Raport kwartalny. Swissmed Prywatny Serwis Medyczny S.A. Za 3 kwartały roku obrotowego 2017 trwające od do r.

Transkrypt

1 Swissmed Prywatny Serwis Medyczny S.A. Za 3 kwartały roku obrotowego 2017 trwające od do r.

2 Spis treści WYBRANE DANE FINANSOWE... 3 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE... 4 SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ NA DZIEŃ r RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ORAZ SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW ZA OKRES OD DO r SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM W OKRESIE OD DO SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ZA OKRES OD DO INFORMACJE O ZASADACH PRZYJĘTYCH PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU, W TYM INFORMACJE O ZMIANACH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI... 8 ZWIĘZŁA CHARAKTERYSTYKA ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ EMITENTA, W OKRESIE, KTÓREGO DOTYCZY RAPORT, WRAZ Z OPISEM CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI... 9 STANOWISKO ODNOŚNIE MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W DANYM RAPORCIE KWARTALNYM OPIS STANU REALIZACJI DZIAŁAŃ I INWESTYCJI EMITENTA ORAZ HARMONOGRAMU ICH REALIZACJI, ZGODNIE Z REGULAMINEM ASO INFORMACJA NA TEMAT INICJATYW NASTAWIONYCH NA WPROWADZENIE ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA, ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI INFORMACJA O STRUKTURZE AKCJONARIATU EMITENTA, ZE WSKAZANIEM AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH, NA DZIEŃ SPORZĄDZENIA RAPORTU, CO NAJMNIEJ 5% GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU INFORMACJE DOTYCZĄCE LICZBY OSÓB ZATRUDNIONYCH PRZEZ EMITENTA W PRZELICZENIU NA PEŁNE ETATY S t r o n a

3 WYBRANE DANE FINANSOWE WYBRANE DANE FINANSOWE /tys. PLN/ 3Q 2017/2018 NARASTAJĄCO 3Q 2016/2017 NARASTAJĄCO 3Q 2017/2018 3Q 2016/2017 ( ) ( ) ( ) ( ) DANE Z RACHUNKU WYNIKÓW PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY ZYSK/STRATA BRUTTO NA SPRZEDAŻY ZYSK/STRATA NA DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ ZYSK/STRATA BRUTTO ZYSK/STRATA NETTO DANE Z BILANSU / tys. PLN/ NA DZIEŃ NA DZIEŃ NA DZIEŃ KAPITAŁ WŁASNY NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE S t r o n a

4 ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ NA DZIEŃ r. SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ STAN NA STAN NA STAN NA NA DZIEŃ AKTYWA I. AKTYWA TRWAŁE Rzeczowe aktywa trwałe Pozostałe wartości niematerialne Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego II. AKTYWA OBROTOWE Zapasy, w tym: Materiały Należności krótkoterminowe: Od pozostałych jednostek Środki pieniężne i ich ekwiwalenty AKTYWA RAZEM PASYWA I. KAPITAŁ WŁASNY Kapitały przypadające akcjonariuszom podmiotu dominującego Kapitał akcyjny Kapitał zapasowy Zysk (strata) z lat ubiegłych Zysk (strata) netto II. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA Zobowiązania długoterminowe Rezerwa na podatek odroczony Rezerwy długoterminowe Zobowiązania długoterminowe z tytułu leasingu finansowego Zobowiązania krótkoterminowe Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania Zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych Zobowiązania krótkoterminowe z tytułu leasingu finansowego Krótkoterminowe pożyczki i kredyty bankowe Rezerwy krótkoterminowe Pozostałe pasywa PASYWA RAZEM Gdańsk, 14 luty 2018r. 4 S t r o n a

5 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ORAZ SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW ZA OKRES OD DO r. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ORAZ SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH ok. OKRES OD -DO OKRES OD -DO OKRES OD -DO OKRES OD -DO DOCHODÓW ZA OKRES OD DO W a r i a n t k a l k u l a c y j n y I. Działalność kontynuowana 1. Przychody ze sprzedaży Przychody netto ze sprzedaży usług Koszt własny sprzedaży (koszt sprzedanych produktów, usług, towarów i materiałów) Koszt sprzedanych usług Zysk (strata) brutto ze sprzedaży Koszty sprzedaży Koszty ogólnego zarządu Pozostałe przychody operacyjne Pozostałe koszty operacyjne Zysk (strata) z działalności operacyjnej Przychody finansowe Koszty finansowe Zysk (strata) przed opodatkowaniem Podatek dochodowy bieżący Podatek dochodowy odroczony Zysk strata (netto) z działalności kontynuowanej II. Działalność zaniechana Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej Zysk (strata) netto Inne calkowite dochody Podatek od innych calkowitych dochodów Inne calkowite dochody ( netto) Całkowite dochody ogółem Gdańsk, 14 luty 2018r. 5 S t r o n a

6 SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM W OKRESIE OD DO SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM OKRES OD -DO OKRES OD -DO OKRES OD -DO ZA OKRES OD DO I. Kapitał własny na początek okresu (BO) korekty błędów poprzednich okresów I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO) po korektach Kapitał podstawowy na początek okresu Zmiany kapitału podstawowego a) zwiększenie (z tytułu) emisja akcji Kapitał podstawowy na koniec okresu Kapitał zapasowy na początek okresu Zmiany kapitału zapasowego a) zwiększenie (z tytułu) przeniesienie zysku na kapitał zapasowy Kapitał zapasowy na koniec okresu Kapitał rezerwowy na początek okresu Zmiany kapitału rezerwowego Kapitał rezerwowy na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu Strata z lat ubiegłych na początek okresu a) zwiększenie (z tytułu) przeniesienie na kapitał zapasowy Strata z lat ubiegłych na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu Wynik netto a) zysk netto b) strata netto II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) Gdańsk, 14 luty 2018r. 6 S t r o n a

7 SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ZA OKRES OD DO SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH OKRES OD -DO OKRES OD -DO ZA OKRES OD DO A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej I. Zysk (strata)brutto II. Korekty razem Amortyzacja (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej Zmiana stanu rezerwy Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu należności Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I. Wpływy Zbycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych 0 2 II. Wydatki Nabycie wartości niematerialnych oraz rzeczowych aktywów trwałych III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki Inne wpływy finansowe 1 97 II. Wydatki Spłaty kredytów i pożyczek Płatność zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki Inne wydatki finansowe 1 0 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) D. Przepływy pieniężne netto, razem (AIII+/-B.III+/-C.III) E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: F. Środki pieniężne na początek okresu G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym: Gdańsk, 14 luty 2018r. 7 S t r o n a

8 INFORMACJE O ZASADACH PRZYJĘTYCH PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU, W TYM INFORMACJE O ZMIANACH ZASAD (POLITYKI) RACHUNKOWOŚCI Niniejsze skrócone śródroczne sprawozdanie finansowe Swissmed Prywatny Serwis Medyczny S.A. zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości 34 Śródroczna sprawozdawczość finansowa, który został zatwierdzony przez Unię Europejską, wydany i obowiązujący na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania finansowego. Skrócone sprawozdanie finansowe powinno być odczytywane wraz ze sprawozdaniem finansowym za rok zakończony 31 marca 2017 r. Za sporządzenie zgodnego z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską dotyczącymi sprawozdawczości śródrocznej (MSR 34) skróconego sprawozdania finansowego odpowiedzialny jest Zarząd Spółki. Skrócone sprawozdanie finansowe zostało przedstawione w tys. polskich złotych. Niniejsze skrócone sprawozdanie finansowe zostało podpisane przez Zarząd w dniu r. Skrócone sprawozdanie Swissmed Prywatny Serwis Medyczny S.A. za okres 9 miesięcy zakończony 31 grudnia 2017 roku obejmuje: Skrócone sprawozdanie z sytuacji finansowej, Skrócone sprawozdanie z całkowitych dochodów, Skrócone sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym, Skrócone sprawozdanie z przepływów pieniężnych. Wybrane informacje objaśniające, przedstawiające informacje o zasadach przyjętych przy sporządzaniu skróconego sprawozdania finansowego oraz pozostałe dane objaśniające. Okresy, za które prezentowane jest skrócone sprawozdanie finansowe oraz porównywalne dane finansowe Dane przedstawione w skróconym sprawozdaniu z sytuacji finansowej na dzień roku zostały zaprezentowane w odniesieniu do dnia bilansowego przypadającego na dzień roku (koniec ostatniego zatwierdzonego roku obrotowego) oraz na koniec analogicznego kwartału (tj. III kwartał 2016r.) czyli na dzień Dane zawarte w skróconym sprawozdaniu z całkowitych dochodów obejmujące okres od roku do roku zostały zaprezentowane w odniesieniu do danych porównywalnych za okres od roku do roku, natomiast dane za okres trwający od do zostały zaprezentowane w odniesieniu do danych za okres od do Dane zawarte w skróconym sprawozdaniu ze zmian w kapitale własnym zawierające informacje o zmianach poszczególnych pozycji kapitału własnego za okres od roku do roku zostały zaprezentowane w odniesieniu do danych porównywalnych za okresy: od do roku (rok obrotowy) oraz za okres analogicznego kwartału (III kwartał 2016r.) czyli od do Dane zawarte w skróconym sprawozdaniu z przepływów pieniężnych obejmujące okres od roku do roku zostały zaprezentowane w odniesieniu do danych porównywalnych za okres od roku do S t r o n a

9 Opis ważniejszych stosowanych zasad rachunkowości Zasady rachunkowości przyjęte do przygotowania niniejszego śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego są spójne z zasadami stosowanymi w sprawozdaniu za 12 miesięcy zakończonych 31 marca 2017 roku sporządzonym według MSSF. ZWIĘZŁA CHARAKTERYSTYKA ISTOTNYCH DOKONAŃ LUB NIEPOWODZEŃ EMITENTA, W OKRESIE, KTÓREGO DOTYCZY RAPORT, WRAZ Z OPISEM CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, W SZCZEGÓLNOŚCI O NIETYPOWYM CHARAKTERZE, MAJĄCYCH WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI Znaczące zdarzenia w działalności Spółki, w okresie którego dotyczy raport W III kwartale roku obrachunkowego 2017 Spółka prowadziła bieżącą działalność operacyjną mającą na celu zwiększanie wolumenu sprzedaży, w szczególności zwracając uwagę na polepszenie rentowności oferowanych usług i maksymalne wykorzystanie potencjału handlowego, infrastrukturalnego i kadrowego. Działania te były skoncentrowane głównie na poszerzeniu oferty dla najbardziej rentownych grup klientów. Nie nastąpiły żadne inne znaczące zdarzenia w działalności Spółki, w okresie którego dotyczy raport. Opis czynników i zdarzeń mających wpływ na osiągnięte wyniki Przychody ze sprzedaży W okresie od do przychody ze sprzedaży ogółem wynosiły tys. zł i w porównaniu do analogicznego okresu w roku poprzednim prezentowały się na bardzo zbliżonym poziomie. SPSM dynamika pacjent prywatny ,3% ilość procedur centra medyczne + TU ,1% ilość procedur abonamenty ,1% ilość procedur suma ,0% Znaczny wzrost zaobserwowano w usługach na rzecz pacjenta prywatnego (wzrost o 9,3%). W usługach na rzecz pacjentów indywidualnych odnotowano zbliżony poziom, a w realizacji świadczeń na rzecz centr medycznych i towarzystw ubezpieczeniowych odnotowano spadek o 14,1%. Koszty działalności operacyjnej Wzrost kosztów działalności operacyjnej w porównaniu do okresu analogicznego wyniósł (+0,9%). Największe wzrosty odnotowano w materiałach (+59,5%). 9 S t r o n a

10 koszty: dynamika ,9% amortyzacja ,1% materiały i energia ,5% usługi obce ,8% podatki i opłaty ,7% wynagrodzenia ,6% inne ,1% Wynik finansowy Swissmed Prywatny Serwis Medyczny S.A. uzyskała pozytywny wynik na działalności operacyjnej w kwocie 70 tys. zł, oraz dodatni wynik na poziomie EBITDA w wysokości 975 tys. zł, Rentowność EBITDA wyniosła 7,4% przy wartości w analogicznym okresie roku poprzedniego na poziomie 7,5%. Zysk brutto i zysk netto wyniósł 122 tys. zł, co oznacza rentowność zysku netto na poziomie 0,9%, przy wartości 1,3% w analogicznym okresie roku ubiegłego. RZIS dynamika przychody ,0% koszty: ,9% amortyzacja ,1% materiały i energia ,5% usługi obce ,8% podatki i opłaty ,7% wynagrodzenia ,6% inne ,1% Wynik na sprzedaży pozostałe saldo operacyjne 69 2 EBIT EBITDA ,3% rent EBITDA 7,4% 7,5% saldo finansowe ZYSK BRUTTO podatek T/odroczony 0 26 ZYSK NETTO ,9% ROS 0,9% 1,3% Zarząd Spółki podejmuje dalsze działania związane zarówno ze zwiększeniem strumienia przychodów jak i ograniczaniem kosztów stałych wpływających na polepszenie rentowności Spółki. STANOWISKO ODNOŚNIE MOŻLIWOŚCI ZREALIZOWANIA PUBLIKOWANYCH PROGNOZ WYNIKÓW NA DANY ROK W ŚWIETLE WYNIKÓW ZAPREZENTOWANYCH W DANYM RAPORCIE KWARTALNYM. Na dzień r. Zarząd nie podawał do publicznej wiadomości prognoz wyników finansowych. 10 S t r o n a

11 OPIS STANU REALIZACJI DZIAŁAŃ I INWESTYCJI EMITENTA ORAZ HARMONOGRAMU ICH REALIZACJI, ZGODNIE Z REGULAMINEM ASO (Załącznik nr 1 Regulaminu ASO Par. 10 pkt. 13a) Nie dotyczy, z uwagi na to, że Spółka uzyskuje regularne przychody. INFORMACJA NA TEMAT INICJATYW NASTAWIONYCH NA WPROWADZENIE ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE W okresie objętym raportem Emitent nie podejmował inicjatyw nastawionych na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych. OPIS ORGANIZACJI GRUPY KAPITAŁOWEJ EMITENTA, ZE WSKAZANIEM JEDNOSTEK PODLEGAJĄCYCH KONSOLIDACJI Emitent nie tworzy grupy kapitałowej. Emitent jest spółką zależną w Grupie Kapitałowej Swissmed Centrum Zdrowia S.A. Sprawozdanie finansowe Emitenta wchodzi w skład skonsolidowanego sprawozdania Grupy Kapitałowej Swissmed Centrum Zdrowia S.A. INFORMACJA O STRUKTURZE AKCJONARIATU EMITENTA, ZE WSKAZANIEM AKCJONARIUSZY POSIADAJĄCYCH, NA DZIEŃ SPORZĄDZENIA RAPORTU, CO NAJMNIEJ 5% GŁOSÓW NA WALNYM ZGROMADZENIU Stan akcjonariuszy posiadających na dzień sporządzenia raportu co najmniej 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy przedstawia się następująco: Posiadacz akcji Liczba akcji Udział w kapitale zakładowym [%] Liczba głosów na Walnym Zgromadzeniu Udział w ogólnej liczbie głosów na WZ [%] Ogółem ,00% ,00% Swissmed Centrum Zdrowia S.A ,05% ,05% pozostali ,95% ,95% INFORMACJE DOTYCZĄCE LICZBY OSÓB ZATRUDNIONYCH PRZEZ EMITENTA W PRZELICZENIU NA PEŁNE ETATY Zatrudnienie w Spółce na dzień wynosi 52 osoby w przeliczeniu na pełne etaty. Gdańsk, 14 luty 2018r. Prezes Zarządu Roman Walasiński 11 S t r o n a