SPRAWOZDANIE FINANSOWE SPÓŁKI. Sandomierski Ogrodniczy Rynek Hurtowy S.A. za rok obrotowy 2008

Transkrypt

1 SPRAWOZDANIE FINANSOWE SPÓŁKI Sandomierski Ogrodniczy Rynek Hurtowy S.A. za rok obrotowy 2008 Sandomierz, luty 2009

2 Spis treści: I. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego. II. Bilans sporządzony na dzień r. III. Rachunek zysków i strat za rok obrotowy IV. Zestawienie zmian w kapitale własnym za rok obrotowy V. Rachunek przepływów pienięŝnych za rok obrotowy VI. Dodatkowe informacje i objaśnienia. 2

3 I. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego za rok obrotowy Nazwa jednostki: Sandomierski Ogrodniczy Rynek Hurtowy S.A., ul. Przemysłowa 7, Sandomierz. Podstawowym przedmiotem działalności jest: wynajem nieruchomości na własny rachunek, sprzedaŝ hurtowa owoców i warzyw, sprzedaŝ hurtowa pozostałych półproduktów, usługi zarządzania nieruchomościami niemieszkalnymi świadczone na zlecenie. Spółka jest zarejestrowana w Sądzie Rejonowym w Kielcach, umieszczona w Krajowym Rejestrze Sądowym pod nr Czas działalności Spółki nie jest ograniczony. 3. Sprawozdanie finansowe sporządzono przy załoŝeniu kontynuacji działalności gospodarczej przez Spółkę. Nie istnieją okoliczności wskazujące na zagroŝenie kontynuowania działalności. 4. Przyjęte zasady rachunkowości, metody wyceny aktywów i pasywów w zakresie, w jakim ustawa pozostawia prawo do wyboru. Aktywa i pasywa wyceniono według zasad określonych ustawą o rachunkowości, z tym, Ŝe: a) materiały i towary wyceniono wg cen zakupu; b) udziały w innych jednostkach oraz inwestycje zaliczone do aktywów trwałych wyceniono według cen nabycia. 5. Przedmioty o okresie uŝywania dłuŝszym niŝ rok, o wartości początkowej nieprzekraczającej 3 500,00 zł traktuje się jak materiały i odpisuje w koszty w miesiącu zakupu lub wprowadza się na ewidencję środków trwałych w zaleŝności od przydatności zakupionego przedmiotu. Kontrolę i ewidencję tych przedmiotów według miejsc uŝytkowania i osób za nie odpowiedzialnych prowadzi dział księgowości i finansów ilościowo. Stany te okresowo uzgadnianie są z ewidencją prowadzoną przez osoby je uŝytkujące. 6. Środki trwałe amortyzowane są metodą liniową za pomocą stawek amortyzacyjnych, z tym Ŝe, Ŝe amortyzowanie rozpoczyna się od miesiąca następującego po miesiącu przyjęcia do uŝytkowania. 7. Wartości niematerialne i prawne o cenie jednostkowej nieprzekraczającej 3.500,00 zł odpisuje się jednorazowo w pełnej wartości w koszty lub wpisuje na ewidencje w zaleŝności od przydatności. 8. Rachunek zysków i strat sporządzono w wariancie porównawczym według załącznika nr 1 do ustawy. 3

4 9. Rachunek przepływów pienięŝnych sporządzono metodą pośrednią według załącznika nr 1 do ustawy o rachunkowości. II. Bilans sporządzony na dzień r. Bilans sporządzony na dzień r. wykazuje sumę bilansową po stronie aktywów i pasywów w wysokości ,55 zł (wzrost o 16,5% w stosunku do okresu poprzedniego). Głównymi pozycjami bilansu były: Aktywa: a) aktywa trwałe ,73 zł w tym środki trwałe ,33 zł b) aktywa obrotowe ,82 zł Pasywa: a) kapitał akcyjny ,00 zł b) kapitał zapasowy ,82 zł c) zysk netto roku obrotowego ,01 zł d) zobowiązania długotermionowe ,37 zł e) zobowiązania krótkoterminowe ,68 zł f) rozliczenia międzyokresowe ,67 zł Udział środków trwałych w strukturze aktywów wyniósł 82,3% ( na koniec 2007 roku wynosił 90,5%). Korzystnym zjawiskiem był wzrost aktywów obrotowych na koniec roku 2008 o 53,0% w stosunku do końca 2007 roku do poziomu ,82 zł. Udział zobowiązań długo- i krótkoterminowych w strukturze pasywów wynosił na dzień roku 43,2%. W strukturze zobowiązań dominują zobowiązania długoterminowe, co jest korzystne z punktu widzenia bezpieczeństwa finansowania Spółki. 4

5 PoniŜej przedstawiono bilans Spółki na dzień r. Stan na Stan na AKTYWA r r A. AKTYWA TRWAŁE , ,73 I. Wartości niematerialne i prawne 2 450, ,21 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych Wartość firmy Inne wartości niematerialne i prawne 2 450, ,21 4. Zaliczki na wartości niematerialne i prawne - - II. Rzeczowe aktywa trwałe , ,33 1. Środki trwałe , ,10 a) grunty (w tym prawo uŝytkowania wieczystego gruntu) , ,50 b) budynki, lokale i obiekty inŝynierii lądowej i wodnej , ,40 c) urządzenia techniczne i maszyny , ,84 d) środki transportu , ,36 e) inne środki trwałe Środki trwałe w budowie , ,23 3. Zaliczki na środki trwałe w budowie - - III. NaleŜności długoterminowe Od jednostek powiązanych Od pozostałych jednostek - - IV. Inwestycje długoterminowe Nieruchomości Wartości niematerialne i prawne Długoterminowe aktywa finansowe - - a) w jednostkach powiązanych udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone poŝyczki inne długoterminowe aktywa finansowe - - b) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone poŝyczki inne długoterminowe aktywa finansowe Inne inwestycje długoterminowe - - V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe ,19 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Inne rozliczenia międzyokresowe ,19 B. AKTYWA OBROTOWE , ,82 I. Zapasy , ,53 1. Materiały Półprodukty i produkty w toku Produkty gotowe Towary , ,53 5. Zaliczki na dostawy - - II. NaleŜności krótkoterminowe , ,38 1. NaleŜności od jednostek powiązanych - - 5

6 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: do 12 miesięcy powyŝej 12 miesięcy - - b) inne NaleŜności od pozostałych jednostek , ,03 a) z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: , ,03 - do 12 miesięcy , ,03 - powyŝej 12 miesięcy - - b) z tyt. podatków, dotacji, ceł, ubezp. społecznych - - i zdrowotnych oraz innych świadczeń c) inne ,35 d) dochodzone na drodze sądowej - - III. Inwestycje krótkoterminowe , ,63 1. Krótkoterminowe aktywa finansowe , ,63 a) w jednostkach powiązanych udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone poŝyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe - - b) w pozostałych jednostkach udziały lub akcje inne papiery wartościowe udzielone poŝyczki inne krótkoterminowe aktywa finansowe - - c) środki pienięŝne i inne aktywa pienięŝne , ,63 - środki pienięŝne w kasie i na rachunkach , ,63 - inne środki pienięŝne inne aktywa pienięŝne Inne inwestycje krótkoterminowe - - IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe , ,28 AKTYWA RAZEM , ,55 6

7 Stan na Stan na PASYWA r r A. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY , ,83 I. Kapitał (fundusz) podstawowy , ,00 II. NaleŜne wpłaty na kapitał podstawowy (wielkość - - ujemna) III. Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna) ,00 - IV. Kapitał (fundusz) zapasowy , ,82 V. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny - - VI. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe - - VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych - - VIII. Zysk (strata) netto , ,01 IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego - - (wielkość ujemna) B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA , ,72 I. Rezerwy na zobowiązania Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne długoterminowa krótkoterminowa Pozostałe rezerwy długoterminowe krótkoterminowe - - II. Zobowiązania długoterminowe , ,37 1. Wobec jednostek powiązanych Wobec pozostałych jednostek , ,37 a) kredyty i poŝyczki , ,49 - kredyty długoterminowe , ,49 - poŝyczki długoterminowe - - b) z tytułu emisji dłuŝnych papierów wartościowych - - c) inne zobowiązania finansowe , ,88 d) inne - - III. Zobowiązania krótkoterminowe , ,68 1. Wobec jednostek powiązanych - - a) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: do 12 miesięcy powyŝej 12 miesięcy - - b) inne Wobec pozostałych jednostek , ,68 a) kredyty i poŝyczki , ,99 b) z tytułu emisji dłuŝnych papierów wartościowych - - c) inne zobowiązania finansowe ,06 d) z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: , ,20 - do 12 miesięcy , ,20 - powyŝej 12 miesięcy - - e) zaliczki otrzymane na dostawy - - f) zobowiązania wekslowe - - g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń , ,27 h) z tytułu wynagrodzeń , ,16 7

8 i) inne , ,00 j) kaucje gwarancyjne Fundusze specjalne - - IV. Rozliczenia międzyokresowe , ,67 1. Ujemna wartość firmy Inne rozliczenia międzyokresowe , ,67 - długoterminowe , ,59 Przychody przyszłych okresów , ,59 Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów krótkoterminowe , ,08 Przychody przyszłych okresów , ,08 Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów - - PASYWA RAZEM , ,55 8

9 III. Rachunek zysków i strat za rok obrotowy Spółka zakończyła rok obrotowy 2008 zyskiem brutto w wysokości ( ,01 zł). Zysk netto wyniósł ( ,01 zł). Zapłacono podatek dochodowy od osób prawnych w wysokości ,00 zł. Przychody netto ze sprzedaŝy usług i towarów wyniosły ,82 zł (wzrost o 36,4 % w stosunku do roku poprzedniego). Koszty działalności operacyjnej w 2008 roku wyniosły ,11 zł (wzrost o 34,7 % w stosunku do roku poprzedniego). Pozostałe przychody operacyjne wyniosły ,25 zł, natomiast pozostałe koszty operacyjne ,33 zł. Przychody finansowe wyniosły ,24 zł, natomiast koszty finansowe ,86 zł. Zysk ze sprzedaŝy wyniósł ( ,71 zł). Zysk z działalności operacyjnej wyniósł ( ,63 zł). Ze względu na koszty finansowe (odsetki i prowizje od kredytów itp.), wynoszące ,86 zł, zysk brutto wyniósł ( ,01 zł), natomiast zysk netto osiągnął wartość ( ,01 zł). Zarząd proponuje przeznaczenie zysku netto za rok obrotowy 2008 w całości na kapitał zapasowy ,01 zł (100% zysku netto). 9

10 PoniŜej przedstawiono rachunek zysków i strat za rok obrotowy ubiegły rok obrotowy 2008 bieŝący rok obrotowy A. PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAśY I ZRÓWNANE Z NIMI, W TYM: , ,82 - od jednostek powiązanych - - I. Przychody netto ze sprzedaŝy produktów , ,72 II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie wartość dodatnia, zmniejszenie wartość ujemna) , ,72 III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki - - IV. Przychody netto ze sprzedaŝy towarów i materiałów , ,38 B. KOSZTY DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ , ,11 I. Amortyzacja , ,79 II. ZuŜycie materiałów i energii , ,20 III. Usługi obce , ,95 IV. Podatki i opłaty, w tym: , ,44 - podatek akcyzowy - - V. Wynagrodzenia , ,05 VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia , ,20 VII. Pozostałe koszty rodzajowe , ,59 VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów , ,89 C. ZYSK (STRATA) ZE SPRZEDAśY (A B) , ,71 D. POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE , ,25 I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych ,59 II. Dotacje - - III. Inne przychody operacyjne , ,66 E. POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE , ,33 I. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych 701,36 - II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych - - III. Inne koszty operacyjne , ,33 F. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALN. OPERACYJNEJ (C + D - E) , ,63 G. PRZYCHODY FINANSOWE 1 737, ,24 I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: od jednostek powiązanych - - II. Odsetki, w tym: 912,39 45,77 - od jednostek powiązanych - - III. Zysk ze zbycia inwestycji - - IV. Aktualizacja wartości inwestycji - - V. Inne 825, ,47 H. KOSZTY FINANSOWE , ,86 I. Odsetki, w tym: , ,26 - dla jednostek powiązanych

11 II. Strata ze zbycia inwestycji - - III. Aktualizacja wartości inwestycji - - IV. Inne , ,60 I. ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALN. GOSP. (F + G - H) , ,01 J. WYNIK ZDARZEŃ NADZWYCZAJNYCH (J.I. J.II.) - - I. Zyski nadzwyczajne - - II. Straty nadzwyczajne - - K. ZYSK (STRATA) BRUTTO (I +/- J) , ,01 L. PODATEK DOCHODOWY , ,00 M. POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY) - - N. ZYSK (STRATA) NETTO (K - L - M) , ,01 11

12 IV. Zestawienie zmian w kapitale własnym za rok obrotowy Kapitał własny na początku roku obrotowego wyniósł ,82 zł. Stan kapitału własnego na koniec roku obrotowego wyniósł ,83 zł. PoniŜej przedstawiono zestawienie zmian w kapitale własnym w ujęciu tabelarycznym ubiegły rok obrotowy bieŝący rok obrotowy I. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY NA POCZĄTEK OKRESU (BO) , ,82 - korekty błędów podstawowych - - I.a. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY NA POCZĄTEK OKRESU (BO), PO KOREKTACH , ,82 1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu , , Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego - - a) zwiększenie (z tytułu) wydania udziałów (emisji akcji) - - b) zmniejszenie (z tytułu) umorzenia udziałów (akcji) Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu , ,00 2. NaleŜne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu Zmiana naleŝnych wpłat na kapitał podstawowy - - a) zwiększenie (z tytułu) - - b) zmniejszenie (z tytułu) NaleŜne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu Udziały (akcje) własne na początek okresu ,00 - a) zwiększenie - - b) zmniejszenie Udziały (akcje) własne na koniec okresu ,00-4. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu , , Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego - - a) zwiększenie (z tytułu) , ,27 - akcji powyŝej wartości nominalnej z podziału zysku (ustawowo) , ,27 - z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) - - b) zmniejszenie (z tytułu) pokrycia straty Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu , ,82 5. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny - - a) zwiększenie (z tytułu) - - b) zmniejszenie (z tytułu) zbycia środków trwałych Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu

13 6. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych - - a) zwiększenie (z tytułu) - - b) zmniejszenie (z tytułu) Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu Zysk z lat ubiegłych na początek okresu , ,27 - korekty błędów podstawowych Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach , ,27 a) zwiększenie (z tytułu) podziału zysku z lat ubiegłych - - b) zmniejszenie (z tytułu) , , Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu Strata z lat ubiegłych na początek okresu korekty błędów podstawowych Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach - - a) zwiększenie (z tytułu) przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia - - b) zmniejszenie (z tytułu) Strata z lat ubiegłych na koniec okresu Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu Wynik netto , ,01 a) zysk netto , ,01 b) strata netto - - c) odpisy z zysku - - II. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY NA KONIEC OKRESU (BZ) , ,83 III. KAPITAŁ (FUNDUSZ) WŁASNY, PO UWZGLĘDNIENIU PROPONOWANEGO PODZIAŁU ZYSKU (POKRYCIA STRATY) , ,83 13

14 V. Rachunek przepływów pienięŝnych za rok obrotowy Rachunek przepływów pienięŝnych za rok obrotowy 2008 wykazuje: a) przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej wyniosły ( ,50 zł); b) przepływy pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej wyniosły ( ,50 zł); c) przepływy pienięŝne netto z działalności finansowej wyniosły ( ,90 zł); d) przepływy pienięŝne netto razem wyniosły ( ,90 zł); e) środki pienięŝne netto na koniec okresu wyniosły ( ,63 zł). PoniŜej przedstawiono rachunek przepływów pienięŝnych w ujęciu tabelarycznym ubiegły rok obrotowy bieŝący rok obrotowy A. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘśNYCH Z DZIAŁALNOŚCI OPERACYJNEJ I. Zysk (strata)netto , ,01 II. Korekty razem , ,49 1. Amortyzacja , ,79 2. Zyski (straty) z tytułu róŝnic kursowych Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -912,39-4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej 701, ,59 5. Zmiana stanu rezerw Zmiana stanu zapasów , ,50 7. Zmiana stanu naleŝności , ,98 8. Zmiana stanu zobow. krótkoterm. z wyjątkiem poŝyczek i kredytów , ,57 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych , , Inne korekty - - III. Przepływy pienięŝne netto z działalności operacyjnej (I +/- II) , ,50 B. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘśNYCH Z DZIAŁALNOŚCI - - INWESTYCYJNEJ I. Wpływy 912, ,92 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów ,92 trwałych 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne Z aktywów finansowych, w tym: ,00 a) w jednostkach powiązanych - - b) w pozostałych jednostkach 912, zbycie aktywów finansowych ,00 - dywidendy i udziały w zyskach spłata udzielonych poŝyczek długoterminowych odsetek 912, inne wpływy z aktywów finansowych Inne wpływy inwestycyjne - - II. Wydatki , ,42 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów , ,42 trwałych 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne

15 3. Na aktywa finansowe, w tym: - - a) w jednostkach powiązanych - - b) w pozostałych jednostkach nabycie aktywów finansowych udzielone poŝyczki długoterminowe Inne wydatki inwestycyjne - - III. Przepływy pienięŝne netto z działalności inwestycyjnej (I - II) , ,50 C. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘśNYCH Z DZIAŁALNOŚCI FINANSOWEJ - - I. Wpływy , ,16 1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów - - kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i poŝyczki , ,16 3. Emisja dłuŝnych papierów wartościowych Inne wpływy finansowe - - II. Wydatki , ,26 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych Dywidendy i inne wypłaty na rzecz wierzycieli Inne niŝ wypłaty na rzecz właścicieli wydatki z tytułu podziału zysku Spłaty kredytów i poŝyczek Wykup dłuŝnych papierów wartościowych Z tytułu innych zobowiązań finansowych Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego , ,26 8. Odsetki ,32-9. Inne wydatki finansowe - - III. Przepływy pienięŝne netto z działalności finansowej (I II) , ,90 D. PRZEPŁYWY PIENIĘśNE NETTO RAZEM (A.III +/- B.III +/- C.III) , ,90 E. BILANSOWA ZMIANA STANU ŚRODKÓW PIENIĘśNYCH, W TYM: , ,90 - zmiana stanu środków pienięŝnych z tytułu róŝnic kursowych ,66 F. ŚRODKI PIENIĘśNE NA POCZĄTEK OKRESU , ,73 G. ŚRODKI PIENIĘśNE NA KONIEC OKRESU (F +/- D), W TYM: , ,63 - o ograniczonej moŝliwości dysponowania

16 VI. Dodatkowe informacje i objaśnienia. W roku obrotowym wartość środków trwałych zwiększyła się o ,82 zł z tytułu zakupu: urządzeń technicznych w postaci klimatyzatorów (2 szt.), komputera oraz urządzeń słuŝących do rozbudowy systemu wjazdowego na placu targowym; budynków i budowli z tyt. nakładów poniesionych na wykonanie dodatkowych dróg i placów, zakupu pawilonów biurowych, wykonanie instalacji gazowej w budynku głównym oraz rozbudowę oświetlenia na terenie SORH S.A. przy ul. Przemysłowej 7; środków transportu z tyt. zakupu trzech samochodów osobowych. Natomiast wartość środków trwałych zmniejszyła się o wartości 4.844,42 zł z tytułu likwidacji urządzeń technicznych (modemy, terminale) spalonych podczas lipcowej burzy, oraz sprzedaŝy samochodu osobowego. Stan na koniec roku obrotowego wyniósł ,69 zł. Umorzenia środków trwałych zwiększyły się o kwotę ,50 zł i zmniejszyły się o kwotę 1.399,09 zł. Stan na koniec roku obrotowego wyniósł ,59 zł. Środki trwałe w budowie obejmują urządzenie do sortowania owoców i warzyw, drogi i place, ogrodzenie, rozbudową systemu wjazdowego na placu targowym o łącznej wartości ,23 zł. Kapitał akcyjny wykazany jest w wartości nominalnej. 1. Na dzień 31 grudnia 2008 r. kapitał akcyjny tworzyło akcji o wartości nominalnej 100 zł kaŝda. Wszystkie akcje są akcjami imiennymi, załoŝycielskimi. Akcje objęte za gotówkę są uprzywilejowane, co do głosu w stosunku dwa do jednego. Aktualnie Spółka posiada 117 akcjonariuszy. Większe pakiety akcji posiadają: Gmina Sandomierz akcji, Gmina Dwikozy akcji, pozostali akcjonariusze od 1 do 200 akcji. 2. Walne Zgromadzenie dokona podziału zysku po zatwierdzeniu sprawozdania finansowego. 3. Rozliczenia międzyokresowe są to czynne rozliczenia kosztów. Stan na koniec roku wyniósł ,47 zł, w tym: ubezpieczenia majątkowe ,81 zł, remont pomieszczeń biurowych i budynku głównego ,66 zł, wynajem powierzchni wystawienniczej na Międzynarodowych Targach w Berlinie ,00 zł. 4. NaleŜności i zobowiązania wykazane są w kwocie wymagającej zapłaty. NaleŜności i zobowiązania z tytułu dostaw są krótkoterminowe i związane z zakupem towarów oraz sprzedaŝą usług. NaleŜności i zobowiązania z tytułu podatków i ubezpieczeń społecznych dotyczą wszelkich tytułów podatkowych o charakterze publiczno-prawnym, wynikających z bieŝących rozliczeń. Pozostałe zobowiązania wynikają z tyt. leasingów dot. zakupu szorowarko - zamiatarki i samochodu cięŝarowego. 5. Środki pienięŝne. 16

17 Stan środków pienięŝnych na dzień bilansowy obejmuje potwierdzone drogą inwentaryzacji pieniądze tj. stan gotówki w kasie oraz środki pienięŝne zgromadzone na rachunkach bankowych. Środki pienięŝne wycenia się w ich wartości nominalnej. 6. Struktura przychodów i kosztów. a) Wartość przychodów ogółem ,31 zł, w tym: ze sprzedaŝy usług i towarów ,82 zł, przychody finansowe ,24 zł obejmujące odsetki od środków pienięŝnych na rachunkach bankowych, dodatnie róŝnice kursowe oraz przychody operacyjne ,58 zł, obejmujące przychód z tyt. uzyskania odszkodowania z tyt. szkód wyrządzonych podczas burzy, refundacji wywozowych towarów na export, naleŝności komorniczych, amortyzacji hali magazynowochłodniczej oraz ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych. b) Koszty działalności operacyjnej wyniosły na dzień bilansowy 2008 r ,11 zł i obejmowały: amortyzacja ,79 zł. zuŝycie materiałów i energii ,20 zł w tym energii ,67 zł pozostałe to: materiały biurowe, gospodarcze, budowlane, paliwa, woda i ścieki, wyposaŝenie biur, wydawnictwa, opakowania. usługi obce ,95 zł, w tym: usługi telekomunikacyjne ,78 zł usługi komunalne ,80 zł usługi transportowe ,95 zł usługi napraw, serwisów przeglądów ,52 zł usługi prawne ,00 zł usługi budowlane ,87 zł pozostałe to: usługi finansowe, pocztowe, usługi najmu, celne, remontowe podatki i opłaty ,44 zł, w tym: podatek od nieruchomości ,00 zł opłata za uŝytkowanie wieczyste ,01 zł wpłaty na PFRON ,00 zł pozostałe opłaty skarbowe, podatek VAT stanowiący koszty uzyskania przychodu ,37 zł wynagrodzenia brutto ,05 zł, w tym: umowy o prace ,80 zł umowy zlecenia, wynagrodzenie Rady Nadzorczej ,25 zł świadczenia na rzecz pracowników ,20 zł, w tym: składki ZUS ,14 zł świadcz.z BHP i ppoz ,06 zł ubezp.osob.prac ,00 zł 17

18 szkolenia pracow ,00 zł pozostałe koszty ,59 zł, w tym: usługi bankowe ,04 zł podróŝe słuŝbowe 4.121,49 zł ubezpieczenia majątkowe ,35 zł koszty reklamy ,39 zł koszty reprezentacji ,32 zł inne koszty 1.600,00 zł wartość sprzedanych towarów ,89 zł związane były z eksportem warzyw i owoców na Ukrainę, Białoruś, Rosję oraz sprzedaŝy opakowań tekturowych na owoce, sprzedawanych w kraju i dla odbiorców zagranicznych; pozostałe koszty operacyjne ,66 zł dotyczą likwidacji środków trwałych, darowizn na cele reklamowe i społeczne oraz opłaty leasingu operacyjnego; koszty finansowe ,86 zł dotyczą prowizji i odsetek od kredytów, ujemnych róŝnic kursowych oraz odsetek od rat leasingowych. 7. Zysk bilansowy brutto za rok 2008 wyniósł ,01 zł. 8. W roku obrotowym ogółem przychody stanowiące podstawę opodatkowania podatkiem dochodowym od osób prawnych wyniosły ,92 zł.; koszty uzyskania przychodu wyniosły ,13 zł. Dochód ,79 zł, dochody wolne od podatku ,08 zł. Dochód podlegający opodatkowaniu ,00 zł.; podatek dochodowy w kwocie ,00 zł. 9. Zatrudnienie na koniec 2008 roku wyniosło 40 osób na podstawie umowy o pracę w przeliczeniu na pełne etaty i 6 osób na umowę zlecenie, w tym: męŝczyzn 32 kobiet 8 zatrudnienie na stanowiskach umysłowych 15 zatrudnienie na stanowiskach robotniczych Wynagrodzenie wypłacono Członkom Zarządu i Radzie Nadzorczej łącznie ,65 zł., z tego wypłacono: Członkom Zarządu ,40 zł Członkom Rady Nadzorczej ,25 zł W roku obrotowym nie były udzielane poŝyczki dla Członków Zarządu i Rady Nadzorczej. 18