SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK 2010 POLSKIE TOWARZYSTWO STWARDNIENIA ROZSIANEGO ODDZIAŁ GNIEŹNIEŃSKI GNIEZNO, OS.

Transkrypt

1 SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA ROK 00 POLSKIE TOWARZYSTWO STWARDNIENIA ROZSIANEGO ODDZIAŁ GNIEŹNIEŃSKI 6-00 GNIEZNO, OS. ORŁA BIAŁEGO 0

2 WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA OKRES OD DNIA R* DO DNIA R. Polskie Towarzystwo Stwardnienia Rozsianego Oddział Gnieźnieński z siedzibą w Gnieźnie, Os. Orła Białego 0, województwo wielkopolskie, wpisana w dniu r. do Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS , postanowienie Sądu Okręgowego w Poznaniu z dnia r. Czas trwania jednostki : - nie został określony. Cel i sposoby ich realizacji: - odpłatna i nieodpłatna działalność na rzecz osób niepełnosprawnych Rada Oddziału na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego, tj. na dzień r. - Marek Fleta - Przewodniczący - Bartosz Witowski - Wiceprzewodniczący - Marek Pogłodziński - Skarbnik - Emilia Dziadoszek - Sekretarz - Mirosław Busz - Członek - Edyta Kasprzyk - Członek - Roma Mielcarek - Członek Organ nadzoru Komisja Rewizyjna w składzie - Ewa Postek - Wanda Wieczorek

3 - Sławomir Wolniak Niniejsze sprawozdanie finansowe sporządzono przy założeniu kontynuowania działalności statutowej przez jednostkę w dającej się przewidzieć przyszłości. Nie istnieją okoliczności wskazujące na poważne zagrożenia dla kontynuowania działalności. Zarząd Oddziału Prowadzący księgi miml

4 Polskie Towarzystwo Stwardnienia Rozsianego Oddział Gnieźnieński os. Orła Białego 0, 6-00 Gniezno BILANS NIP , Regon ?* REGON: (nazwa jednostki) na dzień r. (numer statystyczny) Bilans sporządzony zgodnie z załącznikiem do rozporządzenia Ministra Finansów z (OZ. U. 37poz. 539z późn.zm.) Wiersz AKTYWA Stan na Wiersz PASYWA Stan na początek roku koniec roku początek roku koniec roku A I II III IV V B I II NI C Aktywa trwałe Wartości niematerialne i prawne Rzeczowe aktywa trwałe Należności długoterminowe Inwestycje długoterminowe Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe Aktywa obrotowe Zapasy rzeczowych aktywów obrotowych Należności krótkoterminowe Inwestycje krótkoterminowe Środki pieniężne Pozostałe aktywa finansowe Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe Suma bilansowa Data sporządzenia: R 4 938, ,60 0? 0Q 9 858, , ,39 6, ,54 4,74 A 4,74 8 3, , , ,6 I II III B I II 3 III IV Fundusze własne Fundusz statutowy Fundusz z aktualizacji wyceny Wynik finansowy netto za rok obrotowy Nadwyżka przychodów nad kosztami (wielkość dodatnia) Nadwyżka kosztów nad przychodami (wielkość ujemna) Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek Zobowiązania krótkoterminowe i fundusze specjalne Kredyty i pożyczki Inne zobowiązania Fundusze specjalne Rezerwy na zobowiązania Rozliczenia międzyokresowe Rozliczenia międzyokresowe przychodów Inne rozliczenia międzyokresowe Suma bilansowa : : , 49 09, , ,79 5 4,33 5 4,33 5 4,33-536, , , , , , , , ,6"l Rada Oddziału Podpis osoby sporządzającej yt rj. is/wet JŁTING BIURO RACHUVKO«JI~ DORADZTWO GOSPODARKI chłodź- m Sf Ann^brejza

5 Polskie Towarzystwo Stwardnienia Rozsianego Oddział Gnieźnienski os Orła Białego 0, 6-00 Gniezno NIP , Regon (Nazwa jednostki) Rachunek wyników REGON: (Numer statystyczny) na dzień r. Rachunek wyników sporządzony zgodnie z załącznikiem do rozporządzenia Ministra Finansów z (DZ. U. 37poz. 539 z późn. zm.) Pozycja Wyszczególnienie Kwota za poprzedni rok obrotowy Kwota za bieżący rok obrotowy 3 4 A. Przychody z działalności statutowej , , I, Składki brutto określone statutem ,00 II. Inne przychody określone statutem , , Przychody z działalności statutowej nieodpłatnej pożytku publicznego 0 &A o* Przychody z działalności statutowej odpłatnej pożytku publicznego Pozostałe przychody określone statutem 48 39, B. Koszty realizacji zadań statutowych 493 5, ,83 Koszty realizacji zadań statutowych działalności nieodpłatnej pożytku publicznego 8 664, ,63 Koszty realizacji zadań statutowych działalności odpłatnej pożytku publicznego ,8 6 78,0 3 Pozostałe koszty realizacji zadań statutowych C. Wynik finansowy na działalności statutowej (wielkość dodatnia lub ujemna) (A-B) 64, ,7 D. Koszty administracyjne 8 876, ,4 Zużycie materiałów i energii 907,4 4,08 Usługi obce 8 39, ,05 3 Podatki i opłaty 9 4 Wynagrodzenia oraz ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 7 479,8 5 Amortyzacja 639, Pozostałe 4 880, ,47 E. Pozostałe przychody (nie wymienione w pozycji A i G) 3 86 F. Pozostałe koszty (nie wymienione w poz. B, D i H) 300,03 G. Przychody finansowe,04 4,63 H. Koszty finansowe 969,40 836,48 I. Wynik finansowy brutto na całokształcie działalności (wielkość dodatnia lub ujemna) (C-D+E-F+G-H) 8 806, ,84 J. Zyski i straty nadzwyczajne I. Zyski nadzwyczajne - wielkość dodatnia II, Straty nadzwyczajne - wielkość ujemna K. Wynik finansowy ogółem (l+j) 8 806, ,84 I Różnica zwiększająca koszty roku następnego (wielkość ujemna) II Różnica zwiększająca przychody roku następnego (wielkość dodatnia) Data sporządzenia: R Rada Oddziału Podpis osoby sporządzającej Ai^^JŁTING BIURO RACHUNKOM DORADZTWO GOSPODARCZE ""^NSOWE w r mgr Ajftia Dr ej ta

6 INFORMACJA DODATKOWA DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ZA OKRES OD DNIA R. DO DNIA R. Rok obrotowy Towarzystwa obejmuje okres od dnia r. do dnia r. i jest zgodny z rokiem kalendarzowym. Przyjęte przez jednostkę zasady rachunkowości stosowane były w sposób ciągły. Na dzień r. Towarzystwo nie wypłacało wynagrodzeń organom nadzorczym z tytułu pełnionych przez nich funkcji. Po dniu bilansowym nie miały zdarzenia, które w istotny sposób wpływałyby na treść sprawozdania finansowego. Zasady wyceny aktywów i pasywów bilansu oraz ustalenia wyniku finansowego. Aktywa i pasywa wyceniono według zasad określonych Ustawą o rachunkowości (Dz.U. z 994 r. Nr,poz. 59lz późn. zm.), z tym, że :. Środki trwałe o wartości nie przekraczającej 3.500,oo zł. ujmowane są w Ewidencji środków trwałych, ale odpisywane jednorazowo, w momencie wydania do użytkowania.. Do amortyzacji środków trwałych o wartości powyżej 3.50 zł. stosuje się metodę liniową oraz stawki przewidziane ustawą z dnia r. o podatku dochodowym od osób prawnych (Dz.U. z 000 r. Nr 54, poz. 654 z późn. zm.). 3. Wartości niematerialne i prawne amortyzowane są następująco: - wartości oprogramowania komputerowego - 4 miesiące, - licencje na wyświetlanie filmów oraz emisje programów radiowych i telewizyjnych - 36 miesięcy, - pozostałe wartości niematerialne i prawne - 60 miesięcy,

7 4. Stany oraz rozchody materiałów i towarów wg cen zakupu, stosując metodę odpisywania w koszty wartości towarów i materiałów w momencie zakupu. Metoda ta połączona jest ustaleniem na koniec roku stanu tych składników drogą spisu z natury i ich wyceny i korekty kosztów o wartość tego stanu. 5. Należności i zobowiązania wycenia się w kwocie wymaganej zapłaty. 6. Aktywa i pasywa wyrażone w walucie obcej wycenia się: - w ciągu roku obrotowego - według średniego kursu NBP, obowiązującego w dniu dzień przeprowadzenia operacji gospodarczej. - na dzień bilansowy - po średnim kursie obowiązującym na ten dzień ustalonym przez Prezesa NBP, Punktem wyjścia dla określenia właściwej wartości poszczególnych składników aktywów i pasywów, w jakiej są one wykazywane w rocznym bilansie jednostki, były dane stwierdzone lub potwierdzone w drodze inwentaryzacji. Inwentaryzacja aktywów i pasywów, zależnie od ich rodzaju oraz innych okoliczności nastąpiła drogą spisu z natury, uzgodnienia lub weryfikacji. Inwentaryzacja polegała na ustaleniu w sposób udokumentowany stanu aktywów i pasywów na określony dzień. Inwentaryzacji na ten dzień podlegały również, w myśl ustawy, stan środków pieniężnych w kasach i na rachunkach bankowych. Szeroko rozumiane rozrachunki ( zarówno należności, jak i zobowiązania) z kontrahentami jednostki - bankami podlegały inwentaryzacji drogą uzgodnienia sald. Jeżeli inwentaryzacja nie nastąpiła ani drogą spisu z natury ani uzgodnienia z kontrahentem mieliśmy do czynienia z weryfikacją. Weryfikacji poddawane są salda aktywów i pasywów, które nie mają postaci rzeczowej ani rozrachunków, jak np. wartości niematerialne i prawne, fundusze, kapitały.

8 Uzgodniono na dzień bilansowy: - salda ksiąg księgi głównej z saldami podbudowujących je kont pomocniczych, - salda i obroty kont księgi głównej (syntetyczne) z zestawieniem obrotów i sald, - obroty dziennika z obrotami wynikającymi z zestawienia obrotów i sald księgi głównej. Po dokonaniu tych prac zamknięte księgi rachunkowe zawierają obroty i salda wykazane w sprawozdaniu finansowym. OBJAŚNIENIA DO BILANSU AKTYWA wykazują kwotę zł. Aktywa trwałe :. Środki trwałe - 4.,74 zł. Aktywa obrotowe:. Należności krótkoterminowe - 8 zł.. Inwestycje krótkoterminowe ,87 zł. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe : 0 zł. PASYWA wykazują kwotę zł. Fundusze własne :.536,37 zł.. Fundusz statutowy ,4 zł.. Wynik finansowy roku obrotowego wykazuje Stratę na kwotę ,05 zł. 3

9 Zobowiązania : 0,900,4 zł.. Zobowiązania krótkoterminowe i fundusze specjalne ,4 zł. OBJAŚNIENIA DO RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT PRZYCHODY : 5.69,74 zł.. Z działalności statutowej - 0,405, zł.. Pozostałe przychody operacyjne zł. 3. Przychody finansowe - 4,63 zł. KOSZTY : zł.. Koszty realizacji zadań statutowych ,83 zł.. Koszty administracyjne ,4 zł. 3. Pozostałe koszty operacyjne -.300,03 zł. 4. Koszty finansowe -.836,48 zł. STRATA : ,84 zł. Pomniejszona o nadwyżkę przychodów z roku poprzedniego daje STRATĘ ,05 zł. Podpisy Rady Oddziału Prowadzący księgi ADCONSOŁTING \ / / /-*'» biurotachunkowe y J / ( f P ^ ^ P I P P ^ DORADZTWO GOSPODARCZE ' ^ m m m ^ gg ggg ' Polskie Towarzystwo Stwardnienia IBBlilSilM m^jannądrejza ~ Q C vp Rozsianego Oddział Gnieźnieński HxeJĆCQjreJU. os. Orła Białego 0, 6-00 Gniezno NIP , Regon