Skonsolidowany oraz jednostkowy raport kwartalny z działalności. I kwartał 2011 r.

Transkrypt

1 Skonsolidowany oraz jednostkowy raport kwartalny z. I kwartał 2011 r.

2 Spis treści Jednostkowy raport kwartalny 1. Wybrane jednostkowe dane finansowe za I kwartał 2011 r. oraz dane porównawcze za I kwartał 2010 r. 2. Komentarz zarządu emitenta na temat czynników i zdarzeń, które miały wpływ na osiągnięte wyniki finansowe 3. Informacja na temat aktywności, jaką podjęto w obszarze rozwoju prowadzonej Skonsolidowany raport kwartalny 4. Wybrane skonsolidowane dane finansowe za I kwartał 2011 r. oraz dane porównawcze za I kwartał 2010 r. 5. Komentarz zarządu emitenta na temat czynników i zdarzeń, które miały wpływ na osiągnięte wyniki finansowe 6. Informacja na temat aktywności, jaką podjęto w obszarze rozwoju prowadzonej

3 Jednostkowy raport kwartalny 1. Wybrane jednostkowe dane finansowe za I kwartał 2011 r. oraz dane porównawcze za I kwartał 2010 r. Dane Jednostkowe Amortyzacja 32,34 15,41 8,37 3,84 Przychody netto ze sprzedaży 552,57 579,03 143,07 144,33 Zysk (strata) na sprzedaży 44,54 57,56 11,53 14,35 Zysk (strata) z operacyjnej 56,82 67,32 14,71 16,78 Zysk (strata) brutto 54,61 61,40 14,14 15,31 Zysk (strata) netto 44,14 52,07 11,43 12, Kapitał własny 385, ,14 99,90 379,16 Należności długoterminowe 0,00 0,00 0,00 0,00 Należności krótkoterminowe 34,37 97,40 8,90 24,28 Środki pieniężne na koniec okresu 4,83 586,47 1,25 146,18 Zobowiązania długoterminowe 57,17 361,69 14,80 90,15 Zobowiązanie krótkoterminowe 120,96 218,69 31,32 54,51 Kurs średni EURO NBP wg tabeli kursów średnich NBP nr 63/A/NBP/2011 z dnia 31 marca 2011 : 1 euro =4,0119PLN Kurs średni EURO NBP wg tabeli kursów średnich NBP nr 63/A/NBP/2010 z dnia 31 marca 2010 : 1 euro =3,8622PLN 2. Komentarz zarządu emitenta na temat czynników i zdarzeń, które miały wpływ na osiągnięte wyniki finansowe Zrealizowane przychody ze sprzedaży oraz osiągnięty wynik finansowy w I kwartale 2011 r. są satysfakcjonujące i w pełni odpowiadają przyjętym założeniom oraz oczekiwaniom zarządu. W pierwszym kwartale 2011 r. ABAK SA odnotowała wzrost sprzedaży i wyniku finansowego w porównaniu z analogicznym okresem poprzedniego roku. Przychody netto ze sprzedaży za okres 2011 r. wyniosły 579 tys. zł i były wyższe o 26,5 tys. zł tj. o ok.5% w porównaniu z I kwartałem 2010 r. Zgodnie z jednostkowym sprawozdaniem finansowym za I kwartał 2011 r. ABAK S.A. osiągnęła zysk ze sprzedaży w okresie sprawozdawczym na poziomie 57,5 tys. zł. W porównaniu z I kwartałem 2010 r. nastąpił wzrost o 13 tys. zł tj. o 30%. Dynamika wzrostu przychodów ze sprzedaży oraz zysku ze sprzedaży wynikała z wyższych przychodów ze stałych umów na obsługę księgową oraz kadrowo-płacową na kwotę ok. 8 tys. zł

4 miesięcznie, co miało związek z podpisaniem nowych umów z klientami oraz negocjowaniem warunków kontraktów obowiązujących. Wzrost rentowności (stosunek zysku netto do przychodów ze sprzedaży) z 8 do 9% miał również związek z ograniczaniem wskutek działań Zarządu ABAK SA przyrostu kosztów operacyjnej w warunkach wzrostu przychodów ze sprzedaży, co świadczy o potencjalnych możliwościach rozwoju i podniesienia zyskowności Spółki. Zysk brutto za okres 2011 r. był wyższy o 7 tys. zł w porównaniu z I kwartałem 2010 r. Mniejsza dynamika wzrostu zysku brutto w porównaniu z zyskiem ze sprzedaży miała związek z ponoszonymi przez spółkę w 2011 r. kosztami finansowymi w postaci odsetek od kredytu inwestycyjnego na zakup udziałów Valor Sp. z o.o. Spółka osiągała w I kwartale 2011 r. stabilne, wyrównane przychody oraz obsługiwała zbliżoną liczbę klientów. Największy udział w przychodach ze sprzedaży Spółka odnotowała ze stałych umów dotyczących prowadzenia ksiąg rachunkowych oraz w dalszej kolejności z prowadzenia podatkowych książek przychodów i rozchodów oraz obsługi kadrowopłacowej. W I kwartale 2011 r. Spółka osiągała również przychody ze sporządzania rocznych zeznań podatkowych dla osób fizycznych. Z pozycji bilansu Spółki wynika, że 4-krotnie wzrosła wartość jej kapitału własnego z 386 tys. zł na koniec I kwartału 2010 r. do tys. zł na koniec I kwartału 2011 r. Wyższa o ok. 580 tys. zł niż przed rokiem jest wartość środków pieniężnych i innych aktywów pieniężnych. Porównując dane zrealizowane w I kwartale 2011 r. z przyjętą prognozą finansową ABAK SA na 2011 r. Spółka na poziomie przychodów netto ze sprzedaży wykonała prognozę w 25%, natomiast na poziomie zysku netto w 22%. Zarząd Spółki nie widzi zagrożeń dla realizacji prognozy wyników finansowych za rok Informacja na temat aktywności, jaką podjęto w obszarze rozwoju prowadzonej W okresie objętym raportem do znaczących wydarzeń należy zaliczyć: - Kontynuowanie działań pro-sprzedażowych mających na celu pozyskiwanie nowych kontrahentów, co doprowadziło do podpisania kolejnych umów na świadczenie usług księgowych i obsługi kadrowo płacowej - Optymalizacja kosztów operacyjnej poprzez analizę wydajności zespołów księgowych w Spółce oraz podjęcie stosownych działań reorganizacyjnych.

5 Skonsolidowany raport kwartalny 4. Wybrane skonsolidowane dane finansowe za I kwartał 2011 r. oraz dane porównawcze za I kwartał 2010 r. Dane Skonsolidowane Amortyzacja 32,34 16,05 8,37 4,00 Przychody netto ze sprzedaży 552, ,24 143,07 401,37 Zysk (strata) na sprzedaży 44,54 182,03 11,53 45,37 Zysk (strata) z operacyjnej 56,82 191,95 14,71 47,84 Zysk (strata) brutto 54,61 160,75 14,14 40,07 Zysk (strata) netto 44,14 127,36 11,43 31, Kapitał własny 385, ,78 99,90 404,49 Należności długoterminowe 0,00 0,00 0,00 0,00 Należności krótkoterminowe 34,37 248,64 8,90 61,97 Środki pieniężne na koniec okresu 4,83 713,19 1,25 177,77 Zobowiązania długoterminowe 57,17 361,69 14,80 90,15 Zobowiązanie krótkoterminowe 120,96 318,92 31,32 79,49 Kurs średni EURO NBP wg tabeli kursów średnich NBP nr 63/A/NBP/2011 z dnia 31 marca 2011 : 1 euro =4,0119PLN Kurs średni EURO NBP wg tabeli kursów średnich NBP nr 63/A/NBP/2010 z dnia 31 marca 2010 : 1 euro =3,8622PLN 5. Komentarz zarządu emitenta na temat czynników i zdarzeń, które miały wpływ na osiągnięte wyniki finansowe Zrealizowane przychody ze sprzedaży oraz osiągnięty wynik finansowy grupy ABAK w I kwartale 2011 r. odpowiadają oczekiwaniom Zarządu. Zgodnie ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym za I kwartał 2011 r. grupa ABAK osiągnęła przychody ze sprzedaży na poziomie tys. zł oraz zysk brutto na poziomie 161 tys. zł. W porównaniu z I kwartałem 2010 r. dynamika wzrostu przychodów wyniosła ok. 190 % a zysk brutto wzrósł odpowiednio o 106 tys. zł, co stanowi 194% zysku brutto w I kwartale 2010 r.

6 Na tak znaczący wzrost danych sprzedażowych i wynikowych Spółki w I kwartale 2011 r. decydujący sposób wpłynęło przejęcie Valor sp. z o.o. z Warszawy w wyniku zakupu 100 % udziałów w czerwcu 2010 r. W I kwartale 2011 r. podejmowano działanie mające na celu udostępnienie klientom z Warszawy profesjonalnej, wyspecjalizowanej obsługi kadrowopłacowej, świadczonej przez oddział w Olsztynie. Z pozycji skonsolidowanych danych bilansowych grupy ABAK wynika, że w okresie 12 miesięcy nastąpił ponad 4-krotny wzrost kapitału własnego z 386 tys. zł na koniec I kwartału 2010 r. do tys. zł na koniec I kwartału 2011 r. Wyższa o ok. 700 tys. zł niż przed rokiem jest również wartość środków pieniężnych i innych aktywów pieniężnych. Porównując dane zrealizowane w I kwartale 2011 r. z przyjętą prognozą finansową na 2011 r. grupa ABAK na poziomie przychodów netto ze sprzedaży wykonała już prognozę w 40%, natomiast na poziomie zysku netto w 34%. Zarząd Spółki nie widzi zagrożeń dla realizacji prognozy skonsolidowanych wyników finansowych za rok Informacja na temat aktywności, jaką podjęto w obszarze rozwoju prowadzonej Najważniejszymi działaniami zmierzającymi do rozwoju prowadzonej przez grupę ABAK były: - Podpisanie przez spółkę Valor wchodzącą w skład grupy ABAK znaczącej umowy z Milmex Systemy Komputerowe Sp. z o.o. na doradztwo w zakresie przygotowania do pozyskania finansowania zewnętrznego; - Spotkania Zarządu i negocjacje warunków przejęć przez grupę ABAK kolejnych biur rachunkowych; - Intensyfikacja działań podejmowanych w celu integracji strategicznej i organizacyjnej firmy Valor Sp. z o.o.; - Bieżące działania operacyjne mające na celu pozyskiwanie nowych klientów oraz dalszą optymalizację kosztów operacyjnej grupy ABAK SA w warunkach zwiększonej wydajności przy zachowaniu jakości i profesjonalizmu usług świadczonych przez grupę.