Sprawozdanie z kontroli przeprowadzonych przez Komisję Rewizyjną Rady Powiatu w Siedlcach za I półrocze 2015 roku

Transkrypt

1 Sprawozdanie z kontroli przeprowadzonych przez Komisję Rewizyjną Rady Powiatu w Siedlcach za I półrocze 2015 roku Działając na podstawie 57 pkt. 6 i 7 Statutu Powiatu Siedleckiego zgodnie z planem kontroli przyjętym Uchwałą NR III/27/2015 Rady Powiatu w Siedlcach z dnia 22 stycznia 2015 roku w sprawie przyjęcia Planu Kontroli Komisji Rewizyjnej na 2015 rok w I półroczu 2015 roku zostały przeprowadzone dwie kontrole. Pierwszej kontroli zgodnie z przyjętym planem dokonano w Powiatowej Poradni Psychologiczno Pedagogicznej w Stoku Lackim. Kontrola odbyła się w dniu 20 marca 2015 roku. W skład Zespołu Kontrolnego wchodzili: - Radny Benon Kukla - Przewodniczący Zespołu - Radna Jolanta Franczuk - Członek Zespołu - Radny Marek Gorzała - Członek Zespołu - Radny Grzegorz Pomikło - Członek Zespołu przy udziale Pana Stanisława Biardzkiego kierownika Wydziału Spraw Społecznych i Promocji Starostwa Powiatowego w Siedlcach oddelegowanego do pomocy przez Starostę Siedleckiego Upoważnieniem Nr 10/2015 z dnia 19 marca 2015 roku. Zakres kontroli obejmował następujące tematy: 1. Sprawdzenie czasu pracy pracowników zatrudnionych w Poradni i realizowanych projektach. 2. Prawidłowość wydatkowania Funduszu Socjalnego. 3. Zasady zatrudniania pracowników. Podczas kontroli wyjaśnień udzielał pełniący obowiązki Dyrektora Poradni Psychologiczno Pedagogicznej w Stoku Lackim Pan Mirosław Bieniek. Ad. 1. Sprawdzenie czasu pracy pracowników zatrudnionych w Poradni i realizowanych projektach. Podczas kontroli ustalono, że Powiatowa Poradnia Psychologiczno Pedagogiczna w Stoku Lackim poza swoją statutową działalnością realizuje dwa projekty współfinansowane ze środków europejskich.

2 - 2 - Pierwszy Z tobą pójdę dalej program wsparcia dla dzieci z powiatu siedleckiego. W tym projekcie jest zatrudnionych 3 pracowników merytorycznych Poradni. W Poradni prowadzona jest ewidencja czasu pracy w formie kart pracy. Zespół kontrolny dokonał porównania naliczania godzin realizowanych w ramach projektu z planem pracy Poradni Psychologiczno Pedagogicznej w Stoku Lackim w wybranych przez Komisję okresach i nie stwierdzono nieprawidłowości czasu pracy pracowników. W przypadku drugiego projektu Kompleksowe wspomaganie szkół w powiecie siedleckim Zespół kontrolny dokonał sprawdzenia czasu pracy trzech osób zatrudnionych w projekcie, będących równocześnie psychologami w Poradni. Zespół ustalił, że w jednym przypadku stwierdzono nieprawidłowości w realizacji godzin pracy. Pracownik zamiast 8 godzin tygodniowo realizował 6 godzin. Ad.2. Prawidłowość wydatkowania Funduszu Socjalnego. Regulamin Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych w Powiatowej Poradni Psychologiczno Pedagogicznej w Stoku Lackim został wprowadzony Zarządzeniem Dyrektora nr 1/2013. Zarządzenie weszło w życie z dniem 11 marca 2013 roku. Wprowadzenie regulaminu bez uzgodnienia z wybranymi przez pracowników przedstawicielami załogi stanowiło naruszenie art. 4 ust. 3 i art. 8 ust.2 ustawy z dnia 4 marca 1994 roku o zakładowym funduszu świadczeń socjalnych. Zespół kontrolujący zapoznał się dokumentem pt. Realizacja planu rzeczowego oraz planu Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych w Powiatowej Poradni Psychologiczno Pedagogicznej oraz Planem Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych w Powiatowej Poradni Psychologiczno Pedagogicznej w Stoku Lackim. Komisja wyraziła podejrzenie, że pracownicy nie byli poinformowani o zadaniach i środkach jakie na te zadania przewidziano w 2014 roku. Z udzielanych Zespołowi kontrującemu wyjaśnień wynika, że Komisja Socjalna nie analizowała poszczególnych wniosków pracowników, nie gromadziła ich, a jedynie podpisywała przedkładane przez dyrektora Poradni wnioski. W związku z powyższym nie było wniosków, które Komisja Socjalna odrzuciła bądź załatwiła odmownie. Ad. 3. Zasady zatrudniania pracowników.

3 - 3 - Zgodnie z informacją udzieloną Zespołowi przez Pana Mirosława Bieńka pracownicy Poradni Psychologiczno Pedagogicznej w Stoku Lackim są zatrudniani na podstawie: - umowy o pracę z nauczycielem w oparciu o przepis art. 10 ust. 2 i 4 ustawy z dnia 26 stycznia 1982 roku Karta Nauczyciela - mianowania, zgodnie z art. 5 ustawy Karta Nauczyciela - umowy o pracę z pracownikiem samorządowym, zgodnie z przepisami ustawy z dnia 21 listopada 2008 roku o pracownikach samorządowych. Pracownicy administracyjni zatrudniani są w oparciu o wyniki otwartych naborów na wolne stanowisko pracy. Na posiedzeniu Komisji Rewizyjnej w dniu 10 kwietnia 2015 roku członkowie Komisji zapoznali się z protokołem z Kontroli. W związku ze stwierdzonymi nieprawidłowościami zostały sprecyzowane następujące zalecenia pokontrolne: 1) Doprowadzić zapisy w Palnie Pracy Poradni do stanu zgodnego z zatwierdzonym arkuszem organizacyjnym, wyjaśnić przyczyny rozbieżności oraz wprowadzić procedury wykluczające powtórzenie się podobnych problemów. 2) Przestrzegać przepisów ustawy z dnia 21 listopada 2008 roku o pracownikach samorządowych. 3) Opracować i uzgodnić Zakładowy Regulamin Funduszu Świadczeń Socjalnych w trybie przewidzianym ustawą o zakładowym funduszu świadczeń socjalnych oraz przestrzegać procedur w nim określonych. Drugiej kontroli w I półroczu 2015 roku dokonano w dniu 12 maja 2015 roku w Specjalnym Ośrodku Szkolno Wychowawczym w Stoku Lackim. Kontrolę przeprowadził Zespół kontrolny w składzie: - Radny Tomasz Miszta - Przewodniczący Zespołu - Radna Jolanta Franczuk - Członek Zespołu - Radny Marek Gorzała - Członek Zespołu przy udziale Pani Bożeny Walczak - inspektora ds. kontroli Starostwa Powiatowego oddelegowanej przez Starostę Siedleckiego upoważnieniem Nr 21/2015 z dnia 7 maja 2015 roku.

4 - 4 - Zakres kontroli obejmował: 1. Zasady przyznawania nagród nauczycielom i pracownikom niepedagogicznym. 2. Fundusz socjalny i jego wydatkowanie. 3. Zasady organizacji doskonalenia zawodowego nauczycieli Ośrodka. Podczas kontroli wyjaśnień udzielały: - Pani Anna Hołownia - Dyrektor Specjalnego Ośrodka Szkolno Wychowawczego w Stoku Lackim. - Pani Danuta Przekaza Główna Księgowa - Pani Małgorzata Radkowska Starszy referent Działu Administracyjnego Ośrodka. Ad. 1. Zasady przyznawania nagród nauczycielom i pracownikom niepedagogicznym. W wyniku przeprowadzonych czynności kontrolnych Zespół Kontrolny ustalił, że obowiązujące zasady przyznawania nagród nauczycielom i pracownikom niepedagogicznym w Specjalnym Ośrodku Szkolno Wychowawczym w Stoku Lackim wynikają z ustaleń zawartych w: - Uchwale Rady Powiatu w Siedlcach Nr XXII/134/ 09 z dnia roku w sprawie określenia regulaminu wynagradzania nauczycieli zatrudnionych w szkołach i placówkach dla których organem prowadzącym jest Powiat Siedlecki. - Regulaminie wynagradzania pracowników niebędących nauczycielami zatrudnionych w Specjalnym Ośrodku Szkolno Wychowawczym w Stoku Lackim wprowadzony Zarządzeniem Nr 2/09 z dnia roku Dyrektora Specjalnego Ośrodka Szkolno Wychowawczego w Stoku Lackim w sprawie wprowadzenia regulaminu wynagradzania dla pracowników niebędących nauczycielami w SOSW w Stoku Lackim. - Rocznym programie rozwoju na rok szkolny 2014/2015, do którego opracowany został kalendarz imprez i uroczystości. Zespół Kontrolny pozytywnie ocenił przedłożoną do kontroli dokumentację i złożone wyjaśnienia dotyczące kontrolowanego zagadnienia. W toku przeprowadzonych czynności kontrolnych nie stwierdzono nieprawidłowości w obszarze kontrolowanego materiału.

5 - 5 - Ad. 2. Fundusz socjalny i jego wydatkowanie. W wyniku przeprowadzonych czynności kontrolnych Zespół Kontrolny ustalił, że Dyrektor Specjalnego Ośrodka Szkolno Wychowawczego w Stoku Lackim Zarządzeniem Nr 7a/11 z dnia roku wprowadziła w życie Regulamin Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych. W skład Zespołu Socjalnego zgodnie z zapisem w 3 pkt. 1 wchodzi dyrektor i po jednym przedstawicielu działających w Ośrodku Związków Zawodowych dlatego Zespół Kontrolny uznał, że powiększenie składu Zespołu Socjalnego na posiedzeniu w dniu roku jest niezgodne z Regulaminem. Zespół Kontrolny ustalił, że o terminie posiedzenia ZS i naborze wniosków o ewentualne przyznanie świadczeń z ZFŚS w SOSW w Stoku Lackim, pracownicy są informowani poprzez ogłoszenie wywieszone na tablicy ogłoszeń, a emeryci i renciści telefonicznie. Regulamin przewiduje określone wzory wniosków i załączników jakie pracownik bądź emeryt wypełnia przy ubieganiu się o świadczenia socjalne. Oświadczenie o dochodach na jedną osobę w rodzinie świadczeniobiorca potwierdza zaświadczeniem z Urzędu Skarbowego nie dotyczy osób o dochodach powyżej 900 złotych na osobę. Zespół Kontrolny zapoznał się z rejestrem oraz z wnioskami i oświadczeniami i w oparciu o nie stwierdzono, że dokumentacja ta prowadzona jest prawidłowo. W 2014 roku odnotowano w Rejestrze 329 wniosków i oświadczeń, wszystkie zostały opatrzone pieczęcią daty wpływu i kolejnym numerem z rejestru. Zgodnie z rozliczeniem wydatków z ZFŚS za okres od do roku najwięcej wypłacono: - świadczeń pieniężnych, - dofinansowań wczasów pod gruszą, - zapomóg, w tym 2 zdrowotne i 1 losowa Ad. 3. Zasady organizacji doskonalenia nauczycieli Ośrodka. W wyniku przeprowadzonych czynności Zespół Kontrolny ustalił, że w zakresie organizacji doskonalenia zawodowego nauczycieli w Specjalnym Ośrodku Szkolno Wychowawczym w Stoku Lackim obowiązujące zasady wynikające z ustaleń w:

6 Planie Doskonalenia Nauczycieli Specjalnego Ośrodka Szkolno Wychowawczego w Stoku Lackim na lata Uchwale Nr XXXIV/188/2014 Rady Powiatu w Siedlcach z dnia 28 lutego 2014 roku w sprawie określenia planu dofinansowania form dokształcenia zawodowego nauczycieli oraz ustalenia maksymalnej kwoty dofinansowania opłat za kształcenie nauczycieli zatrudnionych w szkołach i placówkach prowadzonych przez Powiat Siedlecki. Przedłożoną dokumentację Zespół przeanalizował i ustalił, że środki finansowe na dofinansowanie zawodowe nauczycieli przekazywane są z budżetu własnego SOSW i przeznaczone są na: - dofinansowanie opłat za kształcenie w szkołach wyższych i zakładach kształcenia - dofinansowanie do kursów kwalifikacyjnych, kursów doskonalących, seminariów oraz innych form. Zespół Kontrolny w wyniku dalszych czynności kontrolnych dokonał analizy dofinansowania różnych form doskonalenia zawodowego nauczycieli w Ośrodku w 2014 roku i stwierdził, że zostały zrealizowane zgodnie planem finansowym na 2014 rok. Pani Dyrektor wyjaśniła, że oceny zasadności udziału w szkoleniach, kursach i konferencjach dokonuje się na podstawie analizy i oceny Arkuszy samooceny nauczyciela/ wychowawcy SOSW w Stoku Lackim, gdzie wskazane są obszary dokształcania. Ponadto Zespół Kontrolny zapoznał się z dokumentem sprawozdawczym pn. Realizacja doskonalenia zawodowego w roku szkolnym 2013/2014 Zespół kontrolny pozytywnie ocenił przedłożoną do kontroli dokumentację i złożone wyjaśnienia dotyczące kontrolowanego zagadnienia. W toku przeprowadzonych czynności kontrolnych nie stwierdzono nieprawidłowości. Na posiedzeniu Komisji Rewizyjnej w dniu 22 maja 2015 roku po zapoznaniu się członków Komisji z treścią protokołu z kontroli w związku ze stwierdzeniem niezgodności w obszarze kontrolowanego materiału dotyczącego Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych został sformułował wniosek:

7 - 7 - Regulamin ZFŚS SOSW w Stoku Lackim w 3 pkt. 1 określa, kto wchodzi w skład Zespołu Socjalnego dyrektor i po jednym przedstawicielu działających w Ośrodku Związków Zawodowych. Powołanie więc w dniu roku na posiedzeniu Rady Pedagogicznej, osoby która weszła do składu Zespołu Socjalnego pkt.5 protokołu nr 13/2012/2013 jest niezgodne z Regulaminem. W związku z powyższym kontrolujący proponują zmianę zapisu w 3 pkt. 1Regulaminu ZFŚS, w taki sposób, aby wprowadzenie trzeciej osoby do ZS było zgodne z przepisami wewnętrznymi. Przewodniczący Komisji Rewizyjnej /-/ Benon Kukla