Kierunek eksport. wsparcie KUKE dla małych i średnich eksporterów. Wstęp. ubezpieczenie kredytu dostawcy

Transkrypt

1 Promocja na Wystawie Światowej EXPO Kierunek eksport wsparcie KUKE dla małych i średnich eksporterów Wstęp Korporacja Ubezpieczeń Kredytów Eksportowych Spółka Akcyjna ( KUKE ) od ponad 27 lat ubezpiecza transakcje handlowe polskich przedsiębiorców. Naszymi akcjonariuszami są Skarb Państwa reprezentowany przez Prezesa Rady Ministrów i Bank Gospodarstwa Krajowego. Jesteśmy częścią Grupy Polskiego Funduszu Rozwoju. Jako jedyny ubezpieczyciel w Polsce mamy prawo do oferowania ubezpieczeń eksportowych gwarantowanych przez Skarb Państwa, które zapewniają bezpieczeństwo w handlu na rynkach podwyższonego ryzyka politycznego. Dla pewnych branż przewidziano wyjątki: minimalnie 10% usługi budowlane, minimalnie 20% urządzenia elektronicznej techniki obliczeniowej, wyroby przemysłu elektrotechnicznego, elektronicznego i teletechnicznego, statki powietrzne, statki morskie i żeglugi śródlądowej. Spełnienie wymogu polskości produktu nie jest wymagane w przypadku ubezpieczenia należności od podmiotów krajowych oraz w przypadku ubezpieczenia krótkoterminowych należności eksportowych od nabywców z państw wysokorozwiniętych. Maciej Spychała Kierownik Wydziału Strukturyzowania Transakcji, KUKE S.A. KUKE prowadzi działalność ubezpieczeniową w odniesieniu do transakcji realizowanych przez polskich przedsiębiorców: na rynkach zagranicznych (przedsiębiorca z Polski działający jako eksporter lub dokonujący inwestycji poza granicami kraju), oraz na rynku krajowym (przedsiębiorca z Polski dokonujący sprzedaży towarów/usług dla innego podmiotu z Polski). Ubezpieczenia oferowane przez KUKE można podzielić na te, które są oferowane bezpośrednio polskim eksporterom oraz na te, które są oferowane instytucjom (najczęściej bankom) finansującym kontrakty eksportowe realizowane przez polskich eksporterów. Ubezpieczenia skierowane bezpośrednio dla eksporterów obejmują m.in.: Ubezpieczenia ze wsparciem Skarbu Państwu mogą obejmować transakcje, które dotyczą eksportu wyłącznie polskich towarów i usług. Tym samym eksportowany towar lub usługa musi spełniać warunek polskości produktu. Oznacza to, że udział składników pochodzenia polskiego winien być zgodny z progami w przychodzie netto z realizacji kontraktu określonymi w Rozporządzeniu Ministra Gospodarki z dnia 19 grudnia 2014 r. Dla transakcji z terminem płatności: poniżej 2 lat winno być to minimum 30%, 2 lata i więcej minimum 40%. ubezpieczenie kredytu dostawcy ubezpieczenia należności wynikających z kontraktu eksportowego zawartego przez polskiego przedsiębiorcę z dłużnikiem z zagranicy. Ubezpieczenia takie stanowią zabezpieczenie przed ryzykiem utraty należności, mogą stanowić również zabezpieczenie pod finansowanie eksportera od banku/instytucji finansującej. Ubezpieczenie kredytu dostawcy (należności) w zależności od oczekiwanego okresu ubezpieczenia Dorota Filant Ekspert w Wydziale Strukturyzowania Transakcji, KUKE S.A.

2 166 Kierunek eksport wsparcie KUKE tj. do 2 lat lub powyżej dwóch lat, jest udzielane przez KUKE w ramach dwóch produktów, odpowiednio: Polisa indywidualna zabezpieczanie krótkoterminowego kontraktu eksportowego (należności płatne do 719 dni) oraz Polisa indywidualna kredyt dostawcy, zagraniczny kontrahent prywatny (należności płatne w okresie 2 i więcej lat). ubezpieczenie inwestycji bezpośrednich za granicą gdy eksporter chcąc wejść na zagraniczny rynek, decyduje się np. na nabycie zagranicznego przedsiębiorstwa lub utworzenie przedsiębiorstwa za granicą. Ubezpieczenia takie chronią inwestycję przed ryzykiem politycznym występującym w kraju inwestycji i pozwalają uzyskać odszkodowanie w celu zrekompensowania zainwestowanych środków. Ubezpieczenia skierowane do banków finansujących kontrakty eksportowe realizowane przez polskich eksporterów obejmują m.in.: ubezpieczenie kredytu dla nabywcy skierowane do banków chcących sfinansować kontrakty eksportowe o charakterze inwestycyjnym. Zabezpieczają bank przed brakiem spłaty kredytu lub opóźnień w płatnościach. spółki i uniemożliwi realizację kolejnych kontraktów. Europolisa to ubezpieczenie należności handlowych przeznaczone dla firmy rozpoczynającej działalność handlową lub prowadzącej ją na niewielką skalę. Wysokość obrotu zrealizowanego w kredycie kupieckim w ostatnich 12 miesiącach do wszystkich kontrahentów krajowych powinna być poniżej 5 mln złotych, natomiast wielkość obrotu ze wszystkimi kontrahentami zagranicznymi nie powinna przekroczyć 1 mln euro. W ramach Europolisy KUKE ubezpiecza należności handlowe od kontrahentów z 34 krajów europejskich, w tym Polski. Górną granicę odpowiedzialności KUKE stanowi limit kredytowy ustalony dla każdego z dłużników, pomniejszony o udział własny Ubezpieczającego. Limit kredytowy jest to przewidywana maksymalna wysokość zobowiązań dłużnika wobec Ubezpieczającego, wynikająca z warunków płatności i dostaw towarów lub wykonania usług, za które KUKE wypłaci odszkodowanie zgodnie z postanowieniami umowy ubezpieczenia. Odpowiedzialność KUKE rozpoczyna się w dniu wysyłki towaru lub wykonania usługi potwierdzonej fakturą uprawniającą do otrzymania zapłaty, nie wcześniej jednak, niż po ustaleniu limitu kredytowego dla danego dłużnika, pod warunkiem zapłaty w określonym terminie składki. Odpowiedzialność KUKE obejmuje należności z tytułu wysyłek towaru lub wykonania usług, które nastąpiły w okresie obowiązywania umowy ubezpieczenia. Omówienie ubezpieczeń KUKE Specjalnie dla MŚP Polisa Na start Europolisa Brak płatności za dostarczony towar lub wykonaną usługę może oznaczać dla przedsiębiorstwa rozpoczynającego swoją działalność biznesową kluczowy problem, który znacząco zachwieje płynnością finansową Europolisa to rozwiązanie, które chroni firmę przed ryzykiem nieotrzymania płatności za fakturę zarówno w kraju, jak i za granicą, a z drugiej strony jest bardzo prostym narzędziem dla klienta, które nie wymaga jego zaangażowania w formie przedłożenia danych finansowych kontrahenta i szczegółowego monitoringu terminowości płatności. Te i inne uproszczone procedury ubezpieczeniowe dostosowane są do działalności firmy rozpoczynającej działalność handlową. Składka jest jedynym kosztem ubezpieczenia, bez dodatkowych opłat KUKE ocenia wiarygodność handlową kontrahentów i windykuje ubezpieczone należności. Przykładowo składka wyniesie:

3 Na rozwój PAKIET zł w przypadku dłużnika krajowego przy limicie kredytowym w wysokości zł, 561 EUR w przypadku dłużnika zagranicznego przy limicie kredytowym w wysokości EUR. Na rozwój PAKIET Jeżeli firma dynamicznie rozwija sprzedaż na rynku krajowym i w eksporcie, ma rozbudowaną strukturę odbiorców i chce kompleksowo zabezpieczyć swoje należności handlowe, a jednocześnie oczekuje, że umowa ubezpieczenia będzie w pełni dopasowana do specyfiki jej działalności wówczas najlepszym rozwiązaniem jest Pakiet polisa tworzona zgodnie z indywidualnymi wymaganiami. Pakiet przeznaczony jest dla wszystkich polskich przedsiębiorstw bez względu na skalę działalności, które realizują sprzedaż eksportową i/lub krajową z odroczonym terminem płatności. Wysokość składki ubezpieczeniowej ustalana jest zawsze indywidualnie na podstawie kilku elementów. W największym stopniu zależy ona od wielkości sprzedaży zgłoszonej do ubezpieczenia, ale ważna jest także branża, w której działa firma oraz liczba i wysokość przyznanych limitów kredytowych. Pakiet umożliwia firmie skupienie się na podstawowej działalności i bezpieczne zwiększanie skali sprzedaży, a w ramach jednej polisy KUKE ochroną ubezpieczeniową objęte są wszystkie należności krajowe i/lub eksportowe. Warunki ubezpieczenia są elastycznie dopasowywane do profilu działalności firmy, z możliwością indywidualnego negocjowania stawki ubezpieczeniowej. Na stronie internetowej można skalkulować samodzielnie koszt poszczególnych ubezpieczeń KUKE oraz znaleźć pełną gamę produktów ubezpieczeniowych i gwarancyjnych. Polisa indywidualna zabezpieczanie krótkoterminowego kontraktu eksportowego Firmom sprzedającym za granicę dobra kapitałowe, takie jak maszyny, urządzenia, linie technologiczne, środki transportu, czy też realizującym usługi budowlano-montażowe, oferujemy ochronę przed niewypłacalnością kontrahenta lub opóźnieniami w regulowaniu zobowiązań finansowych przez odbiorcę. KUKE obejmuje ubezpieczeniem należności handlowe z tytułu kontraktu eksportowego, gdzie termin płatności za dostarczony towar lub zrealizowaną usługę nie może przekroczyć 719 dni. Kontrakty zawierane przez eksporterów na znaczne wartości, w szczególności w przemyśle maszynowym, często wymuszają długie terminy płatności. Polisa krótkoterminowa może obejmować należności od kontrahenta mającego swoją siedzibę w jednym ze 165 krajów świata a także od kontrahentów z Grecji, jednakże w tym przypadku kredyt nie może wykraczać poza 180 dzień jednak nie dłużej niż do r.* KUKE windykuje wszystkie należności od objętych ochroną kontrahentów, a za odzyskanie ubezpieczonych należności nie pobiera żadnej opłaty. * Grecja na podstawie Komunikatu Komisji Europejskiej została wyłączona z listy krajów o ryzyku rynkowym, wyłączenie obowiązuje do r. Tym samym Grecja znajduje się na liście krajów o ryzyku tymczasowo nierynkowym.

4 168 Kierunek eksport wsparcie KUKE Zapewniamy ochronę kontraktu od pierwszej wysyłki do ostatniego terminu płatności. Nasza ochrona obejmuje również ryzyko nieotrzymania płatności w wyniku nagłych zmian w sytuacji politycznej kraju, z którego pochodzi partner handlowy oraz zdarzeń określanych jako siła wyższa. Odszkodowanie wypłacane jest w walucie kontraktu eksportowego, co ogranicza ryzyko kursowe. Zapewniamy eksporterowi, bez dodatkowych opłat, rzetelną ocenę ryzyka i nadzorowanie sytuacji finansowej kontrahenta w trakcie realizacji kontraktu. Wielu naszych klientów współpracuje z nami w tym zakresie i korzysta z naszych rekomendacji i ocen importerów. Obowiązki eksportera w trakcie trwania umowy ograniczone są do minimum, nie są wymagane regularne deklaracje postępów realizacji transakcji ani zgłoszenia spłat. Polisa ta nie ma ograniczenia kwotowego i może być udzielona dla kontraktu eksportowego o niewielkiej skali, jak też kontraktu na znaczne kwoty. Polisa indywidualna kredyt dostawcy zagraniczny kontrahent prywatny Inną opcją proponowaną eksporterowi przez KUKE jest ubezpieczenie kredytu dostawcy zabezpieczenie średnio- i długoterminowego kontraktu eksportowego. Ubezpieczenie takie dedykowane jest dla transakcji, gdzie odroczony termin płatności za dostarczony towar lub zrealizowaną usługę wynosi 2 lub więcej lat. Ochrona może dotyczyć blisko 200 krajów świata, zgodnie z aktualną polityką udzielania ochrony ubezpieczeniowej ze wsparciem Skarbu Państwa. W celu uzyskania ubezpieczenia KUKE nie jest wymagany udział zagranicznego kontrahenta prywatnego. KUKE minimalizuje ryzyko utraty należności oraz zapewnia dokonanie oceny ryzyka kredytowego kontrahenta. Polisa KUKE chroni przed zerwaniem kontraktu przez kontrahenta na etapie produkcji, jak i brakiem zapłaty po dostawie. Odszkodowanie wypłacane jest w walucie kontraktu eksportowego, co ogranicza ryzyko kursowe. Eksporter dzięki ubezpieczeniu długoterminowych wierzytelności eksportowych w KUKE może w szybki sposób poprawić swoją płynność finansową poprzez: dokonanie cesji prawa do odszkodowania z polisy KUKE na bank jako zabezpieczenie zaciąganego w banku kredytu, lub sprzedaż bankowi ubezpieczonych wierzytelności (wraz z zawarciem umowy trójstronnej, na mocy której bank wchodzi w miejsce eksportera do polisy KUKE), uzyskując natychmiastowy dostęp do środków finansowych z banku. Polisa indywidualna kredyt dla nabywcy zagraniczny kontrahent prywatny Oferowane przez KUKE ubezpieczenie kredytu dla nabywcy skierowane jest do banków finansujących kontrakty eksportowe o charakterze inwestycyjnym. Ubezpieczenie KUKE zabezpiecza bank przed brakiem spłaty kredytu lub opóźnieniami płatności będącymi następstwem urzeczywistnienia się ryzyka handlowego lub ryzyka politycznego. Ubezpieczenie dostępne jest dla polskich lub zagranicznych banków finansujących kontrakty eksportowe realizowane przez polskich eksporterów (firmy z siedzibą na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej). Finansowane kontrakty powinny dotyczyć towarów i usług o charakterze inwestycyjnym (maszyn, urządzeń, linii technologicznych, środków transportu, usług budowlanych itp.). Przedmiotem ubezpieczenia jest kredyt (wraz z odsetkami) o okresie spłaty 2 lub więcej lat udostępniony przez bank finansujący zagranicznemu kontrahentowi polskiego eksportera, lub jego bankowi, z przeznaczeniem na finansowanie konkretnego kontraktu eksportowego. Ochroną ubezpieczeniową mogą zostać objęte również prowizje bankowe oraz kredyt na finansowanie składki ubezpieczeniowej. Jedną z opcji przy takim ubezpieczeniu jest ubezpieczenie kredytu udzielanego przez bank finansujący (na poniższym diagramie przerywana linia), który jest udzielony przez ten bank finansujący bankowi nabywcy

5 Ubezpieczenie inwestycji bezpośrednich za granicą 169 SCHEMAT 1 EKSPORTER kontrakt eksportowy (1) płatność zaliczki (3) dostawy & serwis (wykonanie umowy) (4) spłaty (5) KUPUJĄCY / IMPORTER Schemat dla kredytu dostawcy zagraniczny kontrahent prywatny odszkodowanie (6) ubezpieczenie (2) finansowanie / refinansowanie umowa trójstronna odszkodowania BANK EKSPORTERA (opcja)* POLSKA KRAJ EKSPORTU (importera) z przeznaczeniem na finansowanie zakupu polskich towarów i usług inwestycyjnych. Podstawowym zabezpieczeniem spłaty kredytu jest polisa KUKE, o którą występuje bezpośrednio bank finansujący. na uwadze fakt, że banki zagraniczne przestrzegają standardów międzynarodowych przy prowadzeniu swojej działalności i zaufanie do nich jest niejednokrotnie znacznie wyższe niż do banków rodzimych. Umożliwiamy ubezpieczenie finansowania udzielonego przez bank dla kontraktu eksportowego. Ochrona dotyczyć może blisko 200 krajów świata, zgodnie z aktualną polityką udzielania ochrony ubezpieczeniowej ze wsparciem Skarbu Państwa. Polisa ubezpieczeniowa KUKE stanowi zabezpieczenie uprawniające banki do pomniejszania podstawy tworzenia rezerw celowych dla określonej umowy do 100% sumy ubezpieczenia. Tym samym w szczególności dla rynków wschodzących, banki ubezpieczają udzielane kredyty z uwagi na wysokie ryzyko. Koszt kredytu udzielonego przez bank zagraniczny wraz z kosztem składki KUKE, jest zazwyczaj tańszy dla zagranicznego kontrahenta niż kredyt udzielony przez bank lokalny. Należy mieć też Drugą opcją jest również udział banku lokalnego i także w tym przypadku koszt finansowania bankowego dla importera powinien być atrakcyjny w porównaniu z ofertą banków lokalnych. Ubezpieczenie inwestycji bezpośrednich za granicą (IBZ) Nabycie przedsiębiorstwa, rozpoczęcie produkcji za granicą, czy otwarcie firmy dystrybucyjnej są często spotykanymi sposobami na zdobycie nowego rynku i zwiększenie sprzedaży. Ryzykiem, jakie może się wtedy pojawić są nieoczekiwane zdarzenia o charakterze politycznym w kraju, gdzie realizowana jest inwestycja. Może to być na przykład zmiana przepisów

6 170 Kierunek eksport wsparcie KUKE SCHEMAT 2 kontrakt eksportowy (1) Schemat dla kredytu nabywcy zagraniczny kontrahent prywatny EKSPORTER płatność zaliczki (4) dostawy & serwis KUPUJĄCY / IMPORTER (wykonanie umowy) (5) odszkodowanie (9) ubezpieczenie (3) umowa kredytowa (2) płatności z umowy kredytowej (8) umowa kredytowa (2**) spłata kredytu (8**) dokumenty potwierdzające dostawę (6) płatność za dostawę (7) BANK FINANSUJĄCY umowa kredytowa (2*) BANK IMPORTERA POLSKA płatności z umowy kredytowej (8*) KRAJ EKSPORTU prawnych, które dotyczą prowadzonego biznesu ryzyko występujące nawet w krajach Unii Europejskiej, decyzje w formie interwencji rządu, uniemożliwiające realizację inwestycji, ogłoszenie powszechnego moratorium płatniczego, decyzje dotyczące ograniczeń w handlu polegające na zakazie wywozu, uniemożliwienie transferu należności (np. dywidendy), całkowite pozbawienie możliwości wykonywania praw związanych z inwestycją. Nasze ubezpieczenie chroni firmę przed tymi ryzykami. Odszkodowanie wypłacane jest również, jeżeli inwestycja zostanie zniszczona w wyniku działania siły wyższej np. trzęsienia ziemi, powodzi, pożaru lub wojny. Ubezpieczamy inwestycje nowe, długoterminowe, realizowane zgodnie z przepisami prawa obowiązującymi w kraju inwestycji w chwili dokonania inwestycji. Ubezpieczenie obejmuje inwestycje bezpośrednie za granicą rozumiane jako nabycie zagranicznego przedsiębiorstwa lub jego zorganizowanej części, utworzenie i prowadzenie przedsiębiorstwa za granicą (także oddziału lub przedstawicielstwa), dokonywanie nakładów na rozszerzenie działalności istniejącego przedsiębiorstwa, dokonywanie dopłat oraz udzielanie pożyczek przez wspólników, nabycie nieruchomości oraz innych aktywów trwałych. Ubezpieczamy wniesione przez inwestora nakłady pieniężne, rzeczowe lub w postaci wartości niematerialnych i prawnych. Ubezpieczenie chroni inwestycję przed ryzykiem politycznym występującym w kraju inwestycji. Odszkodowanie pozwala odzyskać zainwestowane środki. Wypłata odszkodowania jest gwarantowana przez Skarb Państwa. Ochrona ubezpieczeniowa może dotyczyć blisko 200 krajów na świecie (zgodnie z aktualną polityką udzielania ochrony ubezpieczeniowej ze wsparciem Skarbu Państwa). Ubezpieczenie obejmuje okres inwestycji nawet do 15 lat. Pokrycie ubezpieczeniem wynosi do 90% wartości inwestycji.

7 Ubezpieczenie inwestycji bezpośrednich za granicą 171 KONTAKT Korporacja Ubezpieczeń Kredytów Eksportowych Spółka Akcyjna (KUKE S.A.) ul. Krucza 50, Warszawa Infolinia: (22) , Biuro Terenowe w Warszawie ul. Krucza Warszawa E warszawa@kuke.com.pl Biuro Terenowe w Katowicach ul. Powstańców Katowice E katowice@kuke.com.pl Biuro Terenowe w Krakowie ul. Kamieńskiego Kraków E krakow@kuke.com.pl Korporacja Ubezpieczeń Kredytów Eksportowych Spółka Akcyjna Barbara Przewodowska-Plotzke T Marek Borowski T Waldemar Kaczyński T Karol Kępka T Krzysztof Kubacki T Biuro Terenowe we Wrocławiu ul. Ks. Witolda 49/ Wrocław E wroclaw@kuke.com.pl Jolanta Czekalska T Anita Holeczek T Katarzyna Smołka T Marek Zdunek T Biuro Terenowe w Poznaniu ul. Poznańska 62/ Poznań E poznan@kuke.com.pl Mateusz Korż T Maria Fliśnik T Paweł Ocetkiewicz T Biuro Terenowe w Gdańsku ul. Targ Rybny 11/ Gdańsk E gdansk@kuke.com.pl Jacek Zezula T Robert Kozłowski T Andrzej Sopata T Tomasz Skwarek T Radosław Czarnecki T Łukasz Kula T