Dobre praktyki w konstruowaniu kontraktów eksportowych Współpraca z bankiem

Transkrypt

1 Dobre praktyki w konstruowaniu kontraktów eksportowych Współpraca z bankiem Weronika Wichrowska Warszawa, 19 marca 2012 r.

2 Kontrakt jest ważnym elementem oferty i procesu sprzedaży Dobrze napisany kontrakt, na równi z jakością towaru, kreuje pozycję Eksportera na rynku Finansowanie wymaga kontraktu 2

3 Nazwa i adres Importera Preambuła Przedmiot kontraktu Rejestracja Importera Osoby do reprezentacji Opis przedmiotu kontraktu 3

4 Przedmiot i zakres zobowiązań kontraktowych Dostawa towaru Dostawa i montaż Usługi Szkolenie Gwarancje Terminowa dostawa Dostawa/Montaż Terminowa dostawa Uzgodnienie terminu i warunków montażu Realizacja montażu Uzgodnienie terminu i warunków wykonania usługi Uzgodnienie terminu i warunków szkolenia Gwarancja jakości i realizacji napraw gwarancyjnych Dokumenty Faktura Faktura Faktura Faktura Dokumenty transportowe Dokumenty transportowe Dokumenty transportowe Procedura Protokół odbioru towaru Protokół zdawczo odbiorczy Protokoły zdawczo odbiorcze Potwierdzenie realizacji szkolenia 4

5 Wartość kontraktu Kwota obejmująca koszty i marże Eksportera wyrażona w postaci cyfrowej i słownie Kontrakt winien wskazywać okoliczności ewentualnego podwyższenia jego wartości oraz uwzględniać przypadek zmniejszenia kwoty kontraktu i jego konsekwencje Warunki podwyższenia kwoty kontraktu finansowanego kredytem winny uwzględniać konieczność uzyskania zgody BGK na podwyższenie kwoty kredytu a także zgody KUKE na zwiększenie ochrony ubezpieczeniowej oraz postępowanie wobec występującego w takim przypadku wzrost kosztów finansowania i ubezpieczenia Kontrakt zgłoszony do finansowania nie może formułować wartości zobowiązania w sposób warunkowy 5

6 Warunki płatności Dla zapłaty gotówkowej Dla zapłaty w ramach kredytu krótkoterminowego Dla zapłaty w ramach kredytu długoterminowego Bank nie bada kontraktu przekazując środki za gotówkowe transakcje handlu zagranicznego. Strony uzgadniają warunki wynikające z obopólnych interesów. Eksporter winien zadbać o uzgodnienie z Importerem instrumentów płatniczych, przy użyciu których będzie otrzymywał swoje należności. Dla Eksportera korzystna jest akredytywa dla Importera inkaso. Bank nie ma obowiązku badania kontraktu, jeżeli go finansuje w formie postfinansowania lub dyskonta akredytywy. Eksporter winien zadbać o umieszczenie w warunkach płatności kontraktu zapisu o zleceniu otwarcia akredytywy przez Importera ze wskazaniem formy finansowania zapłaty. Kontrakt jest podstawą aranżacji kredytu na finansowanie eksportu towarów i usług inwestycyjnych. Warunki płatności w kontrakcie winny przywoływać zasady finansowania 85% wartości eksportu oraz szczegółowo omawiać terminy i zasady zapłaty zaliczki ze wskazaniem sposobu jej zapłaty. 6

7 Przykładowy zapis warunków płatności w kontrakcie finansowanym kredytem długoterminowym Zapłata za realizację dostawy składa się z następujących płatności: 15% wartości Kontraktu Zamawiający zapłaci Dostawcy w formie zaliczki, 85% wartości Kontraktu Dostawca otrzyma po dostawie ze środków kredytu bankowego udzielonego 15% wartości kontraktu tj. EUR. (słownie:.. /100) Zamawiający zapłaci Dostawcy w ciągu.dni roboczych od dnia otrzymania faktury na kwotę zaliczki Zaliczka może być zapłacona jednorazowo przed pierwszą wypłatą z kredytu lub partiami w trakcie realizacji kontraktu. Kontrakt winien precyzować formę zapłaty zaliczki - czy bezpośrednim przekazem czy akredytywą. Jeżeli zaliczka płacona jest na rachunek Dostawcy w kraju Zamawiającego w lokalnej walucie przeliczenie musi być dokonane po kursie banku centralnego z dnia płatności 7

8 Przykładowy zapis warunków płatności w kontrakcie finansowanym kredytem długoterminowym 85% wartości Kontraktu tj. EUR. (słownie:.. /100) finansowane będzie kredytem udzielonym przez Bank bankowi. z siedzibą w. Kredyt ubezpieczony zostanie przez Kredytodawcę w Korporacji Ubezpieczeń Kredytów Eksportowych S.A. ( KUKE ). Koszt ubezpieczenia Kredytu przez KUKE pokrywa Zamawiający. Zapłata Dostawcy za wysłany towar nastąpi w formie wypłaty z Kredytu po prezentacji przez Dostawcę następujących dokumentów: Oryginału i dwóch kopii faktury wystawionej na imię Zamawiającego na kwotę EUR stanowiącą 85% wartości dostawy. Faktura podpisana będzie przez upoważnionego reprezentanta Dostawcy ze wskazaniem numeru kontraktu, wartości dostarczonego towaru oraz kwoty i daty otrzymanej zaliczki. Oryginału certyfikat jakości wystawiony przez. Oryginału Protokołu zdawczo odbiorczego podpisanego przez upoważnionych reprezentantów Dostawcy i Zamawiającego Oryginału listu przewozowego (kopia dla Dostawcy) Oryginału Oświadczenia Zamawiającego sporządzanego według wzoru stanowiącego załącznik nr. do Kontraktu 8

9 Faktura, Listy przewozowe Co należy uwzględnić w Kontrakcie w opisie dokumentów Protokoły zdawczo-odbiorcze Protokoły przyjęcia robót Protokoły przeprowadzania testów Protokoły przeprowadzania szkoleń Protokoły przekazania do eksploatacji Kto wystawia dany dokument i jaka jest jego zawartość Kiedy dokument powinien być wystawiony Kto go podpisuje Kto powołuje komisję odbierającą (usługi) Kiedy komisja będzie powołana 9

10 Obowiązki Stron Wobec partnera Wobec banku Wobec ubezpieczyciela Dostarczenie niezbędnych dokumentów Dostarczanie bieżących informacji dotyczących realizacji kontraktu Ustanawianie swoich przedstawicieli i przekazywanie pełnomocnictw Przedstawienie kontraktu w przypadku finansowania długoterminowego Przekazywanie bieżących informacji Gotowość wprowadzenia zmian w kontrakcie o ile wymagają tego warunki finansowania Uzgadnianie zmian w warunkach realizacji kontraktu Składanie oświadczeń o krajowym pochodzeniu towaru i niepopełnieniu przestępstwa przekupstwa osoby publicznej Informowanie o zmianach w harmonogramie realizacji kontraktu Informacja o umowach z poddostawcami 10

11 Termin wejścia w życie i okres ważności kontraktu Kontrakt wchodzi w życie w dniu podpisania Eksporter przystępuje do realizacji kontraktu Ważność kontraktu upływa po całkowitym zakończeniu zobowiązań kontraktowych Stron 11

12 Przejrzystość zapisów kontraktu Jednolitość terminologii wynikająca z dobrze opracowanej listy definicji Potrzeba eliminacji sprzeczności 12

13 Konsultacje treści kontraktu Zapraszamy Państwa do konsultacji zapisów kontaktowych z przedstawicielami Departamentu Wspierania Handlu Zagranicznego Weronika Wichrowska Ekspert weronikawichrowska@bgk.com.pl Tel Krzysztof Zakrzewski Ekspert krzysztofzakrzewski@bgk.com.pl Tel