRZEGANIA KODEKSU Firma i jej zarząd zobowiązują się do zapewnienia Pracownikom kilku sposobów umożliwiających zgłaszanie, analizowanie i rozwiązywanie spraw dotyczących etyki. Można skorzystać z następujących sposobów dokonywania zgłoszeń: W większości wypadków pierwszą osobą do kontaktu powinien być bezpośredni przełożony. Pracownik może także prosić o radę każdą osobę z kierownictwa danego działu. Jeżeli skorzystanie z tych dwóch pierwszych możliwości nie jest dogodne, Pracownik powinien się skontaktować z pracownikiem odpowiedzialnym za sprawy etyki w danej jednostce (spółce zależnej) lub z pracownikiem odpowiedzialnym za sprawy etyki na poziomie korporacji. ESCO Technologies Inc. Corporate Ethics Official Attention: V.P. Human Resources 9900A Clayton Road St. Louis, MO USA Telefon: Faks: corporateethicsofficial@escotechnologies.com Kolejna możliwość to Dział Kadr w danej spółce zależnej lub w centrali korporacji. Pracownicy mogą także kontaktować się z głównym radcą prawnym firmy ESCO lub dowolnym prawnikiem w Dziale Prawnym firmy ESCO. ESCO Legal Office General Counsel 9900A Clayton Road St. Louis, MO USA Telefon: Faks: escolegal@escotechnologies.com Wrzesień 2005 r. 12

14 I w końcu Pracownicy mogą także dokonywać poufnych zgłoszeń do rzecznika praw pracowników firmy ESCO, który jest pracownikiem Firmy odpowiedzialnym za zbieranie takich zgłoszeń. Zgłoszeń takich można dokonywać na piśmie, telefonicznie lub pocztą , korzystając z podanych poniżej adresów i/lub numerów telefonu. na piśmie do: ESCO Technologies Inc. Attention: Ombudsman 9900A Clayton Road St. Louis, MO USA telefonicznie na amerykański numer telefonu rzecznika praw pracowników lub pocztą Ombudsman@escotechnologies.com. Zgłoszeń do rzecznika praw pracowników można dokonywać anonimowo. W takim przypadku, jeśli istnieje wystarczająca liczba faktów umożliwiająca dalsze działanie, zostanie przeprowadzone pełne anonimowe dochodzenie. odpowiedzialnego za sprawy etyki w danej jednostce lub na poziomie korporacji, działy kadr Firmy, Dział Prawny lub rzecznika praw pracowników będą zarejestrowane i zgłoszone Komisji ds. Nominacji i Ładu Korporacyjnego działającej przy zarządzie. DODATKOWE PROCEDURY W PRZYPADKU NIEKTÓRYCH SKARG OSÓB TRZECICH Skargi dotyczące rachunkowości, wewnętrznych środków kontroli rachunkowości lub spraw dotyczących audytu powinny być zgłaszane przez osoby trzecie do rzecznika praw pracowników firmy ESCO. Wszystkie takie skargi będą zgłaszane bezpośrednio Komisji ds. Audytu i Finansów działającej przy zarządzenie firmy ESCO. PROCEDURY Wszystkie takie zgłoszenia będą traktowane poufnie. Tożsamość pracownika zadającego pytania lub zgłaszającego wątpliwości będzie chroniona w możliwie najszerszym z praktycznego punktu widzenia zakresie. W sprawie zgłoszeń będą przeprowadzane pełne dochodzenia i w możliwie najszerszym zakresie przedstawiana będzie odpowiedź. Zgłoszenia dokonywane pracownikowi odpowiedzialnemu za spawy etyki, radcy prawnemu lub rzecznikowi praw pracowników w języku innym niż angielski należy składać na piśmie. Nie będą tolerowane działania odwetowe lub nękanie wobec Pracowników, którzy zgłaszają pytania lub dokonują zgłoszeń. Wszystkie zgłoszenia przypadków naruszenia Kodeksu etyki odebrane przez pracownika Wrzesień 2005 r. 13

15 KODEKS POSTĘPOWANIA POTWIERDZENIE Otrzymałem/-am i zapoznałem/-am się z Kodeksem etyki i postępowania w biznesie firmy ESCO i zgadzam się przestrzegać warunków w nim zawartych. Podpis Pracownika Imię i nazwisko Pracownika pismem drukowanym Data Nazwa i adres jednostki Niniejsze potwierdzenie należy wypełnić i zwrócić do pracownika odpowiedzialnego za sprawy etyki w danej jednostce. Wrzesień 2005 r. 14