Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Motoricus S.A. za 2012 rok

Transkrypt

1 Grupy Kapitałowej za 2012 rok Warszawa, dnia 31 maja 2013

2 Spis treści Wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania finansowego Informacje ogólne Struktura Grupy Kapitałowej wg stanu na dzień 31 grudnia 2011 roku Jednostka dominująca Rejestracja w Urzędzie Skarbowym i Urzędzie Statystycznym Podstawowy przedmiot działalności Jednostki Dominującej i Grupy Kapitałowej Czas trwania Spółki Jednostki zależne objęte konsolidacją Jednostki nieobjęte konsolidacją Okresy objęte skonsolidowanym sprawozdaniem Założenie kontynuacji działalności gospodarczej Zasady obowiązujące przy sporządzeniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego Stosowane zasady rachunkowości Dane identyfikujące skonsolidowane sprawozdanie...10 Skonsolidowany bilans...11 Skonsolidowany rachunek zysków i strat...14 Zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym...16 Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych...18 Dodatkowe informacje i objaśnienia

3 Wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania finansowego 1. Informacje ogólne Skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmuje sprawozdanie jednostkowe Spółki oraz Spółek zależnych. Skład organów Jednostki Dominującej wg stanu na dzień 31 grudnia 2012 roku Zarząd Witold Janusz Gazda Katarzyna Górska Andrzej Wojno Prezes Zarządu Członek Zarządu Członek Zarządu W 2012 roku nie nastąpiły zmiany w składzie Zarządu jednostki dominującej. Rada Nadzorcza Tomasz Litwiniuk Krzysztof Dziedzic Arkadiusz Bogdan Vishnu Mirpuri Jarosław Marczewski W 2012 roku nie nastąpiły zmiany w składzie Rady Nadzorczej jednostki dominującej. 2. Struktura Grupy Kapitałowej wg stanu na dzień 31 grudnia 2012 roku MOTORICUS S.A. GRIST 99 sp. z o.o. MOTORICUS SERVICE sp. z o.o. (100% udziałów) (100% udziałów) MOTORICUS.COM sp. z o.o. (100% udziałów) AALTONEN sp. z o.o. MOTORICUS MOTORSPORT sp. z o.o. HBZ sp. z o.o. (100% udziałów) (50% udziałów) (33% udziałów) - 3 -

4 3. Jednostka dominująca z siedzibą w Warszawie przy ul. Wał Miedzeszyński 438. Spółka działa w oparciu o Statut Spółki Akcyjnej sporządzony w dniu 3 października 2008 roku (Rep. A nr 2439/2008). Spółka została zarejestrowana przez Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod nr KRS Rejestracja w Urzędzie Skarbowym i Urzędzie Statystycznym Nr rejestracji podatkowej (NIP): Nr rejestracji statystycznej (REGON): Podstawowy przedmiot działalności Jednostki Dominującej i Grupy Kapitałowej sprzedaż hurtowa części i akcesoriów do pojazdów samochodowych, z wyłączeniem motocykli; sprzedaż detaliczna części i akcesoriów do pojazdów samochodowych z wyłączeniem motocykli; sprzedaż hurtowa i detaliczna motocykli, ich naprawa i konserwacja oraz sprzedaż hurtowa i detaliczna części i akcesoriów do nich. Podstawowym przedmiotem działalności Grupy Kapitałowej jest sprzedaż hurtowa i detaliczna akcesoriów samochodowych i wulkanizacyjnych, prowadzenie sieci serwisów samochodowych oraz działalność agencji marketingowej i poligraficznej. jako jednostka dominująca, wyznacza kierunki rozwoju dla całej Grupy Kapitałowej. Spółka opracowuje strategię działania i koordynuje wszystkie najważniejsze obszary zarządzania podmiotami wchodzącymi w skład Grupy Kapitałowej. 6. Czas trwania Spółki Zgodnie ze statutem czas trwania Spółki jest nieograniczony. 7. Jednostki zależne objęte konsolidacją Przy sporządzeniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego za 2012 rok konsolidacją zostały objęte niżej wymienione Spółki: Nazwa spółki Siedziba Forma prawna Grist.99 sp. z o.o. ul. Hubala Dobrzańskiego 155, Latchorzew spółka z ograniczoną odpowiedzialnością - 4 -

5 Kapitał zakładowy zł Udział emitenta w kapitale zakładowym 100% Udział emitenta w całkowitej liczbie głosów 100% Podstawowy przedmiot działalności agencja poligraficzna Nazwa spółki Siedziba Forma prawna Kapitał zakładowy Udział emitenta w kapitale zakładowym Udział emitenta w całkowitej liczbie głosów Podstawowy przedmiot działalności Motoricus.com sp. z o.o. ul. Wał Miedzeszyński 438, Warszawa spółka z ograniczoną odpowiedzialnością zł 100% (pośrednio) 100% (pośrednio) sprzedaż detaliczna artykułów motoryzacyjnych za pośrednictwem Internetu Nazwa spółki Siedziba Forma prawna Kapitał zakładowy Udział emitenta w kapitale zakładowym Udział emitenta w całkowitej liczbie głosów Podstawowy przedmiot działalności Aaltonen sp. z o.o. ul. Wał Miedzeszyński 438, Warszawa spółka z ograniczoną odpowiedzialnością zł 100% (pośrednio) 100% (pośrednio) dystrybucja akcesoriów motoryzacyjnych, sprzedaż hurtowa Nazwa spółki Siedziba Forma prawna Kapitał zakładowy Udział emitenta w kapitale zakładowym Udział emitenta w całkowitej liczbie głosów Podstawowy przedmiot działalności Motoricus Service sp. z o.o. ul. Wał Miedzeszyński 438, Warszawa spółka z ograniczoną odpowiedzialnością zł 100% (bezpośrednio) 100% (bezpośrednio) sprzedaż detaliczna artykułów motoryzacyjnych, naprawa samochodów - 5 -

6 8. Jednostki nie objęte konsolidacją: Zgodnie z przyjętą polityką rachunkowości Grupy Kapitałowej konsolidacji nie podlegają spółki zależne i współzależne, których suma bilansowa oraz wartość przychodów jest niższa niż 5 % od łącznej sumy bilansowej oraz sumy przychodów wszystkich jednostek Grupy Kapitałowej. Z wyłączenia tego korzysta Spółka: Nazwa spółki Siedziba Forma prawna Kapitał zakładowy Udział emitenta w kapitale zakładowym Udział emitenta w całkowitej liczbie głosów Podstawowy przedmiot działalności H.B.Z. sp. z o.o. ul. Konarskiego 50, Łomianki spółka z ograniczoną odpowiedzialnością zł 33% (pośrednio) 33% (pośrednio) agencja e-commerce Ze względu na utratę współkontroli nie objęto konsolidacją spółki: Nazwa spółki Siedziba Forma prawna Kapitał zakładowy Udział emitenta w kapitale zakładowym Udział emitenta w całkowitej liczbie głosów Podstawowy przedmiot działalności Motoricus Motorsport sp. z o.o. ul. Wał Miedzeszyński 438, Warszawa spółka z ograniczoną odpowiedzialnością zł 50% (pośrednio) 50% (pośrednio) sprzedaż akcesoriów sportowych, udział w zawodach i rajdach Czas trwania działalności wszystkich spółki objętych skonsolidowanym sprawozdaniem jest nieograniczony. 9. Okresy objęte skonsolidowanym sprawozdaniem Niniejsze skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone na dzień 31 grudnia 2012 roku obejmuje okres od 1 stycznia 2012 roku do 31 grudnia 2012 roku, natomiast dane porównywalne odnoszą się do okresu od 1 stycznia 2011 roku do 31 grudnia 2011 roku. Spółki Grupy Kapitałowej: Motoricus.com sp. z o.o., Aaltonen sp. z o.o. oraz Motoricus Service sp. z o.o. sporządzają sprawozdanie finansowe na inny dzień bilansowy niż przyjęty dla sprawozdania skonsolidowanego, tj. na 30 września 2012 roku. W związku z tym, spółki te na potrzeby konsolidacji sporządziły jednostkowe sprawozdania za okres od 1 stycznia 2012 do 31 grudnia 2012 roku

7 10. Założenie kontynuacji działalności gospodarczej Skonsolidowane sprawozdania finansowe Grupy Kapitałowej zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności gospodarczej w dającej się przewidzieć przyszłości, nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuacji działalności. 11. Zasady obowiązujące przy sporządzeniu skonsolidowanego sprawozdania finansowego Skonsolidowane sprawozdanie finansowe sporządzone zostało zgodnie z ustawą z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz. U. z 2013 r. poz.330) oraz Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 25 września 2009 roku w sprawie szczegółowych zasad sporządzania przez jednostki inne niż banki, zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji skonsolidowanych sprawozdań finansowych grup kapitałowych. Sprawozdanie to zostało sporządzone na poziomie Jednostki dominującej, zgodnie z zasadami (polityką) rachunkowości przyjętymi w jednostce dominującej, metodą pełną. Podstawą sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego były sprawozdania jednostkowe spółek objętych konsolidacją, sporządzone w oparciu o przyjęte przez Grupę Kapitałową zasady rachunkowości, określające nadrzędne zasady rachunkowości, metody wyceny oraz zasady ustalania wyniku finansowego. Na dzień sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego za 2012 rok nie dokonano zmian zasad rachunkowości w stosunku do roku poprzedniego 12. Stosowane zasady rachunkowości Wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne są rozpoznawane, jeżeli jest prawdopodobne, że w przyszłości spowodują one wpływ do Spółki korzyści ekonomicznych, które mogą być bezpośrednio powiązane z tymi aktywami. Początkowe ujecie wartości niematerialnych i prawnych następuje według cen nabycia lub kosztów wytworzenia. Wartości niematerialne i prawne amortyzowane są metodą liniową w okresie przewidywanej ekonomicznej użyteczności. Wartości niematerialne i prawne o niskiej jednostkowej wartości początkowej podlegają jednorazowej amortyzacji w miesiącu oddania ich do użytkowania. Rzeczowe aktywa trwałe Rzeczowe aktywa trwałe są wyceniane według ceny nabycia lub kosztu wytworzenia, pomniejszonych o umorzenie, z wyjątkiem gruntów oraz odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Amortyzacja jest naliczana metodą liniową przez okres przewidywanej ekonomicznej użyteczności. Niskowartościowe środki trwałe, o wartości początkowej - 7 -

8 pomiędzy 1,0 tys. zł i 3,5 tys. zł podlegają jednorazowej amortyzacji w miesiącu oddania do użytkowania. Długoterminowe aktywa finansowe Długoterminowe aktywa finansowe spółka wycenia według ceny ich nabycia pomniejszonej ewentualnie o odpisy z tytułu trwałej utraty ich wartości lub według wartości godziwej. Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności są wykazywane w kwocie wymaganej zapłaty, pomniejszone o odpisy aktualizujące. Wartość należności aktualizowana jest z uwzględnieniem stopnia prawdopodobieństwa ich zapłaty poprzez dokonanie ich odpisu aktualizującego. Środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych Środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych wycenione są według wartości nominalnych, obejmują środki pieniężne w kasie i w banku oraz lokaty krótkoterminowe o okresie zapadalności nieprzekraczającym trzech miesięcy. Krótkoterminowe aktywa finansowe spółka wycenia nie rzadziej niż na dzień bilansowy według ceny (wartości) rynkowej. Skutki finansowe aktualizacji wartości krótkoterminowych aktywów finansowych odnosi się odpowiednio do przychodów lub kosztów finansowych w rachunku zysków i strat. Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów W przypadku ponoszenia wydatków dotyczących przyszłych okresów sprawozdawczych Spółka dokonuje czynnych rozliczeń międzyokresowych przy uwzględnieniu zasad ostrożności i istotności. Do kosztów rozliczanych w czasie zalicza się przede wszystkim: koszty ubezpieczeń i prenumerat. Kapitał własny Kapitał zakładowy jest ujmowany w wysokości określonej w umowie lub statucie i wpisanej w rejestrze sądowym. Zadeklarowane, lecz nie wniesione, wkłady kapitałowe ujmowane są jako należne wpłaty na poczet kapitału. Kapitały własne stanowią kapitał zakładowy, kapitał zapasowy oraz kapitały tworzone przez Spółkę zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa, statutem i uchwałą Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy, łącznie z kwotą wynikającą z niepodzielonego wyniku finansowego z lat ubiegłych. Rezerwy na zobowiązania Rezerwy mają charakter zobowiązań, których termin i kwota nie są znane. Tworzone są gdy spełnione są łącznie warunki: na spółce ciąży istniejący obowiązek wynikający ze zdarzeń przeszłych, występuje prawdopodobieństwo, iż spełnienie obowiązku spowoduje wypływ środków pieniężnych oraz można dokonać wiarygodnego szacunku kwoty rezerwy

9 Zobowiązania Zobowiązania to wynikające z przeszłych zdarzeń obowiązki wykonania określonych świadczeń o wiarygodnie ustalonej wartości, które w przyszłości spowodują wykorzystanie aktywów jednostki. Zobowiązania wyceniono na dzień bilansowy w kwocie wymagającej zapłaty. Podatek odroczony W związku z przejściowymi różnicami między wykazywaną w księgach rachunkowych wartością aktywów i pasywów, a ich wartością podatkową oraz stratą podatkową możliwą do odliczenia w przyszłości, jednostka tworzy rezerwę i ustala aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego ujmowane są w odniesieniu do ujemnych różnic przejściowych, jak również niewykorzystanych ulg podatkowych i niewykorzystanych strat podatkowych przeniesionych na następne lata, w wysokości prawdopodobnych przyszłych dochodów do opodatkowania. Rezerwę na podatek odroczony tworzy się w wysokości kwoty podatku dochodowego wymagającej w przyszłości zapłaty, w związku z występowaniem dodatnich różnic przejściowych różnic, które spowodują w przyszłości zwiększenie podstawy obliczenia podatku dochodowego. Odroczony podatek dochodowy dotyczący pozycji ujętych bezpośrednio w kapitale własnym ujmowany jest w kapitale własnym. Wycena aktywów i pasywów wyrażonych w walutach obcych na dzień bilansowy Na dzień bilansowy aktywa i pasywa wyrażone w walutach obcych są przeliczane na złote polskie przy zastosowaniu kursu średniego ogłoszonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski na dzień 31 grudnia 2012 roku. Powstałe z przeliczenia różnice kursowe ujmowane są odpowiednio w pozycji przychodów lub kosztów finansowych. Wynik finansowy Na wynik finansowy składa się: wynik na sprzedaży, wynik na pozostałej działalności operacyjnej, wynik na działalności finansowej, wynik na operacjach nadzwyczajnych oraz obowiązkowe obciążenie wyniku. Spółka stosuje wariant porównawczy rachunku zysków i strat. Przychodem ze sprzedaży towarów i materiałów jest kwota należna z tego tytułu od odbiorców, pomniejszona o należny podatek od towarów i usług. Wartość sprzedanych towarów i materiałów jest to wartość sprzedanych towarów i materiałów w cenie nabycia. Pozostałe przychody i koszty operacyjne są to koszty i przychody nie związane bezpośrednio z normalną działalnością, wpływające na wynik finansowy. Przychody finansowe są to należne przychody z operacji finansowych, natomiast koszty finansowe są to poniesione koszty operacji finansowych

10 Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych sporządzono metodą pośrednią. Wszystkie dane finansowe w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym zostały wykazane w złotych. Jednostki objęte skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym stosują jednakowe metody wyceny aktywów i pasywów oraz sporządzania sprawozdań finansowych, zgodnie z przyjętymi zasadami rachunkowości Jednostki Dominującej. 13. Dane identyfikujące skonsolidowane sprawozdanie Skonsolidowane sprawozdanie finansowe obejmuje: wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania finansowego; skonsolidowany bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2012; skonsolidowany rachunek zysków i strat za rok obrotowy od 1 stycznia 2012 roku do 31 grudnia 2012 roku; zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym za rok obrotowy od 1 stycznia 2012 roku do 31 grudnia 2012 roku; skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych za rok obrotowy od 1 stycznia 2012 roku do 31 grudnia 2012 roku; dodatkowe informacje i objaśnienia. Warszawa, dnia 31 maja 2013 roku Podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Witold Gazda Prezes Zarządu Spółki Dominującej Katarzyna Górska Członek Zarządu Spółki Dominującej Andrzej Wojno Członek Zarządu Spółki Dominującej

11 Skonsolidowany bilans AKTYWA nota A. Aktywa trwałe , ,95 I. Wartości niematerialne i prawne 1a, 1b , ,95 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych Wartość firmy Inne wartości niematerialne i prawne , ,95 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne , ,00 2a, II. Wartość firmy jednostek podporządkowanych , ,28 2b 1. Wartość firmy jednostki zależne , ,28 2. Wartość firmy - jedn. Współzależne Wartość firmy jednostki stowarzyszone - - 3a, III. Rzeczowe aktywa trwałe , ,29 3b 1. Środki trwałe , ,99 a. grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) , ,00 b. budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej , ,81 c. urządzenia techniczne i maszyny , ,02 d. środki transportu , ,10 e. inne środki trwałe , ,06 2. Środki trwałe w budowie , ,30 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie - - IV. Należności długoterminowe Od jednostek powiązanych Od pozostałych jednostek - - 4a - V. Inwestycje długoterminowe , ,00 4c 1. Nieruchomości Wartości niematerialne i prawne Długoterminowe aktywa finansowe , ,00 a. w jednostkach powiązanych , ,00 - udziały lub akcje , ,00 - inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe - - b. w pozostałych jednostkach udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne długoterminowe aktywa finansowe Inne inwestycje długoterminowe - - VI. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe , ,43 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego , ,43 2. Inne rozliczenia międzyokresowe - - B. Aktywa obrotowe , ,12 I. Zapasy , ,07 1. Materiały Półprodukty i produkty w toku Produkty gotowe Towary , ,

12 5. Zaliczki na dostawy ,00 II. Należności krótkoterminowe , ,87 1. Należności od jednostek powiązanych , ,06 a. z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: , ,06 - do 12 miesięcy , ,06 - powyżej 12 miesięcy - - b. Inne Należności od pozostałych jednostek , ,81 a. z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: , ,44 - do 12 miesięcy , ,44 - powyżej 12 miesięcy - - z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społ. i zdrowotnych oraz innych b. świadczeń , ,09 c. Inne , ,28 d. dochodzone na drodze sądowej - - III. Inwestycje krótkoterminowe , ,47 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe , ,47 a. w jednostkach powiązanych , ,71 - udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki , ,71 - inne krótkoterminowe aktywa finansowe - - b. w pozostałych jednostkach 20, udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone pożyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe 20,00 - c. środki pieniężne i inne aktywa pieniężne , ,76 - środki pieniężne w kasie i na rachunkach , ,73 - inne środki pieniężne ,03 - inne aktywa pieniężne Inne inwestycje krótkoterminowe - - IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe , ,71 A K T Y W A R A Z E M: , ,07 PASYWA nota A. Kapitał (fundusz) własny , ,89 I. Kapitał (fundusz) podstawowy , ,00 II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość ujemna) - - III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) - - IV. Kapitał (fundusz) zapasowy , ,07 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny - - VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe - - VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych , ,85 VIII. Zysk (strata) netto , ,67 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) - - X. Kapitały mniejszości - - B. Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych , ,49 I. Ujemna wartość firmy - jednostki zależne , ,49 II. Ujemna wartość firmy - jednostki współzależne - - III. Ujemna wartość firmy - jednostki stowarzyszone - - C. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania , ,

13 I. Rezerwy na zobowiązania , ,39 1. Rezerwa z tytułu odroczonego pod. Dochodowego , ,00 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne , Długoterminowa Krótkoterminowa ,90-3. Pozostałe rezerwy , ,39 - Długoterminowe Krótkoterminowe , ,39 II. Zobowiązania długoterminowe. 16a, 16b , ,18 1. Wobec jednostek powiązanych Wobec pozostałych jednostek , ,18 a. kredyty i pożyczki , ,91 b. z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - - c. inne zobowiązania finansowe ,65 - d. Inne ,27 III. Zobowiązania krótkoterminowe , ,82 1. Wobec jednostek powiązanych , ,92 a. z tytułu dostaw i usług o okresie wymagalności: , ,92 - do 12 miesięcy , ,92 - powyżej 12 miesięcy - - b. Inne Wobec pozostałych jednostek , ,90 a. kredyty i pożyczki , ,21 b. z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych - - c. inne zobowiązania finansowe , ,50 d. z tytułu dostaw i usług o okresie wymagalności: , ,69 - do 12 miesięcy , ,69 - powyżej 12 miesięcy - - e. zaliczki otrzymane na dostawy - - f. zobowiązania wekslowe - - g. z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń , ,92 h. z tytułu wynagrodzeń , ,09 i. Inne , ,49 3. Fundusze specjalne - - IV. Rozliczenia międzyokresowe , ,30 1. Ujemna wartość firmy Inne rozliczenia międzyokresowe , ,30 - Długoterminowe Krótkoterminowe , ,30 P A S Y W A R A Z E M: , ,07 Warszawa, dnia 31 maja 2013 roku Podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Witold Gazda Prezes Zarządu Spółki Dominującej Katarzyna Górska Członek Zarządu Spółki Dominującej Andrzej Wojno Członek Zarządu Spółki Dominującej

14 Skonsolidowany rachunek zysków i strat Treść nota A. Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym: , ,40 - od jednostek powiązanych , ,52 I. Przychody netto ze sprzedaży produktów 19a , ,61 II. Zmiana stanu produktów - - III. Koszt wytworzenia świadczeń na własne potrzeby jednostki - - IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 19b , ,79 B. Koszty działalności operacyjnej , ,44 I. Amortyzacja , ,37 II. Zużycie materiałów i energii , ,08 III. Usługi obce , ,69 IV. Podatki i opłaty, w tym: , ,45 - podatek akcyzowy - - V. Wynagrodzenia , ,78 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia , ,62 VII. Pozostałe koszty rodzajowe , ,53 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów , ,92 C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) , ,96 D. Pozostałe przychody operacyjne , ,45 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych , ,93 II. Dotacje ,07 - III. Inne przychody operacyjne , ,52 E. Pozostałe koszty operacyjne , ,26 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych - - II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych , ,67 III. Inne koszty operacyjne , ,59 F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) , ,15 G. Przychody finansowe , ,53 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym od jednostek powiązanych II. Odsetki, w tym 6 340, ,48 - od jednostek powiązanych - - III. Zysk ze zbycia inwestycji ,00 IV. Aktualizacja wartości inwestycji - - V. Inne , ,05 H. Koszty finansowe , ,31 I. Odsetki, w tym , ,35 - dla jednostek powiązanych - - II. Strata ze zbycia inwestycji - - III. Aktualizacja wartości inwestycji , ,00 IV. Inne , ,96 I. Zysk (strata) na sprzedaży całości lub części udziałów jednostek podporządkowanych - - J. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F + G - H +/- I) , ,37 K. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (K.I. - K.II.) ,53 I. Zyski nadzwyczajne ,20 II Straty nadzwyczajne ,73 L. Odpis wartości firmy , ,92 I. Odpis wartości firmy - jedn. Zależne , ,92 II. Odpis wartości firmy - jedn. Współzależne - - III. Odpis wartości firmy - jedn. Stowarzysz - - M. Odpis ujemnej wartości firmy , ,32 I. Odpis ujemnej wart. firmy - jedn. Zależne , ,32 II. Odpis ujemnej wart. firmy - jedn. współzależne

15 III. Odpis ujemnej wart. firmy - jedn. Stowarzysz - - N. Zysk (strata) brutto (J +/- K - L + M) , ,24 O. Podatek dochodowy , ,57 P. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) - - R. Zyski (straty) mniejszości - - S. Z Y S K ( S T R A T A ) N E T T O (N - O - P +/- R) , ,67 Warszawa, dnia 31 maja 2013 roku Podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Witold Gazda Prezes Zarządu Spółki Dominującej Katarzyna Górska Członek Zarządu Spółki Dominującej Andrzej Wojno Członek Zarządu Spółki Dominującej

16 Zestawienie zmian w skonsolidowanym kapitale własnym Treść Za okres I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO) , ,78 - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0,00 0,00 - korekty błędów , ,46 I.a. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach , , Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu , , Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 - wydania udziałów (emisji akcji) 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 - umorzenia udziałów (akcji) 0,00 0, Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu , ,00 2. Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu 0,00 0, Zmiany należnych wpłat na kapitał podstawowy 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0, Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu 0,00 0,00 3. Udziały (akcje) własne na początek okresu 0,00 0,00 a) zwiększenie 0,00 0,00 b) zmniejszenie 0,00 0, Udziały (akcje) własne na koniec okresu 0,00 0,00 4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu , , Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego , ,97 a) zwiększenie (z tytułu) , ,97 - emisji akcji powyżej wartości nominalnej 0,00 0,00 - podziału zysku , ,97 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 - pokrycia straty 0,00 0,00 - zmiany konsolidacyjne 0,00 0,00 - koszty emisji akcji 0,00 0, Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu , ,07 5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu 0,00 0,00 - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0,00 0, Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 - zbycie środków trwałych 0,00 0, Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu 0,00 0,00 6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu 0,00 0, Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych 0,00 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0, Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu 0,00 0,00 7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu , , Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 0, ,68 - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0,00 0,00 - korekty błędów , , Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po korektach , ,

17 a) zwiększenie (z tytułu) ,67 0,00 - podziału zysku z lat ubiegłych ,67 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) , ,97 - podział zysku (przeniesienie na kapitał zapasowy wyników jednostek zależnych) , ,97 - wypłata z zysku 0,00 0,00 - zmiany konsolidacyjne 0,00 0, Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu , , Strata z lat ubiegłych na początek okresu ,85 0,00 - zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0,00 0,00 - korekty błędów 0,00 0, Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach ,85 0,00 a) zwiększenie (z tytułu) 0,00 0,00 - przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 0,00 0,00 - zmiany konsolidacyjne 0,00 0,00 b) zmniejszenie (z tytułu) 0,00 0,00 - pokrycie straty 0,00 0,00 -zmiany konsolidacyjne 0,00 0, Strata z lat ubiegłych na koniec okresu ,85 0, Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu , ,85 8. Wynik netto , ,67 a) zysk netto , ,67 b) strata netto 0,00 0,00 c) odpisy z zysku 0,00 0, Kapitały mniejszości na początek okresu 0,00 0,00 a) zwiększenia 0,00 0,00 b) zmniejszenia 0,00 0, Kapitały mniejszości na koniec okresu 0,00 0,00 II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ) , ,89 III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty) , ,89 Warszawa, dnia 31 maja 2013 roku Podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Witold Gazda Prezes Zarządu Spółki Dominującej Katarzyna Górska Członek Zarządu Spółki Dominującej Andrzej Wojno Członek Zarządu Spółki Dominującej

18 Skonsolidowany rachunek przepływów pieniężnych Treść Za okres A. Przepływy środków pieniężne z działalności operacyjnej I. Zysk (strata) netto , ,67 II. Korekty razem , ,76 1. Amortyzacja , ,37 2. Odpis wartości firmy , ,92 3. Odpis ujemnej wartości firmy , ,32 4. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych -3664, ,08 5. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) , ,77 6. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej 30098, ,47 7. Zmiana stanu rezerw , ,93 8. Zmiana stanu zapasów , ,25 9. Zmiana stanu należności , , Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i , ,74 kredytów 11. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych , , Inne korekty , ,11 III Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) , ,09 B Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej I Wpływy , ,22 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów , ,22 trwałych 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i 0,00 0,00 prawne 3. Z aktywów finansowych, w tym: 0, ,00 a) w jednostkach powiązanych 0, ,00 b) w pozostałych jednostkach 0,00 0,00 - zbycie aktywów finansowych 0,00 0,00 - dywidendy i udziały w zyskach 0,00 0,00 - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0,00 0,00 - odsetki 0,00 0,00 - inne wpływy z aktywów finansowych 0,00 0,00 4. Inne wpływy inwestycyjne 0, ,00 II Wydatki , ,47 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych , ,00 aktywów trwałych 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0,00 0,00 3. Na aktywa finansowe, w tym: , ,00 a) w jednostkach powiązanych , ,00 b) w pozostałych jednostkach 20,00 0,00 - nabycie aktywów finansowych 20,00 0,00 - udzielone pożyczki długoterminowe 0,00 0,00 4. Inne wydatki inwestycyjne , ,47 III Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) , ,25 C Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I Wpływy , ,88 1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i in. instrumentów kapitał. oraz dopłat do kapitału 0,00 0,

19 2. Kredyty i pożyczki , ,88 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 4. Inne wpływy finansowe ,65 0,00 II Wydatki , ,33 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych 0,00 0,00 2. Dywidendy i innych wypłaty na rzecz właścicieli 0,00 0,00 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału 0,00 0,00 zysku 4. Spłaty kredytów i pożyczek , ,44 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 0,00 0,00 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0,00 0,00 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego , ,08 8. Odsetki , ,81 9. Inne wydatki finansowe 0,00 0,00 III Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) , ,55 D Przepływy pieniężne netto, razem (A.III. +/- B.III. +/- C.III.) 2 094, ,79 E Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym 2 094, ,79 - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 0,00 0,00 F Środki pieniężne na początek okresu , ,55 G Środki pieniężne na koniec okresu (F +/- D), w tym , ,76 - o ograniczonej możliwości dysponowania 0,00 0,00 Warszawa, dnia 31 maja 2013 roku Podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych Witold Gazda Katarzyna Górska Andrzej Wojno Prezes Zarządu Spółki Dominującej Członek Zarządu Spółki Dominującej Członek Zarządu Spółki Dominującej

20 Dodatkowe informacje i objaśnienia Nota 1a Wartości niematerialne i prawne a) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości - - b) pozostałe wartości niematerialne i prawne , ,95 c) zaliczki na wartości niematerialne i prawne , ,00 Wartości niematerialne i prawne razem , ,95 Nota 1b Tabela ruchu wartości niematerialnych i prawnych (wg grup rodzajowych) Pozostałe wartości niematerialne i prawne Wartości niematerialne i prawne razem a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu , ,75 zwiększenia (z tytułu) , ,00 zakup , ,00 przejęcie pozostałe zmniejszenia (z tytułu) likwidacja sprzedaż pozostałe b) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu , ,75 c) skumulowana amortyzacja na początek okresu , ,79 d) amortyzacja za okres (z tytułu) , ,53 Zwiększenia , ,53 Zmniejszenia 5 200, ,00 e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu , ,32 f) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu , ,43 Nota 2a WARTOŚĆ FIRMY JEDNOSTKI ZALEŻNE a) wartość firmy jednostki zależne , ,28 wartość firmy jednostki zależne , ,28 Zmiana stanu wartości firmy jednostek zależnych a) wartość firmy brutto na początek okresu , ,90 b) zwiększenia (z tytułu) c) zmniejszenia (z tytułu) d) wartość firmy brutto na koniec okresu , ,90 e) odpis wartości firmy na początek okresu , ,

21 korekta odpisu wartości firmy Grist 99 sp. z o.o. za 2010 rok ( ,69) f) odpis wartości firmy na początek okresu po korekcie , ,69 f) odpis wartości firmy za okres (z tytułu) , ,93 odpis wartości firmy Grist 99 sp. z o.o , ,93 odpis z tytułu utraty wartości firmy Grist 99 sp. z o.o ,00 g) odpis wartości firmy na koniec okresu , ,62 h) wartość firmy netto na koniec okresu , ,28 Nota 2b Wartość firmy oraz ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych w 2012 roku Wartość firmy Spółka udział rok nabycia cena nabycia aktywa netto +/ wartość firmy na dzień nabycia umorzenie +/ wartość firmy Grist 99 sp. z o.o. 100% , , , , ,36 razem wartość firmy podmioty zależne: , , ,36 Ujemna wartość firmy Spółka udział rok nabycia cena nabycia aktywa netto +/ wartość firmy na dzień nabycia umorzenie +/ wartość firmy Motoricus.com sp. z o.o. 100% , ,08 ( ,08) ( ,39) ( ,69) Aaltonen sp. z o.o. 100% , ,39 ( ,39) ( ,92) ( ,47) razem ujemna wartość firmy podmioty zależne: ( ,47) ( ,31) ( ,16) Wartość firmy oraz ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych w 2011 roku Wartość firmy Spółka udział rok nabycia cena nabycia aktywa netto +/ wartość firmy na dzień nabycia umorzenie +/ wartość firmy Grist 99 sp. z o.o. 100% , , , , ,28 razem wartość firmy podmioty zależne: , , ,28 Ujemna wartość firmy Spółka udział rok nabycia cena nabycia aktywa netto +/ wartość firmy na dzień nabycia umorzenie +/ wartość firmy Motoricus.com sp. z o.o. 100% , ,08 ( ,08) ( ,03) ( ,05) Aaltonen sp. z o.o. 100% , ,39 ( ,39) (82 620,95) ( ,44) razem ujemna wartość firmy podmioty zależne: ( ,47) ( ,98) ( ,49)

22 Nota 3a Rzeczowe aktywa trwałe a) środki trwałe, w tym: , ,99 grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) , ,00 budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej , ,81 urządzenia techniczne i maszyny , ,02 środki transportu , ,10 pozostałe środki trwałe , ,06 b) środki trwałe w budowie , ,30 c) zaliczki na środki trwałe w budowie Rzeczowy majątek trwały, razem , ,29 Środki trwałe bilansowe (struktura własnościowa) a) własne , ,51 b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy o podobnym charakterze, w tym: 499,43 071,78 środki trwałe w leasingu finansowym , ,78 Środki trwałe bilansowe razem , ,29 W okresie objętym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym nie miało miejsca użytkowanie wieczyste gruntów przez Spółki Grupy Kapitałowej oraz nie wystąpiły zobowiązania wobec budżetu państwa oraz jednostek samorządu terytorialnego z tytułu prawa własności budynków i budowli. W 2012 i 2011 roku nie dokonano odpisu aktualizującego wartość środków trwałych. W 2012 i 2011 roku nie poniesiono kosztów na wytworzenie we własnym zakresie środków trwałych, zarówno już przyjętych do użytkowania, jak i znajdujących się na dzień bilansowy w budowie. Nota 3b Tabela ruchu środków trwałych (wg grup rodzajowych) Wyszczególnienie grunty własne budynki i budowle urządzenia techniczne i maszyny środki transportu inne środki trwałe środki trwałe, razem a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu , , , , , ,05 zwiększenia (z tytułu) , , , , ,45 inwestycje 7 650, ,00 zakup , , , , ,45 pozostałe zmniejszenia (z tytułu) 7 650, , , , ,95 sprzedaż , , , ,95 likwidacja 7 650, ,00 b) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu , , , , , ,55 c) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu , , , , ,

23 d) amortyzacja za okres (z tytułu) , , , , ,75 Zwiększenia , , , , ,22 amortyzacja środków trwałych , , , , ,22 Zmniejszenia , , , ,47 sprzedaż , , , ,47 likwidacja e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu , , , , ,81 f) wartość netto środków trwałych na koniec okresu , , , , , ,74 Nota 4a Inwestycje długoterminowe a) nieruchomości - - b) długoterminowe aktywa finansowe , ,00 b1. w jednostkach powiązanych - - udziały i akcje - - b2. w pozostałych jednostkach , ,00 udziały lub akcje , ,00 inne papiery wartościowe - - udzielone pożyczki - - Inwestycje długoterminowe, razem , ,00 Nota 4b Lp. Jednostka Siedziba 1 Akcje/udziały w pozostałych jednostkach 2012 r. Przedmiot działalności Wartość bilansowa akcji/udziałów % udział w kapitale zakładowym /akcyjnym Udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu HBZ sp. z o.o. Warszawa agencja e- commerce , Razem: ,00 Lp. Jednostka Siedziba 1 Akcje/udziały w pozostałych jednostkach 2011 r. Przedmiot działalności Wartość bilansowa akcji/udziałów % udział w kapitale zakładowym/a kcyjnym Udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu HBZ sp. z o.o. Warszawa agencja e- commerce , Razem: ,00 W 2011 roku dokonano odpisu aktualizującego wartość posiadanych udziałów w wysokości ,00 zł

24 Nota 4c Zmiana stanu długoterminowych aktywów finansowych w podziale na grupy rodzajowe Nieruchomości Wartości niematerialne i prawne Długoterminowe aktywa finansowe Inne inwestycje długoterminowe Razem a) stan na początek okresu , ,00 b) zwiększenia (z tytułu) zakup udział w wyniku fin inne c) zmniejszenia (z tytułu) sprzedaż odpis aktualizujący inne d) stan na koniec okresu , ,00 Nota 5 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Zobowiązania z tytułu leasingu , ,00 2. Straty podatkowe , ,00 3. Odpisy aktualizujące aktywa niefinansowe , ,00 4. Rezerwy na zobowiązania , ,00 6. Inne 3 185, ,43 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu , ,43 Nota 6 Zapasy a) materiały - - b) półprodukty i produkty w toku - - c) produkty gotowe - - d) towary , ,07 e) zaliczki na poczet dostaw ,00 Zapasy netto razem , ,07 Odpisy aktualizujące wartość zapasów , ,00 Zapasy brutto , ,07 Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość zapasów a) stan na początek okresu ,00 - b) zwiększenia (z tytułu) , ,00 utworzenie , ,00 c) zmniejszenia (z tytułu) ,03 - rozwiązanie ,03 - Stan odpisów aktualizujących wartość zapasów na koniec okresu , ,

25 Nota 7 Należności krótkoterminowe a) od jednostek powiązanych , ,06 z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty do 12 miesięcy , ,06 b) od pozostałych jednostek , ,44 z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty do 12miesięcy , ,44 Należności krótkoterminowe do 12 miesięcy , ,50 powyżej 12 miesięcy - - należności z tytułu podatków, dotacji i ubezpieczeń społecznych , ,09 należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach - - pozostałe należności , ,28 Należności krótkoterminowe netto , ,87 Odpisy aktualizujące wartość należności , ,65 Należności krótkoterminowe brutto , ,52 Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności a) stan na początek okresu , ,92 b) zwiększenia (z tytułu) , ,73 odpis , ,73 c) zmniejszenia (z tytułu) 3 065,00 - wykorzystanie 3 065,00 - rozwiązanie - - Stan odpisów aktualizujących wartość należności na koniec okresu , ,65 Nota 8 Inwestycje krótkoterminowe Krótkoterminowe aktywa finansowe , ,47 a) w pozostałych jednostkach , ,71 udziały lub akcje - - inne papiery wartościowe - - udzielone pożyczki , ,71 inne krótkoterminowe aktywa finansowe 20,00 - b) środki pieniężne i inne aktywa finansowe , ,76 środki pieniężne w kasie i na rachunkach , ,73 inne środki pieniężne ,03 Środki pieniężne a) środki pieniężne w kasie , ,71 b) środki pieniężne na rachunkach bankowych , ,02 c) inne środki pieniężne ,03 Środki pieniężne, razem , ,

26 Środki pieniężne (struktura walutowa) a) w walucie polskiej , ,02 b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) , ,74 waluta EUR , ,74 Środki pieniężne, razem , ,76 Nota 9 Pozostałe rozliczenia międzyokresowe czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: ubezpieczenia majątkowe , ,46 domeny 6 579, ,94 prowizje od kredytu ,00 rozrachunki na przełomie roku , ,34 pozostałe , ,98 Rozliczenia międzyokresowe, razem , ,

27 sporządzone na 31 grudnia 2011 roku Nota 10 Kapitał akcyjny Wartość nominalna jednej akcji Seria/emisja Rodzaj akcji Rodzaj uprzywilejowania Liczba akcji Wartość serii/emisji wg wartości nominalnej Sposób pokrycia kapitału Data rejestracji Prawo do dywidendy (od daty) A na okaziciela bez uprzywilejowania gotówka B na okaziciela bez uprzywilejowania gotówka C na okaziciela bez uprzywilejowania gotówka D na okaziciela bez uprzywilejowania gotówka E na okaziciela bez uprzywilejowania gotówka Liczba akcji razem Kapitał akcyjny razem Struktura akcjonariatu na 31 grudnia 2012 roku Akcjonariusz Ilość i procent akcji Ilość i procent głosów Perdi Ltd ,75% ,75% Xaralax Ltd ,29% ,29% G Funds&Capital LLC ,74% ,74% Pozostali ,22% ,22% Razem ,00% ,00%

28 sporządzone na 31 grudnia 2011 roku Nota 11 Kapitał zapasowy a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej , ,30 b) utworzony ustawowo z podziału zysku 7 206, ,80 c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość - - d) z dopłat akcjonariuszy/wspólników - - e) z podziału zysku Spółek zależnych , ,97 Kapitał zapasowy, razem , ,07 Nota 12 Niepodzielony zysk lub niepokryta strata z lat ubiegłych a) niepodzielony zysk (wartość dodatnia) , ,75 b) niepokryta strata (wartość ujemna) , ,60 Niepodzielony zysk lub niepokryta strata z lat ubiegłych , ,85 Nota 13 Ujemna wartość firmy jednostki zależne a) ujemna wartość firmy jednostki zależne , ,49 b) ujemna wartość firmy jednostki współzależne c) ujemna wartość firmy jednostki stowarzyszone Ujemna wartość firmy jednostek podporządkowanych, razem , ,49 Zmiana stanu ujemnej wartości firmy jednostek zależnych a) ujemna wartość firmy brutto na początek okresu , ,47 b) zwiększenia (z tytułu) ,58 nabycie Jednostki Motoricus.com sp. z o.o. - - nabycie jednostki Aaltonen sp. z o.o. korekta wartości godziwej aktywów netto Aaltonen sp. z o.o ,58 c) zmniejszenia (z tytułu) - - zbycie - - d) ujemna wartość firmy brutto na koniec okresu , ,05 e) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu , ,06 f) korekta odpisu ujemnej wartości firmy ,18 jednostki Motoricus.com sp. z o.o ,17 jednostki Aaltonen sp. z o.o ,01 g) odpis ujemnej wartości firmy na początek okresu po korekcie , ,24 h) odpis ujemnej wartości firmy za okres (z tytułu) , ,32 odpis ujemnej wartości firmy jednostki Motoricus.com sp. z o.o , ,36 odpis ujemnej wartości firmy jednostki Aaltonen sp. z o.o , ,96 i) odpis wartości firmy na koniec okresu , ,56 j) ujemna wartość firmy netto na koniec okresu , ,

29 sporządzone na 31 grudnia 2011 roku Nota 14 Rezerwa na odroczony podatek dochodowy Różnica między amortyzacją podatkową a bilansową , ,00 2. Różnica dotycząca wartości godziwej aktywów , ,00 3. Inne , ,00 Stan rezerw na podatek dochodowy na koniec okresu , ,00 Nota 15 Pozostałe rezerwy (wg tytułów): Rezerwa na badanie sprawozdania finansowego , ,00 Rezerwa na koszty , ,88 Rezerwa na wynagrodzenia ,90 - Pozostałe rezerwy , ,51 Pozostałe rezerwy, razem , ,39 Nota 16a Zobowiązania długoterminowe a) wobec jednostek powiązanych - - b) wobec pozostałych jednostek , ,18 kredyty i pożyczki , ,91 inne zobowiązania finansowe ,65 - inne ,27 Zobowiązania długoterminowe, razem , ,18 Nota 16b Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów bankowych i pożyczek Nazwa (firma) jednostki ze wskazaniem formy prawnej, siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty Warunki oprocentowania Termin spłaty Zabezpieczenia Grist 99 sp. z o.o. Latchorzew, Hubala Dobrzańskiego , ,05 zmienna stopa oprocentowania (w dniu zawarcia umowy 8,81%) hipoteka kaucyjna do kwoty ,00 zł na nieruchomości położonej w miejscowości Nowe Babice, oświadczenie o poddaniu się egzekucji, poręczenie