TERRA Spółka Akcyjna Raport kwartalny za okres od 1 stycznia 2013 do 31 marca 2013 roku RAPORT KWARTALNY I KWARTAŁ 2013 R.

Transkrypt

1 RAPORT KWARTALNY I KWARTAŁ 2013 R. ZA OKRES OD 01 STYCZNIA 2013 DO 31 MARCA 2013 ROKU Warszawa, 15 MAJA 2013 roku 1 S t r o n a

2 SPIS TREŚCI 1 INFORMACJE OGÓLNE O ZASADACH PRZYJĘTYCH PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU WYBRANE DANE FINANSOWE ZA I KWARTAŁ 2013 ROKU (OD 1 STYCZNIA DO 31 MARCA 2013) Rachunek zysków i strat Bilans KOMENTARZ ZARZĄDU NA TEMAT ISTOTNYCH ZDARZEŃ I CZYNNIKÓW, KTÓRE MIAŁY WPŁYW NA WYNIKI FINANSOWE SPÓŁKI Wynik finansowy Sprawozdanie z sytuacji finansowej AKTYWA TRWAŁE AKTYWA OBROTOWE ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE I KRÓTKOTERMINOWE KREDYTY I POŻYCZKI INFORMACJA ZARZĄDU NA TEMAT AKTYWNOŚCI JAKĄ W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM EMITENT PODEJMOWAŁ W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI Ważne zdarzenia bieżącego kwartału Czynniki istotne dla rozwoju spółki Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych Skład organów spółki, zarządzającego i nadzorującego Realizacja celów emisji AKCJONARIUSZE EMITENTA KURS AKCJI TERRA SPÓŁKA AKCYJNA STANOWISKO NA TEMAT PROGNOZ WYNIKÓW FINANSOWYCH JEDNOSTKI WCHODZĄCE W SKŁAD GRUPY KAPITAŁOWEJ 2 S t r o n a

3 1 INFORMACJE OGÓLNE O ZASADACH PRZYJĘTYCH PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU Niniejszy raport kwartalny obejmujący I kwartał 2013 r., dotyczy Spółki działającej pod firmą TERRA Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie, zwanej dalej również Terra S.A. oraz Spółką, zarejestrowanej przez Sąd Rejonowy dla Miasta Stołecznego Warszawy w Warszawie XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, za numerem Spółka działa na podstawie obowiązujących przepisów, w tym w szczególności ustawy z dnia 15 września 2000 r. Kodeks spółek handlowych (Dz. U. Nr 94, poz z późn. zm.) oraz Statutu, którego tekst jednolity został ustalony przez Radę Nadzorczą Spółki TERRA Spółka Akcyjna dnia 22 grudnia 2010 roku (Uchwała Nr 1/ ). Raport kwartalny sporządzono zgodnie z przepisami Załącznika nr 3 do Regulaminu Alternatywnego Systemu Obrotu Informacje bieżące i okresowe przekazywane w alternatywnym systemie obrotu (na rynku NewConnect) oraz zgodnie z obowiązującymi Spółkę przepisami. W szczególności, objęte Raportem sprawozdanie finansowe za okres od 01 stycznia 2013 roku do 31 marca 2013 roku, sporządzone zostało w oparciu o zasady rachunkowości wynikające z przepisów ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz. U. z 2002 r., Nr 76, poz. 694 z późn. zm.) oraz zasady przyjętej przez Spółkę polityki rachunkowości. Zawarte w Raporcie sprawozdanie finansowe za I kwartał 2013 r. nie podlegało badaniu, ani przeglądowi przez podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych. Sprawozdanie zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółkę w dającej się przewidzieć przyszłości. Walutą funkcjonalną i walutą prezentacji jest polski złoty. 3 S t r o n a

4 2 WYBRANE DANE FINANSOWE ZA I KWARTAŁ 2013 ROKU (OD 1 STYCZNIA DO 31 MARCA 2012 R.) 2.1 RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT 3 m-ce zakończone m-ce zakończone m-ce zakończone m-ce zakończone podane w PLN podane w EURO Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów , , , ,35 Koszt własny sprzedaży , , , ,99 Koszt sprzedaży 0,00 0,00 0,00 0,00 Koszty ogólnego zarządu , , , ,06 Amortyzacja , ,58 * 2 943, ,68 Zysk (strata) ze sprzedaży , , , ,30 Pozostałe przychody operacyjne 0,83 0,57 0,20 0,14 Pozostałe koszty operacyjne 5 470,02 332, ,56 79,54 Zysk (strata) z działalności operacyjnej , , , ,89 Przychody finansowe 893, ,81 214,05 515,64 Koszty finansowe 1 505, ,64 360, ,07 Zysk (strata) brutto , , , ,47 Podatek dochodowy 6 266, , , ,03 Zysk (strata) netto , , , ,44 Kursy EURO stanowią średnią arytmetyczną ze średnich kursów NBP z ostatnich dni miesięcy okresu wynikowego 1 EURO = 4,1738 PLN za Q r. 1 EURO = 4,1750 PLN za Q r. * W raporcie za I kwartał 2012 r. wartość ta wskutek omyłki pisarskiej podana została w nieprawidłowej wartości 6 495,85 zł. 4 S t r o n a

5 2.2 BILANS Stan na Stan na Stan na Stan na podane w PLN podane w EURO Aktywa trwałe , , , ,34 Wartości niematerialne i prawne , , , ,99 Aktywa obrotowe , , , ,20 Należności długo terminowe 0,00 0,00 0,00 0,00 Należności krótko terminowe , , , ,57 Inwestycje krótkoterminowe , , , ,00 Środki pieniężne , , , ,00 Rozliczenie między okresowe , , , ,13 RAZEM AKTYWA , , , ,53 Kapitał własny , , , ,49 Kapitał podstawowy , , , ,72 Kapitał zapasowy , , , ,38 Zysk (strata) z lat poprzednich , , , ,41 Rezerwy na zobowiązania , , , ,04 Zobowiązania długo terminowe 8 046, , , ,95 Zobowiązania krótko terminowe , , , ,31 RAZEM PASYWA , , , ,53 Kurs z dnia 29 marca 2013 r., tabela kursów NBP nr. 65/A/NBP/ EURO =4,1774 Kurs z dnia 30 marca 2012 r., tabela kursów NBP nr. 64/A/NBP/ EURO =4, S t r o n a

6 3 KOMENTARZ ZARZĄDU NA TEMAT ISTOTNYCH ZDARZEŃ I CZYNNIKÓW, KTÓRE MIAŁY WPŁYW NA WYNIKI FINANSOWE SPÓŁKI 3.1 WYNIK FINANSOWY Pierwszy kwartał 2013 r. Spółka zamknęła niższymi o niemal 66% od analogicznego okresu roku poprzedniego przychodami netto ze sprzedaży w kwocie ,14 zł. Zysk netto za I kwartał 2013 r. wyniósł ,13 zł i był niższy od wyniku osiągniętego w analogicznym okresie roku ubiegłego, kiedy to Spółka zanotowała zysk na poziomie ,28 zł. Zauważyć jednak należy, że dynamika zysku Spółki w I kwartale 2013 r. jest ponad trzykrotnie wyższa. Spółka poprzedni kwartał, kończący rok obrotowy 2012, zamknęła ze stratą netto w wysokości ,77 zł, natomiast na koniec I kwartału 2013 r. odnotowała zysk netto, w wysokości ,13 zł. Zarząd TERRA S.A. podkreśla, że Spółka realizuje projekty długookresowe, których wyniki rozpatrywać należy w długiej perspektywie czasowej, wynik kwartału pokazuje zwiększoną dynamikę projektów na początku kolejnego roku, kiedy to podejmuje się działania zmierzające do zwiększonej aktywności uczestników realizowanych przez Spółkę projektów. W ocenie Zarządu Spółki rynek usług akcji promocyjnych i marketingowych cechuje się sezonowością. Zarząd spółki podejmuje więc nieustanne starania w zakresie dywersyfikacji zarówno rynków zbytu, jak i źródeł przychodów ze sprzedaży, by wyeliminować w jak największym stopniu ryzyko sezonowości sprzedaży. 3.2 SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ AKTYWA TRWAŁE Ze względu na charakter działalności podstawowym składnikiem aktywów trwałych Spółki są wartości niematerialne i prawne. W skład wartości niematerialnych i prawnych wchodzą licencja na oprogramowanie oraz baza danych. W dalszej części aktywa trwałe składają się przede wszystkim ze środków trwałych, które w okresie I kwartału 2013 r. stanowiły środki transportu - dwa samochody używane przez Spółkę na podstawie umów leasingu AKTYWA OBROTOWE Porównując analogiczne okresy pierwszego kwartału lat 2013 i 2012 największa zmiana dotyczy należności krótkoterminowych oraz inwestycji krótkoterminowych i jest spowodowana większą ilością obsługiwanych projektów ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE I KRÓTKOTERMINOWE Ponad 86% wykazanych na dzień 31 marca 2013 r. w kwocie ,54 zł zobowiązań to zobowiązania krótkoterminowe, które dotyczą m.in. zobowiązań z tytułu dostaw w kwocie ,49 zł, otwartej linii kredytowej w wysokości 5 658,39 zł, zobowiązań z tytułu podatków i wobec ZUS w kwocie 4 097,13 zł oraz zobowiązań z tytułu leasingu samochodu osobowego w kwocie ,08 zł. Zobowiązania długoterminowe w Spółce stanowią niemal 14% powyższej kwoty i dotyczą głównie zobowiązań z tytułu leasingu samochodu osobowego w wysokości 8 046,45 zł KREDYTY I POŻYCZKI Spółka korzystała z dwóch form finansowania zewnętrznego: otwartej linii kredytowej w rachunku bieżącym (overdraft) w wysokości ,00 zł., której wykorzystanie w I kwartale 2013 r. 6 S t r o n a

7 pozostawało na poziomie 5 658,39 zł, zobowiązania z tego tytułu wykazane są w pozycji zobowiązania krótkoterminowe oraz z kredytu zaliczki w wysokości ,00 zł. 4 INFORMACJA ZARZĄDU NA TEMAT AKTYWNOŚCI JAKĄ W OKRESIE OBJĘTYM RAPORTEM EMITENT PODEJMOWAŁ W OBSZARZE ROZWOJU PROWADZONEJ DZIAŁALNOŚCI 4.1 WAŻNE ZDARZENIA BIEŻĄCEGO KWARTAŁU Spółka w I kwartale 2013 r. kontynuowała współpracę z wcześniej pozyskanymi kontrahentami w zakresie reedycji uprzednio, tj. w ubiegłym roku obrotowym oraz w roku 2011, wdrożonych projektów. Realizowane były również pomniejsze nowe projekty. 4.2 CZYNNIKI ISTOTNE DLA ROZWOJU SPÓŁKI W pierwszym kwartale Spółka rozwinęła współpracę z dostawcami nagród poprzez podpisanie umów, na mocy których zakup od największych kontrahentów odbywa się z przesuniętym terminem zapłaty, który pozwala optymalizować przepływy finansowe w Spółce. 4.3 INFORMACJE DOTYCZĄCE EMISJI, WYKUPU I SPŁATY NIEUDZIAŁOWYCH I KAPITAŁOWYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH W omawianym okresie Spółka nie planowała i nie przeprowadzała żadnych działań związanych z emisją akcji, wykupem i spłatą nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych. 4.4 SKŁAD ORGANÓW SPÓŁKI ZARZĄDZAJĄCEGO I NADZORUJĄCEGO W okresie od 1 stycznia do 31 marca 2013 roku skład organu zarządzającego nie uległ zmianie, zmienił się natomiast skład organu nadzorującego. W styczniu 2013 roku rezygnację ze stanowiska członka Rady Nadzorczej złożył Pan Jarosław Rosłoniec. Skład organów zarządzającego i nadzorującego na dzień 31 marca 2013 r. był następujący: ORGAN FUNKCJA IMIĘ I NAZWISKO ZARZĄD Prezes Zarządu Andrzej Marciniak Przewodniczący Wiceprzewodniczący Zbigniew Juszczyński Teresa Taranko RADA NADZORCZA Katarzyna Klajda Grzegorz Świderski Jacek Oktabowicz Zbigniew Powierża Powyżej przedstawiony skład organów zarządzającego i nadzorującego na dzień publikacji Raportu - 15 maja 2013 r. nie uległ zmianie. 7 S t r o n a

8 4.5 REALIZACJA CELÓW EMISJI W Dokumencie Informacyjnym Spółka określiła cele emisji: Realizacja strategii integracji pionowej przez przejęcie całości lub znaczącego pakietu przedsiębiorstwa dostawcy lub odbiorcy w celu maksymalizacji marż realizowanych przez TERRA S.A. oraz uzyskania wzrostu poziomu bezpieczeństwa biznesowego, W ramach realizacji powyższego celu Zarząd Spółki prowadzi rozmowy z wyłonionymi w trakcie rozmów wstępnych spółkami, których działalność skierowana jest na innowacyjne działania reklamowe, co w doskonały sposób uzupełniło by ofertę Spółki. Nie mając jednak pewności co do rezultatu prowadzonych rozmów z uwagi na niedające się w chwili obecnej przewidzieć ryzyko negocjacyjne Zarząd prowadzi dodatkowo działania zmierzające do wyłonienia z grupy interesujących Terra S.A. przedsiębiorstw listy rezerwowych firm, z którymi podejmie ewentualnie rozmowy i negocjacje handlowe. 5 AKCJONARIUSZE EMITENTA Zarejestrowany kapitał zakładowy TERRA S.A. na dzień publikacji sprawozdania wynosi zł, tj akcji, którym odpowiada głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy. Wszystkie akcje są zwykłe, na okaziciela o wartości nominalnej 0,10 zł i dzielą się na akcje serii A i B, w sposób następujący: akcji serii A akcji serii B Wykaz akcjonariuszy posiadających akcje dające co najmniej 5% głosów na Zgromadzeniu Akcjonariuszy, stan na dzień 15 maja 2013 roku: NAZWA UDZIAŁOWCA LICZBA AKCJI/ LICZBA GŁOSÓW NA WZA UDZIAŁ W KAPITALE ZAKŁADOWYM/ LICZBA GŁOSÓW NA WZA Andrzej Marciniak ,10% Anna Borys - Dziubłowska ,09% R&D Property Sp. z o.o ,44% Akcjonariat rozproszony ,37% 6 KURS AKCJI TERRA SPÓŁKA AKCYJNA W okresie od 1 stycznia do 31 marca 2013 roku kurs akcji TERRA S.A. znajdował się w przedziale 0,63 0,86 zł. Rozpiętość pomiędzy notowaniem najwyższym i najniższym wyniosła 0,23 zł. Na początku analizowanego okresu występowała tendencja stabilizacji kursu akcji z niewielkimi spadkami i wzrostami. W dniach 09 stycznia 07 marca kurs była stabilny i osiągnął najwyższy poziom w ciągu pierwszego kwartału 2013 roku. W ostatnich dniach omawianego okresu kurs akcji spadł i osiągnął najniższy w tym okresie poziom 0,63 zł. Średni obrót walorami TERRA S.A. w okresie od stycznia do marca 2013 wyniósł 1 197,31 sztuk. 8 S t r o n a

9 7 STANOWISKO NA TEMAT PROGNOZ WYNIKÓW FINANSOWYCH Spółka TERRA S.A. nie publikowała prognoz wyników finansowych. 8 JEDNOSTKI WCHODZĄCE W SKŁAD GRUPY KAPITAŁOWEJ Emitent nie tworzy grupy kapitałowej. PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU: DATA IMIĘ NAZWISKO FUNKCJA PODPIS Andrzej Marciniak Prezes Zarządu /-/ Andrzej Marciniak 9 S t r o n a