RAPORT za II kwartał 2012 roku r r.

Transkrypt

1 ACARTUS S.A. RAPORT za II kwartał 2012 roku r. r.

2 Spis treści: 1. ACARTUS S.A. Informacje podstawowe o Spółce 2. ACARTUS S.A. Profil działania 3. ACARTUS S.A. Wybrane dane finansowe za II kwartał 2011 roku 4. ACARTUS S.A. Komentarz Zarządu na temat czynników i zdarzeń, które miały wpływ na osiągnięte wyniki finansowe. 5. ACARTUS S.A. Informacje o działalności spółek zależnych 6. ACARTUS S.A. Informacje na temat aktywności jaką w okresie objętym raportem Emitent podjął w obszarze rozwoju prowadzonej działalności.

3 1. ACARTUS S.A. informacje podstawowe o Spółce. ACARTUS Spółka Akcyjna Adres: Jastrzębiu Zdroju ul. 11-Listopada 17 REGON: NIP: Nr KRS: , Sąd Rejonowy w Gliwicach, X Wydział Gospodarczy KRS Kapitał zakładowy: ,00 PLN Ilość akcji: akcji o wartości nominalnej ,00 PLN akcji serii A akcji serii B Telefon Fax biuro@acartus.pl Strona internetowa Zarząd: Piotr Piekarski - Prezes Zarządu Małgorzata Matyja - Wiceprezes Zarządu Joanna Krzysteczko - Wiceprezes Zarządu Rada Nadzorcza: Skład Rady Nadzorczej Spółki r. Jerzy Dobrosielski - Przewodniczący Rady Nadzorczej Violetta Krawczyk - Członek Rady Nadzorczej Monika Piekarska - Członek Rady Nadzorczej Tomasz Łukasik - Członek Rady Nadzorczej Sebastian Gawinowski - Członek Rady Nadzorczej

4 Akcjonariat r. Lp. Nazwa, imię i nazwisko akcjonariusza Seria akcji Liczba akcji (szt.) Liczba głosów (szt.) Udział w kapitale zakładowym Udział w głosach na Walnym Zgromadzeniu 1. Piotr Piekarski A ,0 % 40,8 % 2. ICF Sp. z o.o. A i B ,3 % 39,6 % 3. Pozostali B ,7 % 19,6 % RAZEM ,00 % 100,00 % 2. ACARTUS S.A. profil działania. ACARTUS S.A. jest biurem rachunkowym działającym na rynku od r. Posiada duże doświadczenie w świadczeniu usług księgowych oraz kadrowopłacowych. Obsługuje małe jednoosobowe firmy jak również duże spółki prawa handlowego. Siedziba i główny oddział mieści się w Jastrzębiu Zdroju, poza tym Spółka posiada jeszcze oddziały w Jastrzębiu Zdroju, Raciborzu, Pszowie, Rybniku i Cieszynie. Przedmiotem działalności ACARTUS S.A. jest: prowadzenie ksiąg handlowych prowadzenie podatkowej książki przychodów i rozchodów sporządzanie list płac i rozliczeń ZUS prowadzenie spraw pracowniczych doradztwo i nadzór księgowy doradztwo z zakresu prawa gospodarczego ACARTUS S.A. posiada również 50% udziałów w Słowackiej spółce ACARTUS Slovakia s.r.o. z siedzibą w Cadcy. Spółka świadczy usługi księgowe oraz kadrowopłacowe na terenie Słowacji. ACARTUS S.A. posiada 34% udziałów w spółce ASECURATOR sp. z o.o. z siedzibą w Jastrzębiu Zdroju. Spółka ma działać w obszarze ubezpieczeń jak również w obszarze pośrednictwa finansowego i leasingowego. Spółka ta ma być uzupełnieniem oferty dla klientów ACARTUS S.A.

5 3. ACARTUS S.A. Wybrane dane finansowe za II kwartał 2012 roku Lp. 1 Dane finansowe Przychody netto ze sprzedaży w tyś zł w tyś EUR II kwartał 2011 II kwartał 2012 II kwartał 2011 II kwartał ,1 702,9 173,9 164,9 2 Amortyzacja 16,9 11,4 4,2 2,7 3 Zysk/strata na sprzedaży 55,2 59,4 13,8 13,9 4 Zysk/strata na działalności operacyjnej 32,4 29,0 8,1 6,8 5 Zysk/strata brutto 15,5 4,4 3,9 1,0 6 Zysk/strata netto 15,5 4,4 3,9 1,0 7 EBITDA 89,2 77,9 22,4 18,3 Lp. Dane finansowe II kwartał w tyś zł II kwartał II kwartał w tyś EUR II kwartał Przychody netto ze sprzedaży 1 362, ,0 341,6 334,4 2 Amortyzacja 34,9 26,0 8,8 6,1 3 Zysk/strata na sprzedaży 125,9 146,9 31,6 34,5 4 Zysk/strata na działalności operacyjnej 67,3 84,4 16,9 19,8 5 Zysk/strata brutto 34,4 34,9 8,6 8,2 6 Zysk/strata netto 34,4 34,9 8,6 8,2 7 EBITDA 177,6 185,4 44,5 43,5

6 Lp. Dane finansowe w tyś zł w tyś EUR II kwartał 2011 II kwartał 2012 II kwartał 2011 II kwartał Kapitał własny 1 311, ,7 328,9 312, Należności długoterminowe Należności krótkoterminowe Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne Zobowiązania długoterminowe Zobowiązania krótkoterminowe 27,4 6,4 427,7 504,0 107,3 118,3 75,4 72,6 18,9 17,0 424,5 390,9 106,5 91,7 781,0 799,8 195,9 187,7 Kurs średni EURO wg tabeli kursów NBP nr 125/A/NBP/2011 z dnia r.: 1 euro = 3,9866 Kurs średni EURO wg tabeli kursów NBP nr 125/A/NBP/2012 z dnia r.: 1 euro = 4, ACARTUS S.A. Komentarz Zarządu na temat czynników i zdarzeń, które miały wpływ na osiągnięte wyniki finansowe. Spółka świadczy usługi księgowe oraz kadrowo-płacowe, na podstawie umów zawartych z klientami. Ceny za usługi księgowe oparte są w części na stałych ryczałtach, w części są indeksowane ilością dokumentów. W przypadku usług kadrowo-płacowych cena jest indeksowana ilością pracowników. Spółka w II kwartale 2012 osiągnęła podobny poziom przychodów oraz poziom zysk operacyjnego w porównaniu z II kwartałem 2011r. Jeżeli chodzi o zysk netto Spółka w II kwartale br osiągnęła gorszy wynik, niemniej jednak wykazała zysk netto. Taki stan rzeczy głównie spowodowany jest tym, że w opisywanym okresie powróciły cztery pracownice z urlopów macierzyńskich i z tego powodu Spółka poniosła dodatkowe koszty (wypłata za zaległe urlopy, ekwiwalenty) w wysokości około 15 tyś zł. Bez uwzględnienia amortyzacji wartości firmy, która wyniosła w II kwartale 2012r. 37,5 tyś zł. ( 75,0 tyś zł), wynik byłby jeszcze wyższy. Wartość firmy powstała w wyniku przejmowania biur rachunkowych w latach poprzednich i jest sukcesywnie odpisywana w koszty. Ujmowana jest w pozycji pozostałe koszty operacyjne. Amortyzacja pozostałego majątku trwałego w II kwartale 2012r wyniosła 11,4 tys. zł. Oznacza to, że wynik EBITDA ukształtował się za II kwartał 2012 roku na poziomie 77,9 tys. zł. (łącznie od początku roku 185,4 tyś zł).

7 W drugim kwartale 2012r. należności krótkoterminowe w stosunku do II kwartału 2011r. wzrosły o 76,3 tys. zł. Główną przyczyną jest zaleganie z zapłatą klientów budujących autostrady. Należy jednak zaznaczyć, że dotyczy to firm realizujących kontrakty dla spółki POLIMEX. Biorąc pod uwagę fakt, że POLIMEX podpisał porozumienie z bankami Zarząd ACARTUS S.A. oczekuje, że w okresach przyszłych zaległe należności zostaną uregulowane. W należnościach długoterminowych ujęta jest dopłata do spółki ACARTUS Slovakia sro. Zobowiązania krótkoterminowe i długoterminowe znajdują się na podobnych poziomach jak w porównywalnym II kwartale ACARTUS S.A. Informacje o działalności spółek zależnych. Spółka ACARTUS Slovakia s.r.o. jest biurem rachunkowym działająca na terenie Słowacji, swoja działalność rozpoczęła w czerwcu 2011r. W drugim kwartale bieżącego roku spółka osiągnęła przychód na poziomie około 35 tyś EURO. Spółka ASECURATOR sp. z o.o. w drugim kwartale 2012r. jeszcze nie rozpoczęła działalności gospodarczej. W miesiącu czerwcu został zmieniony Zarząd Spółki i tym samym po wpisaniu zmian w KRS Spółka powinna wkrótce rozpocząć działalność operacyjną. Spółka ACARTUS S.A. posiada 50% udziałów w spółce ACARTUS Slovakia s.r.o. oraz 34% w spółce ASECURATOR Sp. z o.o. i zgodnie z ustawą o rachunkowości nie spełnia warunków definicji jednostki dominującej i tym samym nie tworzy Grupy Kapitałowej. W związku z tym ACARTUS S.A. nie jest zobowiązany do sporządzania i publikowania sprawozdań skonsolidowanych. Biorąc powyższe pod uwagę oraz fakt, że dzisiejszy wyniki powiązanych spółek, miałyby niewielki wpływ na przedstawione wyniki Spółki Zarząd ACARTUS S.A. nie sporządza raportów skonsolidowanych. 6. ACARTUS S.A. Informacje na temat aktywności jaką w okresie objętym raportem Emitent podjął w obszarze rozwoju prowadzonej działalności. W drugim kwartale bieżącego roku Zarząd Spółki w dalszym ciągu, skupiał się na promocji marki oraz na działaniach ukierunkowanych na pozyskiwaniu nowych klientów. W dalszym ciągu są prowadzone działania w środowisku rolników, mając nadzieje że w niedługim czasie środowisko to będzie zmuszone rozliczać się z Urzędem Skarbowym na zasadach ogólnych tak jak dziś rozliczają się firmy. Oprócz powyższych działań Zarząd Spółki kładzie duży nacisk na pozyskanie klientów z Czech i Słowacji, promując fakt obsługi klientów pod jedną marką w Polsce i na Słowacji, jak również mając nadzieję w niedługim czasie zaoferować usługi księgowe również w Czechach.