Doradztwo Gospodarcze DGA S.A. w tys. zł P Nota

Transkrypt

1 BILANS Nota A k t y w a I. Aktywa trwałe Wartoci niematerialne i prawne, w tym: warto firmy Rzeczowe aktywa trwałe Nalenoci długoterminowe 3, Od jednostek powizanych Od pozostałych jednostek Inwestycje długoterminowe Nieruchomoci Wartoci niematerialne i prawne Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powizanych, b) w pozostałych jednostkach Inne inwestycje długoterminowe Długoterminowe rozliczenia midzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Inne rozliczenia midzyokresowe II. Aktywa obrotowe Zapasy Nalenoci krótkoterminowe 7, Od jednostek powizanych Od pozostałych jednostek Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powizanych b) w pozostałych jednostkach c) rodki pienine i inne aktywa pienine Inne inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe rozliczenia midzyokresowe A k t y w a r a z e m P a s y w a I. Kapitał własny Kapitał zakładowy Nalene wpłaty na kapitał zakładowy (wielko ujemna) Akcje (udziały) własne (wielko ujemna) Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe Zysk (strata) z lat ubiegłych Zysk (strata) netto Odpisy z zysku netto w cigu roku obrotowego (wielko ujemna) II. Zobowizania i rezerwy na zobowizania Rezerwy na zobowizania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na wiadczenia emerytalne i podobne a) długoterminowa b) krótkoterminowa Pozostałe rezerwy

2 a) długoterminowe b) krótkoterminowe Zobowizania długoterminowe Wobec jednostek powizanych Wobec pozostałych jednostek Zobowizania krótkoterminowe Wobec jednostek powizanych Wobec pozostałych jednostek Fundusze specjalne Rozliczenia midzyokresowe Ujemna wartoc firmy Inne rozliczenia midzyokresowe a) długoterminowe b) krótkoterminowe P a s y w a r a z e m Warto ksigowa Liczba akcji Warto ksigowa na jedn akcj (w zł) 22 10,34 10,09 10,08 Rozwodniona liczba akcji Rozwodniona warto ksigowa na jedn akcj (w zł) 22 10,34 12,71 10,93 POZYCJE POZABILANSOWE Nota 1. Nalenoci warunkowe Od jednostek powizanych (z tytułu) otrzymanych gwarancji i porcze Od pozostałych jednostek (z tytułu) otrzymanych gwarancji i porcze Zobowizania warunkowe Na rzecz jednostek powizanych (z tytułu) udzielonych gwarancji i porcze suma komandytowa Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) udzielonych gwarancji i porcze złoonych zabezpiecze wekslowych Inne (z tytułu) rodki trwałe ujmowane pozabilansowo Pozycje pozabilansowe, razem RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Nota I. Przychody netto ze sprzeday produktów, towarów i materiałów, w tym: od jednostek powizanych Przychody netto ze sprzeday produktów Przychody netto ze sprzeday towarów i materiałów II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: od jednostek powizanych Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Warto sprzedanych towarów i materiałów III. Zysk (strata) brutto ze sprzeday (I-II) IV. Koszty sprzeday

3 V. Koszty ogólnego zarzdu VI. Zysk (strata) na sprzeday (III-IV-V) VII. Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Dotacje Inne przychody operacyjne VIII. Pozostałe koszty operacyjne Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Aktualizacja wartoci aktywów niefinansowych Inne koszty operacyjne IX. Zysk (strata) z działalnoci operacyjnej (VI+VII-VIII) X. Przychody finansowe Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: od jednostek powizanych Odsetki, w tym: od jednostek powizanych Zysk ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartoci inwestycji Inne 0 0 XI. Koszty finansowe Odsetki, w tym: dla jednostek powizanych Strata ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartoci inwestycji Inne XII. Zysk (strata) z działalnoci gospodarczej (IX+X-XI) XIII. Wynik zdarze nadzwyczajnych (XIII.1. - XIII.2.) Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne XIV. Zysk (strata) brutto (XII+XIII) XV. Podatek dochodowy a) cz bieca b) cz odroczona XVI. Pozostałe obowizkowe zmniejszenia zysku (zwikszenia 35 0 straty) 0 XVII. Zysk (strata) netto (XIV-XV-XVI) Zysk (strata) netto (zanualizowany) rednia waona liczba akcji zwykłych Zysk (strata) na jedn akcj zwykł (w zł) rednia waona rozwodniona liczba akcji zwykłych Rozwodniony zysk (strata) na jedn akcj zwykł (w zł) ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał własny na pocztek okresu (BO) a) zmiany przyjtych zasad (polityki) rachunkowoci b) korekty błdów podstawowych I.a. Kapitał własny na pocztek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych Kapitał zakładowy na pocztek okresu Zmiany kapitału zakładowego a) zwikszenia (z tytułu) emisji akcji (wydania udziałów)

4 b) zmniejszenia (z tytułu) Kapitał zakładowy na koniec okresu Nalene wpłaty na kapitał zakładowy na pocztek okresu Zmiany nalenych wpłat na kapitał zakładowy a) zwikszenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) Nalene wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu Akcje (udziały) własne na pocztek okresu Zmiany akcji (udziałów) własnych a) zwikszenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) Akcje (udziały) własne na koniec okresu Kapitał zapasowy na pocztek okresu Zmiany kapitału zapasowego a) zwikszenia (z tytułu) emisji akcji powyej wartoci nominalnej z podziału zysku (ponad wymagan ustawowo minimaln warto) b) zmniejszenie (z tytułu) inne Kapitał zapasowy na koniec okresu Kapitał z aktualizacji wyceny na pocztek okresu Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zwikszenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu Pozostałe kapitały rezerwowe na pocztek okresu Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych a) zwikszenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu Rónice kursowe z przeliczenia jednostek podporzdkowanych Zysk (strata) z lat ubiegłych na pocztek okresu Zysk z lat ubiegłych na pocztek okresu a) zmiany przyjtych zasad (polityki) rachunkowoci b) korekty błdów podstawowych Zysk z lat ubiegłych, na pocztek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwikszenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) podziału zysku -dywidenda podziału zysku na kapitał zapasowy (zysku z lat ubiegłych) Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu Strata z lat ubiegłych na pocztek okresu a) zmiany przyjtych zasad (polityki) rachunkowoci b) korekty błdów podstawowych Strata z lat ubiegłych na pocztek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych a) zwikszenia (z tytułu) zmiany przyjtych zasad (polityki) rachunkowoci b) zmniejszenia (z tytułu) Strata z lat ubiegłych na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu Wynik netto

5 a) zysk netto b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) III. Kapitał własny, po uwzgldnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENINYCH A. Przepływy rodków pieninych z działalnoci operacyjnej - metoda porednia I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem Zyski (straty) mniejszoci Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metod praw własnoci Amortyzacja, w tym: odpisy wartoci firmy jednostek podporzdkowanych lub ujemnej wartoci firmy jednostek podporzdkowanych (Zyski) straty z tytułu rónic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z tytułu działalnoci inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu nalenoci Zmiana stanu zobowiza krótkoterminowych, z wyjtkiem poyczek i kredytów Zmiana stanu rozlicze midzyokresowych Inne korekty 0 31 III. Przepływy pienine netto z działalnoci operacyjnej (I+/-II) B. Przepływy rodków pieninych z działalnoci inwestycyjnej I. Wpływy Zbycie wartoci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomoci oraz wartoci niematerialne i prawne Z aktywów finansowych, w tym: a) w jednostkach powizanych zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych poyczek długoterminowych odsetki inne wpływy z aktywów finansowych 0 0 b) w pozostałych jednostkach zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych poyczek długoterminowych odsetki inne wpływy z aktywów finansowych Inne wpływy inwestycyjne 0 0 II. Wydatki Nabycie wartoci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Inwestycje w nieruchomoci oraz wartoci niematerialne i prawne Na aktywa finansowe, w tym:

6 a) w jednostkach powizanych nabycie aktywów finansowych udzielone poyczki długoterminowe zwikszenie wkładu w spółce komandytowej 0 24 b) w pozostałych jednostkach nabycie aktywów finansowych udzielone poyczki długoterminowe Dywidendy i inne udziały w zyskach wypłacone mniejszoci Inne wydatki inwestycyjne III. Przepływy pienine netto z działalnoci inwestycyjnej (I-II) C. Przepływy rodków pieninych z działalnoci finansowej I. Wpływy Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału Kredyty i poyczki Emisja dłunych papierów wartociowych Inne wpływy finansowe II. Wydatki Nabycie akcji (udziałów) własnych Dywidendy i inne wypłaty na rzecz włacicieli Inne, ni wpłaty na rzecz włacicieli, wydatki z tytułu podziału zysku Spłaty kredytów i poyczek Wykup dłunych papierów wartociowych Z tytułu innych zobowiza finansowych Płatnoci zobowiza z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki Inne wydatki finansowe 0 0 III. Przepływy pienine netto z działalnoci finansowej (I-II) D. Przepływy pienine netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) E. Bilansowa zmiana stanu rodków pieninych, w tym: zmiana stanu rodków pieninych z tytułu rónic kursowych F. rodki pienine na pocztek okresu G. rodki pienine na koniec okresu (F+/- D), w tym: o ograniczonej moliwoci dysponowania 0 0 DODATKOWE INFORMACJE I OBJANIENIA A. NOTY OBJANIAJ CE NOTY OBJANIAJ CE DO BILANSU Nota 1a WARTOCI NIEMATERIALNE I PRAWNE a) koszty zakoczonych prac rozwojowych oprogramowanie komputerowe wytworzone we własnym zakresie prace rozwojowe b) niezakoczone prace rozwojowych oprogramowanie komputerowe wytworzone we własnym zakresie prace rozwojowe

7 c) warto firmy d) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartoci, w tym: oprogramowanie komputerowe e) inne wartoci niematerialne i prawne f) zaliczki na wartoci niematerialne i prawne Wartoci niematerialne i prawne razem

8 Nota 1b ZMIANY WARTOCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a b c d e f koszty zakoczonych prac rozwojowych oprogramowanie zakoczone prace rozwojowe zakoczone oprogramowanie niezakoczone prace rozwojowe prace rozwojowe niezakoczone warto firmy nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartoci, w tym: -oprogramowanie komputerowe inne wartoci niematerialne i prawne zaliczki na wartoci niematerialne i prawne Wartoci niematerialne i prawne, razem a) warto brutto wartoci niematerialnych i prawnych na pocztek okresu b) zwikszenia (z tytułu) przyjcia z zakupu bezporedniego poniesione nakłady inne zwikszenia (zakoczenie) c) zmniejszenia (z tytułu) inne (zakoczenie) rozliczenie d) warto brutto wartoci niematerialnych i prawnych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na pocztek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) zwikszenia (amortyzacja bieca) pierwsza konsolidacja g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartoci na pocztek okresu 0 - zwikszenie 0 - zmniejszenie 0 i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartoci na koniec okresu j) warto netto wartoci niematerialnych i prawnych na koniec okresu

9 Nota 1c WARTOCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOCIOWA) a) własne b) uywane na podstawie umowy najmu, dzierawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu Wartoci niematerialne i prawne razem Nota 2a RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) rodki trwałe, w tym: grunty (w tym prawo uytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inynierii ldowej i wodnej urzdzenia techniczne i maszyny rodki transportu inne rodki trwałe b) rodki trwałe w budowie c) zaliczki na rodki trwałe w budowie Rzeczowe aktywa trwałe, razem

10 Nota 2b ZMIANY RODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) - grunty (w tym prawo uytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inynierii ldowej i wodnej - urzdzenia techniczne i maszyny - rodki transportu - inne rodki trwałe rodki trwałe, razem a) warto brutto rodków trwałych na pocztek okresu b) zwikszenia (z tytułu) przyjcia z zakupu bezporedniego leasing inne zwikszenia (z tytyłu) inkorporacja podmiotów zalenych 0 - inwestycje w obcym obiekcie c) zmniejszenia (z tytułu) likwidacja sprzeda inne zmniejszenia 0 d) warto brutto rodków trwałych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na pocztek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) zwikszenie, w tym: amortyzacja bieca pierwsza konsolidacja 0 - zmniejszenia g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartoci na pocztek okresu 0 - zwikszenie 0 - zmniejszenie 0 i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartoci na koniec okresu j) warto netto rodków trwałych na koniec okresu

11 Informacje o ograniczeniach w prawach własnoci i dysponowania majtkiem trwałym - stan na Lp. Nr pozycji rejestru zastawów / KW Zastawnik / Wierzyciel hipoteczny Przedmiot zastawu Warto przedmiotu zabezpieczenia Wysoko kwoty zastawu Uwagi WA4M/ /2 6. WA4M/ /3 7. WA4M/ /3 PKO BP S.A. I Oddział Centrum w Poznaniu PKO BP S.A. Regionalny Oddział Korporacyjny w Poznaniu PKO BP S.A. Regionalny Oddział Korporacyjny w Poznaniu PKO BP S.A. Regionalny Oddział Korporacyjny w Poznaniu PKO BP S.A. Regionalny Oddział Korporacyjny w Poznaniu Bank Ochrony rodowiska w Warszawie Bank Ochrony rodowiska w Warszawie sprzt elektroniczny stacjonarny i sprzt komputerowy przenony zastaw pieniny - wierzytelno (rachunek lokaty terminowej) ,00 PLN ,00 EUR ,00 PLN ,00 EUR sprzt elektroniczny stacjonarny ,86 PLN ,20 EUR zastaw pieniny - wierzytelno (rachunek nr ) hipoteka umowna kaucyjna - mieszkanie ul. Marszałkowska 83/49 hipoteka umowna kaucyjna - mieszkanie ul. Marszałkowska 83/47 hipoteka umowna kaucyjna - mieszkanie ul. Marszałkowska 83/ ,00 EUR ,20 EUR ,00 EUR ,00 EUR ,00 PLN ,00 PLN ,00 PLN ,00 PLN zabezpieczenie gwarancji z dn ; beneficjent - PARP; dot. projektu HRD Wielkopolska; gwarancja wygasła; zastaw do zniesienia zabezpieczenie gwarancji z dn ; beneficjent - PARP; dot. projektu HRD Wielkopolska; gwarancja wygasła; zastaw do zniesienia zabezpieczenie gwarancji nr 10/2004 z dn ; beneficjent - PARP; dot. projektu HRD Lubuskie zabezpieczenie gwarancji nr 10/2004 z dn ; beneficjent - PARP; dot. projektu HRD Lubuskie zabezpieczenie gwarancji nr 10/2004; beneficjent - Polska Agencja Rozwoju Przedsibiorczoci zabezpieczenie gwarancji nr 02/2005/PO; beneficjent - Przedsibiorstwo Pastwowe "Porty Lotnicze" zabezpieczenie gwarancji nr 01/2005/PO; beneficjent - Warszawskie Centrum Finansowe Sp. z o.o. 11

12 Nota 2c RODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOCIOWA) a) własne b) uywane na podstawie umowy najmu, dzierawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: samochody rodki trwałe bilansowe razem Nota 2d RODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO uywane na podstawie umowy najmu, dzierawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: warto gruntów uytkowanych wieczycie samochody - umowa najmu drukarki - umowa najmu rodki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem Nota 4a DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach zalenych udziały lub akcje b) w jednostkach współzalenych udziały lub akcje c) w jednostkach stowarzyszonych udziały lub akcje d) w pozostałych jednostkach Długoterminowe aktywa finansowe, razem Nota 4b ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na pocztek okresu akcje i udziały, w tym: DGA Audyt Sp. z o.o Kancelaria Prawna M.Piszcz i Wspólnicy Sp. komandytowa - wkład DGA&SAJA Sp. z o.o Polski Instytut Kontroli Wewntrznej SA b) zwikszenia (z tytułu) nabycie i objcie udziałów i akcji, w tym: Meurs Polska Sp. z o.o. - nabycie udziałów 455 Polski Instytut Kontroli Wewntrznej SA - nabycie akcji 262 DGA Audyt Sp. z o.o. - podwyszenie kapitału Kancelaria Prawna M. Piszcz i Wspólnicy Sp. komandytowa - podniesienie wkładu Doradztwo Podatkowe DGA & SAJA Sp. z o.o. - wkład c) zmniejszenia (z tytułu) d) stan na koniec okresu akcje i udziały, w tym: DGA Audyt Sp. z o.o Kancelaria Prawna M.Piszcz i Wspólnicy Sp. komandytowa Doradztwo Podatkowe DGA&Saja Sp. z o.o Polski Instytut Kontroli Wewntrznej SA Meurs Polska Sp. z o.o

13 Nota 4c UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZ DKOWANYCH Lp. a nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej b c d e f g h i j k l siedziba przedmiot przedsibiorstwa charakter powizania (jednostka zalena, współzalena, stowarzyszona, z wyszczególnieniem powiza bezporednich i porednich) zastosowana metoda konsolidacji / wycena metod praw własnoci, bd wskazanie, e jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metod praw własnoci data objcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczcego wpływu warto udziałów / akcji według ceny nabycia korekty aktualizujce warto (razem) warto bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu wskazanie innej ni okrelona pod lit. j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczcego wpływu 1. DGA Audyt Sp. z o. o. Pozna ul.towarowa 35 Działalno rachunkowoksigowa, audytorska jednostka zalena pełna ,9 99,9-2. Kancelaria M. Piszcz i Wspólnicy Spółka komandytowa Pozna ul.towarowa 35 Działalno prawnicza jednostka stowarzyszona metoda praw własnoci Doradztwo Podatkowe DGA & SAJA Sp. z o.o. Pozna ul.towarowa 35 Doradztwo rachunkowo - ksigowe jednostka współzalena metoda praw własnoci Polski Instytut Kontroli Wewntrznej SA Warszawa, Plac Powstaców Warszawy 2 Działalno wydawnicza i szkoleniowa jednostka zalena pełna Meurs Polska Sp. z o.o. Warszawa, Dzieci Warszawy 7a Doradztwo personalne jednostka zalena pełna RAZEM:

14 Nota 4 d UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZ DKOWANYCH - cd. Lp a nazwa jednostki DGA Audyt Sp. z o. o. Kancelaria M.Piszcz i Wspólnicy Spółka komandytowa kapitał zakładowy m n o p r s t kapitał własny jednostki, w tym: zobowizania i rezerwy na zobowizania jednostki, w tym: nalenoci jednostki, w tym: aktywa przychody nieopłacona otrzymane lub nalene kapitał pozostały kapitał własny, w tym: jednostki, ze przez emitenta nalene wpłaty na zapasowy razem sprzeday warto dywidendy kapitał udziałów / od jednostki zakładowy akcji w za ostatni rok (warto jednostce obrotowy ujemna) zysk (strata) z zysk (strata) lat ubiegłych netto - zobowizania długoterminowe - zobowizania krótkoterminowe - nalenoci długoterminowe - nalenoci krótkoterminowe Doradztwo Podatkowe DGA & SAJA Sp. z o.o Polski Instytut Kontroli Wewntrznej S.A.*) Meurs Polska Sp. z o.o.*) *) dane wstpne

15 Nota 4e PAPIERY WARTOCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) Papiery wartociowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem Nota 5 ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na pocztek okresu, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy b) odniesionych na kapitał własny c) odniesionych na warto firmy lub ujemn warto firmy Zwikszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w zwizku z ujemnymi rónicami przejciowymi (z tytułu) ujemnych rónic kursowych z tytułu wyceny odpisów aktualizujcych nalenoci utworzonych rezerw na odsetki - utworzonych rezerw na koszty okresu skorygowane przychody ze sprzeday 1 - przychody ze sprzeday rozłoone w czasie nie wypłacone wynagrodzenia z tyt. umów zlece odpisy na ZFS - nie wypłacone wynagrodzenia zarzdu 2 b) odniesione na wynik finansowy okresu w zwizku ze strat podatkow (z tytułu) c) odniesione na kapitał własny w zwizku z ujemnymi rónicami przejciowymi (z tytułu) d) odniesione na kapitał własny w zwizku ze strat podatkow (z tytułu) e) odniesione na warto firmy lub ujemn warto firmy w zwizku z ujemnymi rónicami przejciowymi (z tytułu) Zmniejszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w zwizku z ujemnymi rónicami przejciowymi (z tytułu) rozwizanie rezerw na odsetki rozwizanie rezerw na wiadczenia pracownicze i urlopy rozwizanie rezerw na badanie bilansu 3 - rozwizanie rezerw na skorygowane przychody ze sprzeday wycena bilansowa rodków pieninych 7 b) odniesione na wynik finansowy okresu w zwizku ze strat podatkow (z tytułu) c) odniesione na kapitał własny w zwizku z ujemnymi rónicami przejciowymi (z tytułu) d) odniesione na kapitał własny w zwizku ze strat podatkow (z tytułu) e) odniesione na warto firmy lub ujemn warto firmy w zwizku z ujemnymi rónicami przejciowymi (z tytułu) Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy b) odniesionych na kapitał własny c) odniesionych na warto firmy lub ujemn warto firmy

16 UJEMNE RÓNICE PRZEJCIOWE Aktywa i pasywa / Tytuł ujemnej rónicy przejciowej AKTYWA rodki pienine/ ujemne rónice kursowe z wyceny bilansowej Nalenoci/ ujemne rónice kursowe z wyceny bilansowej Nalenoci/Odpisy aktualizujce nalenoci Data wyganicia Okres nastpny Okres nastpny Do wyganicia PASYWA Rozliczenia midzyokresowe kosztów / Rezerwy na koszty dot. okresu Skorygowane przychody ze sprzeday Przychody ze sprzeday ksigowo rozłoone w czasie Zobowizania/ujemne rónice kursowe z wyceny bilansowej Zobowizania/ nie wypłacone wynagrodzenia z tyt. umów zlece Rezerwy/ rezerwy na urlopy, nagrody jubileuszowe i odprawy emerytalne Okres nastpny Okres nastpny Okres nastpny Okres nastpny Okres nastpny Okres nastpny Razem ujemne rónice przejciowe Nota 6 ZAPASY a) materiały b) półprodukty i produkty w toku c) produkty gotowe d) towary e) zaliczki na dostawy Zapasy, razem Nota 7a NALENOCI KRÓTKOTERMINOWE a) od jednostek powizanych z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesicy powyej 12 miesicy inne dochodzone na drodze sdowej b) nalenoci od pozostałych jednostek z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesicy powyej 12 miesicy z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpiecze społecznych i zdrowotnych oraz innych wiadcze za wyjtkiem nalenoci z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych nalenoci z tytułu podatku dochodowego inne dochodzone na drodze sdowej 16

17 Nalenoci krótkoterminowe netto, razem c) odpisy aktualizujce warto nalenoci Nalenoci krótkoterminowe brutto, razem Nota 7b NALENOCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWI ZANYCH a) z tytułu dostaw i usług, w tym: od jednostek zalenych - od jednostek współzalenych od jednostek stowarzyszonych od znaczcego inwestora - od jednostki dominujcej b) inne, w tym: od jednostek zalenych 13 - od jednostek współzalenych - od jednostek stowarzyszonych - od znaczcego inwestora - od jednostki dominujcej c) dochodzone na drodze sdowej, w tym: od jednostek zalenych - od jednostek współzalenych - od jednostek stowarzyszonych - od znaczcego inwestora - od jednostki dominujcej Nalenoci krótkoterminowe od jednostek powizanych netto, razem d) odpisy aktualizujce warto nalenoci od jednostek powizanych 5 Nalenoci krótkoterminowe od jednostek powizanych brutto, razem Nota 7c ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJ CYCH WARTO NALENOCI KRÓTKOTERMINOWYCH Stan na pocztek okresu a) zwikszenia (z tytułu) utworzenie odpisów w ciar pozostałych kosztów operacyjnych b) zmniejszenia (z tytułu) opłacenie nalenoci spisanie nalenoci Stan odpisów aktualizujcych warto nalenoci krótkoterminowych na koniec okresu Nota 7d NALENOCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta tys./euro tys. zł b2. jednostka/waluta tys./usd tys. zł Nalenoci krótkoterminowe, razem

18 Nota 7e NALENOCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: a) do 1 miesica b) powyej 1 miesica do 3 miesicy c) powyej 3 miesicy do 6 miesicy d) powyej 6 miesicy do 1 roku 0 e) powyej 1 roku 0 f) nalenoci przeterminowane Nalenoci z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) g) odpisy aktualizujce warto nalenoci z tytułu dostaw i usług Nalenoci z tytułu dostaw i usług, razem (netto) Nota 7f NALENOCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALENOCI NIE SPŁACONE W OKRESIE: a) do 1 miesica b) powyej 1 miesica do 3 miesicy c) powyej 3 miesicy do 6 miesicy d) powyej 6 miesicy do 1 roku e) powyej 1 roku Nalenoci z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) f) odpisy aktualizujce warto nalenoci z tytułu dostaw i usług, przeterminowane Nalenoci z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) Nota 8 NALENOCI OGÓŁEM SPORNE I PRZETERMINOWANE 1. Nalenoci długoterminowe brutto, w tym: przeterminowane i sporne a) odpis aktualizujcy Nalenoci krótkoterminowe z tytułu dostaw i usług brutto, w tym: przeterminowane i sporne a) odpis aktualizujcy Nalenoci pozostałe krótkoterminowe brutto, w tym: przeterminowane i sporne a) odpis aktualizujcy Nalenoci krótkoterminowe netto Nalenoci długoterminowe netto Nota 9a KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach zalenych b) w jednostkach współzalenych udzielone poyczki c) w jednostkach stowarzyszonych nalenoci z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach d) w znaczcym inwestorze e) w jednostce dominujcej f) w pozostałych jednostkach inne papiery wartociowe - bony skarbowe udzielone poyczki 20 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 4043 g) rodki pienine i inne aktywa pienine

19 - rodki pienine w kasie i na rachunkach inne rodki pienine - lokaty inne aktywa pienine Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem Nota 9b PAPIERY WARTOCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta tys./euro tys. zł b2. jednostka/waluta tys./gbp tys. zł Papiery wartociowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem Nota 9c UDZIELONE POYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta.../... tys. zł... pozostałe waluty w tys. zł Udzielone poyczki krótkoterminowe, razem Nota 9d RODKI PIENINE I INNE AKTYWA PIENINE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta tys./euro tys. zł b2. jednostka/waluta tys./gbp tys. zł 1 rodki pienine i inne aktywa pienine, razem Nota 10 KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIDZYOKRESOWE okres okres okres a) czynne rozliczenia midzyokresowe kosztów, w tym: ubezpieczenie prenumerata bilety sieciowe roczne składka i koszty giełda amonament za licencje 6 - składka członkowskie na rzecz organizacji koszty gwarancji bankowej koszty zwizane z projektami bdcymi w trakcie realizacji koszty dostpu do baz teleinformatycznych abonament za internet, support do oprogramow inne

20 b) pozostałe rozliczenia midzyokresowe, w tym: rozliczenia przychodów HRD Lubuskie 67 Krótkoterminowe rozliczenia midzyokresowe, razem Nota 11 ODPISY AKTUALIZUJ CE Z TYTUŁU TRWAŁEJ UTRATY WARTOCI AKTYWÓW NA R. Jednostka nie dokonała w okresie r. - r. adnych odpisów aktualizujcych aktywa trwałe. W okresie tym Spółka utworzyła odpisy aktualizujce warto nalenoci na łczn kwot 26 tys. zł, która obciyła pozostałe koszty operacyjne okresu. Nota 12 KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania akcji Rodzaj ograniczenia praw do akcji Liczba akcji Warto serii / emisji wg wartoci nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty) A Na okaziciela brak gotówka B Na okaziciela brak aport C Na okaziciela brak gotówka D Na okaziciela brak gotówka E imienne uprzywilejow ane Wyraenie zgody na zbycie, zastawienie, ustanowienie prawa rzeczowego na akcjach imiennych i ich ułamkowych czciach i wskazanie ich nabywcy; moliwo zwołania Walnego Zgromadzenia; zgłoszenie kandydatów na członków Rady Nadzorczej i Prezesa Zarzdu i okrelenie liczby Członków Zarzdu gotówka F Na okaziciela brak gotówka G Na okaziciela brak gotówka Liczba akcji razem Kapitał zakładowy, razem Warto nominalna jednej akcji na r. = 1 zł *) liczba akcji emisji A,B,C,D,E po splicie dokonanym na podstawie Uchwały NWZ nr 7 z dnia r. Na dzie roku Akcjonariuszami Spółki posiadajcymi co najmniej 5% kapitału zakładowego i 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy s: - Andrzej Głowacki akcji zwykłych i akcji uprzywilejowanych, tj 52,36% kapitału zakładowego - Otwarty Fundusz Emerytalny Generali akcji zwykłych tj. 7,54% kapitału zakładowego - Piotr Koch akcji zwykłych i akcji uprzywilejowanych, tj 7,37% kapitału zakładowego - Anna Szymaska akcji zwykłych i akcji uprzywilejowanych, tj 6,44% kapitału zakładowego - Otwarty Fundusz Emerytalny Allianz Polska akcji zwykłych tj. 5,04% kapitału zakładowego 20

21 Nota 13 Akcje(udziały) własne - wielko ujemna a) akcie (udziały) własne nie wniesione Akcje (udziały) własne, razem Nota 14 KAPITAŁ ZAPASOWY okres okres okres a) ze sprzeday akcji powyej ich wartoci nominalnej b) utworzony ustawowo c) utworzony zgodnie ze statutem / umow, ponad wymagan ustawowo (minimaln) warto d) z dopłat akcjonariuszy / wspólników e) inny (wg rodzaju) Kapitał zapasowy, razem Nota 18a ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na pocztek okresu, w tym: a) odniesionej na wynik finansowy dodatnich rónic kursowych bilansowych rónice midzy ksigowym i podatkowym ujciem leasingu naliczone odsetki od udzielonej poyczki, lokat 1 - rónice midzy ksigowym i podatkowym ujciem wytworzonego oprogramowania b) odniesionej na kapitał własny c) odniesionej na warto firmy lub ujemn warto firmy 2. Zwikszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich rónic przejciowych (z tytułu): dodatnich rónic kurowych bilansowych rónic midzy ksigowym a podatkowym ujciem leasingu rónic miedzy ksigowym i podatkowym ujciem krótkoterminowych aktywów finansowych przychody aktywowane z tyt. realizowanych kontraktów naliczone odsetki od udzielonej poyczki, lokat rónica pomidzy amortyzacj podatkow i bilansow - rónice midzy ksigowym i podatkowym ujciem wytworzonego oprogramowania 0 3. Zmniejszenia a) odniesione na wynik finansowy okresu w zwizku z dodatnimi rónicami przejciowymi (z tytułu) odwrócenie rónic dodatnich z wyceny bilansowej rónic midzy ksigowym a podatkowym ujciem leasingu 1 - rónic miedzy ksigowym i podatkowym ujciem wytworzonego oprogramowania Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem a) odniesionej na wynik finansowy dodatnich rónic kurowych bilansowych 8 21

22 - przychody aktywowane z tyt. realizowanych kontraktów rónic midzy ksigowym a podatkowym ujciem leasingu naliczone odsetki od udzielonej poyczki, lokat rónice midzy ksigowym i podatkowym ujciem wytworzonego oprogramowania b) odniesionej na kapitał własny c) odniesionej na warto firmy lub ujemn warto firmy DODATNIE RÓNICE PRZEJCIOWE Aktywa i pasywa / Tytuł dodatniej rónicy przejciowej Data wyganicia AKTYWA rodki pienine / Dodatnie rónice kursowe z wyceny bilansowej Nalenoci krótkoterminowe/nalenoci za usługi w toku realizacji Okres nastpny Okres nastpny Aktywa finansowe / naliczone odsetki lokaty, bony Aktywa finansowe / naliczone odsetki od udzielonej poyczki Wartoci niematerialne i prawne / rónica midzy wartoci podatkow a bilansow PASYWA Zobowizania z tyt. leasingu finansowego / Leasing podatkowo operacyjny nadwyka wartoci netto r. trwałych w leasingu nad zobowizaniami Okres nastpny Okres nastpny Okres nastpny do roku Wycena bilansowa zobowiza 1 Razem ujemne rónice przejciowe Nota 18b ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA WIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) a) stan na pocztek okresu rezerwa na nagrody jubileuszowe rezerwa na odprawy emerytalne b) zwikszenia (z tytułu) rezerwa na nagrody jubileuszowe rezerwa na odprawy emerytalne 0 c) wykorzystanie (z tytułu) 1 - rozwizanie rezerwy na nagrody jubileuszowe 1 d) rozwizanie (z tytułu) e) stan na koniec okresu rezerwa na nagrody jubileuszowe rezerwa na odprawy emerytalne Nota 18c ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na pocztek okresu rezerwa na odsetki od zobowiza dochodzonych na drodze sdowej rezerwa na urlopy rezerwa na koszty postpowania sdowego

23 - koszty zakupu usług b) zwikszenia (z tytułu) rezerwa na odpis Zakładowego Funduszu wiadcze Socjalnych rezerwa na urlopy rezerwa na koszty postpowania sdowego rezerwa na koszty zakupu pozostałych usług c) wykorzystanie (z tytułu) rozwizanie rezerwy z tytułu kosztów zakupu pozostałych usług rozwizanie rezerwy na urlopy rozwizanie rezerwy na odsetki od zobowiza dochodzonych na drodze sdowej d) rozwizanie (z tytułu) rozwizanie rezerwy na koszty postpowania sdowego e) stan na koniec okresu rezerwa na odpis Zakładowego Funduszu wiadcze Socjalnych rezerwa na urlopy rezerwa na koszty postpowania sdowego rezerwa na koszty zakupu pozostałych usług Nota 19a ZOBOWI ZANIA DŁUGOTERMINOWE a) wobec jednostek zalenych b) wobec jednostek współzalenych c) wobec jednostek stowarzyszonych d) wobec znaczcego inwestora e) wobec jednostki dominujcej f) wobec pozostałych jednostek kredyty i poyczki - z tytułu emisji dłunych papierów wartociowych - inne zobowizania finansowe, w tym: umowy leasingu finansowego inne (wg rodzaju) Zobowizania długoterminowe, razem Nota 19b ZOBOWI ZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY a) powyej 1 roku do 3 lat b) powyej 3 do 5 lat c) powyej 5 lat Zobowizania długoterminowe, razem Nota 19c ZOBOWI ZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) Zobowizania długoterminowe, razem Nota 20a ZOBOWI ZANIA KRÓTKOTERMINOWE a) wobec jednostek zalenych z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalnoci: do 12 miesicy powyej 12 miesicy b) wobec jednostek współzalenych z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalnoci: 22 23

24 - do 12 miesicy 22 - powyej 12 miesicy c) wobec jednostek stowarzyszonych z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalnoci: do 12 miesicy powyej 12 miesicy d) wobec znaczcego inwestora e) wobec jednostki dominujcej f) wobec pozostałych jednostek inne zobowizania finansowe, w tym: z tytułu umowy leasingu finansowego z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalnoci: do 12 miesicy powyej 12 miesicy - zaliczki otrzymane na dostawy - zobowizania wekslowe - z tytułu podatków, ceł, ubezpiecze i innych wiadcze za wyjtkiem podatku dochodowego od osób prawnych z tytułu podatku dochodowego 3 - z tytułu wynagrodze inne (wg rodzaju) dywidenda dla akcjonariuszy inne g) z tytułu podatku dochodowego 0 3 h) fundusze specjalne (wg tytułów) Zobowizania krótkoterminowe, razem Nota 20 b ZOBOWI ZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka/waluta tys./euro tys. zł b2. jednostka/waluta tys./usd 39 4 tys. zł b3. jednostka/waluta tys./gbp 4 tys. zł 26 Zobowizania krótkoterminowe, razem Nota 21a INNE ROZLICZENIA MIDZYOKRESOWE a) bierne rozliczenia midzyokresowe kosztów długoterminowe (wg tytułów) krótkoterminowe (wg tytułów) koszty niefakturowane dotycz projektu HRD (kontrakt w trakcie realizacji) koszty niefakturowane projektów finansowane z EFS (kontrakty w trakcie realizacji) badanie sprawozdania finansowego sporzdzenie sprawozdania finansowego, usługi ksigowe opłaty telefoniczne i internetowe koszty umów zlece koszty energii, 7 24

25 - koszty dzierawy drukarek i kopiarek 13 - koszty monitoringu prasy 4 - koszty materiałów biurowych 8 - koszty usług w ramach projektu W koszty usług pocztowych 4 - koszty tłumacze koszty zwizane z najmem (czynsze) koszty usług doradczych ( konsultanci) koszty paliwa obsługa prawna 8 - koszty reklamy koszty wynajmu pomieszcze 5 - koszty transportu 6 - koszt szkolenia koszty biecego okresu nieudokumentowane 33 - inne b) rozliczenia midzyokresowe przychodów długoterminowe (wg tytułów) sprzeda przyszłych okresów (ksigowo rozłoona w czasie) 9 - krótkoterminowe (wg tytułów) projekt HRD projekt finansowane z EFS korekta sprzeday sprzeda przyszłych okresów (ksigowo rozłoona w czasie) Inne rozliczenia midzyokresowe, razem Nota 22 DODATKOWE WYJANIENIA OBJANIAJ CE SPOSÓB OBLICZENIA WARTOCI KSIGOWEJ NA JEDN AKCJ Według stanu na dzie roku jak równie na oraz roku kapitał zakładowy Spółki składa si z akcji po 1 zł. kada i dzielił si na: akcji na okaziciela serii A akcji na okaziciela serii B akcji na okaziciela serii C akcji na okaziciela serii D akcji imiennych uprzywilejowanych serii E akcji na okaziciela serii F akcji na okaziciela serii G Warto ksigow na jedn akcj (w zł) obliczono dzielc warto ksigow Spółki przez liczb wyemitowanych przez Emitenta akcji na dzie bilansowy. NOTY OBJANIAJ CE DO POZYCJI POZABILANSOWYCH Nota 23a NALENOCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWI ZANYCH (Z TYTUŁU) a) otrzymanych gwarancji i porcze, w tym: b) pozostałe (z tytułu) Nalenoci warunkowe od jednostek powizanych, razem 25

26 Nota 23b ZOBOWI ZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWI ZANYCH (Z TYTUŁU) a) udzielonych gwarancji i porcze, w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych b) pozostałe (z tytułu) suma komandytowa, w tym: - w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych Zobowizania warunkowe na rzecz jednostek powizanych, razem NOTY OBJANIAJ CE DO RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT Nota 24a PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOCI) - doradztwo w zakresie Corporate Finance w tym: od jednostek powizanych systemy zarzdzania jakoci w tym: od jednostek powizanych rozwój zasobów ludzkich (szkolenia, projekty org. i merytoryczne w zakresie podnoszenia kwalifikacji pracowników) w tym: od jednostek powizanych restrukturyzacja procesów biznesowych w tym: od jednostek powizanych technologie informatyczne (oprogramowanie) w tym: od jednostek powizanych aranacje finansowania dla podmiotów zagranicznych, strategie wej na zagraniczne rynki zbytu w tym: od jednostek powizanych zarzdzanie projektami w tym: od jednostek powizanych strategie i plany rozwoju regionalnego, projekty i wnioski o dofinansowanie w ramach funduszy strukturalnych i pomocowych w tym: od jednostek powizanych programy restrukturyzacji i wydzielania usług (outsourcing) w tym: od jednostek powizanych systemy wspierajce bezpieczestwo informacji i danych w tym: od jednostek powizanych inne usługi w tym: od jednostek powizanych pozostała sprzeda w tym: od jednostek powizanych Przychody netto ze sprzeday produktów, razem w tym: od jednostek powizanych Nota 24b PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj w tym: od jednostek powizanych b) eksport w tym: od jednostek powizanych 0 0 Przychody netto ze sprzeday produktów, razem w tym: od jednostek powizanych

27 Nota 25a PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOCI) - oprogramowanie - sprzeda, wdroenie w tym: od jednostek powizanych - sprzt komputerowy 65 - w tym: od jednostek powizanych - inne 4 - w tym: od jednostek powizanych Przychody netto ze sprzeday towarów i materiałów, razem w tym: od jednostek powizanych Nota 25b PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA) a) kraj w tym: od jednostek powizanych b) eksport - w tym: od jednostek powizanych Przychody netto ze sprzeday towarów i materiałów, razem w tym: od jednostek powizanych 0 0 DGA SA nie wyodrbnia przychodów ze sprzeday w podziale na segmenty działalnoci. Nota 26 KOSZTY WEDŁUG RODZAJU a) amortyzacja b) zuycie materiałów i energii c) usługi obce d) podatki i opłaty e) wynagrodzenia f) ubezpieczenia społeczne i inne wiadczenia g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) Koszty według rodzaju, razem Zmiana stanu zapasów, produktów i rozlicze midzyokresowych Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielko ujemna) Koszty sprzeday (wielko ujemna) Koszty ogólnego zarzdu (wielko ujemna) Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Nota 27a ZYSK ZE ZBYCIA NIEFINANSOWYCH AKTYWÓW od do TRWAŁYCH Przychody ze sprzeday rzeczowego majtku trwałego 4 Koszty sprzeday rzeczowego majtku trwałego 0 od do Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych, razem 4 0 Nota 27b INNE PRZYCHODY OPERACYJNE a) rozwizane rezerwy (z tytułu) zmniejszenie rezerwy na urlopy 10 - na zobowizanie sporne 1 - na koszty nieudokumentowane 4 43 b) pozostałe, w tym:

28 - rozwizanie odpisów aktualizujcych nalenoci 51 - uzyskanie odszkodowania przekraczajce warto szkody spisane zobowizania zgodnie z ugod 16 - zwrot kosztów sdowych 8 - zwrot składek ubezpieczeniowych 6 - spisane zobowizania 4 -inne 12 6 Inne przychody operacyjne, razem Nota 28a INNE KOSZTY OPERACYJNE a) utworzone rezerwy (z tytułu) rezerwa na nagrody jubileuszowe i odprawy 4 1 b) pozostałe, w tym: darowizny odpis aktualizujcy nalenoci koszty biecego okresu nieudokumentowane 16 - amortyzacja wartoci firmy 0 - poniesione koszty komornicze i sdowe 2 - warto netto zlikwidowanych rodków trwałych spisane nalenoci 1 - inne 2 7 Inne koszty operacyjne, razem Aktualizacja aktywów niefinansowych wynika z szacowanego ryzyka nieciagnicia nalenoci. Nota29a PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH a) od jednostek powizanych, w tym: 47 - od jednostek zalenych - od jednostek współzalenych - od jednostek stowarzyszonych 47 - od znaczcego inwestora - od jednostki dominujcej b) od pozostałych jednostek Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem 47 0 Nota29b PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK a) z tytułu udzielonych poyczek 4 - od jednostek powizanych, w tym: 4 - od jednostek zalenych - od jednostek współzalenych 4 - od jednostek stowarzyszonych - od znaczcego inwestora - od jednostki dominujcej - od pozostałych jednostek b) pozostałe odsetki od jednostek powizanych, w tym: - od jednostek zalenych - od jednostek współzalenych - od jednostek stowarzyszonych - od znaczcego inwestora - od jednostki dominujcej - od pozostałych jednostek Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem