Metody oceny zdolności kredytowej i Monitoring kredytowy
|
|
- Marian Malinowski
- 8 lat temu
- Przeglądów:
Transkrypt
1 Metody oceny zdolności kredytowej i Monitoring kredytowy
2 Podział ryzyka bankowego RYZYKO BANKOWE STRATEGICZNE OPERACYJNE W OBSZARZE FINANSOWYM W OBSZARZE TECHNICZNO- ORGANIZACYJNYM PŁYNNOŚCI WYNIKU
3 Rodzaje ryzyka bankowego RYZYKO BANKOWE PŁYNNOŚCI WALUTOWE STOPY PROCENTOWEJ KREDYTOWE
4 Proces zarządzania ryzykiem Identyfikacja i kwantyfikacja ryzyka Sterowanie ryzykiem STEROWANIE RYZYKIEM Przedsięwzięcia aktywne: unikanie ryzyka (limity), zmniejszanie wielkości ryzyka, przenoszenie ryzyka na inne podmioty, dywersyfikacja ryzyka, hedging, Przedsięwzięcia pasywne: zwiększanie kapitału, rezerwy, przynaleŝność do systemy ograniczania ryzyka, Kontrola
5 Rodzaje ryzyka kredytowego RYZYKO KREDYTOWE PORTFELOWE INDYWIDUALNE FINANSOWE DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ
6 Czynniki wpływające na poziom ryzyka kredytowego UTRUDNIENIA ZEWNĘTRZNE generalny wzrost ryzyka finansowego w gospodarce, rosnący wzrost zapotrzebowania na kapitał ze strony małych i średnich firm o niestabilnej pozycji finansowej i małym majątku, szybkie zmiany w gospodarce będące następstwem reorganizacji niektórych segmentów lub całej gospodarki, rosnąca liczba bankrutujących przedsiębiorstw, pogorszenie się w gospodarce współczynników rotacji zobowiązań, przedsiębiorstwa nie spłacają kredytów bo ich wierzyciele nie spłacają na czas zobowiązań, rosnące ryzyko w obrotach z zagranicą, rosnąca na rynku konkurencja w sektorze bankowym zmniejszająca moŝliwość wyboru klienta przez poszczególne jednostki,
7 Czynniki wpływające na poziom ryzyka kredytowego UTRUDNIENIA WEWNĘTRZNE brak właściwej strategii działalności banku, brak zasad polityki kredytowej, powierzchowna analiza zdolności kredytowej, mało wiarygodna i rzadko przedkładana przez klienta sprawozdawczość finansowa, niekompletna dokumentacja kredytowa, brak doświadczonych inspektorów kredytowych i sprawnej kadry kierowniczej, niewłaściwy przegląd portfela kredytowego, spóźnione reakcje na zaistniałą sytuacje, nadmierne zaufanie do pewnych form zabezpieczenia kredytu, niewłaściwa kontrola wew. (korupcja),
8 Zdolność kredytowa Bank uzaleŝnia przyznanie kredytu od zdolności kredytowej kredytobiorcy. Przez zdolność kredytową rozumie się zdolność do spłaty zaciągniętego kredytu wraz z odsetkami w terminach określonych w umowie. Osobie fizycznej, prawnej lub jednostce organizacyjnej nie mającej osobowości prawnej, o ile posiada zdolność prawną, które nie mają zdolności kredytowej, bank moŝe udzielić kredytu pod warunkiem: 1) ustanowienia kredytu, szczególnego sposobu zabezpieczenia spłaty 2) przedstawienia niezaleŝnie od zabezpieczenia spłaty kredytu programu naprawy gospodarki podmiotu, którego realizacja zapewni - według oceny banku - uzyskanie zdolności kredytowej w określonym czasie. (art. 70)
9 Zdolność kredytowa Kredytobiorca jest obowiązany przedłoŝyć na Ŝądanie banku dokumenty i informacje niezbędne do dokonania oceny tej zdolności. Kredytobiorca jest obowiązany umoŝliwić podejmowanie przez bank czynności związanych z oceną sytuacji finansowej i gospodarczej oraz kontrolę wykorzystania i spłaty kredytu. (art. 70) W czasie obowiązywania umowy kredytu kredytobiorca jest obowiązany przedstawić - na Ŝądanie banku - informacje i dokumenty niezbędne do oceny jego sytuacji finansowej i gospodarczej oraz umoŝliwiające kontrolę wykorzystania i spłaty kredytu. (art. 74)
10 Zdolność kredytowa W przypadku niedotrzymania przez kredytobiorcę warunków udzielenia kredytu albo w razie utraty przez kredytobiorcę zdolności kredytowej bank moŝe obniŝyć kwotę przyznanego kredytu albo wypowiedzieć umowę kredytu. Termin wypowiedzenia, o którym mowa, o ile strony nie określą w umowie dłuŝszego terminu, wynosi 30 dni, a w razie zagroŝenia upadłością kredytobiorcy - 7 dni. Wypowiedzenie umowy kredytu z powodu utraty przez kredytobiorcę zdolności kredytowej lub zagroŝenia jego upadłością nie moŝe nastąpić, jeŝeli bank zgodził się na realizację przez kredytobiorcę programu naprawczego. (art. 75)
11 Metoda opisowa Metody opisowe polegają na ocenie zdolności kredytowej klienta na podstawie informacji o jego sytuacji ekonomiczno finansowej. Na podstawie sprawozdawczości przedkładanej dokumentacji finansowej i przy wykorzystaniu całej gamy wskaźników ocenia się w jakim stopniu gwarantuje spłatę zobowiązań. sytuacja i klienta
12 Metoda opisowa Najprostsza ocena wiarygodności polega na ustaleniu i ocenie całej gamy wskaźników mierzalnych i niemierzalnych. Wśród tych pierwszych wyróŝnia się: wskaźniki rentowności, np. ROA, ROE, ROI, wskaźniki płynności, np. wskaźnik płynności bieŝącej, wskaźnik płynności szybki, wskaźniki sprawności działania, np. rotacji naleŝności i obrotu zapasami, wskaźniki zadłuŝenia, np. pokrycia obsługi długu, pokrycia majątku kapitałem własnym, wskaźniki struktury majątku i kapitału. Wyliczone wskaźniki porównuje się z wielkościami za lata ubiegłe, wynikami innych przedsiębiorstw, wartościami granicznymi. Pod uwagę brane są takŝe uwarunkowania zewnętrzne.
13 Metoda opisowa 5C Character charakter kredytobiorcy, skłonność do spłaty zobowiązań, osobowość, zarządzanie w przedsiębiorstwie Capacity sprawność firmy, wydajność, moŝliwości wynikające z bieŝącej sytuacji, moŝliwości generowania zysku w przyszłości, siła firmy (teraz i w przyszłości), rentowność Capital posiadany płynność majątek, struktura majątkowa, Collateral zabezpieczenia spłaty kredytu, ich wartość, płynność, bezpieczeństwo Condition sytuacja w branŝy, moŝliwość rozwoju branŝy, pozycja w branŝy (teraz i w przyszłości)
14 Metoda punktowa METODA PUNKTOWA jest rozwinięciem analizy opisowej. Polega na przypisaniu danym wielkościom wskaźników określonej wartości punktów. Składa się z trzech etapów: wybór kryteriów opisujących sytuację dłuŝnika, przypisanie wielkościom wskaźników określonych punktów i ustalenie wielkości granicznych, sumowanie punktów w celu dokonania łącznej oceny
15 Metoda punktowa przykład dla JST Nazwa wskaźnika Całkowity poziom zadłuŝenia jako procent dochodów ogółem Historia funkcjonowa nia jednostki Charakterystyka wskaźnika Proporcja poziomem poziomem ogółem. WSKAŹNIKI ILOŚCIOWE pomiędzy zadłuŝenia a dochodów WSKAŹNIKI JAKOŚCIOWE Ocena zakłóceń w funkcjonowaniu gospodarki budŝetowej oraz gospodarki finansowej jednostki na podstawie wyników kontroli NIK, Prezesa RM oraz RIO. Wartość wskaźnika Punktacja X < 10% 6 10% X < 20% 5 20% X < 30% 4 30% X < 40% 3 40% X < 50% 2 50% X < 55% 1 X 55% 0 Bardzo pozytywna 5 Pozytywna 3-4 Średnia 1-2 Negatywna albo brak informacji 0
16 Metoda punktowa przykład dla JST Nazwa wskaźnika (wskaźniki ilościowe) Punktacja WSKAŹNIKI ZADŁUśENIA (MAKSYMALNA LICZBA PUNKTÓW = 30) Całkowity poziom zadłuŝenia jako procent dochodów ogółem 0-6 Całkowity poziom zadłuŝenia jako procent wolnych środków 0-6 Obsługa długu w danym roku jako procent dochodów ogółem 0-6 Obsługa długu w danym roku jako procent wolnych środków 0-6 Obsługa długu w danym roku jako procent dochodów własnych 0-6 WSKAŹNIKI BUDśETOWE (MAKSYMALNA LICZBA PUNKTÓW = 18) Wolne środki jako procent dochodów ogółem 0-6 Dochody własne ogółem jako procent dochodów ogółem 0-6 NadwyŜka albo deficyt jako procent dochodów ogółem 0-6 WSKAŹNIKI INWESTYCYJNE (MAKS. LICZBA PUNKTÓW = 12) Wydatki majątkowe jako procent wydatków ogółem 0-6 NadwyŜka albo deficyt jako procent wydatków majątkowych 0-6
17 Metoda punktowa przykład dla JST Nazwa wskaźnika (wskaźniki jakościowe) Punktacja WIARYGODNOŚĆ JEDNOSTKI (MAKS. LICZBA PUNKTÓW = 15) Historia funkcjonowania jednostki 0-5 Powiązania kapitałowe i organizacyjne z innymi podmiotami 0-5 Jakość współpracy z bankami 0-5 JAKOŚĆ ZARZĄDZANIA (MAKSYMALNA LICZBA PUNKTÓW = 10) Kwalifikacje rady albo sejmiku 0-5 Kwalifikacje zarządu albo wójta (burmistrza, prezydenta) 0-5 WARUNKI WPŁYWAJĄCE NA POTENCJAŁ ROZWOJOWY JEDNOSTKI (MAKSYMALNA LICZBA PUNKTÓW = 15) Majątek rzeczowy i finansowy 0-4 Infrastruktura komunalno-gospodarcza (techniczna) i społeczna 0-4 Przedsiębiorcy funkcjonujący na terenie jednostki 0-4 Specyficzne uwarunkowania 0-3
18 Analiza dyskryminacyjna Do oceny zdolności kredytowej mogą być wykorzystywane metody statystyczno matematyczne, np. metoda dyskryminacyjna. Pozwala ona na zaklasyfikowanie przedsiębiorstwa do grupy ryzyka i umoŝliwia wykrycie symptomów zagroŝenia niewypłacalnością. Metoda nie moŝe słuŝyć do automatycznego podejmowania decyzji o udzieleniu lub nie udzieleniu kredytu. Wykorzystywana funkcja dyskryminacji ma postać: Z = ax1 + bx2 + cx3 + dx4, gdzie: X1 X4 wskaźniki charakteryzujące firmę, których dobór następuje na podstawie empirycznych badań danych sprawozdawczych z duŝej liczby przedsiębiorstw o zadawalającej płynności i zagroŝonych upadłością; a d szacowane parametry modelu.
19 Ocena przedsięwzięcia inwestycyjnego analiza celowości i realności projektu: zasadność przedsięwzięcia z punktu widzenia moŝliwości rynku nowoczesność zastosowanych rozwiązań dostępność zasobów (ludzie i surowce) moŝliwość wykonania inwestycji zgodnie z przyjętym harmonogramem dodatkowe działania marketingowe ocena ekonomiczno-finansowa przedsięwzięcia metody tradycyjne: okres zwrotu nakładów prosta stopa zwrotu metody dynamiczne: NPV zaktualizowana wartość netto IRR wewnętrzna stopa zwrotu
20 Analiza credit-scoring Metoda oceny zdolności kredytowej osoby fizycznej uzaleŝniająca decyzję kredytową o posiadanie specyficznych cechy przez kredytobiorcę. Wybór wskaźników oraz ich ocen wynika z analizy danych statystycznych. sytuacja dochodowa kredytobiorcy: stabilność (czas zatrudnienia w ostatnim miejscu) liczba miejsc pracy wielkość dochodu miejsce pracy inne zobowiązania spłacane z tego dochodu inne
21 Analiza credit-scoring sytuacja majątkowa kredytobiorcy: mieszkanie (dom, mieszkanie własnościowe, mieszkanie spółdzielcze, komunalne, dzielnica, wielkość, itp.) samochód (marka, cena, rocznik, itp.) telefon inne sytuacja osobista kredytobiorcy: wiek płeć stan cywilny liczba członków rodziny posiadanie rachunku bankowego wielkość i rodzaj innych zobowiązań inne informacje o samym kredycie: wielkość cel(zakup samochodu, komputera, mieszkania, spłata zobowiązań i kar) termin spłaty zabezpieczenia
22 Monitoring kredytowy Monitoring kredytowy jest to system bieŝącej i systemowej weryfikacji zdolności kredytowej klienta w toku funkcjonowania kredytu. Podstawowym celem tego monitoringu jest systematyczne analizowanie poszczególnych umów kredytowych, a takŝe struktury jakościowej portfela kredytowego na szczeblu oddziału i całego banku. Monitoring kredytowy pełni 2 funkcje: Funkcja informacyjna informacje o całym portfelu kredytowym banku monitoring poszczególnych umów kredytowych Funkcja zabezpieczająca Wczesne rozpoznanie przyczyn i istoty odchyleń w przebiegu procesu kredytowania pozwala na zmniejszenie strat i ograniczenie ryzyka oraz na zastosowanie środków zapobiegawczych
23 Monitoring kredytowy KaŜdy bank, aby w jak największym stopniu ograniczyć ryzyko juŝ udzielonych kredytów, powinien analizować sytuację kaŝdego kredytu. NaleŜy jednak zauwaŝyć, Ŝe stopień dokładności i standaryzacji tego procesu będzie uzaleŝniony od wielkości, specyfiki kredytu i kredytobiorcy oraz stopnia ryzyka kredytowego. Zazwyczaj stosowane są dwa tryby monitorowania: zindywidualizowany, dostosowany do klientów, automatyczny (rutynowy).
24 Monitoring kredytowy Monitoring kredytowy obejmuje systematyczną obserwację rozwoju i zmian czterech zakresów: przedsiębiorcy (klienta) zmiany na podstawowych stanowiskach, zarząd, kwalifikacje zawodowe, stan zdrowia, firmy (ekonomiczna zdolność kredytowania) analiza podstawowych wskaźników ekonomiczno- finansowych oraz czynników jakościowych warunków kredytowania przeznaczenie środków zgodnie z celem, wysokość uruchomionego kredytu, zmiany w spłacie kredytu, itp. zabezpieczenia kredytowego aktualna wartość zabezpieczeń, wiarygodność osób trzecich, stan zastawionych rzeczy
Ryzyko kredytowe banku Istota ryzyka kredytowego
Eugeniusz Gostomski Ryzyko kredytowe banku Istota ryzyka kredytowego 1 Ryzyko kredytowe to niebezpieczeństwo, iŝ kredytobiorca nie zwróci w ustalonym terminie kredytu wraz z odsetkami i bank poniesie stratę.
Bardziej szczegółowoPojęcie kredytu art. 69 ust. 1 pr. bank
Ćwiczenia nr 2 Pojęcie kredytu art. 69 ust. 1 pr. bank Przez umowę kredytu bank zobowiązuje się oddać do dyspozycji kredytobiorcy na czas oznaczony w umowie kwotę środków pieniężnych z przeznaczeniem na
Bardziej szczegółowoZADANIA OBOWIĄZUJĄCE W DRUGIM ETAPIE KONKURSU KARIERA NA START DLA BANKU BGŻ
ZADANIA OBOWIĄZUJĄCE W DRUGIM ETAPIE KONKURSU KARIERA NA START DLA BANKU BGŻ Zadanie 1 ZADANIE DO WYBORU: Przedsiębiorstwo Bodomax zaciągnęło kredyt bankowy w wysokości 1. zł na okres dwóch lat. Roczna
Bardziej szczegółowoRaport z zakresu adekwatności kapitałowej Podlasko-Mazurskiego Banku Spółdzielczego w Zabłudowie według stanu na dzień 31.12.
Załącznik do Uchwały Nr 49/2014 Zarządu Podlasko-Mazurskiego Banku Spółdzielczego w Zabłudowie z dnia 10.07.2014r. Raport z zakresu adekwatności kapitałowej Podlasko-Mazurskiego Banku Spółdzielczego w
Bardziej szczegółowoREGULAMIN UDZIELANIA KREDYTU ODNAWIALNEGO DLA POSIADACZY KONTA FIRMOWEGO SGB24 ORAZ KONTA KORPORACYJNEGO SGB24 w zrzeszonych Bankach Spółdzielczych i
REGULAMIN UDZIELANIA KREDYTU ODNAWIALNEGO DLA POSIADACZY KONTA FIRMOWEGO SGB24 ORAZ KONTA KORPORACYJNEGO SGB24 w zrzeszonych Bankach Spółdzielczych i Gospodarczym Banku Wielkopolski S.A. Poznań, lipiec
Bardziej szczegółowoGwarancje i poręczenia BGK wspierające rozwój przedsiębiorczości na szczeblu regionalnym. Centrum Poręczeń i Gwarancji Warszawa, 2012 r.
Gwarancje i poręczenia BGK wspierające rozwój przedsiębiorczości na szczeblu regionalnym Centrum Poręczeń i Gwarancji Warszawa, 2012 r. Oferta Banku Gospodarstwa Krajowego dla Przedsiębiorców, Fundacji
Bardziej szczegółowoPrzez umowę kredytu bank zobowiązuje się oddać do dyspozycji kredytobiorcy na czas oznaczony w umowie kwotę środków pieniężnych z przeznaczeniem na
Przez umowę kredytu bank zobowiązuje się oddać do dyspozycji kredytobiorcy na czas oznaczony w umowie kwotę środków pieniężnych z przeznaczeniem na ustalony cel, a kredytobiorca zobowiązuje się do korzystania
Bardziej szczegółowoo kredyt długoterminowy Bankiem...zarejestrowanym w Sądzie Rejonowym......
Załącznik nr 4 do SIWZ Wzór Umowa Nr /2012 W dniu... 2012 r. pomiędzy: o kredyt długoterminowy Gminą Szczekociny z siedzibą Urzędu ul. Senatorska 2, 42-445 Szczekociny, REGON: 151398735, reprezentowaną
Bardziej szczegółowoFormularz Klienta udzielanie kredytu tryb standardowy Nazwa Klienta*
Formularz Klienta udzielanie kredytu tryb standardowy Nazwa Klienta* Biała Piska Pytania dotyczące transakcji i zabezpieczeń Prosimy o informację czy na wekslu i deklaracji wekslowej zostanie złoŝona kontrasygnata
Bardziej szczegółowoKAPITAŁOWA STRATEGIA PRZEDISĘBIORSTWA JAN SOBIECH (REDAKTOR NAUKOWY)
KAPITAŁOWA STRATEGIA PRZEDISĘBIORSTWA JAN SOBIECH (REDAKTOR NAUKOWY) SPIS TREŚCI WSTĘP...11 CZĘŚĆ PIERWSZA. STRUKTURA ŹRÓDEŁ KAPITAŁU PRZEDSIĘBIORSTWA...13 Rozdział I. PRZEDSIĘBIORSTWO JAKO ORGANIZACJA
Bardziej szczegółowoROZPORZĄDZENIE MINISTRA FINANSÓW 1) z dnia 2008 r.
ROZPORZĄDZENIE MINISTRA FINANSÓW 1) Projekt z dnia 1.03.2008r. z dnia 2008 r. w sprawie dokonywania dopłat ze środków Krajowego Funduszu Mieszkaniowego Na podstawie art. 21b ust. 4 ustawy z dnia 26 października
Bardziej szczegółowoREGULAMIN KREDYTOWANIA JEDNOSTEK SAMORZĄDU TERYTORIALNEGO
Załącznik nr 1 do Uchwały Nr 125/Z/2009 Zarządu Łużyckiego Banku Spółdzielczego w Lubaniu z dnia 17.12.2009r. REGULAMIN KREDYTOWANIA JEDNOSTEK SAMORZĄDU TERYTORIALNEGO Lubań 2009 SPIS TREŚCI: ROZDZIAŁ
Bardziej szczegółowoMIROSŁAWA CAPIGA. m #
MIROSŁAWA CAPIGA m # Katowice 2008 SPIS TREŚCI WSTĘP 11 CZĘŚĆ I DWUSZCZEBLOWOŚĆ SYSTEMU BANKOWEGO W POLSCE Rozdział 1 SPECYFIKA SYSTEMU BANKOWEGO 15 1.1. System bankowy jako element rynkowego systemu finansowego
Bardziej szczegółowoSą to zjawiska ekonomiczne związane z gromadzeniem i wydatkowaniem środków pienięŝnych na cele działalności gospodarczej przedsiębiorstwa.
Finanse przedsiębiorstwa Są to zjawiska ekonomiczne związane z gromadzeniem i wydatkowaniem środków pienięŝnych na cele działalności gospodarczej przedsiębiorstwa. Zarządzanie Polega na pozyskiwaniu źródeł
Bardziej szczegółowoFormy działalności gospodarczej. Finansowanie i ryzyko.
Formy działalności gospodarczej. Finansowanie i ryzyko. dr Rafał Lipniewicz Uniwersytet Wrocławski Wydział Prawa, Administracji i Ekonomii Rok akademicki 2017/2018 Formy prawne działalności gospodarczej
Bardziej szczegółowoInformacja o Systemie Ochrony Zrzeszenia BPS według stanu na 31 marca 2019 r.
Informacja o Systemie Ochrony Zrzeszenia BPS według stanu na 31 marca 2019 r. sporządzona na podstawie danych sprawozdawczych uczestników Systemu Ochrony Zrzeszenia BPS I. Informacja o sytuacji finansowej
Bardziej szczegółowoBANK SPÓŁDZIELCZY W OTMUCHOWIE
BANK SPÓŁDZIELCZY W OTMUCHOWIE METRYKA KREDYTU REWOLWINGOWEGO Załącznik nr M.5 do Instrukcji kredytowania Klienta Instytucjonalnego Cz. IV Metryka produktu: Kredyt Rewolwingowy DANE OGÓLNE Nazwa produktu:
Bardziej szczegółowoBezpieczeństwo biznesu - Wykład 8
Wykład 8. Ryzyko bankowe Pojęcie ryzyka bankowego i jego rodzaje. Ryzyko zagrożenie nieosiągniecia zamierzonych celów Przyczyny wzrostu ryzyka w działalności bankowej. Gospodarcze : wzrost, inflacja, budżet,
Bardziej szczegółowoURZĄD MIEJSKI W KONINIE
URZĄD MIEJSKI W KONINIE 62-500 Konin, plac Wolności 1, tel. 63 2401111, fax 63 2401135, zamowienia@konin.um.gov.pl, www.konin.pl WP. 271.12.2015 Konin, dnia 18.06.2015 r. Wyjaśnienie i zmiana treści specyfikacji
Bardziej szczegółowo3. Bank zastrzega sobie prawo kontroli celowości wykorzystania kredytu. Załącznik nr 5 do SIWZ. Wzór Umowa Nr /2010 o kredyt długoterminowy
Załącznik nr 5 do SIWZ Wzór Umowa Nr /2010 o kredyt długoterminowy W dniu r. w Szczekocinach pomiędzy Gminą Szczekociny z siedzibą Urzędu ul. Senatorska 2, 42-445 Szczekociny którą reprezentuje: 1) mgr
Bardziej szczegółowoOcena ryzyka kontraktu. Krzysztof Piłat Krajowy Rejestr Długów Biuro Informacji Gospodarczej
Ocena ryzyka kontraktu Krzysztof Piłat Krajowy Rejestr Długów Biuro Informacji Gospodarczej Plan prezentacji Główne rodzaje ryzyka w działalności handlowej i usługowej przedsiębiorstwa Wpływ udzielania
Bardziej szczegółowoKredyty inwestycyjne. Sposoby zabezpieczania przed ryzykiem stopy procentowej i ryzykiem walutowym
Jeśli wystarcza nam kapitału, aby wybrać spłatę w ratach malejących, to koszt obsługi kredytu będzie niższy niż w przypadku spłaty kredytu w ratach równych. 8.1. Kredyt - definicja Jak stanowi art. 69
Bardziej szczegółowoREGULAMIN KREDYTOWANIA JEDNOSTEK SAMORZĄDU TERYTORIALNEGO W BANKU SPÓŁDZIELCZYM W OLEŚNICY
Załącznik nr 2 do Uchwały Nr 5/69/2015 Zarządu Banku Spółdzielczego w Oleśnicy z dnia 30 grudnia 2015r. REGULAMIN KREDYTOWANIA JEDNOSTEK SAMORZĄDU TERYTORIALNEGO W BANKU SPÓŁDZIELCZYM W OLEŚNICY Oleśnica,
Bardziej szczegółowoObjaśnienia wartości przyjętych w Wieloletniej Prognozie Finansowej na lata 2012 2039 Gminy Miasta Radomia.
Objaśnienia wartości przyjętych w Wieloletniej Prognozie Finansowej na lata 2012 2039 Gminy Miasta Radomia. Za bazę do opracowania Wieloletniej Prognozy Finansowej na kolejne lata przyjęto projekt budŝetu
Bardziej szczegółowoZestawy zagadnień na egzamin magisterski dla kierunku EKONOMIA (studia II stopnia)
Zestawy zagadnień na egzamin magisterski dla kierunku EKONOMIA (studia II stopnia) Obowiązuje od 01.10.2014 Zgodnie z Zarządzeniem Rektora ZPSB w sprawie Regulaminu Procedur Dyplomowych, na egzaminie magisterskim
Bardziej szczegółowo15. Prognoza przychodów i kosztów w analizowanym okresie...
15. Prognoza przychodów i kosztów w analizowanym okresie... Spis treści 15.1 Przychody... 2 15.2 Koszty materiałów i energii, usług obcych, podatków i opłat, wynagrodzeń, amortyzacji... 3 15.3 Zapotrzebowanie
Bardziej szczegółowoMiejsce zarządzania ryzykiem w zarządzaniu bankiem Wykład trzeci
1 Miejsce zarządzania ryzykiem w zarządzaniu bankiem Wykład trzeci 2 Triada celów w wersji tradycyjnej Rentowność Bezpieczeństwo/Ryzyko Płynność Bank nie może osiągać równocześnie więcej niż jednego celu
Bardziej szczegółowoSantander Consumer Bank S.A.
Santander Consumer Bank S.A. Stosowane stawki oprocentowania kredytów/ poŝyczek hipotecznych została od marca 00r. od,% do,% (+ Wibor M*) od,% do,% (+ Libor M**) od,% do,% (+ Libor M**) od,% do,0% (+ Wibor
Bardziej szczegółowoFormularz Klienta udzielanie kredytu tryb standardowy
Formularz udzielanie kredytu tryb standardowy Nazwa Gmina Bogoria Pytania dotyczące transakcji i zabezpieczeń Pytanie do Prosimy o informację czy na wekslu i deklaracji wekslowej zostanie złoŝona kontrasygnata
Bardziej szczegółowoZarządzanie ryzykiem w projektach inwestycyjnych Sposoby ograniczania
Zarządzanie ryzykiem w projektach Sposoby ograniczania DR WALDEMAR ROGOWSKI WROGOW@SGH.WAW.PL WALDEMARROGOWSKI@WP.PL KATEDRA ANALIZY DZIAŁALNOŚCI PRZEDSIĘBIORSTWA SGH 1 Ograniczanie w projektach Matryca
Bardziej szczegółowoI. Sprawozdanie o sytuacji finansowej SOZ BPS w 2016 r.
Sprawozdanie dotyczące Systemu Ochrony Zrzeszenia BPS jako całości za 2016 r. obejmujące: zagregowany bilans, zagregowany rachunek zysków i strat, sprawozdanie na temat sytuacji i sprawozdanie na temat
Bardziej szczegółowoBANK SPÓŁDZIELCZY W OTMUCHOWIE
BANK SPÓŁDZIELCZY W OTMUCHOWIE Załącznik nr M.1 do Instrukcji kredytowania Klienta Instytucjonalnego Cz. IV Metryka produktu: Kredyt w rachunku bieżącym dla podmiotów gospodarczych METRYKA KREDYTU W RACHUNKU
Bardziej szczegółowoINFORMACJA BANKU SPÓŁDZIELCZEGO "BANK ROLNIKÓW W OPOLU
BANK SPÓŁDZIELCZY BANK ROLNIKÓW W OPOLU 45-005 Opole, ul. Książąt Opolskich 36a INFORMACJA BANKU SPÓŁDZIELCZEGO "BANK ROLNIKÓW W OPOLU wynikająca z art. 111a ustawy Prawo bankowe Stan na 31 grudnia 2016
Bardziej szczegółowoPan Leszek Medyk Dyrektor ds. Detalu Opolskiego Oddziału BOŚ S.A. Pan Janusz Turek p.o. Dyrektora ds. Korporacji i Finansów Publicznych
Opole, dnia 9 października 2008 r. NAJWYśSZA IZBA KONTROLI DELEGATURA w OPOLU 45-075 Opole, ul. Krakowska 28 (077) 4003000, fax (077) 4545330 P/08/112 LOP- 41005-2-2008 Pan Leszek Medyk Dyrektor ds. Detalu
Bardziej szczegółowoPolityka ujawnień Mercedes-Benz Bank Polska S.A. Przyjęta na posiedzeniu Zarządu w dniu 21 czerwca 2016 roku załącznik do Uchwały 34/2016
ujawnień 1/6 ujawnień Spis treści A. Ustalenia ogólne... 1 B. Zakres ogłaszanych przez Bank informacji... 2 C. Zasady i terminy udzielania odpowiedzi udziałowcom oraz klientom... 5 D. Częstotliwość ogłaszania
Bardziej szczegółowoPOLITYKA INFORMACYJNA DOTYCZĄCA ADEKWATNOŚCI KAPITAŁOWEJ
Załącznik nr 1 do Uchwały Zarządu nr 5/2014 Banku Spółdzielczego we Mstowie z dnia 29.01.2014r. Zatw. Uchwałą RN nr 3/2014 z dn. 30.01.2014 Tekst jednolity uwzględniający wprowadzone zmiany: 1) Uchwałą
Bardziej szczegółowoINFORMACJA BANKU SPÓŁDZIELCZEGO W ŁAŃCUCIE
INFORMACJA BANKU SPÓŁDZIELCZEGO W ŁAŃCUCIE wynikająca z art. 111a ustawy Prawo bankowe Stan na 31 grudnia 2015 roku SPIS TREŚCI 1. Informacja o działalności Banku Spółdzielczego w Łańcucie poza terytorium
Bardziej szczegółowoWskaźnik Formuła OB D% aktywa trwałe aktywa obrotowe
1. Wskaźniki sprawności działania Wskaźnik Formuła 2009 2008 OB D% 1. Podstawowy wsk. Struktury majątkowej aktywa trwałe aktywa obrotowe 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. Wskaźnik produktywności aktywów (wskaźnik
Bardziej szczegółowoWskaźniki do oceny sytuacji finansowej jednostek samorządu terytorialnego w latach
MINISTERSTWO FINANSÓW Wskaźniki do oceny sytuacji finansowej jednostek samorządu terytorialnego w latach 2005-2007 Warszawa, luty 2009 r. Wstęp Ministerstwo Finansów po raz kolejny przygotowało zestaw
Bardziej szczegółowoPolityka wynagradzania pracowników, których działalność zawodowa ma istotny wpływ na profil ryzyka Banku Spółdzielczego w Mokobodach
Załącznik do Uchwały Rady Nadzorczej Nr 25/2016 Banku Spółdzielczego w Mokobodach z dnia 19.12.2016 r. Polityka wynagradzania pracowników, których działalność zawodowa ma istotny wpływ na profil ryzyka
Bardziej szczegółowoSprawozdanie o ryzyku Systemu Ochrony Zrzeszenia BPS w 2016 r.
Sprawozdanie o ryzyku Systemu Ochrony Zrzeszenia BPS w 2016 r. Warszawa, maj 2017 Spółdzielnia Systemu Ochrony Zrzeszenia BPS ul. Grzybowska 81, 00-844 Warszawa, Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy, XII Wydział
Bardziej szczegółowoZarządzenie Nr 165 /2014 Wójta Gminy Sadowne z dnia 12 lutego 2014 roku
Zarządzenie Nr 165 /2014 Wójta Gminy Sadowne z dnia 12 lutego 2014 roku w sprawie zmiany uchwały w sprawie Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Sadowne na lata 2014-2024 Na podstawie art. 229 i art.
Bardziej szczegółowoIII OŚ PRIORYTETOWA ZARZĄDZANIE ZASOBAMI I PRZECIWDZIAŁANIE ZAGROśENIOM ŚRODOWISKA PRZYKŁADOWY
III OŚ PRIORYTETOWA ZARZĄDZANIE ZASOBAMI I PRZECIWDZIAŁANIE ZAGROśENIOM ŚRODOWISKA PRZYKŁADOWY Zakres studium wykonalności dla przedsięwzięć inwestycyjnych w sektorze wodnym 1. Wnioskodawcy i promotorzy
Bardziej szczegółowoPROGRAM SZKOLENIA. Ocena sytuacji ekonomicznej przedsiębiorstw w trakcie restrukturyzacji. które odbędzie się 21 24 czerwca 2011 r.
PROGRAM SZKOLENIA Ocena sytuacji ekonomicznej przedsiębiorstw w trakcie restrukturyzacji które odbędzie się 21 24 czerwca 2011 r. w Hotelu Ratuszowy, ul. Długa 37, 85-034 Bydgoszcz Dzień I 1. Powitanie.
Bardziej szczegółowoPOLITYKA WYNAGRADZANIA PRACOWNIKÓW, KTÓRYCH DZIAŁALNOŚĆ ZAWODOWA MA ISTOTNY WPŁYW NA PROFIL RYZYKA W BANKU SPÓŁDZIELCZYM W SIEDLCACH
Załącznik do Uchwały Nr II/3/RN/17 Rady Nadzorczej Banku Spółdzielczego w Siedlcach z dnia 12 maja 2017 r. POLITYKA WYNAGRADZANIA PRACOWNIKÓW, KTÓRYCH DZIAŁALNOŚĆ ZAWODOWA MA ISTOTNY WPŁYW NA PROFIL RYZYKA
Bardziej szczegółowoPolityka wynagradzania pracowników, których działalność zawodowa ma istotny wpływ na profil ryzyka Banku Spółdzielczego w Proszowicach
Załącznik nr 1 do uchwały Nr 10/IV/2017 Zarządu Banku Spółdzielczego w Proszowicach z dnia 26.04.2017r Załącznik nr 1 do uchwały Nr 15 /02/2017 Rady Nadzorczej Banku Spółdzielczego w Proszowicach z dnia
Bardziej szczegółowoZARZĄDZANIE PRZEDSIĘBIORSTWEM BUDOWLANYM Zarządzanie majątkiem, zarządzanie finansowe, analiza wskaźnikowa
Politechnika Śląska w Gliwicach Wydział Budownictwa Katedra Procesów Budowlanych ZARZĄDZANIE PRZEDSIĘBIORSTWEM BUDOWLANYM Zarządzanie majątkiem, zarządzanie finansowe, analiza wskaźnikowa Majątek przedsiębiorstwa
Bardziej szczegółowowniedrzwicydużej Analiza wyników ekonomiczno-finansowych Banku Spółdzielczego w Niedrzwicy Dużej na dzień roku
BANKSPÓŁDZIELCZY wniedrzwicydużej Analiza wyników ekonomiczno-finansowych Banku Spółdzielczego w Niedrzwicy Dużej na dzień 31.12.2012 roku Niedrzwica Duża, 2013 ` 1. Rozmiar działalności Banku Spółdzielczego
Bardziej szczegółowoInformacja Banku Spółdzielczego w Proszowicach wynikająca z art. 111a ustawy Prawo bankowe (stan na dzień r.)
Informacja Banku Spółdzielczego w Proszowicach wynikająca z art. 111a ustawy Prawo bankowe (stan na dzień 31.12.2015r.) 1. Informacja o działalności Banku Spółdzielczego w Proszowicach poza terytorium
Bardziej szczegółowoBankowość Zajęcia nr 3
Motto zajęć: "za złoty dukat co w słońcu błyszczy" Bankowość Zajęcia nr 3 Działalność kredytowo-pożyczkowa banków Kredyt Umowa kredytu: Prawo bankowe art. 69; Umowa pożyczki: Kodeks cywilny art. 720. Umowa
Bardziej szczegółowowniedrzwicydużej Analiza wyników ekonomiczno-finansowych Banku Spółdzielczego w Niedrzwicy Dużej na dzień roku
BANKSPÓŁDZIELCZY wniedrzwicydużej Analiza wyników ekonomiczno-finansowych Banku Spółdzielczego w Niedrzwicy Dużej na dzień 31.12.2013 roku Niedrzwica Duża, 2014 ` 1. Rozmiar działalności Banku Spółdzielczego
Bardziej szczegółowoINFORMACJA BANKU SPÓŁDZIELCZEGO W STRZYŻOWIE
Załącznik nr 1 INFORMACJA BANKU SPÓŁDZIELCZEGO W STRZYŻOWIE wynikająca z art. 111a ustawy Prawo bankowe Stan na 31 grudnia 2016 roku Spis treści 1. Informacja o działalności Banku Spółdzielczego w Strzyżowie
Bardziej szczegółowoINFORMACJA BANKU SPÓŁDZIELCZEGO W GORLICACH
INFORMACJA BANKU SPÓŁDZIELCZEGO W GORLICACH wynikająca z art. 111a ustawy Prawo bankowe Stan na 31 grudnia 2017 roku 1. Informacja o działalności Banku Spółdzielczego w Gorlicach poza terytorium Rzeczypospolitej
Bardziej szczegółowoWSKAŹNIKI JK-WZ-UW 1
WSKAŹNIKI JK-WZ-UW 1 WSKAŹNIKI Rentowności Handlowej (strumieniowe) Zasobów Płynności finansowej Statyczne Dynamiczne oparte o Cash Flow Dynamiczne oparte o rotacje Zadłużenia Strukturalne Możliwości obsługi
Bardziej szczegółowoREGULAMIN UDZIELANIA KREDYTÓW NA DZIAŁALNOŚĆ GOSPODARCZĄ w ESBANKU Banku Spółdzielczym
REGULAMIN UDZIELANIA KREDYTÓW NA DZIAŁALNOŚĆ GOSPODARCZĄ w ESBANKU Banku Spółdzielczym Radomsko, lipiec 2004 r. SPIS TREŚCI ROZDZIAŁ I Postanowienia wstępne... str. 3 ROZDZIAŁ II Podstawowe zasady udzielania
Bardziej szczegółowoWarszawa, marzec 2019
Sprawozdanie wstępne dotyczące Systemu Ochrony Zrzeszenia BPS jako całości za 2018 r. obejmujące: zagregowany bilans, zagregowany rachunek zysków i strat, sprawozdanie na temat sytuacji i sprawozdanie
Bardziej szczegółowoREGULAMIN UDZIELANIA KREDYTU W RACHUNKU BIEŻĄCYM VAT- KONTO
REGULAMIN UDZIELANIA KREDYTU W RACHUNKU BIEŻĄCYM VAT- KONTO 1 Kredytów w rachunku bankowym VAT- Konto udziela Polski Bank Spółdzielczy w Ciechanowie rolnikom i osobom prowadzącym działy specjalne produkcji
Bardziej szczegółowoZasady Polityki informacyjnej Mercedes-Benz Bank Polska S.A. Przyjęta na posiedzeniu Zarządu w dniu 17 czerwca 2015 roku załącznik do Uchwały 29/2015
1/6 Spis treści A. Ustalenia ogólne... 1 B. Zakres ogłaszanych przez Bank informacji... 2 C. Zasady i terminy udzielania odpowiedzi udziałowcom oraz klientom... 5 D. Częstotliwość ogłaszania informacji...
Bardziej szczegółowoUMOWA KREDYTU. Literatura: Z. Radwański, J. Panowicz - Lipska, Zobowiązania część szczegółowa, Wydanie 10, Warszawa 2013
UMOWA KREDYTU Literatura: Z. Radwański, J. Panowicz - Lipska, Zobowiązania część szczegółowa, Wydanie 10, Warszawa 2013 Opracowała mgr Irena Krauze Lisowiec Umowa kredytu Umowa regulująca stosunki kredytowe
Bardziej szczegółowo[AMARA GALBARCZYK JOANNA ŚWIDERSKA
[AMARA GALBARCZYK JOANNA ŚWIDERSKA :Y Podręcznik akademicki Spis treś«wprowadzenie 11 Rozdział 1 System bankowy w Polsce 13 1.1. Organizacja i funkcjonowanie systemu bankowego 13 1.2. Instytucje centralne
Bardziej szczegółowoSPIS TREŚCI. Rozdział 1. Współczesna bankowość komercyjna 12. Rozdział 2. Modele organizacji działalności banków komercyjnych 36
SPIS TREŚCI Część I. Organizacja i strategie działalności banków komercyjnych Rozdział 1. Współczesna bankowość komercyjna 12 1.1. Pojęcie i cechy... 13 1.2. Determinanty rozwoju współczesnych banków komercyjnych...
Bardziej szczegółowoRaport o wypłacalności zakładów ubezpieczeń według stanu na dzień 30 czerwca 2008 r.
Raport o wypłacalności zakładów ubezpieczeń według stanu na dzień 30 czerwca 2008 r. Komisja Nadzoru Finansowego 2008 Celem analizy było sprawdzenie spełniania przez zakłady ubezpieczeń wymogów kapitałowych
Bardziej szczegółowoObjaśnienia wartości przyjętych w Wieloletniej Prognozie Finansowej na lata 2011 2039 Gminy Miasta Radomia.
Objaśnienia wartości przyjętych w Wieloletniej Prognozie Finansowej na lata 2011 2039 Gminy Miasta Radomia. Za bazę do opracowania Wieloletniej Prognozy Finansowej na kolejne lata przyjęto projekt budŝetu
Bardziej szczegółowoPolityka wynagradzania pracowników, których działalność zawodowa. ma istotny wpływ na profil ryzyka. Banku Spółdzielczego w Piwnicznej-Zdroju
Załącznik do uchwały nr 2 Zarządu Spółdzielczego w Piwnicznej-Zdroju z dnia 19.04.2017 r. Załącznik do uchwały nr 2 Rady Nadzorczej Banku Spółdzielczego w Piwnicznej-Zdroju z dnia 21.04.2017 r. Polityka
Bardziej szczegółowoNAZWA. Autor: Marzena Wiśniewska
JAK UBEZPIECZYĆ KREDYT Nazwa NAZWA Programu PROGRAMU KUPIECKI? Główne segmenty ryzyka, np.: Ubezpieczenie mienia odpowiedzialności. Główne segmenty ryzyka, np.: Ubezpieczenie mienia i odpowiedzialności.
Bardziej szczegółowoAnaliza ekonomiczna w przedsiębiorstwie Wprowadzenie
Analiza ekonomiczna w przedsiębiorstwie Wprowadzenie Marcin Dwórznik Katedra Bankowości, Finansów i Rachunkowości Wydziału Nauk Ekonomicznych Uniwersytetu Warszawskiego Plan zajęć poruszane obszary w ciągu
Bardziej szczegółowoSpółdzielczy Bank Ogrodniczy w Warszawie
Spółdzielczy Bank Ogrodniczy w Warszawie Informacje o charakterze jakościowym i ilościowym dotyczące adekwatności kapitałowej oraz pozostałych obszarów podlegających ogłaszaniu w Spółdzielczym Banku Ogrodniczym
Bardziej szczegółowo17.2. Ocena zadłużenia całkowitego
17.2. Ocena zadłużenia całkowitego Dokonując oceny ryzyka finansowego oraz gospodarki finansowej nie sposób pominąć kwestii zadłużenia, w tym szczególnie poziomu, struktury oraz wydolności firmy w zakresie
Bardziej szczegółowoOpis systemu zarządzania, w tym systemu zarządzania ryzykiem i systemu kontroli wewnętrznej w Banku Spółdzielczym w Ropczycach.
Opis systemu zarządzania, w tym systemu zarządzania ryzykiem i systemu kontroli wewnętrznej w Banku Spółdzielczym w Ropczycach. System zarządzania w Banku Spółdzielczym w Ropczycach System zarządzania,
Bardziej szczegółowoOpis procesów zawierają Instrukcje zarządzania poszczególnymi ww. ryzykami.
Informacje podlegające ujawnieniu z zakresu profilu ryzyka i poziomu kapitału Banku Spółdzielczego w Szumowie według stanu na dzień 31.12.214 roku I. Informacje ogólne: 1. Bank Spółdzielczy w Szumowie,
Bardziej szczegółowoUtrata płynności a zdolność do kontynuowania. Renata Art-Franke Katowice, 25 czerwca 2013 roku
Utrata płynności a zdolność do kontynuowania działalności Renata Art-Franke Katowice, 25 czerwca 2013 roku Dlaczego mówimy o zdolności do kontynuowania działalności z związku z płynnością? Prawo upadłościowe
Bardziej szczegółowoROZPORZĄDZENIE MINISTRA FINANSÓW 1) z dnia r.
Projekt z dnia 22 kwietnia 2010 r. ROZPORZĄDZENIE MINISTRA FINANSÓW 1) z dnia... 2010 r. zmieniające rozporządzenie w sprawie zasad tworzenia rezerw na ryzyko związane z działalnością banków Na podstawie
Bardziej szczegółowoFaktoring jako jedna z form finansowania przedsiębiorstw
jako jedna z form finansowania przedsiębiorstw Michał Wójcik Kierownik Zespołu Produktów Finansowych Biuro Produktów Finansowania Handlu, Bank Pekao SA Warszawa, piątek, 6 marca 2009 AGENDA Istota transakcji,
Bardziej szczegółowoPoznań, luty 2006 r.
REGULAMIN UDZIELANIA KONSUMENCKIEGO KREDYTU ODNAWIALNEGO DLA POSIADACZY KONTA PRYWATNEGO SGB24 w zrzeszonych Bankach Spółdzielczych i Gospodarczym Banku Wielkopolski S.A. Poznań, luty 2006 r. SPIS TREŚCI
Bardziej szczegółowoAnaliza wyników ekonomiczno-finansowych Banku Spółdzielczego w Niedrzwicy Dużej na dzień roku
Analiza wyników ekonomiczno-finansowych Banku Spółdzielczego w Niedrzwicy Dużej na dzień 31.12.211 roku Niedrzwica Duża, 212 ` 1. Rozmiar działalności Banku Spółdzielczego mierzony wartością sumy bilansowej,
Bardziej szczegółowoOGÓLNA STRATEGIA ZARZĄDZANIA RYZYKAMI
Załącznik nr 1 do Uchwały Nr 45/2013 Zarządu Powiatowego Banku Spółdzielczego w Sokołowie Podlaskim z dnia 26 kwietnia 2013 r. Załącznik nr 1 do Uchwały Nr 18/2013 Rady Nadzorczej Powiatowego Banku Spółdzielczego
Bardziej szczegółowoFINANSOWANIE PROJEKTÓW INWESTYCYJNYCH (zarządzanie inwestycjami a zarządzanie źródłami finansowania)
FINANSOWANIE PROJEKTÓW INWESTYCYJNYCH (zarządzanie inwestycjami a zarządzanie źródłami finansowania) Warunkiem realizacji kaŝdego projektu inwestycyjnego jest zgromadzenie odpowiedniego kapitału. MoŜliwości
Bardziej szczegółowoOkres sprawozdawczy oznacza okres od 7 stycznia 2010 roku do 31 grudnia 2010 roku objęty ww. sprawozdaniem finansowym.
Informacja w zakresie adekwatności kapitałowej Domu Maklerskiego ALFA Zarządzanie Aktywami S.A. (dalej: DM ALFA lub Dom Maklerski ). Stan na 31 grudnia 2010 roku na podstawie zbadanego przez biegłego rewidenta
Bardziej szczegółowoInformacje podlegające ujawnieniu z zakresu profilu ryzyka i poziomu kapitału Banku Spółdzielczego w Szumowie według stanu na dzień 31.12.
Informacje podlegające ujawnieniu z zakresu profilu ryzyka i poziomu kapitału Banku Spółdzielczego w Szumowie według stanu na dzień 312.212 roku I. Informacje ogólne: Bank Spółdzielczy w Szumowie, zwany
Bardziej szczegółowoPOLITYKA WYNAGRADZANIA PRACOWNIKÓW, KTÓRYCH DZIAŁALNOŚĆ ZAWODOWA MA ISTOTNY WPŁYW NA PROFIL RYZYKA W BANKU SPÓŁDZIELCZYM W SIEDLCACH
Załącznik do Uchwały Nr IV/2/RN/18 Rady Nadzorczej Banku Spółdzielczego w Siedlcach z dnia 24.05.2018 r. POLITYKA WYNAGRADZANIA PRACOWNIKÓW, KTÓRYCH DZIAŁALNOŚĆ ZAWODOWA MA ISTOTNY WPŁYW NA PROFIL RYZYKA
Bardziej szczegółowoUMOWA NR... o dopłaty do oprocentowania kredytu bankowego udzielonego na realizację zadania związanego z ochroną środowiska i gospodarką wodną...
Załącznik nr 5 do Zarządzenia nr 19/2014 z dnia 31.03.2014r. Prezesa Zarządu WFOŚIGW we Wrocławiu WZÓR UMOWA NR........ o dopłaty do oprocentowania kredytu bankowego udzielonego na realizację zadania związanego
Bardziej szczegółowoPolityka Informacyjna Banku Spółdzielczego Ziemi Łęczyckiej w Łęczycy dotycząca adekwatności kapitałowej
Załącznik do Uchwały Nr 54/2009r. Zarządu z dnia 10.12.2009 r. zatwierdzony Uchwałą Nr 22/2009r. Rady Nadzorczej z dnia 10.12.2009 r. oraz wprowadzonymi zmianami: 1. Uchwałą Zarządu Nr 41/2010 z 15 grudnia
Bardziej szczegółowoIstotne postanowienia umowy
Załącznik Nr 4 Istotne postanowienia umowy zawarta w dniu. r. w Wielkich Oczach pomiędzy: Gminą Wielkie Oczy z siedzibą: ul. Leśna 2, 37-627 Wielkie Oczy, NIP: 7931505467, zwaną dalej Zamawiającym (Kredytobiorcą),
Bardziej szczegółowoBANK SPÓŁDZIELCZY W LEŚNICY Z
BANK SPÓŁDZIELCZY W LEŚNICY Z Polityka wynagradzania pracowników, których działalność zawodowa ma istotny wpływ na profil ryzyka w Banku Spółdzielczym w Leśnicy Strzelce Opolskie 2017 r. Spis treści Rozdział
Bardziej szczegółowo2. Ustala się przedsięwzięcia wieloletnie, zgodnie z załącznikiem Nr 2 do niniejszej uchwały.
U C H W A Ł A NR XXVII/179/2013 Rady Miejskiej w Koźminie Wielkopolskim z dnia 27 marca 2013 r. w sprawie: Wieloletniej Prognozy Finansowej Miasta i Gminy Koźmin Wielkopolski na lata 2013 2031 Na podstawie
Bardziej szczegółowowniedrzwicydużej Analiza wyników ekonomiczno-finansowych Banku Spółdzielczego w Niedrzwicy Dużej na dzień roku
BANKSPÓŁDZIELCZY wniedrzwicydużej Analiza wyników ekonomiczno-finansowych Banku Spółdzielczego w Niedrzwicy Dużej na dzień 31.12.2011 roku Niedrzwica Duża, 2012 ` 1. Rozmiar działalności banku spółdzielczego
Bardziej szczegółowoOGÓLNA STRATEGIA ZARZĄDZANIA RYZYKAMI
Załącznik nr 1 do Uchwały Nr 91/2011 Zarządu Powiatowego Banku Spółdzielczego w Sokołowie Podlaskim z dnia 14 grudnia 2011 r. Załącznik nr 1 do Uchwały Nr 17/2011 Rady Nadzorczej Powiatowego Banku Spółdzielczego
Bardziej szczegółowoZarządzenie Nr 146 /2013 Wójta Gminy Sadowne z dnia 06 listopada 2013 r.
Zarządzenie Nr 146 /2013 Wójta Gminy Sadowne z dnia 06 listopada 2013 r. w sprawie zmiany uchwały w sprawie Wieloletniej Prognozy Finansowej Gminy Sadowne na lata 2013-2023 Na podstawie art. 229 i 232
Bardziej szczegółowoPolityka wynagradzania pracowników, których działalność zawodowa ma istotny wpływ na profil ryzyka w Banku Spółdzielczym w Żyrakowie
Załącznik do Uchwały 8/2017 Zarządu Banku Spółdzielczego w Żyrakowie z dnia 25.05.2017 r. Polityka wynagradzania pracowników, których działalność zawodowa ma istotny wpływ na profil ryzyka w Banku Spółdzielczym
Bardziej szczegółowoUMOWA KREDYTU DŁUGOTERMINOWEGO
PROJEKT UMOWA KREDYTU DŁUGOTERMINOWEGO Nr w dniu..pomiędzy......., zwanym dalej Udzielającym reprezentowanym przez: 1. 2. a Gminą Oświęcim z siedzibą w Oświęcimiu, 32-600 Oświęcim ul. Zamkowa 12, REGON
Bardziej szczegółowoInformacja o strategii i celach zarządzania ryzykiem
Załącznik nr 1 Informacja o strategii i celach zarządzania ryzykiem 1) Strategia i procesy zarządzania rodzajami ryzyka. Podejmowanie ryzyka zmusza Bank do koncentrowania uwagi na powstających zagrożeniach,
Bardziej szczegółowoSpis treści: Wprowadzenie. Rozdział 1. System bankowy w Polsce Joanna Świderska
Bank komercyjny w Polsce. Podręcznik akademicki., Ideą prezentowanej publikacji jest całościowa analiza działalności operacyjnej banków komercyjnych zarówno w aspekcie teoretycznym, jak i w odniesieniu
Bardziej szczegółowoNAKŁADY W RAMACH PRZEDSIĘWZIĘCIA
NAKŁADY W RAMACH PRZEDSIĘWZIĘCIA NAKŁADY KWOTA I. Wydatki w ramach kredytu/pożyczki : z tego: II. Nakłady w ramach środków własnych: z tego: SUMA NAKŁADOW (I+II) ŹRÓDŁA FINANSOWANIA: 1. Środki własne 2.
Bardziej szczegółowoINFORMACJA BANKU SPÓŁDZIELCZEGO W WĘGIERSKIEJ GÓRCE
Załącznik do Uchwały nr 33/18 Zarządu Banku Spółdzielczego w Węgierskiej Górce z dnia 29.06.2018r. INFORMACJA BANKU SPÓŁDZIELCZEGO W WĘGIERSKIEJ GÓRCE wynikająca z art. 111a ustawy Prawo bankowe według
Bardziej szczegółowoZasady/metodyki przeprowadzania badań inspekcyjnych w podmiotach nadzorowanych. Paweł Sawicki Dyrektor Zarządzający Pionem Inspekcji
Zasady/metodyki przeprowadzania badań inspekcyjnych w podmiotach nadzorowanych Paweł Sawicki Dyrektor Zarządzający Pionem Inspekcji AGENDA 1. Uwarunkowania formalno-prawne 2. Czynności kontrolne w spółdzielczych
Bardziej szczegółowoPolityka wynagradzania pracowników, których działalność zawodowa ma istotny wpływ na ryzyko Banku Spółdzielczego w Mońkach
Załącznik do Uchwały nr 31/2017 Zarządu BS w Mońkach z dnia 27 kwietnia 2017 r. do Uchwały nr 19/2017 Rady Nadzorczej BS w Mońkach z dnia 29 maja 2017 r. Polityka wynagradzania pracowników, których działalność
Bardziej szczegółowoINFORMACJE PODLEGAJĄCE UPOWSZECHNIENIU, W TYM INFORMACJE W ZAKRESIE ADEKWATNOŚCI KAPITAŁOWEJ EFIX DOM MALERSKI S.A. WSTĘP
INFORMACJE PODLEGAJĄCE UPOWSZECHNIENIU, W TYM INFORMACJE W ZAKRESIE ADEKWATNOŚCI KAPITAŁOWEJ EFIX DOM MALERSKI S.A. WEDŁUG STANU NA DZIEŃ 31 GRUDNIA 2011 ROKU I. WSTĘP 1. EFIX DOM MAKLERSKI S.A., z siedzibą
Bardziej szczegółowoTabela nr 1. Przychody i koszty wg rodzajów działalności PLAN Y+1
Tabela nr 1. Przychody i koszty wg rodzajów działalności 1. PRZYCHODY OGÓŁEM, z tego: - przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi - pozostałe przychody operacyjne - przychody finansowe 2. KOSZTY OGÓŁEM,
Bardziej szczegółowoSpis treści Wstęp 1. Ryzyko a pojęcie cykliczności, procykliczności i antycykliczności zjawisk sfery realnej i systemu finansowego gospodarki
Wstęp... 11 1. Ryzyko a pojęcie cykliczności, procykliczności i antycykliczności zjawisk sfery realnej i systemu finansowego gospodarki... 23 1.1. Wprowadzenie... 23 1.2. Definicje zjawiska cyklu koniukturalnego,
Bardziej szczegółowo