RAPORT OKRESOWY KWARTALNY TAXUS FUND SPÓŁKI AKCYJNEJ Z SIEDZIBĄ W ŁODZI ZA OKRES OD DNIA R. DO DNIA R. (I KWARTAŁ 2011 R.

Transkrypt

1 RAPORT OKRESOWY KWARTALNY TAXUS FUND SPÓŁKI AKCYJNEJ Z SIEDZIBĄ W ŁODZI ZA OKRES OD DNIA R. DO DNIA R. (I KWARTAŁ 2011 R.) WRAZ Z DANYMI ZA OKRES OD DNIA R. DO DNIA R. Łódź, dnia 13 maja 2011 roku

2 SPIS TREŚCI 1. WYBRANE DANE FINANSOWE Z BILANSU ORAZ RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT ZA OKRES OD R. DO R. WRAZ Z DANYMI PORÓWNYWALNYMI ZA OKRES OD R. DO R KOMENTARZ ZARZĄDU SPÓŁKI NA TEMAT CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, KTÓRE MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE 4 3. INFORMACJA ZARZĄDU NA TEMAT AKTYWNOŚCI, JAKĄ W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM SPÓŁKA PODEJMOWAŁA W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI, W SZCZEGÓLNOŚCI POPRZEZ DZIAŁANIA NASTAWIONE NA WPROWADZENIE ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE 7 2

3 1. WYBRANE DANE FINANSOWE Z BILANSU I RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT ZA OKRES OD R. DO R. WRAZ Z DANYMI PORÓWNYWALNYMI ZA OKRES OD R. DO R. Tabela nr 1. Wybrane dane finansowe Taxus Fund SA za I kwartał 2011 r. oraz dane porównawcze za analogiczny okres 2010 roku. Wybrane dane finansowe z Rachunku Zysków i Strat I kwartał 2011 r [zł] I kwartał 2010 r [zł] Przychody netto ze sprzedaŝy towarów i materiałów , ,14 Zysk (strata) ze sprzedaŝy 6.683, ,96 Zysk (strata) z działalności operacyjnej 6.683, ,07 Przychody finansowe , ,57 Koszty finansowe , ,99 Zysk (strata) z działalności gospodarczej ( ,19) (34.026,35) Zysk (strata) brutto ( ,19) (34.026,35) Zysk (strata) netto ( ,19) (34.026,35) Tabela nr 2. Wybrane dane finansowe Taxus Fund SA na 31 marca 2011 roku oraz dane porównywalne na 31 marca 2010 roku. Wybrane dane finansowe z Bilansu r r. Kapitał własny , ,43 Kapitał podstawowy , ,00 Inwestycje długoterminowe ,75 0,00 NaleŜności krótkoterminowe , ,00 Krótkoterminowe aktywa finansowe, w tym: , ,08 w jednostkach powiązanych , ,05 w pozostałych jednostkach , ,36 środki pienięŝne i inne aktywa pienięŝne , ,67 Zobowiązania krótkoterminowe , ,68 Suma bilansowa , ,11 3

4 2. KOMENTARZ ZARZĄDU SPÓŁKI NA TEMAT CZYNNIKÓW I ZDARZEŃ, KTÓRE MIAŁY WPŁYW NA OSIĄGNIĘTE WYNIKI FINANSOWE Poziom zyskowności w Spółce skorelowany jest z koniunkturą panującą na rynkach kapitałowych. Tendencje te mają wpływ na wysokość generowanych przychodów i na wyniki finansowe osiągane przez Spółkę. W I kwartale 2011 roku (tj. w okresie od r. do r.) Spółka zanotowała ujemny wynik finansowy netto w wysokości ,19 zł. W analogicznym okresie roku poprzedniego Spółka zanotowała stratę netto na poziomie ,35 zł. Wynik ze sprzedaŝy w okresie od r. do r. wyniósł 6.683,09 zł, natomiast zysk z działalności operacyjnej był niewiele wyŝszy od zysku ze sprzedaŝy i wyniósł 6.683,11 zł. W analogicznym okresie roku poprzedniego wielkości te wyniosły odpowiednio: (i) zysk ze sprzedaŝy ,96 zł, (ii) zysk z działalności operacyjnej ,07 zł. W I kwartale 2011 roku przychody ze sprzedaŝy Spółki wyniosły ,93 zł, co w porównaniu z przychodami ze sprzedaŝy analogicznego okresu roku 2010 w wysokości ,14 zł stanowi spadek o ok. 30%. W okresie I kwartału zanotować naleŝy przyrost przychodów finansowych (które w tym kwartale wyniosły ,56 zł) w odniesieniu do tej pozycji przychodów w analogicznym okresie roku 2010 (które w I kwartale 2010 roku wyniosły ,57 zł). ZauwaŜyć naleŝy, iŝ uzyskanie w I kwartale 2011 roku przychodów finansowych na poziomie ,56 zł, wobec poniesionych w tym kwartale 2011 roku kosztów finansowych w wysokości ,86 zł wpłynęło na pomniejszenie zysku z działalności operacyjnej (6.683,11 zł) generując tym samym stratę z działalności gospodarczej w wysokości ,19 zł. PowyŜsze związane jest przede wszystkim z kosztami finansowymi z tytułu aktualizacji wartości inwestycji, które w okresie I kwartału 2011 roku wyniosły ,75 zł zł. Na poziom ujemnego wyniku finansowego, osiągniętego przez Spółkę, w raportowanym okresie I kwartału 2011 roku( ,19 zł), miało wpływ: - wartość przychodów ze sprzedaŝy osiągniętych w I kwartale 2011 roku, - spadek wartości aktualizacji paierów wartościowych. Bilans Spółki na r. zamknął się po stronie aktywów i pasywów sumą ,78 zł. W strukturze aktywów, na r. największą pozycję stanowiły krótkoterminowe aktywa finansowe ( ,26 zł), w tym głównie papiery wartościowe ( ,68 zł). 4

5 W strukturze aktywów bilansu Spółki, w ramach krótkoterminowych aktywów finansowych na 31 marca 2011 roku, podstawowe wartościowo pozycje stanowiły papiery wartościowe (akcje lub udziały), na które w głównej mierze składały się: Tabela nr 3. Krótkoterminowe papiery wartościowe (podstawowe pozycje) Taxus Fund SA na 31 marca 2010 roku nazwa papieru wartościowego Akcje DFP Doradztwo Finansowe SA Akcje M Development SA Akcje Tonsil Acoustic Company SA Akcje Polskiej Agencji Rachunkowości ilość (w szt) cena nabycia/ średnia cena nabycia Cena rynkowa na r. Wartość na r , , , , , , , ,92 W okresie od dnia bilansowego niniejszego raportu okresowego (raportu kwartalnego za I kwartał 2011 roku) do dnia 30 kwietnia 2011 roku Spółka dokonała zbycia części papierów wartościowych uwzględnionych w tabeli powyŝej, a takŝe objęcia kolejnych papierów wartościowych Polskiej Akademii Rachunkowości SA, w związku z czym, na roku w strukturze krótkoterminowych aktywów finansowych znajdowały się następujące papiery wartościowe (akcje lub udziały): Tabela nr 4. Krótkoterminowe papiery wartościowe (podstawowe pozycje) Taxus Fund SA na 30 kwietnia 2011 roku nazwa papieru wartościowego Akcje DFP Doradztwo Finansowe SA Akcje M Development SA Akcje Tonsil Acoustic Company SA Akcje Polskiej Agencji Rachunkowości ilość (w szt) *) w tym sztuk nowo objetych akcji serii I cena nabycia/ średnia cena nabycia Cena rynkowa na r. Wartość na r , , , , , , * 0, ,72 W strukturze pasywów stan zobowiązań krótkoterminowych Spółki na r. wynosił ,38 zł, tj. o ponad 323 tys. zł mniej niŝ na r. Kapitały własne Spółki na r. wynosiły ,65 zł, tj. o niecałe 329 tys. zł mniej niŝ na koniec roku

6 CZYNNIKI WPŁYWAJĄCE NA DZIAŁALNOŚĆ I WYNIKI FINANSOWE SPÓŁKI Do istotnych czynników mających wpływ na działalność Spółki oraz jej wyniki finansowe w I kwartale 2011 roku zaliczyć naleŝy przede wszystkim czynności wykonywane przez Spółkę w ramach prowadzonej działalności gospodarczej, ukierunkowanej na prowadzenie działalności inwestycyjnej, związanej zarówno z inwestycjami krótkoterminowymi, jak i długoterminowymi, w tym w szczególności odnoszącymi się do płynnych instrumentów finansowych rynku giełdowego (w tym instrumentów finansowych notowanych w alternatywnym systemie obrotu na rynku NewConnect). Tendencje panujące na rynkach kapitałowych mają wpływ na wysokość generowanych przychodów i na osiągane przez Spółkę wyniki finansowe, zarówno w przypadku zbycia aktywów finansowych, jak równieŝ w momencie dokonywania aktualizacji wartości inwestycji na koniec okresu sprawozdawczego. W okresie od r. do r. podstawowym źródłem przychodów ze sprzedaŝy były transakcje na papierach wartościowych spółek niepublicznych, jak równieŝ spółek notowanych w alternatywnym systemie obrotu na rynku NewConnect i na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie SA, w tym w szczególności takich spółek jak GeoInvent SA z siedzibą w Warszawie, Tonsil Acoustic Company SA z siedzibą w Piotrkowie Trybunalskim oraz Polska Akademia Rachunkowości SA z siedzibą w Łodzi. Znaczący wpływ na wyniki finansowe Spółki w I kwartale 2011 roku miała aktualizacja wartości inwestycji - papierów wartościowych spółek portfelowych Taxus Fund SA, notowanych głównie w alternatywnym systemie obrotu na rynku NewConnect, na koniec marca 2011 roku, w tym: DFP Doradztwo Finansowe SA z siedzibą w Łodzi, Tonsil Acoustic Company SA z siedzibą w Piotrkowie Trybunalskim oraz M Development SA z siedzibą w Łodzi (wprowadzenie do obrotu na rynku NewConnect łącznie akcji M Development SA miało miejsce w styczniu 2011 roku). W okresie od r. do r., w następstwie spadku notowań akcji spółek portfelowych, Taxus Fund SA poniosła koszty finansowe z tytułu aktualizacji wartości inwestycji w wysokości ,19 zł. 3. INFORMACJA ZARZĄDU NA TEMAT AKTYWNOŚCI, JAKĄ W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM SPÓŁKA PODEJMOWAŁA W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI, W SZCZEGÓLNOŚCI POPRZEZ DZIAŁANIA NASTAWIONE NA WPROWADZENIE ROZWIĄZAŃ INNOWACYJNYCH W PRZEDSIĘBIORSTWIE W dniu 4 stycznia 2011 r. decyzją Zarządu GPW akcje Spółki w ilości równej szt. zostały wprowadzone do alternatywnego systemu obrotu na rynku NewConnect. W okresie I kwartału 2011 roku, a takŝe w okresie następnym, do dnia sporządzenia niniejszego Raportu Okresowego, Spółka podejmowała aktywność w zakresie prowadzonej działalności gospodarczej, polegającej na nabywaniu i zbywaniu papierów wartościowych. W okresie sprawozdawczym, tj. w okresie od dnia r. do dnia r., Spółka nabywała wyłącznie papiery wartościowe spółek notowanych w alternatywnym systemie obrotu, w tym m.in. DFP Doradztwo Finansowe SA oraz Tonsil Acoustic Company SA. Natomiast w okresie od kwietnia 2011 roku do dnia 6

7 sporządzenia niniejszego Raportu Okresowego Spółka zawarła umowy objęcia łącznie akcji zwykłych na okaziciela serii I spółki Polska Akademia Rachunkowości SA z siedzibą w Łodzi. W okresie I kwartału 2011 roku Spółka nie prowadziła aktywności w obszarze badań i rozwoju oraz działań nastawionych na wprowadzenie rozwiązań innowacyjnych w przedsiębiorstwie. 7