Raport półroczny SA-P 2005

Transkrypt

1 skorygowany KOMISJA PAPIERÓW WARTOCIOWYCH I GIEŁD Raport półroczny (zgodnie z 93 ust. 1 pkt 2 Rozporzdzenia Rady Ministrów z dnia 21 marca 2005 r. - Dz. U. Nr 49, poz. 463) (dla dla emitentów papierów wartociowych o działalnoci wytwórczej, budowlanej, handlowej lub usługowej) Za półrocze biecego roku obrotowego 2005 obejmujce okres od do oraz za półrocze poprzedniego roku obrotowego 2004 obejmujce okres od do data przekazania: PRZETWÓRSTWO TWORZYW SZTUCZNYCH PLAST-BOX SA PLASTBOX (skrócona nazwa emitenta) Słupsk (kod pocztowy) Witolda Lutosławskiego (pełna nazwa emitenta) (ulica) (telefon) sekretariat@plast-box.com (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie) (miejscowo) ( ) (NIP) (podmiot uprawniony do badania) (fax) (www) (REGON) (numer) Raport półroczny zawiera: Raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozda finansowych z przegldu półrocznego sprawozdania finansowego Opini i raport podmiotu uprawnionego do badania sprawozda finansowych z badania półrocznego sprawozdania finansowego ( 100 ust. 6 pkt 2 ww. rozporzdzenia) Owiadczenie zarzdu w sprawie rzetelnoci sporzdzenia sprawozdania finansowego Owiadczenie zarzdu w sprawie podmiotu uprawnionego do badania sprawozda finansowych Półroczne sprawozdanie finansowe Wprowadzenie Zestawienie zmian w kapitale własnym Bilans Rachunek przepływów pieninych Rachunek zysków i strat Dodatkowe informacje i objanienia Sprawozdanie zarzdu (sprawozdanie z działalnoci emitenta) WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. EUR półrocze / 2005 półrocze / 2004 półrocze / 2005 półrocze / 2004 I. Przychody netto ze sprzeday produktów, towarów i materiałów II. Zysk (strata) z działalnoci operacyjnej III. Zysk (strata) brutto IV. Zysk (strata) netto V. Przepływy pienine netto z działalnoci operacyjnej VI. Przepływy pienine netto z działalnoci inwestycyjnej VII. Przepływy pienine netto z działalnoci finansowej VIII. Przepływy pienine netto, razem IX. Aktywa, razem X. Zobowizania i rezerwy na zobowizania XI. Zobowizania długoterminowe XII. Zobowizania krótkoterminowe XIII. Kapitał własny XIV. Kapitał zakładowy XV. Liczba akcji (w szt.) XVI. Zysk (strata) na jedn akcj zwykł (w zł/ EUR) 0,20 0,60 0,05 0,13 XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedn akcj zwykł (w zł/eur) 0,20 0,60 0,05 0,13 XVIII. Warto ksigowa na jedn akcj (w zł/eur) 14,57 14,41 3,61 3,17 XIX. Rozwodniona warto ksigowa na jedn akcj (w zł/eur) 14,57 14,41 3,61 3,17 Raport powinien by przekazany do Komisji Papierów Wartociowych i Giełd, Giełdy Papierów Wartociowych w Warszawie S.A. oraz agencji informacyjnej wskazanej przez KPWiG, zgodnie z przepisami prawa RAPORT PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDA FINANSOWYCH Z PRZEGLDU PÓŁROCZNEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO 1

2 Plik Raport z przegldu PLASTBOX SA na doc Opis OWIADCZENIE ZARZDU W SPRAWIE RZETELNOCI SPORZDZENIA SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik Owiadczenie zarzdu 1.doc Opis OWIADCZENIE ZARZDU W SPRAWIE PODMIOTU UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDA FINANSOWYCH Plik Owiadczenie zarzdu 2.doc Opis WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO Plik Wprowadzenie 09.' doc Opis BILANS Noty AKTYWA I. Aktywa trwałe Wartoci niematerialne i prawne, w tym: warto firmy Rzeczowe aktywa trwałe Nalenoci długoterminowe Od jednostek powizanych Od pozostałych jednostek Inwestycje długoterminowe Nieruchomoci Wartoci niematerialne i prawne Długoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powizanych, w tym: udziały lub akcje w jednostkach podporzdkowanych wyceniane - metod praw własnoci udziały w jednostkach zalenych wyceniane według ceny nabycia b) w pozostałych jednostkach Inne inwestycje długoterminowe Długoterminowe rozliczenia midzyokresowe Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Inne rozliczenia midzyokresowe II. Aktywa obrotowe Zapasy Nalenoci krótkoterminowe Od jednostek powizanych Od pozostałych jednostek Inwestycje krótkoterminowe

3 Noty 3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe a) w jednostkach powizanych b) w pozostałych jednostkach c) rodki pienine i inne aktywa pienine Inne inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe rozliczenia midzyokresowe A k t y w a r a z e m PASYWA I. Kapitał własny Kapitał zakładowy Nalene wpłaty na kapitał zakładowy (wielko ujemna) Akcje (udziały) własne (wielko ujemna) Kapitał zapasowy Kapitał z aktualizacji wyceny Pozostałe kapitały rezerwowe Zysk (strata) z lat ubiegłych Zysk (strata) netto Odpisy z zysku netto w cigu roku obrotowego (wielko ujemna) II. Zobowizania i rezerwy na zobowizania Rezerwy na zobowizania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na wiadczenia emerytalne i podobne a) długoterminowa b) krótkoterminowa Pozostałe rezerwy a) długoterminowe b) krótkoterminowe Zobowizania długoterminowe Wobec jednostek powizanych Wobec pozostałych jednostek Zobowizania krótkoterminowe Wobec jednostek powizanych Wobec pozostałych jednostek Fundusze specjalne Rozliczenia midzyokresowe Ujemna warto firmy Inne rozliczenia midzyokresowe a) długoterminowe b) krótkoterminowe P a s y w a r a z e m Warto ksigowa Liczba akcji (w szt.) Warto ksigowa na jedn akcj (w zł) 21 14,57 14,36 14,41 Rozwodniona liczba akcji (w szt.) Rozwodniona warto ksigowa na jedn akcj (w zł) 21 14,57 14,28 14,41 POZYCJE POZABILANSOWE Nota 1. Nalenoci warunkowe Od jednostek powizanych (z tytułu) otrzymanych gwarancji i porcze Od pozostałych jednostek (z tytułu) otrzymanych gwarancji i porcze Zobowizania warunkowe Na rzecz jednostek powizanych (z tytułu) udzielonych gwarancji i porcze Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) udzielonych gwarancji i porcze

4 Nota 3. Inne (z tytułu) P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT Noty półrocze / 2005 półrocze / 2004 I. Przychody netto ze sprzeday produktów, towarów i materiałów, w tym: od jednostek powizanych Przychody netto ze sprzeday produktów Przychody netto ze sprzeday towarów i materiałów II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym: jednostkom powizanym Koszt wytworzenia sprzedanych produktów Warto sprzedanych towarów i materiałów III. Zysk (strata) brutto ze sprzeday IV. Koszty sprzeday V. Koszty ogólnego zarzdu VI. Zysk (strata) ze sprzeday VII. Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Dotacje Inne przychody operacyjne VIII. Pozostałe koszty operacyjne Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Aktualizacja wartoci aktywów niefinansowych Inne koszty operacyjne IX. Zysk (strata) z działalnoci operacyjnej X. Przychody finansowe Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: od jednostek powizanych Odsetki, w tym: od jednostek powizanych Zysk ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartoci inwestycji Inne XI. Koszty finansowe Odsetki w tym: dla jednostek powizanych Strata ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartoci inwestycji Inne XII. Zysk (strata) z działalnoci gospodarczej XIII. Wynik zdarze nadzwyczajnych Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne XIV. Zysk (strata) brutto XV. Podatek dochodowy a) cz bieca 0 0 b) cz odroczona XVI. Pozostałe obowizkowe zmniejszenia zysku (zwikszenia straty) Udział w zyskach (stratach) netto jednostek podporzdkowanych wycenianych metod XVII. praw własnoci XVIII. Zysk (strata) netto Zysk (strata) netto (zanualizowany) rednia waona liczba akcji zwykłych (w szt.) Zysk (strata) na jedn akcj zwykł (w zł) 37 0,03-0,15 rednia waona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) Rozwodniony zysk (strata) na jedn akcj zwykł (w zł) 37 0,03-0,15 4

5 ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM I. Kapitał własny na pocztek okresu (BO) a) zmiany przyjtych zasad (polityki) rachunkowoci b) korekty błdów podstawowych Kapitał własny na pocztek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych I.a. porównywalnych Kapitał zakładowy na pocztek okresu Zmiany kapitału zakładowego a) zwikszenia (z tytułu) emisji akcji (wydania udziałów) b) zmniejszenia (z tytułu) umorzenia akcji (udziałów) Kapitał zakładowy na koniec okresu Nalene wpłaty na kapitał zakładowy na pocztek okresu Zmiany nalenych wpłat na kapitał zakładowy a) zwikszenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) Nalene wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu Akcje (udziały) własne na pocztek okresu Zmiany akcji (udziałów) własnych a) zwikszenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) Akcje (udziały) własne na koniec okresu Kapitał zapasowy na pocztek okresu Zmiany kapitału zapasowego a) zwikszenia (z tytułu) emisji akcji powyej wartoci nominalnej z podziału zysku (ustawowo) z podziału zysku (ponad wymagan ustawowo minimaln warto) b) zmniejszenia (z tytułu) pokrycia straty Kapitał zapasowy na koniec okresu Kapitał z aktualizacji wyceny na pocztek okresu Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny a) zwikszenia (z tytułu) zmiana rezerwy na podatek dochodowy b) zmniejszenia (z tytułu) zbycia rodków trwałych Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu Pozostałe kapitały rezerwowe na pocztek okresu Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych a) zwikszenia (z tytułu) podziału zysku b) zmniejszenia (z tytułu) pokrycia straty Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na pocztek okresu Zysk z lat ubiegłych na pocztek okresu a) zmiany przyjtych zasad (polityki) rachunkowoci b) korekty błdów podstawowych Zysk z lat ubiegłych na pocztek okresu, po uzgodnieniu do danych 7.2. porównywalnych a) zwikszenia (z tytułu) podziału zysku z lat ubiegłych korekta błdów podstawowych b) zmniejszenia (z tytułu) zwikszenia kapitału rezerwowego zwikszenia kapitału zapasowego Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu Strata z lat ubiegłych na pocztek okresu a) zmiany przyjtych zasad (polityki) rachunkowoci b) korekty błdów podstawowych

6 Strata z lat ubiegłych na pocztek okresu, po uzgodnieniu do danych 7.5. porównywalnych a) zwikszenia (z tytułu) przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia b) zmniejszenia (z tytułu) Strata z lat ubiegłych na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu Wynik netto a) zysk netto b) strata netto c) odpisy z zysku II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ ) III. Kapitał własny, po uwzgldnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENINYCH półrocze / 2005 półrocze / 2004 A. Przepływy rodków pieninych z działalnoci operacyjnej I. Zysk (strata) netto II. Korekty razem Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metod praw własnoci Amortyzacja (Zyski) straty z tytułu rónic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) (Zysk) strata z działalnoci inwestycyjnej Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów Zmiana stanu nalenoci Zmiana stanu zobowiza krótkoterminowych, z wyjtkiem poyczek i kredytów Zmiana stanu rozlicze midzyokresowych Inne korekty 0 0 III. Przepływy pienine netto z działalnoci operacyjnej (I+/-II) - metoda porednia B. Przepływy rodków pieninych z działalnoci inwestycyjnej I. Wpływy Zbycie wartoci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Zbycie inwestycji w nieruchomoci oraz wartoci niematerialne i prawne Z aktywów finansowych, w tym: 0 0 a) w jednostkach powizanych zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych poyczek długoterminowych odsetki inne wpływy z aktywów finansowych 0 0 b) w pozostałych jednostkach zbycie aktywów finansowych dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych poyczek długoterminowych odsetki inne wpływy z aktywów finansowych Inne wpływy inwestycyjne 0 0 II. Wydatki Nabycie wartoci niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych Inwestycje w nieruchomoci oraz wartoci niematerialne i prawne Na aktywa finansowe, w tym: a) w jednostkach powizanych nabycie aktywów finansowych udzielone poyczki długoterminowe 0 0 b) w pozostałych jednostkach nabycie aktywów finansowych udzielone poyczki długoterminowe Inne wydatki inwestycyjne

7 półrocze / 2005 półrocze / 2004 III. Przepływy pienine netto z działalnoci inwestycyjnej (I-II) C. Przepływy rodków pieninych z działalnoci finansowej I. Wpływy Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do 1. kapitału Kredyty i poyczki Emisja dłunych papierów wartociowych Inne wpływy finansowe 0 0 II. Wydatki Nabycie akcji (udziałów) własnych Dywidendy i inne wypłaty na rzecz włacicieli Inne, ni wypłaty na rzecz włacicieli, wydatki z tytułu podziału zysku Spłaty kredytów i poyczek Wykup dłunych papierów wartociowych Z tytułu innych zobowiza finansowych Płatnoci zobowiza z tytułu umów leasingu finansowego Odsetki Inne wydatki finansowe 0 0 III. Przepływy pienine netto z działalnoci finansowej (I-II) D. Przepływy pienine netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) E. Bilansowa zmiana stanu rodków pieninych, w tym: zmiana stanu rodków pieninych z tytułu rónic kursowych 0 0 F. rodki pienine na pocztek okresu G. rodki pienine na koniec okresu (F+/- D), w tym: o ograniczonej moliwoci dysponowania 0 0 WARTOCI NIEMATERIALNE I PRAWNE a) koszty zakoczonych prac rozwojowych b) warto firmy c) koncesje, patenty, licencje i podobne wartoci, w tym: oprogramowanie komputerowe d) inne wartoci niematerialne i prawne e) zaliczki na wartoci niematerialne i prawne Wartoci niematerialne i prawne, razem

8 ZMIANY WARTOCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a b c d e koszty zakoczonych warto firmy prac rozwojowych koncesje, patenty, licencje i podobne wartoci, w tym: - oprogramowanie komputerowe inne wartoci niematerialne i prawne zaliczki na wartoci niematerialne i prawne Wartoci niematerialne i prawne, razem a) warto brutto wartoci niematerialnych i prawnych na pocztek okresu b) zwikszenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) warto brutto wartoci niematerialnych i prawnych na koniec okresu e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na pocztek okresu f) amortyzacja za okres (z tytułu) g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartoci na pocztek okresu zwikszenia zmiejszenia i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartoci na koniec okresu j) warto netto wartoci niematerialnych i prawnych na koniec okresu

9 WARTOCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOCIOWA) a) własne uywane na podstawie umowy najmu, dzierawy lub innej umowy, w tym umowy b) leasingu, w tym: Wartoci niematerialne i prawne, razem RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE a) rodki trwałe, w tym: grunty (w tym prawo uytkowania wieczystego gruntu) budynki, lokale i obiekty inynierii ldowej i wodnej urzdzenia techniczne i maszyny rodki transportu inne rodki trwałe b) rodki trwałe w budowie c) zaliczki na rodki trwałe w budowie Rzeczowe aktywa trwałe, razem

10 ZMIANY RODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) - grunty (w tym prawo uytkowania wieczystego gruntu) - budynki, lokale i obiekty inynierii ldowej i wodnej - urzdzenia techniczne i maszyny rodki trwałe, - rodki transportu - inne rodki trwałe razem a) warto brutto rodków trwałych na pocztek okresu b) zwikszenia (z tytułu) c) zakupu doposaenia d) zmniejszenia (z tytułu) wniesienie aportu sprzeday likwidacji e) warto brutto rodków trwałych na koniec okresu f) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na pocztek okresu g) amortyzacja za okres (z tytułu) odpisu h) zmniejszenia ( z tyułu) umorzenia sprzedanych rodków wniesiena aportu korekta błdu podstawowego pozostałe h) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartoci na pocztek okresu zwikszenia zmniejszenia j) odpisy z tytułu trwałej utraty wartoci na koniec okresu k) warto netto rodków trwałych na koniec okresu

11 RODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOCIOWA) a) własne uywane na podstawie umowy najmu, dzierawy lub innej umowy, w tym umowy b) leasingu, w tym: urzadzenia techniczne i maszyny srodki transportu rodki trwałe bilansowe, razem RODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO uywane na podstawie umowy najmu, dzierawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym: warto gruntów uytkowanych wieczycie rodki transportu rodki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem Spółka uytkuje rodki trwałe na podstawie umów leasingów operacyjnych. Przedmiot leasingu: rodki transportu waluta: CHF warto umowy: 58 tys. dotychczasowa spłata: 48 tys. stan na r. w walucie: 10 tys. stan na r. w PLN: 27 tys. W dniu została zawarta umowa dotyczca współpracy w zakresie produkcji z firm Bekuplast. Na jej podstawie Spółka Plast-Box uytkuje urzdzenia do produkcji pojemników z tworzyw sztucznych. Wartoci urzdze na dzie dzisiejszy nie mona okreli. NALENOCI DŁUGOTERMINOWE a) nalenoci od jednostek powizanych, w tym: od jednostek zalenych (z tytułu) od jednostek współzalenych (z tytułu) od jednostek stowarzyszonych (z tytułu) od znaczcego inwestora (z tytułu) od jednostki dominujcej (z tytułu) b) od pozostałych jednostek (z tytułu) Nalenoci długoterminowe netto c) odpisy aktualizujce warto nalenoci Nalenoci długoterminowe brutto ZMIANA STANU NALENOCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na pocztek okresu b) zwikszenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) stan na koniec okresu

12 ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJCYCH WARTO NALENOCI DŁUGOTERMINOWYCH półrocze/ półrocze /2004 Stan na pocztek okresu a) zwikszenia (z tytułu) b) zmniejszenia (z tytułu) Stan odpisów aktualizujcych warto nalenoci długoterminowych na koniec okresu NALENOCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) po przeliczeniu na tys. zł pozostałe waluty Nalenoci długoterminowe, razem ZMIANA STANU NIERUCHOMOCI (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na pocztek okresu grunty budowle b) zwikszenia (z tytułu) aktualizacji wartoci grunty c) zmniejszenia (z tytułu) d) stan na koniec okresu grunty budowle Podstaw wyceny nieruchomoci było wyliczenie zarzdu na podstawie operatu szacunkowego podobnej nieruchomoci przy zastosowaniu zasady ostronej wyceny. ZMIANA STANU WARTOI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na pocztek okresu b) zwikszenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) stan na koniec okresu DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE półrocze/ półrocze/ 2004 a) w jednostkach zalenych udziały lub akcje dłune papiery wartociowe inne papiery wartociowe (wg rodzaju) udzielone poyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) b) w jednostkach współzalenych

13 DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE półrocze/ półrocze/ udziały lub akcje dłune papiery wartociowe inne papiery wartociowe (wg rodzaju) udzielone poyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) c) w jednostkach stowarzyszonych udziały lub akcje dłune papiery wartociowe inne papiery wartociowe (wg rodzaju) udzielone poyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) d) w znaczcym inwestorze udziały lub akcje dłune papiery wartociowe inne papiery wrtociowe (wg rodzaju) udzielone poyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) e) w jednostce dominujcej udziały lub akcje dłune papiery wartociowe inne papiery wartociowe 9wg rodzaju) udzielone poyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) f) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje dłune papiery wartociowe inne papiery wartociowe (wg rodzaju) udzielone poyczki inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) Długoterminowe aktywa finansowe, razem UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZDKOWANYCH WYCENIANE METOD PRAW WŁASNOCI, W TYM: a) warto firmy jednostek podporzdkowanych jednostek zalenych jednostek współzalenych jednostek stowarzyszonych b) ujemna warto firmy jednostek podporzdkowanych jednostek zalenych jednostek współzalenych jednostek stowarzyszonych ZMIANA STANU WARTOCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALENE a) warto firmy brutto na pocztek okresu b) zwikszenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) warto firmy brutto na koniec okresu e) odpis wartoci firmy na pocztek okresu f) odpis wartoci firmy za okres (z tytułu) g) odpis wartoci firmy na koniec okresu h) warto firmy netto na koniec okresu

14 ZMIANA STANU WARTOCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALENE a) warto firmy brutto na pocztek okresu b) zwikszenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) warto firmy brutto na koniec okresu e) odpis wartoci firmy na pocztek okresu f) odpis wartoci firmy za okres (z tytułu) g) odpis wartoci firmy na koniec okresu h) warto firmy netto na koniec okresu ZMIANA STANU WARTOCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE a) warto firmy brutto na pocztek okresu b) zwikszenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) warto firmy brutto na koniec okresu e) odpis wartoci firmy na pocztek okresu f) odpis wartoci firmy za okres (z tytułu) g) odpis wartoci firmy na koniec okresu h) warto firmy netto na koniec okresu ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOCI FIRMY - JEDNOSTKI ZALENE a) ujemna warto firmy brutto na pocztek okresu b) zwikszenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) ujemna warto firmy brutto na koniec okresu e) odpis ujemnej wartoci firmy na pocztek okresu f) odpis ujemnej wartoci firmy za okres (z tytułu) g) odpis ujemnej wartoci firmy na koniec okresu h) ujemna warto firmy netto na koniec okresu ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOCI FIRMY - JEDNOSTKI WSPÓŁZALENE a) ujemna warto firmy brutto na pocztek okresu b) zwikszenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) ujemna warto firmy brutto na koniec okresu e) odpis ujemnej wartoci firmy na pocztek okresu f) odpis ujemnej wartoci firmy za okres (z tytułu) g) odpis ujemnej wartoci firmy na koniec okresu h) ujemna warto firmy netto na koniec okresu ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE półrocze / półrocze / 2005 a) ujemna warto firmy brutto na pocztek okresu b) zwikszenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) ujemna warto firmy brutto na koniec okresu e) odpis ujemnej wartoci firmy na pocztek okresu f) odpis ujemnej wartoci firmy za okres (z tytułu)

15 ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOCI FIRMY - JEDNOSTKI STOWARZYSZONE półrocze / półrocze / 2005 g) odpis ujemnej wartoci firmy na koniec okresu h) ujemna warto firmy netto na koniec okresu ZMIANA STANU DŁUGOTEROWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na pocztek okresu b) zwikszenia (z tytułu) nabycia udziałów c) zmniejszenia (z tytułu) d) stan na koniec okresu

16 UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZDKOWANYCH Lp. 1. nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej "Past-Box Ukraina" Spółka z ograniczon odpowiedzialnoci a b c d e f g h i j k l siedziba 14014m. Czernichów Nowozawodska dzielnica ul,uszyskiego 38 przedmiot przedsibiorstwa charakter powizania (jednostka zalena, jednostka współzalena, jednostka stowarzyszona, z wyszczególnieni em powiza bezporednich i porednich) produkcja jednostka artykułów z masy zalena plastikowej zastosowana metoda konsolidacji / wycena metod praw własnoci, bd wskazanie, e jednostka nie podlega konsolidacji / wycenie metod praw własnoci metod konsolidacji pełnej data objcia kontroli / współkontroli / uzyskania znaczcego wpływu warto udziałów korekty / akcji według ceny nabycia aktualizujce warto (razem) warto bilansowa udziałów / akcji procent posiadanego kapitału zakładowego udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu r ,00 100,00 wskazanie, innej ni okrelona pod lit j) lub k), podstawy kontroli / współkontroli / znaczcego wpływu UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZDKOWANYCH - cd. Lp. nazwa jednostki a m n o p r s t kapitał własny jednostki, w tym: - kapitał zakładowy - nalene wpłaty na kapitał - kapitał zakładowy zapasowy (wielko ujemna) - pozostały kapitał własny, w tym: zysk (strata) z lat ubiegłych zysk (strata) netto zobowizania i rezerwy na zobowizania jednostki, w tym: - - zobowizan zobowizan ia ia długotermin krótkotermin owe owe nalenoci jednostki, w tym: aktywa - nalenoci - nalenoci jednostki, długotermin krótkotermin razem owe owe przychody ze sprzeday nieopłacon a przez emitenta warto udziałów / akcji w jednostce otrzymane lub nalene dywidendy od jednostki za ostatni rok obrotowy 1. "Plast-Box Ukraina" Spółka z ograniczon odpowiedzial noci

17 Sprawozdanie finansowe "Plast-Box Ukraina" nie podlegało badaniu przez biegłego rewidenta. 17

18 PAPIERY WARTOCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka / waluta w tys. USD po przeliczeniu na tys. zł pozostałe waluty Papiery wartociowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem PAPIERY WARTOCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOCI) A. Z nieograniczon zbywalnoci, notowane na giełdach (warto bilansowa) a. akcje (warto bilansowa): korekty aktualizujce warto (za okres) warto na pocztek okresu warto według cen nabycia b. obligacje (warto bilansowa): korekty aktualizujce warto (za okres) warto na pocztek okresu warto według cen nabycia c. inne - wg grup rodzajowych (warto bilansowa): c1) korekty aktualizujce warto (za okres) warto na pocztek okresu warto według cen nabycia c2) Z nieograniczon zbywalnoci, notowane na rynkach pozagiełdowych (warto B. bilansowa) a. akcje (warto bilansowa): korekty aktualizujce warto (za okres) warto na pocztek okresu warto według cen nabycia b. obligacje (warto bilansowa): korekty aktualizujce warto (za okres) warto na pocztek okresu warto według cen nabycia c. inne - wg grup rodzajowych (warto bilansowa): c1) korekty aktualizujce warto (za okres) warto na pocztek okresu warto według cen nabycia c2) Z nieograniczon zbywalnoci, nienotowane na rynku regulowanym (warto C. bilansowa) a. akcje (warto bilansowa): korekty aktualizujce warto (za okres) warto na pocztek okresu warto według cen nabycia b. obligacje (warto bilansowa): korekty aktualizujce warto (za okres) warto na pocztek okresu warto według cen nabycia c. inne - wg grup rodzajowych (warto bilansowa): c1) udziały w Plast-Box Ukraina korekty aktualizujce warto (za okres) warto na pocztek okresu warto według cen nabycia c2) D. Z ograniczon zbywalnoci (warto bilansowa) a. udziały i akcje (warto bilansowa):

19 PAPIERY WARTOCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOCI) - korekty aktualizujce warto (za okres) warto na pocztek okresu warto według cen nabycia b. obligacje (warto bilansowa): korekty aktualizujce warto (za okres) warto na pocztek okresu warto według cen nabycia c. inne - wg grup rodzajowych (warto bilansowa): c1) korekty aktualizujce warto (za okres) warto na pocztek okresu warto według cen nabycia c2) Warto według cen nabycia, razem Warto na pocztek okresu, razem Korekty aktualizujce warto (za okres), razem Warto bilansowa, razem UDZIELONE POYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. w walucie po przeliczeniu na tys. zł pozostałe waluty Papiery wartociowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU) Inne inwestycje długoterminowe, razem ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) a) stan na pocztek okresu b) zwikszenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) stan na koniec okresu INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka / waluta po przeliczeniu na tys. zł pozostałe waluty Inne inwestycje długoterminowe, razem

20 ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO półrocze / półrocze / Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na pocztek okresu, w tym: a) odniesionych na wynik finansowy b) odniesionych na kapitał własny c) odniesionych na warto firmy lub ujemn warto firmy Zwikszenia odniesione na wynik finansowy okresu w zwizku z ujemnymi rónicami przejciowymi a) (z tytułu) rónice kursowe na wiadczenia pracownic ze straty podatkowej b) odniesione na wynik finansowy okresu w zwizku ze strat podatkow (z tytułu) c) odniesione na kapitał własny w zwizku z ujemnymi rónicami przejciowymi (z tytułu) d) odniesione na kapitał własny w zwizku ze strat podatkow (z tytułu) odniesione na warto firmy lub ujemn warto firmy w zwizku z ujemnymi e) rónicami przejciowymi (z tytułu) Zmniejszenia odniesione na wynik finansowy okresu w zwizku z ujemnymi rónicami przejciowymi a) (z tytułu) odwrócenie róznic przejciowych ( wykorzystania aktywów na odroczony podatek - dochodowy) z tytułu rónic kursowych na wiadczenia pracownicze naliczone odsetki b) odniesione na wynik finansowy okresu w zwizku ze strat podatkow (z tytułu) odniesione na kapitał własny w zwizku z ujemnymi rónicami przejciowymi (z c) tytułu) d) odniesione na kapitał własny w zwizku ze strat podatkow (z tytułu) odniesione na warto firmy lub ujemn warto firmy w zwizku z ujemnymi e) rónicami przejciowymi (z tytułu) Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w 4. tym: a) odniesionych na wynik finansowy rónice kursowe na wiadczenia pracownicze straty podatkowej b) odniesionych na kapitał własny c) odniesionych na warto firmy lub ujemn warto firmy INNE ROZLICZENIA MIDZYOKRESOWE półrocze / półrocze / 2004 a) czynne rozliczenia midzyokresowe kosztów, w tym: opracowania planów inne b) pozostałe rozliczenia midzyokresowe, w tym: Inne rozliczenia midzyokresowe, razem ZAPASY a) materiały b) półprodukty i produkty w toku c) produkty gotowe d) towary e) zaliczki na dostawy Zapasy, razem

21 NALENOCI KRÓTKOTERMINOWE a) od jednostek powizanych z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesicy powyej 12 miesicy inne dochodzone na drodze sdowej b) nalenoci od pozostałych jednostek z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesicy powyej 12 miesicy z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpiecze społecznych i zdrowotnych oraz innych - wiadcze inne dochodzone na drodze sdowej Nalenoci krótkoterminowe netto, razem c) odpisy aktualizujce warto nalenoci Nalenoci krótkoterminowe brutto, razem NALENOCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIZANYCH a) z tytułu dostaw i usług, w tym: od jednostek zalenych od jednostek współzalenych od jednostek stowarzyszonych od znaczcego inwestora od jednostki dominujcej b) inne, w tym: od jednostek zalenych od jednostek współzalenych od jednostek stowarzyszonych od znaczcego inwestora od jednostki dominujcej c) dochodzone na drodze sdowej, w tym: od jednostek zalenych od jednostek współzalenych od jednostek stowarzyszonych od znaczcego inwestora od jednostki dominujcej Nalenoci krótkoterminowe od jednostek powizanych netto, razem d) odpisy aktualizujce warto nalenoci od jednostek powizanych Nalenoci krótkoterminowe od jednostek powizanych brutto, razem ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJCYCH WARTO NALENOCI KRÓTKOTERMINOWYCH Stan na pocztek okresu a) zwikszenia (z tytułu) utworzone b) zmniejszenia (z tytułu) rozwizania Stan odpisów aktualizujcych warto nalenoci krótkoterminowych na koniec okresu

22 NALENOCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka / waluta w tys. EUR po przeliczeniu na tys. zł b2. w walucie w tys. USD po przeliczeniu na tys. sł pozostałe waluty Nalenoci krótkoterminowe, razem NALENOCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY: a) do 1 miesica b) powyej 1 miesica do 3 miesicy c) powyej 3 miesicy do 6 miesicy d) powyej 6 miesicy do 1 roku e) powyej 1 roku f) nalenoci przeterminowane Nalenoci z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) g) odpisy aktualizujce warto nalenoci z tytułu dostaw i usług Nalenoci z tytułu dostaw i usług, razem (netto) NALENOCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALENOCI NIESPŁACONE W OKRESIE półrocze/ półrocze / 2004 a) do 1 miesica b) powyej 1 miesica do 3 miesicy c) powyej 3 miesicy do 6 miesicy d) powyej 6 miesicy do 1 roku e) powyej 1 roku Nalenoci z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) f) odpisy aktualizujce warto nalenoci z tytułu dostaw i usług, przeterminowane Nalenoci z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) Na dzie w bilansie nie wystpuj nalenoci dochodzone na drodze sdowej. Plik Opis KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE a) w jednostkach zalenych udziały lub akcje

23 KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE - nalenoci z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłune papiery wartociowe inne papiery wartociowe (wg rodzaju) udzielone poyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) b) w jednostkach współzalenych udziały lub akcje nalenoci z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłune papiery wartociowe inne papiery wartociowe (wg rodzaju) udzielone poyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) c) w jednostkach stowarzyszonych udziały lub akcje nalenoci z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłune papiery wartociowe inne papiery wartociowe (wg rodzaju) udzielone poyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) d) w znaczcym inwestorze udziały lub akcje nalenoci z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłune papiery wartociowe inne papiery wartociowe (wg rodzaju) udzielone poyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) e) w jednostce dominujcej udziały lub akcje nalenoci z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłune papiery wartociowe inne papiery wartociowe (wg rodzaju) udzielone poyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) f) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje nalenoci z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach dłune papiery wartociowe inne papiery wartociowe (wg rodzaju) udzielone poyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) g) rodki pienine i inne aktywa pienine rodki pienine w kasie i na rachunkach inne rodki pienine inne aktywa pienine Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem Krótkoterminowe aktywa finansowe stanowi zabezpieczenie dotyczce udzielonych kredytów i poyczek - noty 17D i 18C PAPIERY WARTOCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka / waluta po przeliczeniu na tys. zł pozostałe waluty Papiery wartociowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem

24 PAPIERY WARTOCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOCI) A. Z nieograniczon zbywalnoci, notowane na giełdach (warto bilansowa) a. akcje (warto bilansowa): warto godziwa warto rynkowa warto według cen nabycia b. obligacje (warto bilansowa): warto godziwa warto rynkowa warto według cen nabycia c. inne - wg grup rodzajowych (warto bilansowa): c1) warto godziwa warto rynkowa warto według cen nabycia c2) Z nieograniczon zbywalnoci, notowane na rynkach pozagiełdowych (warto B. bilansowa) a. akcje (warto bilansowa): warto godziwa warto rynkowa warto według cen nabycia b. obligacje (warto bilansowa): warto godziwa warto rynkowa warto według cen nabycia c. inne - wg grup rodzajowych (warto bilansowa): c1) warto godziwa warto rynkowa warto według cen nabycia c2) Z nieograniczon zbywalnoci, nienotowane na rynku regulowanym (warto C. bilansowa) a. akcje (warto bilansowa): warto godziwa warto rynkowa warto według cen nabycia b. obligacje (warto bilansowa): warto godziwa warto rynkowa warto według cen nabycia c. inne - wg grup rodzajowych (warto bilansowa): c1) warto godziwa warto rynkowa warto według cen nabycia c2) D. Z ograniczon zbywalnoci (warto bilansowa) a. udziały i akcje (warto bilansowa): warto godziwa warto rynkowa warto według cen nabycia b. obligacje (warto bilansowa): warto godziwa warto rynkowa warto według cen nabycia c. inne - wg grup rodzajowych (warto bilansowa): c1) warto godziwa warto rynkowa warto według cen nabycia c2) Warto według cen nabycia, razem

25 PAPIERY WARTOCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOCI) Warto na pocztek okresu, razem Korekty aktualizujce warto (za okres), razem Warto bilansowa, razem UDZIELONE POYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta półrocze / półrocze / 2004 a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka / waluta po przeliczeniu na tys. zł pozostałe waluty Udzielone poyczki krótkoterminowe, razem RODKI PIENINE I INNE AKTYWA PIENINE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. jednostka / waluta w tys. EUR po przeliczeniu na tys. zł b2. jednostka / waluta w tys. USD po przeliczeniu na tys. zł pozostałe waluty rodki pienine i inne aktywa pienine, razem rodki pienine stanowi zabezpieczenie dotyczce udzielonych kredytów i poyczek. INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU) Inne inwestycje krótkoterminowe, razem INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) jednostka waluta a) w walucie polskiej b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) b1. w walucie po przeliczeniu na tys. zł pozostałe waluty Inne inwestycje krótkoterminowe, razem KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIDZYOKRESOWE a) czynne rozliczenia midzyokresowe kosztów, w tym: ubezpieczenia

26 KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIDZYOKRESOWE - zakup prawa do kontraktu opracowanie planów opłata wstpna-leasing opłata za wieczyste uytkowanie prasa inne b) pozostałe rozliczenia midzyokresowe, w tym: Krótkoterminowe rozliczenia midzyokresowe, razem W trakcie roku 2005 i 2004 nie były tworzone odpisy aktualizujce warto aktywów za wyjtkiem odpisów na nalenoci, które były wykazana w nocie 56 Plik Opis KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) Seria / emisja Rodzaj akcji Rodzaj Rodzaj uprzywilejowania ograniczenia akcji praw do akcji Liczba akcji Warto serii/ emisji wg wartoci nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty) A zwykłe na okaziciela nie nie ma aport B imienne co do głosu 1:2 nie ma aport C D zwykłe na okaziciela zwykłe na okaziciela nie nie ma gotówka nie nie ma gotówka Liczba akcji, razem Kapitał zakładowy, razem Warto nominalna jednej akcji (w zł) 5,00 Akcjonariuszami Spółki według stanu na r s: Waldemar Pawlak, ilo akcji , warto w zł: Grzegorz Pawlak, ilo akcji , warto w zł: Franciszek Preis, ilo akcji , warto w zł : GENERALI Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A., ilo akcji: , warto w zł: Inne, ilo akcji : , warto w zł: KAPITAŁ ZAPASOWY a) ze sprzeday akcji powyej ich wartoci nominalnej b) utworzony ustawowo utworzony zgodnie ze statutem / umow, ponad wymagan ustawowo (minimaln) c) warto d) z dopłat akcjonariuszy / wspólników e) inny (wg rodzaju) Kapitał zapasowy, razem

27 KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY a) z tytułu aktualizacji rodków trwałych b) z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym z wyceny instrumentów zabezpieczajcych c) z tytułu podatku odroczonego d) rónice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych e) inny (wg rodzaju) Kapitał z aktualizacji wyceny, razem POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA) Pozostałe kapitały rezerwowe, razem ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU) Odpisy z zysku netto w cigu roku obrotowego, razem ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO 1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na pocztek okresu, w tym: a) odniesionej na wynik finansowy rónice kursowe b) odniesionej na kapitał własny aktualizacja wyceny inwestycji c) odniesionej na warto firmy lub ujemn warto firmy Zwikszenia odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich rónic przejciowych (z a) tytułu) rónice kursowe amortyzacja wycena nieruchomoci wycofanie metody degresywnej b) odniesione na kapitał własny w zwizku z dodatnimi rónicami przejciowymi (z tytułu) odniesione na warto firmy lub ujemn warto firmy w zwizku z dodatnimi c) rónicami przejciowymi (z tytułu) Zmniejszenia odniesione na wynik finansowy okresu w zwizku z dodatnimi rónicami przejciowymi a) (z tytułu) b) odniesione na kapitał własny w zwizku z dodatnimi rónicami przejciowymi (z tytułu) odniesione na warto firmy lub ujemn warto firmy w zwizku z dodatnimi c) rónicami przejciowymi (z tytułu) Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem a) odniesionej na wynik finansowy rónice kursowe b) odniesionej na kapitał własny aktualizacja wyceny inwestycji długoterminowych c) odniesionej na warto firmy lub ujemn warto firmy

28 ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA WIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) a) stan na pocztek okresu a1) zmniejszenia przeksigowanie na krótkoterminow rezerw na wiadczenia emerytalne i rentowe b) zwikszenia (z tytułu) utworzenie rezerwy na niewykorzystane urlopy utworzenie rezerwy na odprawy emerytalne c) wykorzystanie (z tytułu) d) rozwizanie (z tytułu) zmiana struktury zatrudnienia e) stan na koniec okresu f) rezerwa na niewykorzystane urlopy rezerwa na odprawy emerytalne ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA WIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW) a) stan na pocztek okresu b) zwikszenia (z tytułu) utworzenie rezerwy na niewykorzystane urlopy c) wykorzystanie (z tytułu) d) rozwizanie (z tytułu) e) stan na koniec okresu ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na pocztek okresu b) zwikszenia (z tytułu) c) wykorzystanie (z tytułu) d) rozwizanie (z tytułu) e) stan na koniec okresu ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW) a) stan na pocztek okresu b) zwikszenia (z tytułu) c) wykorzystanie (z tytułu) d) rozwizanie (z tytułu) e) stan na koniec okresu ZOBOWIZANIA DŁUGOTERMINOWE a) wobec jednostek zalenych kredyty i poyczki z tytułu emisji dłunych papierów wartociowych inne zobowizania finansowe, w tym: umowy leasingu finansowego inne (wg rodzaju) b) wobec jednostek współzalenych kredyty i poyczki